TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Maria Engblom -10-12 SKDN /0046 0480-45 29 02 Södermöre kommundelsnämnd Ekonomisk prognos efter oktober Förslag till beslut Södermöre kommundelsnämnd beslutar att lägga rapporten Ekonomisk prognos efter oktober till handlingarna Bakgrund Den ekonomiska prognosen för Södermöre kommundelsnämnd efter oktober visar ett överskott på 475 tkr gentemot budget. Södermöre kommundelsnämnd ligger inom riktvärden för perioden. Maria Engblom Förvaltningsekonom Lena Thor Förvaltningschef Bilagor Ekonomisk prognos efter oktober Södermöre kommundelsförvaltning Förvaltningskontoret Adress Harbyvägen 3, 388 32 LJUNGBYHOLM Besök Tel 0480-45 00 00 vx Fax Klicka här för att ange text. maria.engblom@kalmar.se
Ekonomisk prognos Ekonomiskprognos efter oktober Driftsredovisning tkr Budget Prognos Skillnad Södermöre kommundelsnämnd Centralt Södermöre 7 728 7 686 41 Bibliotek 3 196 3 196 0 Fritidsanläggningar inkl. Södermöre för alla 4 988 5 101-112 Pedagogiskverksamhet 141 044 140 711 332 Ledning och admin 10 741 10 698 43 Öppna förskolan 1 028 986 42 Förskola 42 297 43 652-1 355 Fritidshem 4 555 4 887-332 Förskoleklass 4 309 4 036 273 Grundskola 68 574 66 579 1 996 Elevhälsa 2 760 2 729 30 Fristående verksamhet 6 780 7 144-364 Omsorgsverksamhet 63 901 63 689 213 Ledning och admin 7 819 6 551 1 268 Träffpunkterna 1 413 1 646-233 Omsorgsboende inkl.pool 40 287 40 688-401 Hemtjänst 9 200 9 691-491 HSL 5 182 5 112 70 Summa 220 857 220 382 475 Rambudgeten för har ökat från 218 mnkr till 221 mnkr på grund av tillskjutande ram för lönejusteringar. Prognosen för Södermöre kommundelsförvaltning visar ett överskott om 475 tkr jämfört med budget. Den pedagogiska verksamheten visar ett överskott om 332 tkr och omsorgsverksamheten ett överskott om 213 tkr. Centralt Södermöre Prognosen för nämnd och central administration beräknas gå med ett överskott om 41 tkr. Bibliotek Prognosen för biblioteken pekar på att verksamheten förväntas hålla budget. Fritidsanläggningar och Södermöre för alla Prognosen för inomhusanläggningar, utomhusanläggningar samt Södermöre för alla visar att verksamheterna förväntas gå med ett underskott om -112 tkr. Underskottet beror på ökade förbrukningskostnader för Pårydsbadet samt upprustning av lekplatsen i anslutning till Pårydsbadet. Pedagogisk verksamhet Prognosen för den pedagogiska verksamheten visar ett överskott om 332 tkr. Prognosen omfattar ett budgettillskott om 952 tkr genom ökning av antal barn och elever. Budgettillskottet som prognostiserats vid föregående prognoser har varit högre. Sänkningen av budgettillskottet beror på ett sjunkande antal barn i förskoleverksamheten. Totalt har det sjunkande antalet barn och elever medfört en sänkning av rambudgeten på -718 tkr, vilket är tydligt i prognosen efter oktober. Prognosen omfattar också ökade intäkter för beviljade statsbidrag samt intäkter från migrationsverket vilket till viss del reducerar minskningen av rambudgeten till följd av minskningen av antal barn och elever. 1
2016 Antal barn och elever Utfall Budget Utfall Skillnad Skillnad i kr Förskola 427 452 437-15 -1 291 Förskoleklass 105 102 103 1 35 Fritidshem 381 385 423 38 1 203 År 1-3 299 307 317 10 672 År 4-6 255 268 272 4 255 År 7-9 260 256 257 1 78 TOTALT 1 727 1 770 1 809 39 952 Förskoleverksamhet Förskoleverksamheten visar ett underskott på -1 355 tkr. Underskottet beror på att förskoleverksamheten har ett minskat antal barn i verksamheten. Efter sommarmånaderna har antalet barn minskat med 20 barn på en av förskolorna i Södermöre. Detta gör att enheten får en mindre ramtilldelning men har fortfarande kvar höga personalkostnader vilket skapar ett stort underskott. Underskottet beror även på att statsbidraget för mindre barngrupper inte blev beviljat fullt ut, vilket utgör ett underskott med 300 tkr i intäktsbortfall. Förskoleverksamheten har också ett minskat antal barn än vad som uppskattades i budget. Detta gör att verksamheten får minskad budgetram men visar samtidigt på ökade personalkostnader. De ökade personalkostnaderna beror på att vissa enheter har öppnat fler avdelningar för att hålla nere antalet barn i varje barngrupp. En annan anledning till de ökade personalkostnaderna beror på att enheterna behöver överanställa för att kunna säkra upp sina verksamheter då det är svårt att få tag på vikarier. Fritidshemsverksamhet och förskoleklassverksamhet Fritidshemsverksamheten prognostiserar ett underskott om -332 tkr medan prognosen för förskoleklassverksamheten visar ett överskott på 273 tkr. Bokföringstekniskt är det ibland svårt att särskilja dessa två verksamheter helt i och med att de till viss del delar personalkostnad. Detta gör att det finns fördelar med att se ekonomin i dessa två verksamheter tillsammans. Total prognos för fritidshemsverksamheten och förskoleklassverksamheten landar på ett underskott om -59 tkr. Grundskoleverksamhet Grundskoleverksamheten visar ett överskott om 1 996 tkr gentemot budget. Detta överskott beror till stor del på de intäkter som blivit beviljade från migrationsverket för åren 2015 och 2016. Kostnaderna som ska täckas av de beviljade bidragen från migrationsverket uppstod under åren 2015 och 2016 och har påverkat resultaten dessa år. Intäkterna från migrationsverket är svåra att prognostisera, då de inte kan räknas som säkra intäkter samt att utbetalning sker långt senare än ansökan. Grundskoleverksamheten har också ett ökat antal elever vilket genererar en positiv budgetjustering om 1 005tkr. Statsbidragen har tidigare varit prognostiserade med försiktighet, men då statsbidrag blivit beviljade blir prognosen säkrare. Elevhälsa Elevhälsan prognostiserar ett litet överskott gentemot budget. Kostnaden för MSU pedagog är högre än budgeterat. Samtidigt har en tjänst inom elevhälsan varit vakant under en tid, vilket gör att underskottet kompenseras. Ledning och administration Prognosen för ledning och administration i den pedagogiska verksamheten visar ett överskott om 43 tkr. Vid tidigare prognoser har denna verksamhet prognostiserats med ett litet underskott. Anledningen till detta är att prognosen för övriga kostnader dragits ner, då utfallet hittills visar att de övriga kostnaderna inte kommer att nå utsatt budgetsiffra. Fristående verksamhet De fristående verksamheterna prognostiserar ett underskott om -364 tkr. De ökade kostnaderna är en följd av att fler barn och elever väljer fristående verksamheter. Den tillskjutande ramen för ökat antal barn och elevantalet täcker dock inte kostnaderna. 2
Omsorgsverksamhet Omsorgsverksamheten prognostiserar ett överskott om 213 tkr efter oktober. Detta överskott beror till stor del på förslaget att satsningen för bästa äldreomsorgskommun satsas inom hemtjänsten för att behålla kvalitén i verksamheten. Omsorgsboende och POOL Omsorgsboende och pool prognostiserar ett underskott om -401 tkr. Tidigare prognoser under året har legat med ett högre överskott. Anledningen till ett minskat överskott beror på att personalkostnaderna både på omsorgsboendena och i poolen under sommarmånaderna samt september varit dyrare än prognostiserat i föregående rapporter. En anledning till de ökade personalkostnaderna på boendena är att det under sommaren funnits fler tillgängliga vikarier, vilket inte har varit fallet föregående år då vissa tjänster varit vakanta. En annan anledning som resulterar i högre personalkostnader beror på att anställda som går i pension eller väljer att avsluta sin tjänst har ett stort antal sparade semesterdagar och sparade timmar, vilket den enskilda enheten behöver betala ut när en anställning avslutas. En anledning till de ökade personalkostnaderna i poolen beror på att man gått från 3 till 7 anställda. Denna ökning av kostnad i poolen märks mestadels vid semester eller sjukfrånvaro, då poolverksamheten står för ej arbetad tid. Den arbetade tiden bekostas annars av den enhet där arbetet utförs. Träffpunkter Träffpunktsverksamheten prognostiserar ett underskott med - 233 tkr efter oktober. Underskottet beror till stor del på att personalkostnaderna har ökat under sommaren och ökning kan fortfarande ses i september. Intäkterna har tidigare varit prognostiserade och reducerat kostnaderna, beslutet om att inte ta betalt på träffpunkterna resulterar i ett högre underskott. HSL HSL-verksamheten prognostiserar ett överskott om 70 tkr. Denna tjänst köps in av omsorgsförvaltningen och överskottet beror på att den överenskomna summan med omsorgsförvaltningen innefattade 10% av en enhetschefstjänst. Denna del brukas inte och kommer då att återgå till Södermöre kommundelsförvaltnings budget. Hemtjänst I prognosen efter oktober visar hemtjänstverksamheten ett underskott på -491 tkr vilket är lägre än vid tidigare prognoser. Prognosen för hemtjänstverksamheten visar lägre kostnader för förbrukningsmaterial samtidigt som personalkostnaderna håller sig inom prognosvärde. Totalt sett ligger hemtjänsttimmarna på en lägre nivå jämfört med föregående år. 3
Investeringsredovisning Investeringsredovisning tkr Budget Utfall Prognos Skillnad Verksamhet Bibliotek 100 50 50 Fritidsanläggningar 100 50 50 Förskola 450 468 550-100 Grundskola 425 198 350 75 Om sorg 825 825 0 Central ledning och adm 100 0 100 Summa 2 000 666 1 825 175 Investeringsbudgeten för Södermöre kommundelsförvaltning uppgår till 2 000 tkr. Utfallet efter oktober är 666 tkr och avser mestadels inköp inom förskola och grundskola. okt 4