2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 1 Styrelsen för HSB:s bostadsrättsförening Mjärdevi 1 i Linköping,, får härmed avge redovisning för 2003-01-01--12-31, föreningens 14:e verksamhetsår. Bostadsrättsföreningen FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Bostadsrättsföreningen bildades 1990 och föreningens hus stod inflyttningsklara under tiden 1 december 1991 till 1 juli 1992. Föreningen äger fastigheterna Importavtalet 1 och Importgodset 2 med adress Storskiftesgatan 1-73 och 113-149. Föreningens hus omfattar 59 bostäder, varav 2 lägenheter utgör daghem, med en sammanlagd yta av 5 093 m², 57 garage och 8 bilplatser. Medelyta för bostäder är cirka 86 m². Bostäderna består av 7 st 1 rok, 16 st 2 rok, 17 st 3 rok (varav 2 st är daghem), 16 st 4 rok och 3 st 5 rok. Styrelsen under verksamhetsåret Styrelsen har sedan föregående ordinarie föreningsstämma haft följande sammansättning: Ulf Lundwall Göran Blomqvist Lena Hjelm Petersson Eleonor Duvander Yvonne Hahn Andreas Lange Stefan Olsson Göran Jacobsson ordförande vice ordförande sekreterare vice sekreterare HSB-ledamot suppleant suppleant HSB-suppleant I tur att avgå vid kommande årsstämma är ledamöterna Ulf Lundwall och Lena Hjelm Petersson samt suppleanten Stefan Olsson. Medlemsantal och lägenhetsöverlåtelser Vid verksamhetsårets slut var medlemsantalet 53 st. HSB Östergötland innehar även ett medlemskap i föreningen. Antalet överlåtelser har under verksamhetsåret varit 8 st. De 2 lägenheter som föreningen hade i sin ägo och som var uthyrda den 1 januari 2003, har sålts under verksamhetsåret. Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma hölls den 10 april 2003. Sammanträden under verksamhetsåret Styrelsen har hållit 7 protokollförda styrelsemöten under verksamhetsåret.
2 2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 Revisorer Revisorer har varit Astrid Jansén med Tove Riddarsparre som ersättare samt BoRevision AB. KPMG Bohlins AB, auktoriserat revisionsbolag, har granskat upprättat årsbokslut och avgett rapport till revisorerna. Representanter i HSB Östergötlands fullmäktige Bostadsrättsföreningens representant i HSB Östergötlands fullmäktige har varit Ulf Lundwall med Göran Blomqvist som ersättare. Valberedning Valberedning under året har varit Ulla-Britt Sonestedt, Roy Poltan och Stefan Oskarsson. KUL-kommitté och fritidsaktiviteter Carina Wennerström, Malin Jenvald, Håkan Göransson och Jessica Rahm har ingått i KULkommittén. Kommittén har anordnat vårstäddag och medlemsmöte med glögg- och pepparkaksprovning. Kurser och konferenser Ulf Lundwall och Ulla-Britt Sonestedt har deltagit i ordförande- och vicevärdskonferens. Vicevärd och anställda Vicevärd i föreningen har varit Ulla-Britt Sonestedt. Bostadsrättsföreningen har ingen egen anställd personal. Avtal har tecknats med HSB Östergötland avseende den administrativa förvaltningen och med HSB Boservice AB vad gäller den tekniska skötseln. Övriga valda ombud Föreningen har represtenterats i Importgodsets samfällighetsförening Stråket av Ulla-Britt Sonestedt med Eleonor Duvander som suppleant. Årsavgifter och hyror Årsavgifterna höjdes med 5 procent den 1 januari 2003. Årsavgifterna uppgår till i genomsnitt 762 kr/m². Fastighetsunderhåll Under verksamhetsåret har inga större underhållsarbeten utförts.
2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 3 Förestående arbeten och årlig besiktning Styrelsen bedömer att nedanstående underhållsarbeten behöver utföras under de närmaste åren. Till grund för styrelsens bedömning ligger upprättad underhållsplan och den årliga stadgeenliga besiktningen. - Målning av träpanel på förråd och garage. Övrigt Från och med 2003 betalar bostadsrättsföreningen full fastighetsskatt. Sedan ett par år tillbaka erhåller inte bostadsrättsföreningen några räntebidrag. Certifiering Följande förtroendevalda har erhållit kunskapsintyg: Ulf Lundwall Göran Blomqvist Lena Hjelm Petersson Eleonor Duvander Andreas Lange Stefan Olsson Ulla-Britt Sonestedt Inriktningsmål Vi ska verka för ett säkert och tryggt boende. Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under året och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Förslag till behandling av årets resultat Till stämmans förfogande står följande belopp i kronor: Dispositionsfond (Balanserat resultat) 198 468 Årets vinst 364 198 832 Styrelsen föreslår följande vinstdisposition: Dispositionsfond (Balanserat resultat) 198 832
4 2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 RESULTATRÄKNING Not 2003 2002 Nettoomsättning 1 4 251 370 3 766 686 Fastighetskostnader Underhållskostnader 2-261 000-213 654 Driftkostnader 3-1 145 241-977 468 Fastighetsskatt -202 617-102 411 Avskrivningar 4-508 712-50 000-2 117 570-1 343 533 Rörelseresultat 2 133 800 2 423 153 Finansiella poster Ränteintäkter och likn resultatposter 5 84 330 88 016 Räntekostnader och likn resultatposter 6-2 217 766-2 510 782-2 133 436-2 422 766 Resultat efter finansiella poster 364 387 Inkomstskatt 0 0 ÅRETS RESULTAT 364 387
2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 5 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not 2003-12-31 2002-12-31 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader 7 55 874 305 56 383 017 Mark 2 751 044 2 751 044 Finansiella anläggningstillgångar Andel HSB Östergötland 500 500 Summa anläggningstillgångar 58 625 849 59 134 561 Omsättningstillgångar Fordringar Förutbet kostnader/upplupna intäkter 8 1 747 5 000 Övriga fordringar 9 1 170 10 148 Girokonto HSB Östergötland 687 327 764 414 Kortfristiga placeringar Placeringskonto HSB Östergötland 10 1 800 000 1 500 000 Summa omsättningstillgångar 2 490 243 2 279 562 SUMMA TILLGÅNGAR 61 116 092 61 414 123
6 2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2003-12-31 2002-12-31 Eget kapital 11 Bundet eget kapital Insatser 3 963 187 3 963 187 Fond för yttre underhåll 1 029 500 768 500 Fritt eget kapital Dispositionsfond 198 468 198 081 Årets resultat 364 387 Summa eget kapital 5 191 519 4 930 155 Skulder Skulder till kreditinstitut 12 54 673 435 55 213 255 Leverantörsskulder 133 909 65 830 Fond för inre underhåll 13 541 963 587 398 Skatteskulder 26 374 0 Övriga skulder 14 5 889 5 669 Uppl kostnader o förutbetalda intäkter 15 543 003 611 816 Summa skulder 55 924 573 56 483 967 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 61 116 092 61 414 123 Poster inom linjen Ställd säkerh för skuld till kreditinst Inga Inga Ansvarsförbindelser Föreningsavgäld 1 454 400 1 545 300
2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 7 Kassaflödesanalys Mjärdevi 1 2003 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 364 Avsättning till yttre underhållsfond 261 000 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar 508 712 Årets skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 770 076 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfr fordringar 12 231 Ökning (+) /minskning (-) av kortfristiga skulder -19 575 Kassaflöde från löpande verksamhet 762 732 Finansieringsverksamhet Amortering lån -539 820 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde 222 912 Likvida medel vid årets början 2 264 414 Likvida medel vid årets slut 2 487 327
8 2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 TILLÄGGSUPPLYSNINGAR Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt årsredovisningslagen och god redovisningssed. Omrubricering har skett av underhållsfond från avsättningar till bundet eget kapital och föregående års fastställda balansräkning har ändrats för att få en bättre jämförelse. Föreningens tillgångar och skulder tas upp till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om ej annat anges. Fordringar har tagits upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Byggnader Avskrivningar sker enligt en 70-årig progressiv plan som sträcker sig till 2061 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 0,8 % av anskaffningsvärdet. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3 procent av taxeringsvärdet, med tillägg och avdrag för finansiella poster. Eventuellt överskott beskattas med 28 procent. Föreningen betalar ännu ingen skatt, då balanserat underskott uppgår till 11 787 633 kronor. Undantag görs från BFNAR 2001:1 Redovisning av inkomstskatter. Föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning uppnås genom detta undantag. Arvoden, andra ersättningar och sociala kostnader Förtroendevalda 2003 2002 Styrelse- och revisionsarvoden 9 660 8 270 Övriga arvoden och ersättningar 18 360 17 600 Sociala kostnader 6 650 6 125 Summa f 34 670 31 995
2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 9 NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING Not 1 Nettoomsättning 2003 2002 Årsavgifter bostäder 3 881 976 3 697 108 Avgiftsbortfall bostäder -21 945-8 697 Avsättning inre reparationsfond -110 000-110 000 Hyresintäkter garage 142 400 142 500 Hyresintäkter p-platser 7 200 6 950 Hyresbortfall garage -6 100-6 600 Hyresbortfall p-platser 0-2 025 Övriga intäkter 357 839 47 450 4 251 370 3 766 686 Not 2 Underhållskostnader Periodiskt underhåll 0 285 154 Disposition ur fond för yttre underhåll 0-71 500 Avsättning till fond för yttre underhåll 261 000 0 261 000 213 654 Årets avsättning enligt plan uppgår till 166 000 Not 3 Driftkostnader Reparationer och löpande underhåll 165 261 96 555 Entreprenadkostnad fastighetsskötsel 163 089 152 724 Snöröjning 2 056 4 304 Övriga kostnader fastighetsskötsel 665 9 606 Fjärrvärme 355 721 301 365 Vatten 91 029 85 551 Sophämtning 78 812 70 264 Fastighetsel 54 136 59 380 Fastighetsförsäkring 17 430 13 940 Självrisk och försäkringsskador 5 600 0 Hyra p-plats 2 686 0 Avgift samfällighet 14 509 13 500 Telekommunikation och porto 2 594 0 Kabel-TV 37 347 18 081 Revisionsarvode 5 456 5 195 Administrativt förvaltningsarvode 77 184 74 432 Medlems- och föreningsavgifter 20 650 20 650 Arvoden till styrelse 8 990 7 630 Arvode förtroendevald revisor 670 640 Arvode vicevärd 16 050 15 360 Övriga arvoden förtroendevalda 2 310 2 240 Lagstadgade arbetsgivaravgifter 6 650 6 125 KUL-verksamhet 1 460 584 Övrig fritidsverksamhet 1 400 0 Övriga rörelsekostnader 13 487 21 973 Driftmoms 0-2 630 1 145 241 977 468
10 2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 Not 4 Avskrivningar 2003 2002 Byggnader 508 712 50 000 Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränta avräkning HSB 8 437 14 964 Ränta placeringskonto HSB 69 437 64 988 Räntebonus 6 456 8 005 Övriga ränteintäkter 0 60 84 330 88 016 Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntor fastighetslån 2 126 866 2 419 882 Föreningsavgäld 90 900 90 900 2 217 766 2 510 782 Not 7 Byggnader 2003-12-31 2002-12-31 Ingående anskaffningsvärde 69 200 320 69 200 320 Ingående avskrivningar -12 817 303-12 767 303 Årets avskrivning -508 712-50 000 Utgående planenligt restvärde byggnader 55 874 305 56 383 017 Taxeringsvärde Bostäder Lokaler Totalt Flerbostadshus 9 180 000 186 000 9 366 000 Småhus 10 333 000 10 333 000 Mark 5 991 000 243 000 6 234 000 Summa 25 504 000 429 000 25 933 000 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2003-12-31 2002-12-31 Upplupna ränteintäkter 1 747 5 000 Not 9 Övriga fordringar Skattekonto 0 183 Skattefordringar 0 8 495 Förskott 1 170 1 470 1 170 10 148 Not 10 Placeringskonto HSB Östergötland Räntesats Slutdag Placeringskonto 5,32 % 2005-05-15 1 000 000 1 000 000 Placeringskonto 2,62 % 2003-12-01 800 000 500 000
2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 11 Not 11 Förändring av eget kapital Insatser Underh fond Disp fond Årets resultat Ing kapital enl fastställd BR 3 963 187 198 081 387 Överföring från avsättningar 1 029 500 Vinstdisp enl stämmobeslut 387-387 Årets resultat 364 Belopp vid årets slut 3 963 187 1 029 500 198 468 364 Not 12 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats Ränteändring 2003-12-31 2002-12-31 SHG 0-1 700 000 1 700 000 SBAB 4,14 % 2005-11-15 18 600 000 18 600 000 SBAB 3,90 % 2005-02-28 27 000 000 27 000 000 SBAB 3,22 % 2004-02-03 7 373 435 7 913 255 54 673 435 55 213 255 Förfallotidpunkt inom 1 år från balansdagen 100 000 100 000 Förfallotidpunkt 1-5 år från balansdagen 400 000 400 000 Förfallotidpunkt senare än 5 år från balansdagen 54 173 435 54 713 255 54 673 435 55 213 255 Som säkerhet för fastighetslånen har föreningen beviljats kommunal borgen. Pantbrevsuttag får ej ske utan kommunens medgivande. Not 13 Fond för inre underhåll Ingående behållning 587 398 568 761 Årets avsättning 110 000 110 000 Uttag under året -155 435-91 363 Utgående behållning 541 963 587 398 Not 14 Övriga skulder Moms 5 041 4 917 Arbetsgivaravgift 443 361 Källskatt 405 390 5 889 5 668 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter 253 465 266 341 Upplupna räntor 284 050 340 287 Övriga uppl kostn/förutbet intäkter 5 488 5 188 543 003 611 816
12 2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 Linköping den 1 / 3 2004 Ulf Lundwall Göran Blomqvist Lena Hjelm Petersson Eleonor Duvander Yvonne Hahn Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits den 30 / 3 2004. Astrid Jansén Av föreningen vald revisor Mikael Ek BoRevision AB
2114 HSB:s brf Mjärdevi 1 13 REVISIONSBERÄTTELSE till föreningsstämman i HSB:s bostadsrättsförening Mjärdevi 1 i Linköping Organisationsnummer 716425-9801 Vi har granskat årsredovisningen, bokföringen samt styrelsens förvaltning för räkenskapsåret 2003-01-01--12-31. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi har planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, behandlar årets resultat enligt förslaget i förvaltningsberättelsen samt beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Linköping den 30 / 3 2004 Astrid Jansén Av föreningen vald revisor Mikael Ek Av BoRevision AB förordnad revisor