Delårsrapport augusti 2018

Delårsrapport augusti 2018

Omslag: Keramikern Kerstin Sarvimäki om sina hus: Det hela började för många år sedan. Jag ville göra något av mina drömmar, som ofta handlade om hus. Jag är inte i den positionen att jag kommer att bygga eget hus, så mina keramikhus är ett alldeles underbart sätt för mig att kanalisera den lusten. Sen kan det hända att husen också uttrycker något annat. Betraktaren får själv avgöra. Jag säger i alla fall inget. Mina hus får tala för sig själva. Kerstin Sarvimäki är bosatt och verksam i Göteborg och medlem i Sintra konsthantverksgrupp med verkstad på Konstepidemin i Göteborg. Kerstin är utbildad på Konstindustriskolan i Göteborg (nuvarande HDK) 1978 82, och jobbar med både bruksgods och friare ting. Det är roligt att förhålla sig till en god funktion i kombination med ett estetiskt uttryck i bruksgodset. I de friare objekten följer jag mina infall precis som jag vill utan hänsyn till någon annan än mig själv. I båda fallen är det min lust till arbetet som är drivkraften och jag hoppas att kunna dela med mig av den glädjen i mina alster, berättar Kerstin.

OMVÄRLD SAMHÄLLSEKONOMI Världsekonomin växer på i god takt. Tillväxtbilden är bred, samtliga större regioner i världen har en hög tillväxttakt såväl vad gäller tjänste- som industriföretag. På den politiska arenan är osäkerheten större. Det brukar inte påverka tillväxten, men om handelskonflikterna förvärras med tydligare hinder för global handel kan det definitivt räcka för att dämpa ekonomierna. Tillväxten i världsekonomin beräknas vara god även under 2019. BNP-tillväxten i Sverige hålls uppe av att stigande export och högre investeringar i industri och offentlig sektor kompenserar för minskat bostadsbyggande. Sannolikheten för en mjuklandning på bostadsmarknaden har ökat även om ett stort utbud innebär fortsatt prispress. Arbetslösheten beräknas falla under sex procent mot slutet av 2018, men underliggande pris- och lönetryck förblir dämpat. Riksbanken beräknas avvakta med en höjning av reporäntan till början av 2019 vilket gör att kronan förblir svag. Regeringsbildningen efter valet kan bli komplicerad men antas inte påverka de finansiella marknaderna i någon större utsträckning. KOMMUNSEKTORN De snabbt ökande intäkterna från skatter, statsbidrag och reavinster har bidragit till det ekonomiska resultatet varit starkt i kommunerna de senaste åren. Kommunernas resultat för 2017 uppgick till 24 miljarder kronor och ligger därmed klart över tumregeln för god ekonomisk hushållning i sektorn. Det är andra året i rad med rekordresultat. En bra utveckling av skatteunderlaget, extra statligt stöd och större reavinster än normalt bidrar till det goda resultatet Trots de starka ekonomiska resultaten har det finansiella sparandet i kommunerna varit negativt. Det innebär att kommunerna har använt mer pengar än de har fått in, på grund av den höga investeringstakten. Investeringarna beräknas vara dubbelt så höga år 2020 som de 2008. Det har också lett till att kommunernas lån har ökat. Sedan 2012 har låneskulden ökat med 26 procent. Asyl- och flyktingmottagandet har också påverkat kommunernas ekonomi och verksamheter. Gemensamt för alla kommuner är den osäkerhet som effekterna av flyktinginvandringen har på de kommande årens ekonomiska utveckling. Välfärden står inför stora investerings- och rekryteringsbehov. De stora kullarna under 1940-talet gör att andelen äldre i befolkningen nu ökar. Genom höga födelsetal och invandring ökar dessutom andelen barn och unga. Infrastrukturen byggdes till stor del under 1960 1980-talen och står nu inför betydande restaurerings- och nybyggnationsbehov. ARBETSMARKNAD Arbetsmarknadssituationen i Tanum har de senaste åren varit bättre än i riket och Västra Götalandsregionen. Arbetslösheten i Tanum har under 2018 legat kvar på en nivå som är under riksgenomsnittet. I augusti 2018 uppgick arbetslösheten i Tanum till 4,0 procent. Även ungdomsarbetslösheten är lägre än genomsnittligt för riket och länet och uppgick i augusti 2018 till 4,3 procent. BEFOLKNING Tanums befolkning ökade med cirka 600 personer mellan 2013 och 2017 och uppgick den 31 december 2017 till 12 763 invånare. Befolkningsökningen förklaras helt av inflyttningsöverskott. Kommunen har trots att födelsetalen ökat något de senaste åren haft födelseunderskott varje år sedan början på 1990-talet. Befolkningsökningen har fortsatt under 2018, under första halvåret ökade befolkningen med 44 personer vilket innebar att Tanums invånarantal uppgick till 12 807 personer per den 30 juni 2018. PERSONAL Kommunens personalstrategi syftar ytterst till att skapa förutsättningar för att kunna rekrytera, behålla, utveckla och belöna kompetent personal. Detta krävs för att kunna tillgodose kommuninvånarnas krav på kommunala tjänster och service av god kvalitet. Det personalstrategiska arbetet kräver aktiva insatser inom områdena kompetensförsörjning, lönepolitik, arbetsmiljö, ledarskap och organisation. I det personalstrategiska arbetet prioriteras frågor kring kompetensförsörjning, heltidsfrågan, arbetsmiljö och hälsa. En kompetensförsörjningsstrategi har arbetats fram och har antagits av kommunstyrelsen. I strategin ingår en kompetensförsörjningsplan med prioriterade områden. Under de åtta första månaderna 2018 uppgick sjukfrånvaron till 6,2 procent vilket är en minskning med 0,2 procentenheter (fyra procent) jämfört med perioden januari-augusti 2017. Miljö- och byggnadsförvaltningen och omsorgsförvaltningen redovisar en ökning av sjukfrånvaron medan övriga förvaltningar redovisar en sjunkande sjukfrånvaro. Per den 31 augusti var 39 personer långtidssjukskrivna vilket är en minskning med tre personer sedan årsskiftet. Tanums kommun har en relativt låg sjukfrånvaro jämfört andra kommuner. 4

GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING I kommunallagen anges att för den kommunala verksamheten ska det finnas mål och riktlinjer som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Målen och riktlinjerna ska omfatta såväl ekonomi som verksamhet. Tanums kommun har definierat god ekonomisk hushållning som att varje generation ska bära kostnaden för den service som den konsumerar. I god ekonomisk hushållning inryms också kommunens förmåga att bedriva sin verksamhet på ett kostnadseffektivt och ändamålsenligt sätt. EKONOMI Tanums kommuns övergripande ekonomiska mål utgår ifrån generationsprincipen vilket innebär att varje generation ska bära kostnaden för den service som den konsumerar och inte belasta kommande generationer med kostnader eller åtaganden. ÖVERGRIPANDE EKONOMISKT MÅL Målsättning För att uppnå kommunallagens bestämmelser om god ekonomisk hushållning ska det genomsnittliga resultatet de senaste tio åren uppgå till minst två procent av skatteintäkter och statsbidrag före intäkter från realisationsvinster vid fastighetsförsäljningar. En sådan nivå innebär också en värdesäkring av det egna kapitalet. Det prognostiserade resultatet för 2018 uppgår till 6,5 mkr. Resultatet i bokslut 2017 uppgick till 15,2 mkr. Det genomsnittliga resultatet för perioden 2009-2018 beräknas uppgå till 2,1 procent av skatteintäkter och statsbidrag vilket innebär att kommunen uppfyller målet för god ekonomisk hushållning avseende det finansiella perspektivet. VERKSAMHET Prioriterade verksamhetsmål Kommunfullmäktige beslutar i budgeten om ett antal prioriterade verksamhetsmål. De prioriterade målen beskriver vad kommunens olika verksamheter ska uppnå och ska ses som den samlade övergripande målsättningen för kommunen som helhet. För varje prioriterat verksamhetsmål finns en eller flera indikatorer som används för att avgöra om verksamhetsmålet är uppfyllt eller inte. För att målet för ett verksamhetsområde ska anses uppnått ska minst hälften av delmålen (indikatorerna) vara uppfyllda. För att verksamhetsperspektivet av god ekonomisk hushållning ska vara uppnått ska minst hälften av målen för de prioriterade verksamhetsområdena vara uppnådda. BOENDE Målsättning Det ska byggas 300 bostäder under mandatperioden. Det ska finnas villatomter till försäljning i kommunens större samhällen. Kommunala villatomter ska säljas till marknadsmässiga priser. Under perioden 2015-2017 färdigställdes 328 nya bostäder. Nybyggnationen av bostäder har varit stor även under 2018. Det finns för närvarande tomter till försäljning i alla större samhällen i kommunen. De kommunala tomterna säljs till marknadsmässiga priser. Bedömningen är att samtliga målsättningar inom området Boende kommer att uppnås. NÄRINGSLIV Målsättning Kommunen ska skapa förutsättningar för fler arbetstillfällen genom att förbättra företagsklimatet och utveckla myndighetsutövningen utifrån företagarnas behov. Tanum ska under mandatperioden klättra 50 placeringar i Svenskt Näringslivs ranking jämfört med placeringen år 2015. Sammanvägt index i SKL:s Insiktsmätning (genomsnitt de tre senaste åren) ska vara minst 70. Tanum tillhör en av de kommuner i Sverige där det finns flest företag per 1 000 invånare. Totalt finns det cirka 2 400 företag i kommunen. Under 2017 startades det 90 nya företag i Tanum vilket gör Tanum till en av de kommuner i länet där det skapas flest nya företag. Tanums kommun har sedan 2015 klättrat från plats 228 till plats 169 i Svenskt Näringslivs ranking av näringslivsklimatet i Sveriges kommuner. I Svenskt Näringslivs mätning för 2018 av företagsklimatet fick Tanum höjt betyg på flesta områden. Resultatet av 2018 års ranking publiceras i början av oktober. I SKL insiktsmätning 2017 sjönk Tanum nöjdkundindex med nio enheter och ligger i mätningen på 63 enheter. En ny mätning för 2018 kommer att presenteras i början av 2019. Bedömningen är att kommunen i bokslutet kommer att nå målet för området Näringsliv. INFRASTRUKTUR Målsättning Minst 80 procent av hushållen i Tanum ska ha tillgång till bredband med en kapacitet av minst 100 Mbit per sekund. Infrastrukturen i kustsamhällena ska förbättras genom förbättringar av gator, vägar samt gång- och cykelvägar. Telia erbjuder nu fiberanslutning till fastigheter i Grebbestad, Fjällbacka och Tanumshede. Tillsammans med den bredbandsutbyggnad som gjorts genom fiberföreningar hela Tanums kommun möjlighet till bredbandsanslutning via fiber. I slutet av 2017 hade 98 procent av Tanums hushåll möjlighet att få en bredbandsanslutning med en kapacitet av minst 100 Mbit per sekund. Tillsammans med Trafikverket arbetar Tanums kommun med åtgärder för förbättringar av trafiksituationen i Grebbestad. Utbyggnad av gång- och cykelvägar sker bland annat i Grebbestad. Bedömningen är att målen för Infrastruktur kommer att uppnås. 5

FYSISK PLANERING Målsättning Kommunen ska ha en god planeringsberedskap som möjliggör en långsiktig hållbar utveckling i hela kommunen och som stärker Tanums identitet med livskraftiga samhällen och en levande landsbygd. Minst sju detaljplaner ska i genomsnitt antas per år sett över en treårsperiod. Antagna detaljplaner under året ska möjliggöra minst 75 bostäder. Det ska finnas säljbar verksamhetsmark i kommunens större samhällen. För närvarande pågår arbete med ett 60-tal olika detaljplaner. Planer som skapar möjlighet till nya bostäder och verksamhetsmark prioriteras. Under 2018 beräknas att sex nya detaljplaner kommer att antas. Under 2016 och 2017 antogs sammanlagt åtta nya detaljplaner. Hittills under 2018 har cirka 100 bostäder möjliggjorts genom antagande av nya detaljplaner. Detaljplanering pågår för framtagande av verksamhetsmark i Tanumshede, Fjällbacka, Grebbestad och Hamburgsund. För närvarande finns endast säljbar verksamhetsmark i Tanumshede Målet för Fysisk planering beräknas inte att kunna uppnås. SERVICE Målsättning Tillgänglighet och service i alla kontakter ska ständigt förbättras. Genom att aktivt kommunicera med invånare och intressenter ska kommunen underlätta och påskynda ärendehanteringen. Tillgänglighet per telefoni ska uppgå till minst 80 procent. Andelen inkommande e-post som besvaras inom ett dygn ska uppgå till minst 95 procent I SKL:s mätning av kommunala hemsidor ska Tanum uppnå lägst 80 procent. Sammanvägt index i SKL:s Insiktsmätning (genomsnitt de tre senaste åren) ska vara minst 70. I de senaste mätningarna av tillgänglighet för telefoni och e-post och undersökningen av kommunala hemsidor ligger resultaten över de angivna målen. Målen för området Service bedöms kunna uppnås. I SKL insiktsmätning 2017 sjönk Tanum nöjdkundindex med nio enheter och ligger i mätningen på 63 enheter. En ny mätning för 2018 kommer att presenteras i början av 2019. UTBILDNING Målsättning Verksamheten ska fokusera på kunskap, trygghet, trivsel och respekt. Alla barn och elever ska bli behöriga till nästa nivå. Andelen elever som är behöriga till gymnasiet ska vara lägst 85 procent mätt som ett genomsnittligt resultat de tre senaste åren. Andelen elever som fullföljer gymnasiet inom tre år ska vara lägst 80 procent mätt som ett genomsnitt de tre senaste åren. I den enkät som görs om trivsel i skolan i år 8 ska lägst index 80 uppnås. Andelen elever som är behöriga till gymnasiet har legat på en hög nivå de senaste åren och uppgick 2016 till 90 procent men sjönk under 2017 till 81 procent. Andel elever som fullföljt gymnasiet inom fyra år uppgick 2016 till 76 procent och 78 procent 2017. I den elevenkät som gjordes 2017 om hur eleverna i år 8 uppfattar trivseln i skolan visar att 79 procent av eleverna är nöjda med trivseln. Bedömningen är att målet för området Utbildning inte kommer att uppnås under 2018. ÄLDREOMSORG Målsättning Verksamheten ska präglas av en god och säker omsorg, vård och service för att äldre och funktionshindrade ska ges ett gott liv med trygghet i sin livssituation. Alla ska bemötas med respekt och värdighet utifrån sina individuella förutsättningar och behov. Äldreboende ska finnas i flera orter. För äldre ska det finnas boenden med olika boendeformer. Serviceutbudet på särskilt boende ska uppgå till minst index 65 i mätningen Kvalitet i korthet Serviceutbudet inom hemtjänst ska uppgå till minst index 65 i mätningen Kvalitet i korthet. I socialstyrelsens mätning över brukarnöjdhet ska Tanum uppnå lägst nöjdbrukarindex 85 för särskilt boende och lägst nöjdbrukarindex 85 inom hemtjänst. I tidigare brukarundersökningar inom hemtjänst och särskilda boenden har verksamheten fått bra resultat. Det finns inget som indikerar att uppsatta mål under inte kommer att uppnås. Trots att serviceutbudet inom särskilda boenden har förbättrats under året beräknas inte målet att kunna uppnås däremot kommer servicemålet för hemtjänst sannolikt att uppnås. Äldreboenden finns i flera orter och det finns boenden såväl för människor med demenssjukdom som för människor med fysisk sjukdom. Sammantaget beräknas målen för området Äldreomsorg att kunna uppnås. KULTUR OCH FRITID Målsättning Kommunen ska, i samverkan med föreningar och andra aktörer, skapa förutsättningar för ett varierat och rikt utbud inom kultur och fritid för alla. Kommunen ska, tillsammans med andra aktörer, arbeta för att utveckla Världsarvet som besöksmål. I enkäten till föreningslivet ska minst 80 procent ange att de är nöjda med kommunens service. Antal kulturarrangemang i egen regi eller genom kommunalt arrangörsstöd ska vara minst 100 stycken. I enkäten till fritidsgårdsanvändare ska minst 80 procent ange att de är nöjda med verksamheten. I enkäten till biblioteksanvändare ska lägst 80 procent ange att de är nöjda med verksamheten. Antal besökare på Vitlycke ska uppgå till lägst 125 000 medan antalet besökare vid Världsarvets rastplats ska uppgå till lägst 40 000. Målet för antal kulturarrangemang kommer att uppnås. Uppgifter från tidigare år har visat att besökssiffrorna vid 6

Vitlycke Museum och Världsarvets rastplats legat över de nivåer som angivits i målsättningen. Även resultaten från enkäter till fritidsgårdsanvändare och biblioteksbesökare samt antalet kulturarrangemang beräknas ligga över målnivån. Bedömningen är att målet för området Kultur och Fritid kommer att uppnås. TEKNISK SERVICE Målsättning Lokaler Kommunen skall utifrån en lokalförsörjningsplan tillhandahålla ändamålsenliga och kostnadseffektiva verksamhetslokaler. Verksamheten ska arbeta för kontinuerlig energieffektivisering och andelen fossil energi ska på sikt fasas ut. Lokalkostnaden för kommunens verksamhetslokaler skall vara högst 750 kr per kvm. Anslag för planerat underhåll skall inte understiga 125 kr per kvm. Vatten- och avlopp Kommunen ska tillgodose behovet av VA på ett kostnadseffektivt sätt och som bidrar till en hållbar samhällsutveckling. Kommunens VA-taxa höjs med högst index (KPI) procent per år de åren 2017 2019. Uttaget av vatten får inte överstiga 80 procent av vattenverkets kapacitetsutrymme under längre tid än två dagar i sträck per vecka. Andelen anslutna abonnenter till respektive avloppsreningsverk får inte överskrida verkets tillåtna mängd personekvivalenter. Lokalkostnaden för kommunala verksamhets-lokaler beräknas understiga 750 per kvadratmeter. VA-taxan har sänkts under både 2017 och 2018 och kommer enligt förslaget att hållas oförändrad under 2019. Vid något tillfälle har uttaget av vatten överstigit målnivån. Belastningen på avloppsverken varierar över året, särskilt i kustsamhällena. Under större delen av året finns mycket stora marginaler på verken men under sommarveckorna har reningsverken i Gerlesborg och på Resö en belastning som tangerar verkens dimensionering. Bedömningen är att målet för området Teknisk service kommer att uppnås. PERSONAL Målsättning Ledarskap och medarbetarskap är varandras förutsättningar och tillsammans leder de till utveckling, hälsa, effektivitet och god kvalitet i verksamheten. Hållbart medarbetarengagemang (HME) ska uppgå till lägst det genomsnittliga värdet i Sverige. Sjukfrånvaro får uppgå till högst den genomsnittliga sjukfrånvaron för kommunerna i Sverige. Frisknärvaron (medarbetare utan någon sjukfrånvaro under året) ska vara över 33 procent. Det sammanlagda värdet av faktorerna i Hälsokorset ska vara minst 14. Tanums kommun genomför arbetsmiljöenkäter var annat år. I den senaste mätningen som gjordes 2017 uppfylldes flertalet av de uppställda målen. Nästa mätning kommer att genomföras under hösten 2018. Bedömningen är att målet för området Personal kommer att uppnås i bokslut 2018. MILJÖ Målsättning Andel ekologiska livsmedel i kommunens verksamhet ska uppgå till minst 40 procent. Kommunens totala energiförbrukning ska inte öka utifrån 2015 års nivå (normalårskorrigerad). Av den energi som används för uppvärmning av kommunens fastigheter ska 95 procent vara fossilfri. Kommunens totala energiförbrukning samt andel fossilfri energi kommer att uppnås. Under årets åtta första månader uppgick andelen ekologiska livsmedel till 47 procent. Målet för andel ekologiska livsmedel kommer att uppnås. Den sammantagna bedömningen är att målet för området Miljö kommer att uppnås. SAMMANFATTNING Den sammantagna bedömningen är att Tanums kommun under 2018 kommer att uppnå målen för god ekonomisk hushållning. I Tanum utgör definitionen av god ekonomisk hushållning dels av det övergripande ekonomiska målet och dels av den samlade utvecklingen och resultatet för de prioriterade verksamhetsområden som kommunfullmäktige angivet. Bokslutsprognosen för 2018 indikerar att det övergripande ekonomiska målet kommer att uppnås. Av de elva prioriterade verksamhetsområdena är bedömningen målen för nio av de prioriterade verksamhetsområdena kommer att uppnås. De enda områdena där målen inte bedöms kunna uppnås är fysisk planering och utbildning. Målen för övriga nio verksamhetsområden beräknas kunna uppnås. TABELL GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING Bedömd måluppfyllelse Finansiellt mål Ja Verksamhet Boende Ja Näringsliv Ja Infrastruktur Ja Fysisk planering Nej Service Ja Utbildning Nej Äldreomsorg Ja Kultur & Fritid Ja Teknisk service Ja Personal Ja Miljö Ja 7

RESULTATRÄKNING OCH KASSAFLÖDESRAPPORT Belopp i mkr Koncernen Tanums kommun RESULTATRÄKNING 1808 1708 1808 1708 Verksamhetens intäkter (not 1) 217,4 227,4 169,9 172,0 Verksamhetens kostnader (not 2) -629,2-621,5-600,0-583,2 Avskrivningar -43,5-41,8-34,4-33,7 Verksamhetsresultat -455,2-436,0-464,5-444,9 Skatteintäkter (not 3) 364,6 353,4 364,6 353,4 Generella statsbidrag (not 4) 119,3 107,4 119,3 107,4 Finansiella intäkter 1,9-0,1 1,9-0,1 Finansiella kostnader -13,1-15,5-7,1-9,1 Resultat efter skatteintäkter och finansnetto 17,5 9,3 14,2 6,7 Periodens resultat 17,5 9,3 14,2 6,7 KASSAFLÖDESRAPPORT 1808 1712 1808 1712 Periodens resultat 17,5-0,3 14,2 15,2 Justering för ej likviditetspåverkande poster (not 5) 41,0 79,2 32,1 50,6 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 58,5 78,9 46,3 65,8 Ökning/minskning av korta fordringar -12,9 30,5-14,6 31,7 Ökning/minskning förråd och varulager 2,2 0,2 2,2 0,3 Ökning/minskning korta skulder -11,5 3,8-0,1 8,8 Kassaflöde från den löpande verksamheten 36,4 113,4 33,8 106,5 Investering i materiella tillgångar -72,3-135,9-47,3-70,2 Försäljning av materiella tillgångar 0,0 0,2 0,0 0,0 Investering i finansiella tillgångar -4,3-1,7-4,3-1,7 Kassaflöde från investeringsverksamheten -76,6-137,3-51,6-71,8 Nyupptagna lån 41,4 215,6 0,0 80,6 Amortering av långfristiga skulder -40,0-190,0-20,0-110,0 Övrig finansiering 5,4 10,8 5,6 10,8 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 6,8 36,4-14,4-18,6 Periodens kassaflöde -33,5 12,5-32,3 16,1 PERIODENS RESULTAT För att uppnå kommunallagens bestämmelser om god ekonomisk hushållning och det av kommunfullmäktige fastställda ekonomiska målet ska det genomsnittliga resultatet för de senaste tio åren uppgå till två procent av skatteintäkter och statsbidrags genomsnitt de senaste tio åren, före realisationsvinster vid fastighetsförsäljningar. Kommunens resultat för perioden är 14,2 mkr, en förbättring med 7,5 mkr jämfört med 2017. Resultatförförbättringen förklaras främst av minskade kostnader till följd av minskat flyktingmottagande. Det prognostiserade resultatet för 2018 är 6,6 mkr. Kommunens finansiella mål är att det genomsnittliga resultatet för de senaste tio åren ska vara minst två procent av skatter och generella statsbidrags genomsnitt för de senaste tio åren. Det prognostiserade resultatet innebär att kommunen lever upp till både balanskrav och det finansiella målet. Årets resultat uppgår till drygt en procent av skatter och statsbidrag och detta är inte hållbart på sikt. Tanums Bostäder AB redovisar ett resultat på 1,8 mkr, Tanums Hamnar AB redovisar ett resultat på 1,1 mkr och koncernens andel i RAMBO AB:s resultat är 0,3 mkr. Kommunkoncernens resultat uppgår därmed till 17,5 mkr vilket är 8,2 mkr bättre än förra året. VERKSAMHETSRESULTAT Verksamhetsresultatet uppgår till -464,5 mkr vilket är en försämring med 19,7 mkr och motsvarar 4,4 procent. Verksamhetsresultatet som andel av skatteintäkter har försämrats med 0,5 procentenheter jämfört med samma period 2017 och uppgår till 96,0 procent. 8

Intäkterna för skattefinansierad verksamhet uppgår till 137,1 mkr vilket är en minskning med 1,8 mkr. Intäkter inom skattefinansierad verksamhet är främst äldreomsorgs- och barnomsorgsavgifter samt hyresintäkter. Den taxefinansierade verksamhetens intäkter är 32,8 mkr och avser vatten- och avloppsavgifter. Verksamhetens intäkter finansierar 28,3 procent av verksamhetens kostnader. Kostnaden för nämndernas verksamhet har ökat med 16,9 mkr vilket motsvarar 2,9 procent och förklaras främst av löneökningar. Personalkostnaderna svarar för 63,2 procent av kommunens kostnader och uppgår till 379,3 mkr vilket är en ökning med 10,2 mkr, 2,8 procent. Köpta tjänster har ökat med 7,4 mkr och uppgår till 141,7 mkr och avser bland annat köp av gymnasieplatser, vårdplatser med mera. Pensionskostnader har ökat med 3,4 mkr och uppgår till 34,0 mkr. Avskrivningarna för kommunen uppgår till 34,4 mkr. Som andel av skatteintäkter och statsbidrag motsvarar det 7,1 procent. SKATTER OCH GENERELLA STATSBIDRAG Utdebiteringen är 21,56 skattekronor. Tanums skattesats är 0,82 kronor högre än den genomsnittliga skattesatsen i riket och 0,26 kronor högre än länssnittet. Skatteintäkter och generella statsbidrag ökar med 23,1 mkr, 5,0 procent, och uppgår till 483,9 mkr. Ökningen beror främst på ökat skatteunderlag, ökad befolkning samt minskad avgift till kostnadsutjämningen. Skatteintäkterna ökar med 11,2 mkr, 3,2 procent, medan generella statsbidrag och utjämningsbidrag ökar med 11,9 mkr, 11,1 procent. Tanums eget skatteunderlag ökade med 5,0 procent vid den senaste taxeringen, vilket ligger i nivå med den genomsnittliga ökningen i landet. Kommunens skattekraft som procent av medelskattekraften i riket uppgick i taxering 2017 till 89 procent, vilket är en förbättring med 13 procentenheter sedan 1994 då skattekraften uppgick till 76 procent. Detta innebär att kommunens beroende av bidrag för att uppnå medelskattekraften i landet har minskat. Tanum är nettobetalare till både utjämningssystemet för LSS och det generella kostnadsutjämningssystemet. Kommunens avgift för utjämning av LSS-kostnader uppgår till 1,2 mkr för perioden januari till augusti. Ökade kostnader för LSS-verksamhet i förhållande till andra kommuner i Sverige har gjort att avgiften minskat de senaste åren. Avgiften under perioden till det generella kostnadsutjämningssystemet uppgår till 9,4 mkr. Ett förändrat system för kostnadsutjämning trädde i kraft 2014, vilket innebar att Tanums avgift till kostnadsutjämningssystemet minskade med cirka 20 mkr. Sedan dess har löpande uppdatering av underlaget för kostnadsutjämningen, bland annat demografi, gjort att kommunens avgift ökat med 8,5 mkr under 2015 till 2018. FINANSNETTO Kommunens finansnetto uppgår till -5,2 mkr vilket är en minskning med 4,1 mkr. I början på 2000-talet var finansnettot som högst -14,2 mkr. Som andel av skatteintäkter och statsbidrag har räntenettot ökat från 0,7 procent till 1,5 procent på sju år. Orsaken till att andelen inte ökat mer är det ovanligt låga ränteläget till följd av finanskrisen trots en ökad låneskuld. Medelräntan på låneskulden har minskat från 3,32 procent till 2,85 procent. Koncernens finansnetto minskar med 4,4 mkr till -11,2 mkr. ÅRETS KASSAFLÖDE Kommunens likviditet har minskat med 32,3 mkr under året och uppgår per den 31 augusti 2018 till 16,1 mkr. Koncernens likviditet har minskat med 33,5 mkr och uppgår till 22,7 mkr. Likviditeten har använts till att finansiera investeringar och minska lånevolymen. LÖPANDE VERKSAMHET Kommunens resultat exklusive avskrivningar, nedskrivningar och andra ej likviditetspåverkande poster ger ett positivt kassaflöde på 46,3 mkr. Fordringar ökar med 14,6 mkr, förråd och varulager minskar med 2,2 mkr och skulder minskar med 0,1 mkr. Totalt tillför den löpande verksamheten medel med 33,8 mkr. För koncernen tillför den löpande verksamheten ett positivt kassaflöde på 36,4 mkr. INVESTERINGSVERKSAMHET Kommunens investeringar under perioden uppgick till 51,6 mkr. Kommunens investeringar har finansierats med överskott från den löpande verksamheten till 65 procent och med minskad likviditet till 35 procent. Koncernens investeringar uppgår till 76,6 mkr som finansierats med överskott från den löpande verksamheten med 47,5 procent. FINANSIERINGSVERKSAMHET Kommunens sammantagna långfristiga upplåning minskar med 17,9 mkr. Lån upptagna hos kreditinstitut minskar med 20 mkr. Förinbetalda anslutningsavgifter för vatten och avlopp ökar med 2,1 mkr. Kommunkoncernens låneskuld uppgår till 933 mkr, en ökning med 3,1 mkr jämfört med 2017. 9

BALANSRÄKNING Belopp i mkr Koncernen Tanums kommun BALANSRÄKNING 1808 1712 1808 1712 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar: Mark, byggnader och tekniska anläggningar 1 343,6 1 317,5 915,4 902,2 Maskiner och inventarier 28,1 27,7 16,5 16,7 Finansiella anläggningstillgångar 22,8 18,5 46,9 42,7 Summa anläggningstillgångar 1 394,4 1 363,7 978,7 961,7 Omsättningstillgångar: Fordringar (not 6) 118,6 105,4 112,4 97,8 Förråd 3,1 5,9 2,7 5,3 Kassa och bank (not 7) 22,7 56,3 16,1 48,4 Summa omsättningstillgångar 144,4 167,6 131,3 151,5 SUMMA TILLGÅNGAR 1 538,9 1 531,3 1 110,0 1 113,1 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 406,0 406,4 395,6 380,4 -varav Resultatutjämningsreserv 15,0 15,0 15,0 15,0 Årets resultat 17,5-0,3 14,2 15,2 Summa eget kapital (not 8) 423,5 406,0 409,8 395,6 Avsättningar (not 9) 22,2 21,8 14,3 13,6 Skulder Långfristiga skulder (not 10) 933,0 929,9 534,6 552,6 Kortfristiga skulder (not 11) 160,1 173,5 151,2 151,3 Summa skulder 1 093,2 1 103,5 685,8 703,9 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 538,9 1 531,3 1 110,0 1 113,1 1708 1612 1708 1612 Soliditet 27,5% 26,5% 36,9% 35,5% Soliditet inkl. ansvarsförbindelse pensioner 11,7% 10,7% 14,9% 13,7% Pensionsförpliktelser före 1998 244,1 242,9 244,1 242,9 Borgensåtagande 2,6 2,6 396,5 377,6 10

Kommunens balansomslutning minskar med 3,1 mkr och uppgår till 1 110 mkr. Koncernen har ökat balansomslutningen med 7,6 mkr till 1 538,9 mkr. ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Kommunens anläggningstillgångar har ökat med 17,0 mkr och uppgår till 978,7 mkr. Nettoinvesteringar i anläggningar, fas tigheter och inventarier har gjorts med 51,6 mkr. Avskrivningar och försäljningar uppgår till 34,4 mkr. Koncernens anläggningstillgångars värde uppgår till 1 394,4 mkr, vilket ör en ökning med 30,7 mkr. OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kommunens omsättningstillgångar uppgår till 131,3 mkr. Av detta avser 112,4 mkr fordringar vilket är en ökning med 14,6 mkr. Större fordringar avser skatteintäkter, 46,3 mkr samt vatten och renhållning 23,6 mkr. Koncernens omsättningstillgångar minskade med 23,2 mkr till 144,4 mkr. Likviditeten för kommunen inklusive de helägda bolagen uppgick vid bokslutstillfället till 16,1 mkr, en minskning med 32,3 mkr sedan årsskiftet. Kommunens andel av likviditeten uppgick till 13,7 mkr. Tanums Hamnar AB hade en negativ andel på 4,1 mkr och Tanums Bostäder AB en positiv andel på 6,4 mkr. Koncernens likviditet inklusive delägt bolag minskade med 33,5 mkr och uppgick till 22,7 mkr. EGET KAPITAL Periodens resultat har ökat kommunens egna kapital med 14,2 mkr och uppgår därmed till 409,8 mkr. Ökningen motsvarar 3,6 procent. Kommunens soliditet ökar från 35,5 procent till 36,9 procent. Inklusive alla pensionsåtaganden är kommunens soliditet 14,9 procent, en ökning med 1,2 procentenheter jämfört med bokslut 2017. Av det egna kapitalet är 15 mkr avsatt till resultatutjämningsreserv, detta gjordes 2012. Någon ny avsättning eller upplösning har inte gjorts under 2017. Kommunens egna kapital har sedan 1992 minskat med mer än 300 mkr om justering görs för ändrade redovisningsprinciper avseende pensionsskulden. De goda resultaten under 2000- talet har inneburit en viss återhämtning. Periodens resultat har ökat kommunkoncernens eget kapital med 17,5 mkr till 423,5 mkr. Tanums Bostäder, Tanums Hamnar AB och RAMBO AB bidrar genom positiva resultat till ökningen av eget kapital. Soliditeten är för koncernen 27,5 procent. AVSÄTTNINGAR Kommunens avsättningar består av en pensionsskuld som uppgår till 14,3 mkr vilket är en ökning med 0,7 mkr. Pensionsskulden består av pensioner enligt kollektivavtal intjänade under 1998 och 1999. Utöver den pensionsskuld som redovisas som avsättning i balansräkningen har kommunen förpliktelser för pensioner intjänade före 1998. Dessa redovisas som ansvarsförbindelse och uppgår till 244,1 mkr vilket är en ökning med 1,2 mkr sedan årsskiftet. De totala pensionsförpliktelserna uppgår således till 258,4 mkr. Om den totala pensionsförpliktelsen varit redovisad i balansräkningen skulle det egna kapitalet vara betydligt mindre och soliditeten uppgått till 14,9 procent. Antaganden avseende medellivslängd och avkastningsränta som ligger till grund för pensionsskuldsberäkningen görs i enlighet med rekommendationer från Sveriges Kommuner och Landsting. Ingen del av pensionsskulden är placerad utan hela skulden är återlånad av kommunen. Pensioner intjänade efter 1999 ingår inte i ovan redovisad pensionsskuld utan har utbetalts för förvaltning av de anställda, alternativt har försäkring tecknats som täcker kommunens åtaganden. SKULDER Kommunens låneskuld består förutom av långfristiga lån från kreditinstitut även av förinbetalda anslutningsavgifter för vatten och avlopp, VA resultatfond samt periodiserade investeringsbidrag. Totalt uppgår låneskulden till 534,6 mkr varav 385,6 mkr avser lån från kreditinstitut. Lånen från kreditinstitut har minskat med 20 mkr och övriga långfristiga skulder har ökat med 2,1 mkr. Minskningen förklaras främst av minskad likviditet. Koncernens låneskuld har ökat med 3,1 mkr till 933,0 mkr. Tanums Bostäder AB har haft större investeringar i nybyggnation under året som delvis finansierats med nyupplåning. Tanums Hamnar AB har inga långfristiga lån. Kommunens kortfristiga skuld är i princip oförändrad sedan årsskiftet och uppgår till 151,2 mkr. De största enskilda posterna är semesterlöneskulden som uppgår till 35,2 mkr och personalens för året intjänade pensioner inklusive löneskatt 19,0 mkr. Koncernens kortfristiga skuld uppgår till 160,1 mkr. 11

NOTFÖRTECKNING Not 1 Verksamhetens intäkter Tanums kommun 2018 2017 Statsbidrag 52,6 66,6 Övriga bidrag 17,2 9,0 Barnomsorgsavgifter 5,5 5,7 Äldreomsorgsavgifter 18,0 16,8 VA- och renhålln avg 32,8 33,1 Hyresintäkter 11,2 10,8 Granskingsavg 7,8 5,5 Försälj. tjänster o vht 5,2 3,5 Tomtförsäljning 7,4 9,3 Reavinst 0,0 0,6 Övrigt 12,3 10,9 Summa 169,9 172,0 Not 2 Verksamhetens kostnader Tanums kommun 2018 2017 Personalkostnader 379,3 369,1 Material 26,0 27,3 Köpta tjänster 141,7 134,3 Bidrag 14,8 16,2 Pensionskostnader 34,0 30,6 Övrigt 4,2 5,6 Summa 600,0 583,2 Not 3 Skatteintäkter Tanums kommun 2018 2017 Preliminär skatteintäkt 366,2 355,6 Prognostiserad slutavräkning -1,6-2,2 Summa 364,6 353,4 Not 4 Generella statsbidrag Tanums kommun 2018 2017 Kommunal fastighetsavgift 28,1 26,6 Bidrag inkomstutjämning 94,6 92,2 Avgift kostnadsutjämning -9,3-11,4 Kostnadsutjämning för LSS -1,2-3,9 Övriga statsbidrag 5,9 4,0 Regleringsavgift 1,3-0,1 Summa 119,3 107,4 Not 5 Justeringsposter kassaflödesrapport Tanums kommun 2018 2017 Avskrivningar 34,4 50,8 Elcertifikat 0,4 0,0 Omklassificering anl till omstillgång 0,0 2,7 Resultatfond VA förändring 0,6 3,7 Periodiserad anslutningsavgift -4,0-5,5 Förändring avsättningar 0,7-1,0 Summa 32,1 50,6 Not 6 Fordringar Tanums kommun 2018 2017 Vatten och renhållning 23,6 15,8 Barnomsorgsavgifter 0,9 1,3 Äldreomsorgsavgifter 2,5 3,3 Statsbidragsfordringar 0,4 0,6 Moms 10,4 10,0 Skatteintäkter 46,3 43,0 Förutbetalda kostnader 3,7 1,6 Migrationsverket uppl. intäkter 7,1 4,6 Försäkringskassan uppl. intäkter 2,4 5,3 Övriga upplupna intäkter 4,6 4,4 THTAB koncernkonto 4,1 1,1 Övrigt 6,4 6,8 Summa 112,4 97,8 Not 7 Kassa och bank Tanums kommun 2018 2017 Kassa 0,0 0,0 Plusgiro 0,1 0,1 Kommunens del i koncernkto 13,7 48,0 THTAB:s del i koncernkonto -4,1-1,1 TBAB:s del i koncernkonto 6,4 1,3 Utnyttjande av checkkredit 0,0 0,0 Summa 16,1 48,4 12

Not 8 Eget kapital Tanums kommun 2018 2017 Ingående eget kapital 395,6 380,4 -varav Resultatutjämningsreserv 15,0 15,0 Årets resultat 14,2 15,2 Utgående eget kapital 409,8 395,6 Rörelsekapital -19,9 0,1 Anläggningskapital 429,8 395,4 Totalt 409,8 395,6 Not 9 Avsättningar Redovisning av pensionsskulden regleras i den kommunala redovisningslagen. Den del av pensionsskulden som uppkommit före 1998 ska redovisas som ansvarsförbindelse. Kommunens ansvarsförbindelse för pensionsförpliktelser till personalen uppgår till 244,1 mkr inklusive löneskatt för 2018. Samtliga åtaganden för pensioner är återlånade av kommunen. Ingen extern placering är gjord. Tanums kommun (tkr) 2018 2017 Pensionsåtagande IB pensionsförpliktelser 13,6 14,7 Pensionsutbetalningar -0,4-0,6 Nyintjänad pension 0,2 0,2 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 0,0 0,2 Förändring av löneskatt 0,1-0,2 Övrigt 0,8-0,6 Utgående pensionsavsättning 14,3 13,6 Ingående ansvarsförbindelse 242,9 248,6 Pensionsutbetalningar -6,6-9,0 Nyintjänad pension 2,9-0,2 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 0,8 4,9 Förändring av löneskatt 0,2-1,1 Ändringar av försäkringstekniska grunder 0,0 1,4 Övrigt 3,8-1,7 Ansvarsförbindelse 244,1 242,9 ÅTERLÅNADE MEDEL 258,4 256,5 Not 10 Långfristig skuld Tanums kommun 2018 2017 Handelsbanken 40,0 40,0 Kommuninvest 345,6 365,6 Övrigt 149,1 147,0 -Periodiserade anslutningsavgifter 123,3 121,4 -VA resultatfond 14,4 13,8 -Periodiserade investeringsbidrag 11,5 11,9 Summa 534,6 552,6 Förfall till räntejustering enligt följande: 0-1 år 134,1 1-2 år 0,0 2-5 år 140,0 5-10 år 240,0 Summa 514,1 Derivat Nominellt värde swapkontrakt 385,0 Marknadsvärde 2018-08-31 0,1 Undervärde -26,3 Genomsnittsränta inkl derivat 2,85% Genomsnittsränta exkl derivat 0,15% Räntebindning inkl derivat 5,49 Räntebindning exkl derivat 0,44 Motparter swapkontrakt 2018 2017 SEB 285,0 235,0 Swedbank 100,0 100,0 Summa 385 335 Not 11 Kortfristiga skulder Tanums kommun 2018 2017 Preliminär skatt, dec 10,2 9,2 Arbetsgivaravgift, dec 12,1 11,1 Semesterlöneskuld 35,2 35,2 Leverantörsskulder 16,5 25,2 Upplupna kostnader 15,7 21,5 Förinbetalda intäkter 19,5 5,7 Förutbetald skatteintäkt 4,2 4,5 Årets intjänade pensioner 19,0 25,5 Kommunens skuld till TBAB 6,4 1,3 Säkerhet exploateringsavtal 2,5 2,5 Övrigt 9,9 9,6 Summa 151,2 151,3 13

INVESTERINGSUPPFÖLJNING JANUARI-AUGUSTI 2018 Belopp i tkr Projekt Utgift jan-aug 2018 Budget 2018 och ej utfört 2017 Omläggning VA-ledningar 1 074 9 429 Vattenförsörjning 671 6 947 Sanering ledningar 0 4 210 Omvandlingsområden 183 12 772 Tanumshede vattenverk 2 473 38 961 Gerlesborgs AVR 755 6 121 Övrigt 2 838 12 860 VA-anläggningar 7 994 91 301 Parken, Affärsvägen T-hede 2 937 6 983 Gång- och cykelbanor 50 4 306 Vägbeläggningar 719 2 373 Västra Vägen 4 605 Storemyr, utb. gata 2 000 Övrigt 926 4 408 Gator och trafik 4 633 24 675 Ny låg- och mellan Tanumshede 13 913 28 926 Ombyggnad skolgård 1 000 Ny förskola Grebbestad, Ängen 385 9 308 Tillagningskök Tanumskolan 232 8 160 Naturförskolan, Grebbestad 1 400 Förbättringsåtgärder 4 915 8 822 Skolfastigheter 1 780 1 920 Omsorgsfastigheter 477 5 278 Övrigt 439 Fastigheter 21 702 65 253 Lekplatser 107 822 Badplatser 602 4 951 Förvärv av aktier 4 325 4 200 Övrigt 567 2 497 Övriga investeringar 5 601 12 469 Detaljplaner 3 355 8 551 Exploateringsverksamhet 96 6 052 Markköp 4 111 4 800 Exploatering 7 561 19 403 Hamnar 2 161 10 280 Inventarier 1 968 8 684 TOTALT 51 620 232 065 Av den totala investeringsvolymen under perioden januari till augusti 2018 på 51 620 tkr svarade investeringar i VA-området för 7 994 tkr, gator och trafik 4 633 tkr samt fastigheter 21 702 tkr. Investeringar i exploateringsverksamhet har gjorts med 7 561 tkr samt i hamnanläggningar med 2 161 tkr. Anskaffning av inventarier uppgick till 1 968 tkr. Under perioden har det genomförts aktieförvärv i RAMBO med 4 200 tkr. Investeringsbudgeten för 2018 uppgår till 149 000 tkr. Tillsammans med beslutade ej utförda investeringar i bokslut 2017 på cirka 83 000 tkr uppgår totalt budgeterade investeringar för 2018 till cirka 232 000 tkr. Investeringsvolymen på 51 620 tkr under perioden januari-augusti 2018 innebär att beslutade ej utförda investeringar nu uppgår till cirka 180 000 tkr. Större investeringsprojekt inom respektive område under perioden januari till augusti 2018 har varit: VA-ANLÄGGNINGAR För att möta kommande behov av vattenförsörjningen i kommunen behöver vattenverket i Tanumshede byggas ut. Markarbetet startar i höst och byggnation av vattenverket kommer att påbörjas 2019. Ombyggnaden beräknas vara klart till sommaren 2020. Total investeringsram uppgår till 75 000 tkr. Bodalsverket etapp Fjällbacka innebär att Fjällbacka avloppsreningsverk byggs om till en pumpstation och att avloppsvattnet pumpas över till Bodalens avloppsreningsverk. I samband med detta måste utloppsledningen i Grebbestad förlängas. Projektering av ny ledningsdragning mellan Kämpersvik och Fjällbacka är klar. För närvarande inväntas tillstånd från mark- och miljödomstolen. Beslutad investeringsram uppgår till 64 100 tkr. Arbetet med att minska mängden ovidkommande vatten i spillvattensystemet och säkerställa distributionen av dricksvatten fortsätter. Under perioden har det hittills investerats sammanlagt 1 745 tkr i vattenförsörjning och ledningsnät. GATOR OCH TRAFIK Totalt har under perioden 4 633 tkr investerats i gator och trafik varav 719 tkr avsåg reinvesteringar av vägbeläggning. I Tanumshede pågår ombyggnation av parken. Under perioden har det investerats 2 937 tkr. Total budget för ombyggnad av parken uppgår till 3 300 tkr medan budget för ombyggnad av Affärsvägen uppgår till 4 000 tkr. Projektet Grebbestad badplats pågår, en ny gång- och cykelväg från Grebbestad camping till Vadskärspiren har anlagts. 14

FASTIGHETER Totalt har under perioden 21 702 tkr investerats i förbättringsåtgärder samt om- och tillbyggnader av kommunens fastigheter. Det största projektet inom fastighet är ny skolbyggnad vid Tanumskolan samt ombyggnad av skolgård och kök. Markarbeten med bland annat flytt av VA- och fjärrvärmeledningar samt övrig grundläggning är färdigställd och stomresning pågår. Projektet följer tidplan vilket innebär ett färdigställande till skolstart i augusti 2019. Total budget för till- och ombyggnation av Tanumskolan och Hedeskolan i Tanumshede uppgår till cirka 80 mkr fram till år 2019. Projektering av nybyggnation av ytterligare avdelningar vid Ängens förskola fortgår. Ett flertal arbetsmöten har hållits mellan beställare (barn- och utbildningsnämnden) och projektledaren vilket resulterat i en mer detaljerad beställning där önskemål om utökade ytor och ett större tillagningskök framkommit. Före projektet går in i fasen med framtagande av underlag för upphandling, skall beslut tas om tillagningskökets kapacitet. Med utgångspunkt från underhållsplanen har en investeringsplan för fastighetsförbättrande åtgärder arbetats fram. Under perioden har 4 915 tkr investerats i förbättringsåtgärder i kommunens fastigheter. EXPLOATERING Investering i exploateringsverksamhet har uppgått till totalt 7 561 tkr, varav arbete med detaljplaner utgjorde 3 355 tkr. Det pågår arbete med ett stort antal detaljplaner, både för verksamhetsmark och bostäder. Två detaljplaner har antagits hittills och prognosen är att ytterligare fyra detaljplaner kommer att bli antagna under året. Under perioden har investering i markköp gjorts med 4 111 tkr. KONCERNEN Koncernens investeringar uppgår till 76 628 tkr. TBAB har under perioden investerat 21 916 mkr främst i nybyggnation av lägenheter samt nytt värmesystem i Fjällbacka. 15

DRIFTSREDOVISNING Prognos 2018-12-31 Tkr Prognos NÄMNDER Aug Juni Kommunstyrelsen 1 850 200 Tekniska nämnden 1 272 1 100 -Varav taxefinansierat -228-400 -Varav skattefinansierat 1 500 1 500 Avsättning till resultatfond 228 400 Miljö och byggnadsnämnden -1 000-800 Barn och utbildningsnämnden -5 000-5 000 Prestationsanslag Bun -5 340-3 500 Omsorgsnämnden -906-2 800 NÄMNDER PROGNOS -8 896-10 400 FINANS Skatteintäkter 2 000 2 700 Pensionskostnader -1 609 3 000 Kompletteringspension 700 300 Tomtförsäljning -1 000 0 Finansnetto 2 500 2 000 Övrigt -1 200-1 200 FINANS PROGNOS 1 391 1 500 TOTALT -7 505-8 900 BUDGET 14 100 14 100 PROGNOS 6 595 5 200 Kommunens resultat är budgeterat till 14 100 tkr. Nämndernas totala prognos är ett underskott på -8 896 tkr. Kommunstyrelsen samt tekniska nämnden prognostiserar överskott, övriga nämnder prognostiserar underskott. Barnoch utbildningsnämndens underskott förklaras främst av beslutade särskilda satsningar som finansieras av tidigare års överskott. Volymökningar inom barnomsorg och vuxenutbildning/sfi innebär även ökade prestationsanslag som tär på kommunens budgeterade resultat. Skatteintäkterna beräknas ge ett överskott på 2 000 tkr enligt kommunförbundets prognos i augusti. Pen sionskostnadernas prognos visar på ett underskott med -1 609 tkr. Tomtförsäljning beräknas ge ett underskott på -1 000 tkr medan finansnetto beräknas ge ett överskott på 2 500 tkr som förklaras av fortsatt låga räntenivåer och eftersläpande investeringar. Sammantaget ligger det prognostiserade resultatet på 6 595 tkr. KOMMUNSTYRELSEN 1808 1708 Intäkter 26 877 19 509 Kostnader -61 511-55 248 Verksamhetsresultat -34 634-35 739 Kommunbidrag 36 281 33 915 Resultat 1 647-1 824 Balanserat resultat 17-12-31 3 489 Ekonomi Kommunstyrelsen löpande verksamhet bedrivs inom av kom munfullmäktige tilldelad budget. I bokslut 2017 har kom mun styrelsen ett balanserat överskott på cirka 3 500 tkr. Kommunstyrelsen har under 2018 beslutat att disponera 900 tkr ur sitt balanserade överskott. Kommunledning, serviceenheter, räddningstjänst och kommungemensam verksamhet prognostiserar överskott medan övriga verksamheter beräknas redovisa resultat i nivå med budget. Kommunstyrelsen beräknas göra ett resultat på 1 850 tkr per den 31 december 2018. Verksamhet Sommaren 2018 har varit ovanligt varm och torr. Tanums kommun hade bevattningsförbud under sommaren. Länsstyrelsen beslutade om ett eldnings- och grillningsförbud gällande för samtliga kommuner i Västra Götalands län. Över hela landet har risken för mark- och skogsbränder varit extremt hög. Flera större mark-skogsbränder har drabbat kommuner runt om i landet. I Tanum har det varit ett tiotal mindre skogsbränder som kunnat släckas i ett tidigt skede. Den 9 september genomfördes allmänna val till riksdag, region och kommun. Valdeltagandet i Tanum uppgick till 84,9 procent vilket är en ökning jämfört med valet 2014. En så kallad Blå Översiktsplan har upprättats tillsammans med Lysekils, Sotenäs och Strömstads kommuner. Ett antagande av den Blå översiktsplanen skedde i september 2018. Förutom översiktsplanen pågår arbete med ett 60-tal olika detaljplaner. Planer som skapar möjlighet till nya bostäder och verksamhetsmark prioriteras. Genom införande av kundcenter har tillgängligheten via telefon och mail ökat och tillhör nu bland de bästa i landet. I den senaste mätningen uppgick tillgängligheten per telefon till 92 procent och 100 procent av inkommen e-post besvarades inom ett dygn. I den senaste mätningen som Svenskt Näringsliv gjort får Tanum förbättrat betyg inom de flesta områden. Tanums tillhör de kommuner i Västra Götaland där det samlade betyget i mätningen förbättras mest. Däremot får Tanum ett försämrat betyg i Sveriges Kommuner och Landstings mätning Insikt som mäter hur företagen uppfattar myndighetsutövningen inom framförallt miljö- och byggnadsnämndens område. Samtliga myndighetsområden som omfattas av Insiktsmätningen får lägre betyg än i förra mätningen. 16

En strategi för besöksnäringen har antagits av kommunfullmäktige. Strategin är framtagen i samverkan med representanter för näringslivet. Införandet av en ny lagstiftning dataskyddsförordningen (GDPR), innebär att dokumentation och regelverk av olika slag tas fram. Flyktingmottagandet ligger på en mycket lägre nivå än de senaste åren. Arbetet med nyanlända fokuserar på bostäder och sysselsättning. I det personalstrategiska arbetet prioriteras frågor kring kompetensförsörjning, heltidsfrågan, arbetsmiljö och hälsa. En kompetensförsörjningsstrategi har arbetats fram och har antagits av kommunstyrelsen. I strategin ingår en kompetensförsörjningsplan med prioriterade områden Löneöversynen för 2018 är slutförd. De centrala avtalen för lärarna blev klara först under september varför lärarna ännu inte fått ny lön för 2018. För de grupper som är klara hamnar utfallet av löneöversynen inom det budgeterade utrymmet. En pensionspolicy för anställda och förtroendevalda har antagits av kommunfullmäktige. I kvalitetsmätningen Kvalitet i korthet får kommunen bra betyg på de flesta områden, dock är kostnadsnivån fortsatt hög. Räddningstjänsten har under årets första åtta månader haft 245 utryckningar vilket är något fler än under samma period förra året. Förbyggande verksamheten har under våren kraftsamlat på utbildningsverksamhet, vilket medför att tillsynsverksamheten i huvudsak kommer genomföras under hösten. Tillsynsplanen bedöms klaras av under året. En säkerhetsanalys har genomförts som bland annat omfattat räddningstjänst, IT-verksamhet och va-verksamheten. Sjukfrånvaron vid kommunstyrelsens förvaltningar inklusive räddningstjänsten uppgick till 2,2 procent för perioden januari-augusti. Under motsvarande period 2017 sjukfrånvaron till 5,4 procent. Kommunstyrelsen driver sin verksamhet på ett sätt som i allt väsentligt överensstämmer med verksamhetsinriktningarna för kommunstyrelsens verksamhetsområden. Kommunstyrelsen har kvalitetsgarantier som anger mål för service och räddningstjänst. Mätningar visar att kommunen i hög grad eller helt lever upp till kvalitetsgarantierna inom både service och räddningstjänst. TEKNISKA NÄMNDEN 1808 1708 Intäkter 103 264 104 745 Kostnader -119 835-122 841 Verksamhetsresultat -16 571-18 096 Kommunbidrag 19 347 19 409 Resultat 2 776 1 313 Balanserat resultat 17-12-31 2 984 Ekonomi Kostnaderna, exklusive VA-resultatfond, har ökat med fem procent och beror främst på ökade snöröjningskostnader, utökad bemanning inom GIS och VA samt högre elpriser. Intäkterna har minskat främst beroende på den nya va-taxan. Vindkraftsverket har fungerat bra med få produktionsstopp. Det har blåst något mindre än budgeterat, en avvikelse på två procent. Priset på producerad el har ökat under året. Även priserna på elcertifikat har stigit under året. Under perioden har dessutom en statlig vindkraftspremie utbetalts. Sammantaget innebär detta att intäkterna är bättre än budget. Då kostnaderna är enligt budget innebär detta ett beräknat budgetöverskott för vindkrafts-verksamheten. VA går bättre än budget på grund av lägre kostnader. Kostnadsavvikelsen beror på lägre kostnader för bemanning samt mindre arbete än planerat på ledningsnätet. De skattefinansierade verksamheterna, exklusive vindkraft, redovisar ett överskott på 839 tkr. Överskottet beror på lägre kostnader. Prognosen är att tilldelade medel kommer att förbrukas. Vindkraften redovisar ett överskott mot budget på grund av vindkraftspremie och försäljning av el-certifikat. Tekniska förvaltningen lägger en prognos på ett överskott för den skattefinansierade verksamheten på 1 550 tkr, vindkraften +1 950 tkr och snöröjning -400 tkr. VA har budgeterat ett underskott på 228 tkr och prognosen är att man följer budget. Inget ianspråktagande tagande av tidigare års överskott då man lämnar en prognos på ett överskott för de skattefinansierade verksamheterna. Verksamhet Tekniska nämndens beslut om bevattningsförbud under perioden 7 juli till 29 augusti för de flesta med kommunalt vatten föll väl ut. Med hjälp av förbudet hölls förbrukningen nere och vatten kunde levereras till alla abonnenter under hela sommaren. Reningsprocessen på kommunens största avloppsreningsverk, Bodalen, fungerar bra. Några av de mindre avloppsreningsverken behöver byggas om för att klara av belastningen under sommarmånaderna. För kommunens fastighetsbestånd finns en fastställd underhållsplan. Ett större utvecklingsprojekt med stöd av förvaltningssystemet Vitec pågår. Syftet med projektet är bland annat att genom strukturerade intervaller för tillsyn och besiktningar av kommunens lokaler minska antalet driftstörningar och övriga felanmälningar. Indikationer från skolan visar på ett ökat behov av skollokaler i flera samhällen. I dagsläget inryms ofta förskolan i skolans lokaler och nu behöver skolan få tillbaka sina lokaler. Det finns ett behov av en lokalförsörjningsplan även för barn- och utbildningsförvaltningen. Sommarens samhällstädning har genomförts enligt plan genom ett noggrant utfört arbete av parkenhetens personal. Personalen fått en utmärkelse från prinsarna i Grebbestad för sitt arbete med att hålla våra samhällen rena. För att ta 17