1 (1) Ledningsstaben Ekonomi och uppföljningsgruppen 2011-12-14 LiÖ 2011-32 Landstingsstyrelsen Delårsrapport 11 år 2011 Delårsrapport är det sammanfattande namnet på helårsbedömning, delårsbokslut samt uppföljning av landstingsledningens verksamhetsplan. Efter november görs delårsbokslut och det innehåller resultat till och med november. Landstingsstyrelsen föreslås BESLUTA a t t godkänna redovisad delårsrapport, inklusive ekonomisk helårsbedömning a t t godkänna omfördelningar m.m. enligt bilaga 8 Barbro Naroskyin Landstingsdirektör Mikael Borin Biträdande landstingsdirektör/ Ekonomidirektör Dokument: Dokument 1: Delårsbokslut 2011 (Januari november) Dokument 2: Delårsbokslut 2011 (Fördjupade kommentarer, inkl faktabilagor och omfördelningar Bilaga: Aktuell ledningsrapport finns på LISA Startsida > Planering och uppföljn... > Övergripande uppföljning >Ledningsrapport Postadress Gatuadress Telefon 581 91 LINKÖPING S:t Larsgatan 49B 010-103 70 00
Delårsbokslut 2011 Januari november
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Processperspektivet Strategiska mål Landstinget har följande strategiska mål i processperspektivet: Kunskapsbaserad och säker vård Effektiv hälso och sjukvård Innovativt och systematiskt utvecklingsarbete Minsta möjliga miljö- och klimatpåverkan Framgångsrik forskning och utveckling med god konkurrenskraft Forskning och utveckling ska omsättas i verksamhetsutveckling I denna delårsrapport bedöms delar av de två första strategiska målen, medan resten bedöms i samband med årsredovisningen. Utfall Följsamheten till hygienriktlinjerna följs varje månad genom observationer i verksamheten. Målet nås för följsamhet till klädregler men inte för hygienreglerna. Aktuella värden i november är 96 procent för klädreglerna och 80 procent för reglerna avseende hygienreglerna. Målet är 95 procent för båda. Produktiviteten i de sjukvårdande verksamheterna ökar då kostnaden per DRG-poäng minskar. Hittills i år har kostnaden per DRG-poäng minskat med 6,5 procent. Vården av äldre mäts varje månad i vårdtid och återinläggningsfrekvensen för patienter över 80 år. Enkelt uttryckt är det eftersträvansvärt att sänka vårdtiden och återinläggningsfrekvensen. Den långsiktiga trenden är att vårdtiden sjunker, men under senaste månaderna har vårdtiderna ökat medan återinläggningarna minskat för gruppen. Sjukvårdsproduktionen uttryckt i antal slutenvårdstillfällen, läkarbesök och öppenvårdsbesök hos andra vårdgivarkategorier än läkare ökar. 2009 nov nov 2011 nov Procentuell förändring 2011/ Slutenvårdstillfällen 66 443 66 734 67 544 1,2% Läkarbesök 840 119 880 217 886 289 0,7% Varav på akutmottagning 84 228 86 547 93 581 8,1% Övriga öppenvårdsbesök 1 534 914 1 603 835 1 635 147 2,0% I november har tillgängligheten till besök inom den specialiserade vården förbättrats från cirka 3 300 som väntat för länge i november till cirka 1 800 (19 procent) i november 2011. Antalet som väntat för länge till behandling har minskat jämfört med motsvarande period och är i november 2011 cirka 1 200 väntande (20 procent). Detta innebär att i november nås mål 1 för besöksväntetider och för behandling (20-30%). 1
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Medarbetarperspektivet Strategiska mål Landstinget har följande strategiska mål i medarbetarperspektivet: Utfall Ett aktivt medarbetarskap Kompetensförsörjning som stödjer verksamhetens uppdrag Gott ledarskap som skapar förutsättningar för goda verksamhetsresultat Beträffande antal anställda inom olika yrkesgrupper fortsätter trenden med en svag men konstant ökning av antalet sjuksköterskor och läkare. Den totala sjukfrånvaron uppgick i aktuell månad till 3,9 procent vilket ligger i linje med förväntat utveckling. Den totala sjukfrånvaron avser både korttidssjukfrånvaro och långtidssjukfrånvaro. Sjukfrånvaro 2011 okt Målvärde Bokslut Förändring mot bokslut Totalt 3,9% 5,0% 3,9% 0,0% Antalet anställda reducerades inte i planerad omfattning under och har fram till aktuell månad 2011 fortsatt att öka. Jämfört med bokslut är ökningen 134 omräknat i heltid. Jämfört med motsvarande period föregående år är ökningen 102 medarbetare. Nov 2011 Bokslut Nov Förändring mot bokslut Antal anställda 11 371 11 236 11 269 134 varav 10 468 10 345 10 362 124 varav visstid 903 892 907 11 Antal anställda 11 776 11 664 11 699 112 2
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Ekonomiperspektivet Strategiska mål Landstinget har följande strategiska mål i ekonomiperspektivet: Ekonomi som ger handlingsfrihet Ekonomi som inte belastar kommande generationer Kostnadseffektiv verksamhet Landstingets totala resultat till och med november är 321 mkr. Finansplanens helårsresultat ligger på 0 mkr. Intäkter och kostnader varierar dock under året. Översiktlig beskrivning av resultat i delårsbokslut januari till november (10) jämfört med budget, mkr DÅ11 2011 DÅ11 Godkänt resultat 2011 Bokslut Nämnd/styrelse 117 106 0 19 Hälso och sjukvårdsnämnden 108 96 0 11 Landstingsstyrelsen 9 10 0 8 Produktionsenheter 107 117 115 170 PE sjukvård 147 146 113 179 PE övriga 40 29 2 9 PE:s resultat (inkl LS, HSN) 10 11 115 151 Landstingsgemensamma intäkter/kostnader (Finansförv/pensionsförv) 311 721 110 607 Justerad budget 1 5 Totalt Resultat 321 710 0 456 Produktionsenheternas resultat (inklusive landstingsstyrelsen och hälso- och sjukvårdsnämnden) är 10 mkr, varav sjukvården står för minus 147 mkr. Det kan jämföras med föregående års resultat för motsvarande period på -11 mkr varav sjukvården svarade för ett underskott på - minus 146 mkr. Samtliga produktionsenheters resultat presenteras i bilaga 5. Resultaten för de sjukvårdande verksamheterna och vissa andra produktionsenheter redovisas i tabellen nedan. 1 Justeringen är differensen mellan produktionsenheternas bedömda resultat i finansplanen och godkänt resultat i verksamhetsplanen Resultat för vissa produktionsenheter under januari till november, mkr. Resultat för produktionsenheter, mkr Produktionsenhet Resultat jan nov 2011 Hälso och sjukvårdsnämnden 107,9 Närsjukvården i centrala Östergötland 3,0 Närsjukvården i östra Östergötland 2,6 Närsjukvården i västra Östergötland 3,3 Närsjukvården i Finspång 2,5 Hjärt och Medicincentrum 57,4 Barn och kvinnocentrum i Östergötland 14,7 Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 45,0 Sinnescentrum 51,7 Diagnostikcentrum 5,9 Summa sjukvård 146,5 Folktandvården 17,6 Övriga produktionsenheter 30,8 Samtliga produktionsenheter 9,8 Landstingsdirektören har kontinuerlig uppföljning med de produktionsenheter som har ett resultat som avviker från godkänd budget eller har ett stort negativt resultat. Inriktningen att verksamheten ska nå godkänd budgetnivå genom naturlig personalomsättning och andra kostnadsreducerande åtgärder ligger fast. För att underlätta för produktionsenheterna att minska personalkostnaderna inrättas en landstingsövergripande omställningsenhet i landstinget från och med 2012. De landstingsgemensamma posterna svarar för 311 mkr av resultatet och det budgeterade årsbeloppet är 110 mkr. Skatteintäkterna har ökat mer än budgeterat och reserverade medel som inte har förbrukats står för de största avvikelserna. Detta väger upp att det finansiella nettot har försämrats som en konsekvens av höstens negativa utveckling på den finansiella marknaden. Landstingsgemensamma poster, mkr Utfall jan nov 2011 (DÅ11) Finansplan 2011 Differens DÅ11/Finansplan/12*11 Finansiellt netto 114 169 41 Pensionskostnader inkl löneskatt 387 382 37 Skatt och generella statsbidrag 8 912 9 586 125 Övrigt (utbetalat LT-bidrag, kreditivränta, periodiseringar mm) 8 328 9 263 163 Totalt resultat/avvikelse 311 110 210 3
Delårsrapport 2011 Fördjupade kommentarer Utfall januari november
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november Innehållsförteckning Processperspektivet 1 Observationsstudier för hygienriktlinjer 1 Produktivitet 1 Vård av äldre 1 Produktion 1 Tillgänglighet 1 Medarbetarperspektivet 23 Bilagor 1. Resultaträkning 2. Basfakta processperspektivet 3. Tillgänglighet inom specialiserad vård 4. Medarbetarperspektivet 5. Resultat per nämnd/enhet 6. Lönekostnadsutveckling 7. Kostnadsutveckling läkemedel 8. Omfördelningar Ekonomiperspektivet 5 Ekonomi som ger handlingsfrihet 5 Ekonomi som inte belastar kommande generationer 7 Särskilda poster inom gemensamma 7 kostnader och intäkter
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november 1
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november Processperspektivet Observationsstudier för hygienriktlinjer Varje månad görs drygt 2 500 observationer i verksamheten (i november ca 2 900). Dessa observationer ligger till grund för sammanställda resultat. Målet för efterlevnaden av klädregler är 95 procent. Den samlade sjukvården når i aktuell månad målet, med 96 procent i utfall. Sju av nio landstingsenheter och Proxima AB når målet för efterlevnaden av klädreglerna. Det är viktigt att notera att det sedan oktober är mycket små förändringar mellan olika månader. Även för efterlevnaden av hygienregler är målet 95 procent. Resultaten i denna indikator är sämre och är i aktuell månad 80 procent för den samlade sjukvården. Ingen enhet når denna månad målet. Även för detta mål har det varit kontinuerliga förbättrade resultat och resultaten har de senaste månaderna varit oförändrade. Produktivitet Produktiviteten ökar när kostnaderna per DRGpoäng sjunker. Jämfört med bokslut har produktiviteten ökat med 6,5 procent. Trenden är att kostnaderna (i fasta priser) per DRG-poäng sjunker sedan början av 2009. Detta beror på att produktionen ökar mer än kostnaderna. Kostnaden per DRG-poäng sjunker på samtliga enheter. Kostnad per DRG poäng (Rullande medelvärden) Bokslut 2011 Procentuell november förändring 2011/ Närsjukvården i Finspång 54 004 40 721 24,6% Närsjukvården i centrala 45 233 41 484 8,3% Närsjukvården i östra Östergötland 40 572 39 689 2,2% Närsjukvården i västra 47 395 44 632 5,8% Hjärt och medicincentrum 57 038 53 241 6,7% Barn o kvinnocentrum i Österg 36 264 34 151 5,8% Centrum för kirurgi, ortopedi och 51 327 46 604 9,2% cancervård Sinnescentrum 69 748 66 153 5,2% Totalt 48 780 45 614 6,5% Vård av äldre Vårdtiden för patienter över 80 år ökar, medan återinläggningarna inom 30 dagar minskar. Målsättningen är att båda ska sjunka. Hittills under året har vårdtiden ökat med 3,4 procent jämfört med samma period föregående år. Samtidigt har återinläggningarna minskat med cirka 1,0 procentenheter. Den långsiktiga trenden är att vårdtiden sjunker. Återinläggningar inom 30 dagar för patienter 80 år och äldre Jan nov Jan nov 2011 Närsjukvården i Finspång 14,4% 14,6% Närsjukvård i centrala Österg 6,9% 5,6% Närsjukvård i östra Österg 15,6% 14,1% Närsjukvård i västra Österg 14,2% 17,4% Hjärt och medicincentrum 8,6% 9,5% Barn o kvinnocentrum i Österg 11,6% 12,5% Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 11,7% 10,2% Sinnescentrum 7,8% 4,8% Landstingstotal 11,8% 10,9% Produktion Produktionen fortsätter att öka 2011. Ökning sker för slutenvårdstillfällen, läkarbesök och besök hos andra vårdgivarkategorier än läkare. Även DRGpoängen för slutenvård ökar. Tillgänglighet Tillgängligheten har förbättrats kraftigt under oktober och november. Det gäller både tillgänglighet till besök och behandling. Det finns flera förklaringar till de stora förbättringarna. Många kliniker har tagit emot fler patienter än tidigare. Detta har bland annat möjliggjorts genom att Hälso- och sjukvårdsnämnden avsatt extra resurser för förbättrad tillgänglighet. Resurser har också avsatts för att erbjuda vård och behandling hos privata vårdgivare och sjukhus på andra håll i landet. 1
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november Följande tabell visar resultaten per organisation den sista november 2011.(Alla specialiteter) Väntat mer än 60 dagar på besök och Organisation behandling Alla besök Alla behandlingar Antal Andel Antal Andel Barn och kvinnocentrum 27 4% 11 7% Hjärt och medicincentrum 476 24% 129 29% Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 284 18% 476 30% Närsjukvården i centrala Östergötland 5 3% Närsjukvården i västra Östergötland 24 10% Närsjukvården i östra Östergötland 16 9% Närsjukvården i Finspång 0 0% Sinnescentrum 840 26% 345 13% Medicinskt centrum Linköping 72 32% 31 12% Proxima Motala 11 3% 141 24% Privata psykiatriska enheter 6 5% Barn o ungd med psykisk ohälsa 11 17% VUP, beroendev, habilitering m 52 42% Totalt 1 766 19% 1 196 20% Figur 1 nedan visar att för besökstillgängligheten inom den specialiserade vården är det i november färre som väntar än motsvarande period. Som framgår av figuren hade 19 procent av patienterna väntat längre än 60 dagar i november 2011. I november för ett år sidan hade 28 procent av patienterna väntat för länge och då var det dessutom 1 500 fler som väntade. Tillgängligheten till behandling i november var bättre jämfört med för ett år sedan - vilket visas i figur 2 nedan. Antalet som väntat längre än 60 dagar har i november sjunkit till ca 1 200. Figur 1: Väntande patienter på besök inom specialiserad vård Figur 2: Väntande patienter på behandling inom specialiserad vård 2
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november Medarbetarperspektivet Antalet anställda minskade inte i planerad omfattning under och har under de första månaderna 2011 fortsatt att öka. Jämfört med motsvarande period föregående år är ökningen totalt 102 medarbetare (omräknat till heltidsmått). Sedan årsskiftet har antalet anställda ökat med 134. Förändringar i olika yrkesgrupper redovisas i tabellform nedan: Beträffande antal anställda inom olika yrkesgrupper fortsätter trenden med en svag men konstant ökning av antalet sjuksköterskor och läkare. Den totala sjukfrånvaron uppgick i aktuell månad till 3,9 procent vilket ligger i linje med förväntat utveckling. Den totala sjukfrånvaron avser både korttidssjukfrånvaro och långtidssjukfrånvaro. Anställda i heltidsmått Bokslut 2009 Bokslut 2011 nov Förändring mot bokslut Läkare 1 421 1 478 1 507 29 Sjuksköterskor/motsv 3 508 3 542 3 588 47 Övrig vårdpersonal 2 182 2 144 2 136 8 Medicinsk/teknisk personal 581 605 614 9 Social/terapeutisk personal 1 007 1 049 1 076 27 Tandvårdspersonal 556 573 579 7 Undervisnings /kulturpersonal 188 185 185 0 Driftservicepersonal 62 58 66 8 Administrativ personal 1 583 1 568 1 587 19 Övrig personal 36 36 33 3 Totalt 11 124 11 236 11 371 134 3
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november 4
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november Ekonomiperspektivet Landstingets delårsbokslut visar på ett resultat på 321 mkr för perioden januari till november (resultatet motsvarande period föregående år var 710 mkr). Det budgeterade helårsresultatet är 0 mkr. Helårsbedömningen baserad på oktober månads utfall var ett nollresultat. Ekonomi som ger handlingsfrihet Balans mellan kostnader och intäkter i produktionsenheternas verksamhet En viktig målsättning för att nå handlingsfrihet är att ha balans mellan kostnader och intäkter i produktionsenheternas verksamhet. Målet för produktionsenheternas resultat och eget kapital är att de ska nå minst ett nollresultat och inte ha ett negativt eget kapital. I årets verksamhetsplan har dock produktionsenheterna ett godkänt underskott på minus 115 mkr. Produktionsenheternas (inklusive landstingsstyrelsen och hälso- och sjukvårdsnämnden) samlade resultat januari till och med november är 10 mkr. Produktionsenheterna inom sjukvården redovisar ett negativt resultat på -147 mkr, vilket är i nivå med föregående års motsvarande period. Sjukvårdsenheterna har ett godkänt negativt helårsresultat i årets budget på minus 113 mkr men helårsbedömningen, baserad på oktober, är minus 190 mkr. Med anledning av produktionsenheternas ekonomiska situation har landstingsdirektören haft kontinuerlig uppföljning med de produktionsenheter som under året redovisat negativa ekonomiska resultat. En generell orsak till underskotten är att de åtgärder som produktionsenheterna vidtagit för att uppnå ekonomisk balans/godkänd budgetnivå inte gett tillräckliga kostnadsminskningar. Tydliga indikationer på detta är också att kostnadsutvecklingen både totalt och för lönekostnader är högre i delårsbokslutet än vad ekonomin medger. Faktorer som bland annat påverkat kostnadsutvecklingen är enligt många enheter ökad omfattning av verksamheten, bland annat för att förbättra tillgängligheten och ökade läkemedelskostnader. Landstingsdirektörens bedömning är att det är nödvändigt att lönekostnadsutvecklingen hejdas för att produktionsenheterna ska uppnå en ekonomi i balans vid 2012 års utgång. Inriktningen att detta ska genom naturlig personalomsättning och andra kostnadsreducerande åtgärder ligger fast. För att underlätta för produktionsenheterna att minska personalkostnaderna kommer landstingsdirektören inrätta en landstingsövergripande omställningsenhet från och med 2012. 5
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november I tabellen nedan redovisas utfall under januari till november, helårsbedömning baserad på oktober samt godkänd budget. Produktionsenhet Resultat för produktionsenheter Utfall jannov 2011 Hälso och sjukvårdsnämnden 107,6 Närsjukvården i centrala Östergötland Närsjukvården i östra Östergötland Närsjukvården i västra Östergötland Helårsbedömning okt 2011 Godkänd budget 2011 20,0 0,0 3,0 8,0 0,0 2,6 15,0 15,0 3,3 3,0 0,0 Närsjukvården i Finspång 2,5 1,3 0,0 Hjärt och Medicincentrum 57,4 60,9 28,0 Barn och kvinnocentrum i Östergötland Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 14,7 7,0 0,0 45,0 52,3 49,5 Sinnescentrum 51,7 50,0 20,2 Diagnostikcentrum 5,9 8,9 0,0 Summa sjukvård 146,5 189,8 112,7 Folktandvården 17,6 7,0 1,0 Naturbruksgymnasiet 3,7 5,0 5,0 FM centrum 21,7 1,8 1,9 Övriga produktionsenheter 13,1 9,8 0,0 Produktionsenheternas resultat (inkl HSN/LS) 9,8 159,8 114,8 Finansförvaltningen 311,4 159,8 110,0 Justerad budget 1 4,8 Totalt resultat 321,2 0,0 0,0 I bilaga 5 presenteras samtliga produktionsenheters resultat och eget kapital. 1 Justeringen är differensen mellan produktionsenheternas bedömda resultat i finansplanen och godkänt resultat i verksamhetsplanen 6 Balans mellan HSN:s kostnader och intäkter För att nå handlingsfrihet är det även viktigt med balans mellan Hälso- och sjukvårdsnämndens kostnader och intäkter. Hälso- och sjukvårdsnämndens resultat är 108 mkr i delårsbokslutet vilket innebär att det är balans i ekonomin. I tabellen nedan framgår resultatet per område i mkr. Delårsbokslubokslubedömninbedömning Delårs Helårs Helårs Område Bokslut 11/2011 11/ 10/2011 08/2011 Regionsjukvård 1,4 1,3 2,0 2,0 1,8 Närsjukvård 23,4 13,2 8,6 8,6 7,6 Länssjukvård 19,0 24,9 15,4 15,4 24,1 Utomlänsvård 23,6 5,9 23,0 23,0 22,8 Privata vårdgivare 55,4 10,4 20,0 20,0 2,2 Tandvård 8,3 5,4 4,0 4,0 4,1 Ambulanssjukvård och sjukresor 7,5 20,5 4,0 4,0 4,8 Smittskyddsverksamhet 3,7 3,1 0,0 0,0 3,9 Solidariskt finansierade läkemedel 4,4 1,6 3,5 3,5 0,6 Övrigt 19,7 30,3 3,5 13,5 3,8 Summa 107,6 96,0 20,0 10,0 11,1 Verksamheten är anpassad till intäktsutvecklingen Verksamheten måste anpassas till intäktsutvecklingen för att nå ekonomisk balans. Landstinget följer detta med olika nyckeltal. Utfall Jämförelse Utfall Jämförelse Helårsbedömning 10 Jämförelse Utfall Jämförelse Kostnads/intäktsutveckling jan nov 2011 jan nov 2011 med med jan nov jan nov 2009 2009 Nettokostnadsutveckling 4,7% 1,3% 4,6% 1,2% Skatter och generella statsbidrag 1,5% 5,7% 1,9% 4,9% Lönekostnadsutveckling 4,4% 2,9% 4,4% 2,9% Nettokostnadsutveckling under perioden januari till november har ökat med 4,7 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Det ger en indikation på att kostnadsökningen är för hög även om det är svårt att jämföra perioder. Nettokostnadsutvecklingen på helår enligt helårsbedömningen är en ökningstakt på 4,6 procent, vilket är en alltför hög kostnadsökning i relation till landstingets ekonomiska förutsättningar. Skatter och generella statsbidrag har ökat med 1,5 procent under perioden januari till november jämfört med motsvarande period föregående år. Helårsbedömningen avseende skatter och statsbidrag utifrån aktuellt underlag från SKL är en ökning på 1,9 procent.
DELÅRSRAPPORT fördjupad kommentar januari november En nyckelindikator är lönekostnadsutvecklingen. Lönekostnaderna har ökat med 4,4 procent under januari-november jämfört med motsvarande period föregående år. Det indikerar en alltför hög ökningstakt. Den centralt gjorda helårsbedömningen för lönekostnader är på samma nivå. Indexuppräkningen är 1,5 procent. Helårsbedömning 10 Jämförelse Helårsbedömning 08 Jämförelse Utfall Jämförelse Utfall Jämförelse Utfall Jämförelse Kostnadsutveckling jan nov 2011 jan nov 2011 med 2011 med med jan nov jan nov 2009 2009 Läkemedelsutveckling öppenvård (recept) Läkemedelsutveckling enl rekvisition Läkemedelskostnad öppenvård och rekvisition 2,5% 2,4% 1,5% 2,0% 2,5% 5,6% 10,6% 5,7% 5,8% 10,3% 3,4% 4,8% 2,8% 3,1% 4,8% Kostnadsutvecklingen för läkemedel under januari till och med november har varit 3,4 procentenheter högre än motsvarande period föregående år. Kostnadsökningen beror på både på pris- och volymförändringar varav volymökningen ligger på 1,5 procent. Läkemedelsenhetens samlade bedömning baserad på oktober är att kostnadsutvecklingen 2011 jämfört med blir 2,8 procent. Statsbidraget för läkemedel har endast ökat med 0,5 procent 2011. Ekonomi som inte belastar kommande generationer Avsättningar för framtiden För att ha en långsiktigt stabil ekonomi behöver landstinget göra avsättningar för framtiden. Ett sätt att mäta detta är genom det finansiella nyckeltalet resultat i förhållande till nettokostnad där målvärdet är 2 procent. Mot bakgrund av den ekonomiska situationen är dock målvärdet 2011 i enlighet med finansplanen 0 procent. Helårsbedömningen är att nyckeltalet blir 0 procent och därmed detsamma som årets målvärde. Det innebär att det långsiktiga målet inte uppnås. Särskilda poster inom gemensamma kostnader och intäkter Landstingsgemensamma intäkter och kostnader ligger på ett relativt bra resultat om man jämför med finansplanen. I tabellen nedan beskrivs olika kostnads- och intäktskomponenter inom landstingsgemensamma kostnader och intäkter i mkr. Landstingsgemensamma poster Utfall jan Finansplan nov 2011 2011 (DÅ11) Differens DÅ 11 /finansplan /12*11 Helårsbedömning HB 10 2011 Differens HB10/finansplan Finansiellt netto 114 169 41 0 169 Pensionskostnader inkl löneskatt 387 382 37 406 24 Skatt och generella statsbidrag 8 912 9 586 125 9 722 136 Övrigt (utbetalt lt bidrag, kreditivränta, periodiseringar mm) 8 328 9 263 163 9 156 107 Totalt resultat/avvikelse 311 110 210 160 50 Det finansiella nettot är 114 mkr efter november månad och det innebär en avvikelse mot finansplanen med minus 41 mkr. Det är en positiv förändring i förhållande till föregående månad. Helårsbedömningen baserad på oktober är ett nollresultat. Det är 169 mkr lägre än budget. Pensionskostnaderna på helårsnivå ligger något över den budgeterade nivån och bygger på nya uppgifter från KPA under november. Resultatet till och med november är något sämre än budget. Även detta år påverkas det egna kapitalet direkt av en bokföring på minus 137 mkr ( var beloppet plus 209 mkr) som avser förändring av ansvarsförbindelsen (del av pensionsskulden). Det beror på den så kallade bromsen samt basbeloppsändringen som för att utjämna resultaten mellan åren bokförs direkt mot eget kapital. I år påverkas pensionsskulden även av ändrad diskonteringsräntan vilket innebär en ökning med 838 mkr. Detta regleras direkt mot eget kapital. I raden för övrigt i tabellen ingår ett antal poster som sammantaget påverkar resultatet positivt. I stort sett samtliga av dessa är av engångskaraktär och beror på bland annat på att datum för start har flyttats fram. 7
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Resultaträkning jämfört med motsvarande period, helårsbedömning 10, budget och bokslut Resultaträkning (mkr) Utfall Utfall Helårsbedömning Helårsbedömning Budget Bokslut Bokslut (budget avser inkl koncernföretag) Jan-nov 2011 Jan-nov DÅ10 2011 DÅ08 2011 2011 (LiÖ) (LiÖ) (koncernen) (koncernen) (koncern) (koncern) (LiÖ) Verksamhetens intäkter 2 059 1 930 2 400 2 400 2 391 2 567 2 159 Verksamhetens kostnader -10 363-9 877-11 672-11 692-11 716-11 420-11 039 Avskrivningar -401-364 -450-450 -430-442 -399 Verksamhetens nettokostnad -8 705-8 311-9 722-9 742-9 755-9 295-9 279 Skatteintäkter 6 638 6 444 7 241 7 257 7 061 6 992 6 992 Generella statsbidrag 2 274 2 337 2 481 2 485 2 525 2 551 2 551 Finansiella intäkter 123 242 13 13 189 287 287 Finansiella kostnader -9-2 -13-13 -20-64 -95 Årets/periodens resultat enligt fullfondering 321 710 0 0 0 471 456 Årets/periodens resultat enligt blandmodell 59 733-286 -8 84 491 476 Nettoinvesteringar 640 467 927 889 940 836 767 Balansräkning (mkr) Helårsbedömning Helårsbedömning 2011-11-30-11-30 DÅ08 2011 DÅ08 2011 Budget -12-31 -12-31 Tillgångar (LiÖ) (LiÖ) (koncernen) (koncernen) (koncernen) (koncern) (LiÖ) Anläggningstillgångar 4 240 3 944 4 784 4 746 4 875 4 307 4 029 Omsättningstillgångar 7 338 7 556 7 059 7 065 7 054 7 593 7 434 Summa tillgångar 11 578 11 500 11 843 11 811 11 929 11 900 11 463 Eget kapital, avsättningar och skulder Balanserat eget kapital -368-1 033-246 -246-423 -926-1 033 Justering ingående eget kapital 1) -894 192-947 -137-159 209 209 Årets förändring av eget kapital 321 710 0 0 0 471 456 Summa eget kapital -941-131 -1 193-383 -582-246 -368 Pensionsskuld inkl löneskatt 10 322 9 168 10 425 9 556 9 566 9 198 9 187 Avsättningar omställningskostnader 116 121 86 113 159 116 116 Ersättningsreserv för patienskador 274 274 275 275 274 274 274 Övriga långfristiga lån (externa bolag) 1 0 150 150 181 133 1 kortfristiga skulder 1 806 2 068 2 100 2 100 2 331 2 425 2 253 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 11 578 11 500 11 843 11 811 11 929 11 900 11 463 Soliditet -8,1% -1,1% -10,1% -3,2% -4,9% -2,1% -3,2% 1) Ingående eget kapital har justerats med pensionsskuldsminskning avseende den del som hör till ansvarsförbindelsen. Anledningen är den balansering av det allmänna pensionsåtagandet som innebär att en "broms" slår till som innebär sänkta pensioner och ökning 2011. Diskonteringsräntan ändras också under 2011 och det innebär en förändring med 838 mkr på helår Därutöver har den avsättning för rivningskostnader som återstår i bokslutet återförts till eget kapital. Det innebär en ökning av det ingående egna kapitalet med 28 mkr. Kommentar till redovisningen: Utgångspunkten är att samma regler för redovisning och värderingsprinciper ska gälla i delårsbokslut som i årsbokslut. Hänvisning görs därför till värderingsprinciperna i föregående års årsredovisning. Krav på månadsbokslut medför att fakturering och kreditering sker månadsvis, personalskulder såsom semesterlöneskuld periodiseras, projekt periodiseras och avskrivningar med mera sker löpande. Månadsbokslut, men också automatiserade lösningar för periodisering, bidrar till att få rättvisande delårsresultat. Det finns dock avvikelser från de krav landstinget ställer på årsbokslut och årsredovisning: - att redovisningsperioden inte är öppen lika länge efter månadsskiftet som den är efter december, vilket leder till något sämre kvalitet. - att inga specifikationer till konton görs. - att inte alla korrigeringar av felaktigheter hinner att rättas på innevarande månad efter att avstämning skett. - att inte kravet på förvaltningsberättelse är lika hög som i årsredovisningen. Den förändrade diskonteringsräntan har tagits inom resultaträkningen i blandmodellen. Det påverkade resultaträkningen med 287 mkr i ökade finansiella kostnader. I fullfonderingsmodellen redovisas dock förändringen direkt mot eget kapital. Bilaga 1
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Basfakta processperspektivet Nov 2011 Bokslut Nov Förändring mot Nov Procentuell förändring föregående år Slutenvårdstillfällen 67 539 72 767 66 734 805 1,2% DRG poäng 72 979 79 889 73 033 54 0,1% Läkarbesök 883 897 943 684 866 606 17 291 2,0% varav länscentra 275 476 293 694 269 603 5 873 2,2% varav närsjukvård 514 073 558 574 513 461 612 0,1% varav övriga 94 348 91 416 83 542 10 806 12,9% Sjukv beh 1 633 002 1 737 864 1 601 538 31 464 2,0% varav länscentra 272 105 279 801 257 972 14 133 5,5% varav närsjukvård 1 187 406 1 297 088 1 195 608 8 202 0,7% varav övriga 173 491 160 975 147 958 25 533 17,3% Bilaga 2
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Tillgänglighet inom specialiserad vård (alla besök och behandlingar) (Patienter som väntat mer än 60 dagar) Besök Behandling Verksamhetsområde maj 11 jun 11 jul 11 aug 11 sep 11 okt 11 nov 11 maj 11 jun 11 jul 11 aug 11 sep 11 okt 11 nov 11 Allergologi 109 79 152 170 123 77 95 Barnmedicin 3 5 18 9 4 2 1 Endokrinologi 12 12 32 28 15 12 13 Gastroenterologi 9 9 22 30 8 11 12 Geriatrik 0 0 2 1 0 0 1 Hematologi 1 1 5 4 2 2 0 Hudsjukvård 267 350 599 677 547 414 304 Infektionssjukvård 4 5 4 3 3 2 7 Kardiologi 44 69 109 139 90 28 33 Koagulationsmottagning 0 0 0 0 1 1 1 Lungmedicin 15 11 17 20 7 11 13 Medicin 0 0 0 0 0 1 0 Neurologi 11 10 22 23 30 27 24 Njurmedicin 2 2 4 7 0 4 0 Onkologi 0 1 0 0 0 2 0 Rehabiliteringsmedicin 9 19 25 33 27 16 12 Reumatologi 22 30 74 82 72 23 16 Smärtverksamhet 15 15 41 32 24 14 30 S:a medicinska specialiteter 523 618 1 126 1 258 953 647 562 0 0 0 0 0 0 0 Gynekologi 30 45 98 63 54 42 26 4 6 16 30 10 14 15 Handkirurgi 139 125 169 249 212 178 234 120 96 157 182 133 92 61 Hjärtsjukvård 100 115 178 183 99 69 83 Kirurgi 206 264 358 350 217 111 114 209 207 362 414 301 208 175 Kärlkirurgi 21 19 21 25 4 2 7 51 69 102 99 52 33 46 Neurokirurgi 8 2 8 6 2 1 3 13 14 24 25 11 7 7 Ortopedi 293 309 523 572 289 269 204 363 436 647 680 473 398 353 Plastikkirurgi 112 134 217 253 217 180 265 162 186 251 227 130 69 56 Urologi 62 67 189 169 131 59 40 70 105 188 201 153 104 77 Ögonsjukvård 404 550 782 827 795 193 99 237 338 564 513 258 161 84 Öron-näsa-halssjukvård 232 266 300 313 116 62 32 313 292 578 551 366 247 176 Hörcentral (hörselprov) 377 405 474 395 226 175 165 S:a kirurgiska specialiteter 1 884 2 186 3 139 3 222 2 263 1 272 1 189 1 642 1 864 3 067 3 105 1 986 1 402 1 133 Beroendevård 1 4 3 3 1 10 2 Barn- o ungdomspsykiatri 1 2 2 1 0 0 0 39 36 41 25 15 11 11 Flyktingmedicin 0 1 0 0 1 0 0 Habilitering 3 1 7 7 3 2 2 Neuropsykiatri barn 2 2 1 3 2 0 0 Neuropsykiatri vuxna 1 1 2 3 0 0 0 Ungdomshälsa/ungd.mottagn 8 8 7 3 49 8 5 Vuxenpsykiatri 17 15 17 21 11 14 6 114 125 148 133 122 77 52 Ätstörningsverksamhet 0 0 0 0 0 0 0 S:a psyk specialiteter 33 34 39 41 67 34 15 153 161 189 158 137 88 63 TOTALT 2 440 2 838 4 304 4 521 3 283 1 953 1 766 1 795 2 025 3 256 3 263 2 123 1 490 1 196 Bilaga 3
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Medarbetarperspektivet Nov 2011 Bokslut Antal anställda (heltid) Nov Förändring mot Bokslut Förändring mot DÅ10 Sjukfrånvaro Okt 2011 Nämnd/Styrelse Landstingsstyrelsen 80 78 78 2 2 0,8% Sjukvård Närsjukvården i Finspång 204 180 181 24 23 4,1% Närsjukvården i centrala Östergötland 1 604 1 645 1 650 41 46 4,7% Närsjukvården i östra Östergötland 1 467 1 591 1 601 124 134 3,9% Närsjukvården i västra Östergötland 1 275 1 292 1 292 17 17 4,5% Hjärt och Medicincentrum 1 077 1 029 1 029 48 48 3,8% Barn och kvinnocentrum 810 792 794 18 16 3,9% Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 1 033 1 046 1 049 13 16 3,0% Sinnescentrum 1 518 1 413 1 417 105 101 3,8% Diagnostikcentrum 914 869 868 45 46 4,0% Tandvård Folktandvården 562 559 559 3 3 4,0% Utbildning Lunnevads folkhögskola 34 35 34 1 0 4,5% Naturbruksgymnasiet Östergötland 185 180 181 5 4 3,9% Övrig verksamhet Katastrofmedicinskt centrum i Östergötland 17 16 16 1 1 0,6% Informationscentrum i Östergötland 20 16 16 4 4 2,9% FM centrum 77 170 171 93 94 5,1% IT centrum 137 0 0 137 137 2,0% Centrum för Hälso och Vårdutveckling 93 0 0 93 93 0,8% Upphandlingscentrum i Östergötland 23 19 19 4 4 1,2% Resurscentrum i Östergötland 240 235 238 5 2 2,4% Enheter som upphört 1 73 76 72 75 Justeringar har inte gjorts för organisatoriska förändringar Bilaga 4
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Resultat per nämnd/enhet (mkr) Resultat jan nov 2011 Resultat jan nov Helårsbedömning okt 2011 Resultat jan okt 2011 Resultat jan okt Godkänd budget 2011 Resultat bokslut Eget kapital 12 31 Nämnd/Styrelse Hälso och sjukvårdsnämnden 107,6 96,0 20,0 107,9 88,6 0,0 11,1 0,0 Landstingsstyrelsen 8,9 10,2 6,0 8,4 8,1 0,0 8,1 4,2 Sjukvård Närsjukvården i centrala Östergötland 3,0 20,1 8,0 2,3 12,7 0,0 16,0 33,1 Närsjukvården i östra Östergötland 2,6 4,6 15,0 6,2 1,8 15,0 2,1 15,4 Närsjukvården i västra Östergötland 3,3 3,9 3,0 0,8 0,8 0,0 4,1 19,5 Närsjukvården i Finspång 2,5 1,5 1,3 3,4 2,4 0,0 2,3 2,5 Hjärt och Medicincentrum 57,4 59,6 60,9 43,3 46,6 28,0 67,9 23,1 Barn och kvinnocentrum i Östergötland 14,7 8,1 7,0 19,0 8,5 0,0 2,2 10,0 Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 45,0 80,0 52,3 33,2 73,0 49,5 72,0 44,7 Sinnescentrum 51,7 15,1 50,0 42,6 11,6 20,2 29,8 36,1 Diagnostikcentrum 5,9 27,6 8,9 6,6 25,5 0,0 4,6 11,5 Summa sjukvård 146,5 146,1 189,8 100,2 108,5 112,7 178,6 78,1 Tandvård Folktandvården 17,6 7,6 7,0 17,0 7,5 1,0 1,7 39,2 Utbildning Lunnevads folkhögskola 0,9 1,8 0,1 0,5 0,8 0,5 0,9 5,1 Naturbruksgymnasiet 3,7 0,4 5,0 3,7 1,3 5,0 0,6 16,5 Övrig verksamhet Katastrofmedicinskt centrum i Östergötland 0,4 0,4 0,0 0,6 0,5 0,0 0,7 3,2 Informationscentrum i Östergötland 0,0 0,0 1,4 0,1 0,1 0,0 2,9 0,5 FM centrum 21,7 16,7 1,8 16,2 17,5 1,9 5,3 21,0 IT centrum 2,0 0,5 0,5 0,0 0,5 Centrum för hälso och sjukvård 1,3 1,0 1,6 0,0 1,2 Upphandlingscentrum i Östergötland 0,1 1,2 0,5 2,1 1,3 0,0 0,5 1,0 Resurscentrum i Östergötland 0,5 1,7 0,5 1,8 1,7 0,5 1,8 5,6 Pensionsförvaltningen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Enheter som upphört 1) 0,5 0,2 0,0 0,1 0,0 Summa 9,8 10,4 159,8 48,6 19,1 114,8 150,5 19,9 Finansförvaltningen 311,4 720,9 159,8 361,3 680,4 110,0 606,5 387,9 Eliminering så att finansplanens resultat gäller 4,8 Summa 321,2 710,5 0,0 409,9 699,5 0,0 456,0 368,0 Fr o m 2011 upphör FHVC och Vårdprocesscentrum som produktionsenheter och IT-centrum och Centrum för hälso- och sjukvård tillkommer. Eget kapital från FHVC flyttat till Centrum för hälso- och sjukvård och VPC:s eget kapital flyttat till IT-centrum. Tidigare resultat ligger inom raden enheter som upphör. Bilaga 5
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Lönekostnadsutveckling Ack tom nov 2011 jämfört samma period föregående år Ack tom okt 2011 jämfört samma period föregående år Nämnder och styrelse Landstingsstyrelsen 14,7% 15,3% Hälso och sjukvård Närsjukvården i Finspång 5,4% 5,2% Närsjukvården i centrala Östergötland 4,0% 4,2% Närsjukvården i östra Östergötland 2,9% 2,8% Närsjukvården i västra Östergötland 2,7% 2,6% Hjärt och medicincentrum 13,8% 13,7% Barn och kvinnocentrum i Östergötland 4,6% 4,5% Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 3,1% 2,8% Sinnescentrum 9,1% 9,1% Diagnostikcentrum 6,3% 6,1% Tandvård Folktandvården 4,3% 4,6% Utbildning Lunnevads folkhögskola 0,9% 0,0% Naturbruksgymnasiet Östergötland 3,6% 4,5% Övrig verksamhet Katastrofmedicinskt centrum i Östergötland 4,1% 5,3% Informationscentrum i Östergötland 2,8% 2,1% FM centrum 3,3% 3,4% IT centrum 13,8% 12,9% Centrum för hälso och vårdutveckling 6,3% 4,7% Upphandlingscentrum i Östergötland 12,6% 10,9% Resurscentrum i Östergötland 0,2% 0,0% Bilaga 6
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Kostnadsutveckling läkemedel Hälso och sjukvård Receptläkemedel Ack tom nov 2011 jämfört samma period föregående år Rekvisitionsläkemedel Ack tom nov 2011 jämfört samma period föregående år Alla läkemedel Ack tom nov 2011 jämfört samma period föregående år Närsjukvården i Finspång 1,5% 7,2% 1,8% Närsjukvården i centrala Östergötland 0,9% 11,5% 0,5% Närsjukvården i östra Östergötland 3,6% 8,0% 2,0% Närsjukvården i västra Östergötland 0,5% 10,4% 1,5% Hjärt och medicincentrum 10,6% 20,5% 15,1% Barn och kvinnocentrum i Östergötland 2,7% 4,1% 0,4% Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård 3,5% 5,3% 4,7% Sinnescentrum 10,8% 8,0% 8,7% Bilaga 7
DELÅRSRAPPORT Januari november 2011 Omfördelningar mm Tvingande flyttar Koncernbidrag betalas ut till enheter avseende flyttkostnader och förhöjd hyra när flytten inte är initierad av verksamheten utan beror på till exempel landstingsövergripande beslut eller brister i lokalernas fastighetstekniska funktionalitet. I samband med bokslut har följande produktionsenheter erhållit kompensation: 2011 (Koncernbidrag): Från enhet Till enhet Belopp (tkr) Finansförvaltningen Finansförvaltningen Finansförvaltningen Finansförvaltningen Finansförvaltningen ITC (engångs) REC/Fackliga företrädare (engångs) FM centrum (engångs) FM centrum (engångs) UC (engångs) 400 tkr 507 tkr 181 tkr 683 tkr 414 tkr 2012 (LT bidrag): Från enhet Till enhet Belopp (tkr) Finansförvaltningen LS/ITC 1 600 tkr Finansförvaltningen REC/Fackliga företrädare 782 tkr Finansförvaltningen LS/UC 346 tkr Bilaga 8