Delårsrapport Jan mars 2012 Folktandvården
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Produktionsenhetschefens reflektion 5 Medborgar / kundperspektivet 6 Processperspektivet 8 Medarbetarperspektivet 10 Ekonomiperspektivet 11 Utfall nyckelindikatorer 12 _Toc322615204 Ekonomisk redovisning Helårsbedömning: Resultaträkning Kassaflödesanalys Investeringsredovisning Balansräkning
Delårsrapport 03 2012 5 Till Landstingsstyrelsen Produktionsenhetschefens reflektion Härmed överlämnas en helårsbedömning som visar på ett positivt ekonomiskt resultat samt goda förutsättningar för att investera i ytterligare kompetens. Möjlighet att erbjuda fler tandvård till fler kunder kommer att finnas under året. Visionen om att vara den ledande aktören och det naturliga valet känns än mer aktuell detta år. Folktandvården Raimo Pälvärinne
Delårsrapport 03 2012 6 Medborgar / kundperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Att vara den ledande aktören Vård på lika villkor God och jämlik hälsa samt förtroendeskapande vård Bedömning av måluppfyllelse Väsentliga insatser och resultat Att vara den ledande aktören definieras som att ha höga marknadsandelar och en ökad andel som tecknar frisktandvårdsavtal. Ambitionen är att öka dessa tal något. I delårsrapporten har målen ej uppnåtts/ mätts men förhoppningen är att måluppfyllelsen är god vid årets slut. Vård på lika villkor innebär att tider erbjuds inom rimlig tid, att remisser bedöms och prioriteras snabbt samt att tjänsten mina vårdkontakter införs. Det sista för att möjliggöra för kunden att själv göra tidsändringar. Alla dessa kriterier är ej uppfyllda vid delårsrapporten men bedömningen är att de kommer uppnås. Viss osäkerhet råder gällande mina vårdkontakter där Folktandvården är beroende av IT centrum. När det gäller det tredje strategiska målet om God och jämlik hälsa är målet delvis uppnått vad gäller vårdprofilens förebyggande inriktning. Undersökningen gällande riskklass förändring görs fortlöpande under året och sammanställs vid bokslut. Det är okänt vilket resultatet kan bli. De senaste årens intensiva rekryteringar av ffa tandläkare har inneburit att möjligheten till att behandla patienter ökar. Så kallade köer för undersökningstider finns på ett par kliniker och åtgärder fokuseras för att lösa detta. Aktiva insatser planeras för hösten med målsättning att attrahera fler kunder. Insatser gällande handledning och utveckling av våra legitimerade vårdgivare är en förutsättning för att kunna erbjuda våra kunder/ patienter en god och säker vård. Många medarbetare är relativt nyutbildade och behöver ofta stöd av erfarna medarbetare. Nyetableringen av Kliniken i Ljungsbro är ett annat exempel på att öka tillgängligheten. Kliniken har idag ca 1500 patienter med möjlighet att ta emot fler. Specialisttandvården består idag av kompetenser i alla området avtalet anger. Remisser omhändertas enligt avtalet och korta väntetider finns för behandling. Planering pågår med att förenkla de administrativa rutinerna runt tidsbokning/ ändring. Eftersom antalet besök i Folktandvården är många handlar
Delårsrapport 03 2012 7 telefonkontakterna ofta om tidsändringar. Kan vi erbjuda patienten möjlighet att själv göra sina detta via webben minskar dels den administrativa tidsinsatsen och dessutom kan patienten själv se vilka alternativ som finns att välja mellan. Nästa steg är därefter att ge patienten möjlighet att själv boka tiden för undersökningstillfället. Målsättningen är att de undersökande och förebyggande delarna i tandvårdsarbetet ska öka. Vi tror på att om patienten erhåller mer kunskap och information om hur tandvården ska hanteras så minskar behovet av reparativa insatser. Att mötet med patienten präglas av ett hälsofrämjande förhållningssätt och en god pedagogisk förmåga är då viktigt. Vår förmåga att riskgruppera och ge rätt vård/ information till rätt patient är därför väsentlig. Därför pågår flera utvärderingar av riskgrupperingssystemet.
Delårsrapport 03 2012 8 Processperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Systematiskt kvalitetsarbete Kunskapsbaserad och effektiv tandvård FoU som stödjer verksamhetsutveckling Bedömning av måluppfyllelse Ett systematiskt kvalitetsarbete mäts från två parametrar Delaktighet i SKaPa registret och en regelbunden avvikelseregistrering. Att skicka data till kvalitetsregistret har försenats så data börjar först skickas under våren 2012 varför analyserna som kan göras i dagsläget är små. Antalet registrerade avvikelser varierar stort mellan klinikerna och det indikerar på att systematiken är ojämn varför särskilda insatser krävs för att nå måluppfyllelse. När det gäller målet för en kunskapsbaserad och effektiv vård indikerar resultaten på att målet kommer uppnås vid årets slut. Förhoppningen är även att FoU aktiviteterna ge en måluppfyllelse vid bokslut Väsentliga insatser och resultat Patientsäkerheten uppfattas generellt som god. Dock arbetar Folktandvården inte lika som sjukvården i övrigt varför det kan finnas en del att förbättra. Inga omfattande dokumentationer och handlingsplaner finns för de olika typerna av avvikelser som kan förekomma. Skälet till detta är att ambitionen varit att få igång avvikelseregistreringen i sig, utan att avskräcka med skrivna rutiner. En resursperson finns tillgänglig för att hjälpa och stödja klinikerna i arbetet. Genomgången av hygienrutinerna 2011 gav ett gott betyg och har fått extra fokus i klinikernas skyddsronder med ytterligare aktiviteter under 2012. Eftersom tandvård i de flesta fall innebär att någon ska betala för den enskilda åtgärden är det svårt att i journalen dölja behandlingar och misstag. Detta eftersom många åtgärder genererar en ekonomisk kod. Viktigt är dock att få igång rapportering av observationer som inneburit att misstag kunnat förebyggas. Vi måste bli bättre på att sprida kunskapen inom organisationen. Nu sker lärandet mer hos den enskilde medarbetaren och lokalt på arbetsplatsen. Vid årsskiftet planeras förändringar i tandvårdsförsäkringen som innebär att ytterligare patientgrupper får en större ekonomisk subvention för delar av tandvården. Regelverket är dock komplext och förutsätter i många fall en medicinsk bedömning. Förberedelsearbete pågår för att dels hantera reformen rent tekniskt men det kan innebära kompetensutvecklingsbehov gällande de olika patientgruppernas odontologiska behov. Införandet av nationella riktlinjer för vuxentandvård har inneburit att en diskussion förs i organisationen om evidensen i vissa behandlingar/ rekommendationer. Det är viktigt att i en kunskapsorganisation ständigt diskutera och ifrågasätta val av behandlingsmetod, allt för att få bästa möjliga behandlingsresultat för patienten.
Delårsrapport 03 2012 9 Produktivitet, mätt som intäkternas täckning av personalkostnaden är god och över målvärdet. Barn och ungdomars behov prioriteras och rapporteringen av de sk indikatoråldrarna bör hamna på målvärdena. Diskussion pågår om hur resurserna ska fördelas och nyttjas på bästa sätt för de yngre barnen. Aktiviteter planeras inför hösten. Extraresurser har avsatts för fou arbete i form av en forskningsövertandläkare på deltid. På så sätt har ytterligare projekt startats och målsättningen är att få fler inom allmäntandvården intresserade.
Delårsrapport 03 2012 10 Medarbetarperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Ett aktivt medarbetarskap Hälsofrämjande arbetsplats Medarbetare som motiveras att göra goda arbetsinsatser och utvecklar sitt kunnande Bedömning av måluppfyllelse De flesta målen kräver att resultatet från medarbetarenkäten är klart innan en tolkning kan göras. När det gäller hälsofrämjande arbetsplats indikerar resultatet på att måluppfyllelsen är möjlig vid årsslutet. Väsentliga insatser och resultat Folktandvårdens arbetsplatser är små i jämförelse med lanstinget i övrigt. Möjligheten för den enskilde medarbetaren att bli sedd och ha inflytande är stora. Kunskapen och kontroll över det dagliga arbetets förutsättningar är goda för den enskilde. Den akuta verksamheten är koncentrerad till vissa enheter eller vissa tider på arbetsdagen. Tidboken styr det dagliga arbetet, varför det är väsentligt att ha en god planering och kunskap om de olika momentens tidsåtgång. hälsouniversitetet men med Folktandvårdens medarbetare som lärare. Kursen är öppen för alla behöriga varför det är svårt att göra prognos på antalet deltagare och resultatet för Folktandvårdens kompetensutveckling i stort. Ett eget fortbildningsprogram med kurskatalog finns och utbildningarna är i allmänhet populära och en del kurser repeteras utifrån intresse. Kurserna erbjuds även till de privata aktörerna inom länet. Visserligen har sjukskrivningstalen i årets början ökat något men prognosen för året visar på en minskad trend. Flera långtidssjukskrivningar avslutas under våren. En målsättning finns att öka andelen legitimerade vårdgivare. Detta för dels en ökad patientsäkerhet och för en flexiblare arbetsfördelning i teamet. Behov finns av att aktualisera regelverk och praktisk tillämpning i ansvarsfördelningen på arbetsplatserna. Begrepp som arbetsfördelning kontra delegering behöver ständigt repeteras och omsättas i dagens arbetssituation. Under hösten startar en 15 poängsutbildning i oral rehabilitering. Kursen arrangeras av
Delårsrapport 03 2012 11 Ekonomiperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Ekonomi som ger handlingsfrihet Ekonomi som inte belastar kommande generationer Kostnadseffektiv verksamhet Bedömning av måluppfyllelse Det ekonomiska läget är bra. För innevarande år ses inga problem av ekonomisk natur. Verksamheten är anpassad till intäktsutvecklingen och det första strategiska målet om en ekonomi som ger handlingsfrihet kommer att uppnås. En ekonomi som inte belastar kommande generationer är viktigt och resultatet vid såväl delårsrapport som helårsbedömning indikerar på att målvärdet kommer överträffas. En kostnadseffektiv verksamhet kan mätas på många sätt. Det finns alltid utrymme att göra förbättringar i det området och att ytterligare öka beläggningsgraden är viktigt. Även om värdet på beläggningsgraden uppnås tom mars så är det inte säkert att målet uppnås på årsbasis eftersom sommaren innebär en låg beläggning. Väsentliga insatser och resultat Att Folktandvårdens ekonomi utvecklas positivt beror på sambandet mellan tillgången till patienter och vårdgivare. För närvarande är tillgången god varför ekonomin utvecklas positivt. I detta läge finns således tillfälle för organisationen att investera i kompetensutveckling och genomföra arbetsorganisatoriska förändringar för att skapa möjlighet till ytterligare effektiviseringar. Den intressanta frågan är då; Hur kan vi organisera verksamheten för att kunna ta emot och behandla flera kunder/ patienter utan att behöva öka kostnaderna i samma takt som intäkterna? Förändringar behöver inte innebära långa utbildningar utan förbättringsarbetet ska kunna ske i det dagliga arbetet. En diskussion förs i organisationen angående hur mycket tid som läggs på administration av olika slag, kan vi förbättra oss där och skapa mer utrymme för patienterna? En översyn görs av vårt digitala röntgensystem. Förändringar kan leda till behov att ytterligare investeringar och därmed ökade kostnader på grund av teknikutvecklingen. Inga beslut är ännu fattade men oavsett vad som beslutas så kommer det innebära en kostnadsökning. Investeringen i en ny klinik i Ljungsbro verkar inte kunna ge en ekonomisk positiv effekt det första året. Med fler kunder kommer dock ekonomin att utvecklas positivt för kliniken.
Delårsrapport 03 2012 12 Utfall nyckelindikatorer Medborgarperspektivet Strategiskt mål 1 Att vara den ledande aktören Framgångsfaktor Kultur som främjar varumärket Nyckelindikator Höga marknadsandelar i olika åldersgrupper Strategiskt mål 2 Vård på lika villkor Hög tillgänglighet Målvärde Utfall Föregående utfall Mättidpunkt Måluppfyllelse 40 90% 32 85% Bokslut Frisktandvårdsavtal 20 49 år 20% 15% 13% 201203 Möjlighet att erbjudas tid för behandling inom 4 veckor. Möjlighet boka om tid inom 12 veckor Remissbedömningar enligt ÖK med HSN Införande av mina vårdkontakter 70 resp 80% Inom 2 veckor 50% möjlighet till omboknin g Strategiskt mål 3 God och jämlik hälsa samt förtroendeskapande vård En vårdprofil som har förebyggande inriktning Andel patienter som minskar i riskklass Undersökning och förebyggande åtgärders andel av omsättningen inom ATV Analys över förändring i riskklass mellan 16 19 år. Målet är minskad risk Processperspektivet Strategiskt mål 1 Systematiskt kvalitetsarbete Framgångsfaktor Andel kliniker som nyttjar information ur SKaPa Nyckelindikator 50% resp 23% 5% Mål uppnås inom 4 veckor ej inom 12 Inom 2 veckor Inom 2 veckor 201203 201203 0 201203 52% resp 22% Utfall Regelbunden analys 70% 0 Andel kliniker med en patientrelaterad avvikelse per behandlare Strategiskt mål 2 kunskapsbaserad och effektiv tandvård Hög kompetens Hög produktivitet Täckningsgrad EPI Hög andel legitimerade ( tdl och tandhyg) Andel av prislistans intäkter som täcker personalkostnaden Indikatoråldrarnas andel registrerade EPI uppgifter Strategiskt mål 3 Fou som stödjer verksamhets och kvalitetsutveckling 48 resp 21% Målvärde Föregående utfall 201203 Mäts bokslut 201203 50% En klinik Fåtal 201203 Mättidpunkt Måluppfyllelse 50% 46% 46% 201203 100% 114% 102% 201203 95% 94 98% Mäts 08,boks lut
Delårsrapport 03 2012 13 Kultur som stödjer FoU arbete Antal publicerade artiklar Tio Fem Sju 201203 Antal ATV medarbetare som deltar aktivt Fem Två En 201203 i FoU projekt Medarbetarperspektivet Strategiskt mål 1 Ett aktivt medarbetarskap Framgångsfaktor Ökad delaktighet Ledarskap Nyckelindikator Upplevelse av högt i tak samt delaktighet i utveckling Chefernas uppfattning av lära av varandra Andel chefer som har en ind. utvecklingsplan 78 resp 82 Utfall Målvärde Föregående utfall 76 resp 81 90 72 201206 90% 75% 201206 Strategiskt mål 2 Hälsofrämjande arbetsplats Låg sjukfrånvaro Genomsnittlig sjukfrånvaro 3% 4,5% 3,8% 201203 Andel medarbetare som nyttjar Regelbunden friskvård 65% 26% 57% 201203 friskvårdsbidrag Strategiskt mål 3 Medarbetare som motiveras att göra goda arbetsinsatser och utvecklar sitt kunnande Känna stolthet över vara en del av verksamheten Strukturerat och långsiktigt arbete med kompetensutveckling Enligt medarbetarenkät 85 84 201206 Andel med individuell utvecklingsplan 85% 76% 201206 Ekonomiperspektivet Strategiskt mål 1 Ekonomi som ger handlingsfrihet Framgångsfaktor Verksamhet anpassad till intäkterna Målvärde Mättid Nyckelindikator Utfall punkt Lönekostnadsutveckling 5% 4% 4% 201203 Föregående utfall Måluppfyllelse Mål Mättidpunkfyllelsupp 201206 Strategiskt mål 2 Ekonomi som inte belastar kommande generationer Avsättning för framtiden Resultat i förhållande till omsättningen 1% 13% 3,6% 201203 Strategiskt mål 3 Kostnadseffektiv verksamhet Hög beläggningsgrad Andel patientbokade timmar / behandlingsrum ( om max 8 timmar per vardag) 55% 58% 52% 201203
Delårsrapport 03 2012 14 Färgsättning för måluppfyllelse sker enligt: Målet uppfyllt Målet ej uppfyllt men utfallet förbättras Målet ej uppnått Målet ej mätt
Bilaga 1 541 Folktandvården Helårsbedömning 03 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 03 Budget 2012 Bokslut 2011 Not Intäkter Koncernbidrag 2 182 0 0 306 2 504 Patientavg sjukvård/tandvård 174 682 0 48 005 160 081 157 088 Försäljning sjukvård/tandvård 261 436 0 71 751 267 290 265 277 Försäljning utbildning 89 0 38 67 348 Försäljning övriga tjänster 0 0 0 0 1 Statsbidrag 0 0 258 1 049 0 Bidrag för personal 99 0 30 110 252 Övriga bidrag 0 0 0 0 252 Försålt mtrl varor övr intäkt 1 065 0 308 1 050 3 504 Summa Intäkter 439 553 0 120 390 429 953 429 226 Personalkostnader Lönekostnader -182 000 0-46 490-183 466-173 415 Arbetsgivaravgifter -77 168 0-19 593-78 516-72 916 Övriga personalkostnader -7 596 0-1 221-7 417-7 381 Summa Personalkostnader -266 764 0-67 304-269 399-253 711 Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet -25 242 0-5 519-24 277-25 733 Verksamhnära material o varor -24 222 0-5 872-23 355-24 722 Lämnade bidrag -19 949 0-4 262-19 308-20 264 Övriga verksamhetskostnader -82 494 0-20 207-79 842-80 799 Summa Övriga kostnader -151 907 0-35 860-146 782-151 517 Avskrivningar Avskrivningar -8 808 0-2 162-8 772-8 343 Summa Avskrivningar -8 808 0-2 162-8 772-8 343 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter 540 0 183 400 529 Finansiella kostnader -400 0-131 -400-394 Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter 140 0 52 0 135 Årets resultat 12 214 0 15 117 5 000 15 790 Noter till resultaträkningen:
Bilaga 1 541 Folktandvården Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 12 214 Justering för av- och nedskrivningar 8 808 Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 21 022 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 0 Ökning/minskning förråd och varulager 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder 1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 21 023 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -10 000 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 000 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde 11 023 Likvida medel vid årets början 15 052 Likvida medel vid årets slut 26 075 Noter till kassaflödesanalysen:
Investeringsredovisning Bilaga 1 Föregående Investeringar Aktuell helårsbedömning helårsbedömning Budget 2012 Bokslut 2011 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier 10 000 10 000 15 326 Datorutrustning 38 Medicinteknisk apparatur 938 Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 10 000 0 10 000 16 302 Noter till investeringsredovisning:
Bilaga 1 541 Folktandvården Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2012 IB Bokslut 2011 Not TILLGÅNGAR Inventarier 40 381 39 188 Datautrustning 53 53 Medicinteknisk apparatur 7 459 7 459 Bilar och andra transportmedel 256 256 Summa Anläggningstillgångar 48 149 46 957 Förråd mm 3 689 3 689 Kundfordringar 3 095 3 095 Förutbet kostn upplupna intäkt 1 403 1 403 Kassa och bank 26 075 15 052 Summa Omsättningstillgångar 34 262 23 239 SUMMA TILLGÅNGAR 82 411 70 196 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital 55 032 55 032 Årets resultat 12 214 0 Summa Verksamhetens eget kapital 67 246 55 032 Leverantörsskulder 6 6 Semlöneskuld okomp övertid mm 10 009 10 009 Upplupna kostn förutbet intäkt 5 150 5 150 Summa Skulder 15 165 15 164 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 82 411 70 196 Noter till balansräkningen: