Delårsrapport för Sparbanken Syds, (548000-7425), verksamhet per 30 juni 2011, bankens 185:e verksamhetsår. Verksamheten startade i Ystad den 3 maj 1827. VERKSAMHETEN Verksamheten under det första halvåret har präglats av införandet av nya yrkesroller som ett led i att etablera förändrade arbetsprocesser för att kunna arbeta mer effektivt med allt från kundkontakter till administration. Alla medarbetare i kontorsverksamheten har deltagit i olika säljutbildningar så att bemötandet av våra kunder ska ske så professionellt som möjligt. Vi fokuserar på att införa en ny och ändamålsenlig organisation som ett resultat av vår ökade självständighet, behovet att följa de nya regelverken och hur vi kan säkerställa kapitalförsörjningen framöver. Sparbankens Strategiska plan för 2011-2015, vilken antogs av styrelsen i mars, är på gång att implementeras med full kraft i verksamheten och arbetet kommer att fortsätta under hela året. Det förväntade resultatet är ökad lönsamhet, ökad medarbetarnöjdhet och en ökad kundnöjdhet. Banken har under året arbetat vidare med att driva tillväxtfrågor i verksamhetsområdet. Tillväxtskolan som drivs av Sparbanken Syd i samarbete med kommunerna i Tomelilla, Ystad och Simrishamn har startat upp en ny omgång och utbildar för närvarande ca 500 anställda i 50 företag. Lars Andersson avgick som VD i mitten av februari och Marie Traub, chef för Region Österlen, tillträdde som ny VD under en interimsperiod. Parallellt har en rekryteringsprocess av ny VD pågått och den nya VD n för Sparbanken Syd, Susanne Kallur tillträder sin tjänst den 15 augusti. BYTE AV REDOVISNINGSPRINCIP Sparbankens styrelse har beslutat om frivillig ändring under 2010, vilken inte är föranledd av tillämpningen av nya IFRS, avseende av sparbanken tillämpad redovisningsprincip för internt upparbetade utgifter för utveckling av ny ITplattform. En utförlig redogörelse för effekterna av detta byte återfinns i sparbankens årsredovisning för 2010. Bytet av redovisningsprincip har påverkat 2010 års jämförelsetal i denna delårsrapport. SPARBANKENS RESULTAT Sparbankens rörelseresultat uppgår första halvåret 2011 till 14,7 mkr, att jämföra med -86,0 mkr första halvåret 2010. Det höga negativa resultatet föregående år förklaras främst av bankens kostnader för den nya IT-plattformen vilken nu varit i bruk i drygt ett år. Intäktssidan har ökat med 24,6 mkr, medan kostnaderna inklusive kreditförluster har varit 76,1 mkr lägre än motsvarande period föregående år. Räntenettot har ökat med 23,5 mkr eller 36,7 % jämfört med första halvåret 2010, en ökning som i stort förklaras av senaste årets höjningar av reporäntan. Erhållna aktieutdelningar har under perioden varit 11,2 mkr vilket är en ökning med 9,8 mkr. Ökningen förklaras till övervägande del av att innehavet av aktier i Swedbank AB för år 2010 gav intäkter om 8,7 mkr, föregående år uteblev utdelningen. Provisionsnettot var under perioden 36,9 mkr vilket är oförändrat gentemot samma period föregående år. I posten Nettoresultat av finansiella placeringar ingår såväl realiserade vinster om 2,7 mkr som orealiserade värdeförändringar på bankens finansiella placeringar om -7,4 mkr. Inklusive positiva värdeförändringar på bankens valutainnehav innebär detta totalt ett negativt resultat om -3,4 mkr, vilket är 5,4 mkr sämre än jämförelseperioden och beror på vikande börskurser avseende sparbankens värdepappersinnehav. I posterna Övriga rörelseintäkter och Övriga rörelsekostnader ingår intäkter och kostnader av engångskaraktär. De totala rörelsekostnaderna exklusive kreditförluster uppgår till 113,8 mkr och har minskat med 80,4 mkr. Minskningen kan, som nämnts ovan, huvudsakligen hänföras till kostnaden för byte av IT-plattform. Kreditförlusterna uppgår under perioden till 4,5 mkr att jämföra med 0,1 mkr motsvarande period föregående år. 1 (8)
SPARBANKENS STÄLLNING Balansomslutningen uppgår till 8 551 mkr och har minskat med 26 mkr eller 0,3 % sedan årsskiftet. Delårsrapport 2011-06-30 Sparbankens Syds totala affärsvolym uppgår per 2011-06-30 till 22,6 mdkr. Detta innebär att affärsvolymen under året i stort har förblivit oförändrad. Den totala affärsvolymen och förändringar under året fördelar sig enligt följande: Volymförändring under året Total Affärsvolym 2011-06-30 Förändring % Inlåning 6 122 149-2,9 Fondsparande, förmedlat 3 170 473-5,5 Försäkringssparande, förmedlat 1 167 738 0,4 Värdepappersdepåer 846 278 1,0 Total inlåning 11 306 638-3,0 Utlåning 6 912 218 1,9 Beviljad men ej utnyttjad kredit 584 992 0,7 Hypoteksutlåning, förmedlad 3 656 603 6,8 Garantier 36 177 2,3 Finansutlåning, förmedlad 93 789 6,5 Total utlåning 11 283 779 3,4 Total AV 22 590 417 0,1 SPARBANKENS LIKVIDITET Likviditeten har under perioden sjunkit något men är fortsatt god och sparbanken ser inom överskådlig framtid inga problem med att uppfylla sina åtaganden. KAPITALTÄCKNINGKVOT Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet för kreditrisker och operativa risker uppgår sparbankens kapitalkvot, d v s kapitalbasen i relation till det legala minimikapitalkravet, till 1,59. 2 (8)
RESULTATRÄKNING, TKR 2011 2010 2010 Jan-Juni Jan-Juni Helår Ränteintäkter 143 881 91 487 200 462 Räntekostnader -56 440-27 554-57 118 Räntenetto 87 441 63 933 143 344 Erhållna utdelningar 11 210 1 455 1 873 Provisionsintäkter 46 212 43 996 90 043 Provisionskostnader -9 339-7 065-16 436 Nettoresultat av finansiella transaktioner -3 418 2 032 22 476 Övriga rörelseintäkter 887 4 087 16 830 Summa räntenetto och rörelseintäkter 132 993 108 438 258 130 Allmänna administrationskostnader 103 804 182 415 280 228 Avskrivningar på mat. o immat. anl tillgångar 3 111 2 978 6 576 Övriga rörelsekostnader 6 901 8 866 18 060 Summa kostnader före kreditförluster 113 816 194 259 304 864 Resultat före kreditförluster 19 177-85 821-46 734 Kreditförluster, netto, not 1-4 460-145 -5 584 Rörelseresultat 14 717-85 966-52 318 Bokslutsdispositioner -194 0 105 Skatt på periodens resultat -4 113 23 920 12 474 Periodens resultat 10 410-62 046-39 739 3 (8)
RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 2011 Jan-Juni 2010 Jan-Juni 2010 Helår Periodens resultat 10 410-62 046-39 739 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som ka n säljas 32 544 5 876 61 955 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat 8 559 0-12 315 Periodens övriga totalresultat 23 985 5 876 49 640 Periodens totalresultat 34 395-56 170 9 901 4 (8)
BALANSRÄKNING 2011 2010 2010 Tillgångar 30-jun 31-dec 30-jun Kassa 45 405 51 369 36 076 Utlåning till kreditinstitut 967 310 1 080 867 338 142 Utlåning till allmänheten, not 2 6 912 218 6 782 639 7 340 651 Förändring i verkligt värde på räntesäkrade poster i portföljsäkring 5 470 1 527 1 785 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 58 938 94 478 113 277 Aktier och andelar 350 648 330 092 283 483 Aktier och andelar intresseföretag 83 000 83 000 83 000 Immateriella anläggningstillgångar 14 511 16 123 18 020 Materiella tillgångar Inventarier 5 732 7 104 8 195 Materiella tillgångar - Byggnader och mark 13 672 13 844 17 464 Aktuella och uppskjutna skattefordringar 50 070 51 472 57 155 Övriga tillgångar 16 245 20 373 22 079 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 27 459 43 514 20 982 Summa tillgångar 8 550 678 8 576 402 8 340 309 Skulder och Eget kapital Skulder till kreditinstitut 454 678 484 955 503 479 Inlåning från allmänheten 6 122 149 6 306 059 5 993 542 Emitterade värdepapper 710 136 577 632 682 886 Uppskjutna skatteskulder 20 874 12 315 0 Övriga skulder 19 064 31 929 32 508 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 58 322 32 646 45 781 Summa skulder 7 385 223 7 445 536 7 258 196 Obeskattade reserver 2 824 2 630 2 736 Eget kapital 1 162 631 1 128 236 1 082 792 Reservfond 1 016 512 1 056 251 1 087 220 Fond för verkligt värde 135 709 111 724 61 033 Periodens resultat 10 410-39 739-62 046 Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital 8 550 678 8 576 402 8 340 309 5 (8)
NOT 1 KREDITFÖRLUSTER, NETTO Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar 2011 Jan-Juni 2010 Jan-Juni Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -2 725-844 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 2 316 256 Periodens nedskrivning för kreditförluster -6 068-96 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 493 457 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster 1 524 82 Kreditförluster netto -4 460-145 NOT 2 2011 2010 UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN 30-jun 31-dec Lånefordringar, brutto - offentlig sektor 0 10 755 - företagssektor 2 357 419 2 235 808 - hushållssektor 4 568 546 4 547 363 - övriga 13 784 17 460 Summa 6 939 749 6 807 943 varav oreglerade fordringar som ingår i osäkra lånefordringar 36 512 32 167 - företagssektor 25 014 20 933 - hushållssektor 11 498 11 234 Osäkra lånefordringar 48 500 59 496 - företagssektor 37 001 44 343 - hushållssektor 11 499 15 153 avgår specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar 27 532 25 304 - företagssektor 21 250 17 922 - hushållssektor 6 282 7 382 Lånefordringar, nettobokfört värde 6 912 218 6 782 639 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontrakts-villkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. 6 (8)
FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Delårsrapport 2011-06-30 Reservfond Fond för Årets resultat Totalt eget verkligt värde kapital Ingående eget kapital 2011-01-01 1 056 251 111 724-39 739 1 128 236 Resultatdisposition: Överfört till reservfond -39 739 39 739 0 Periodens övrigt totalresultat 23 985 23 985 Periodens resultat 10 410 10 410 Utgående eget kapital 2011-06-30 1 016 512 135 709 10 410 1 162 631 KAPITALTÄCKNING Information om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. KAPITALBAS 2011 30-jun Primärt kapital, brutto 1 016 512 Avdragsposter ( Immateriella tillgångar och uppskjutna skattefordringar) -65 983 Avräkning av aktier och andra tillskott -198 515 Primärt kapital, netto 752 014 Supplementärt kapital, brutto 135 709 Avräkning av aktier och andra tillskott -135 709 Supplementärt kapital, netto 0 Total kapitalbas 752 014 KAPITALKRAV 2011 30-jun Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 442 142 Kapitalkrav för operativ risk 30 283 Totalt minimikrav 472 425 Kapitaltäckningskvot 1,59 7 (8)
Ystad 2011-08-12 Marie Traub Verkställande direktör Delårsrapporten är inte granskad av sparbankens revisorer. 8 (8)