ÅRSREDOVISNING FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003

Transkript

1 Org. nr ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Flemingsberg i Huddinge ( ) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Fastigheter FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003 Föreningen äger fastigheterna Ladan 3, Ladan 4 och Ladan 5 i Huddinge i vilka man upplåter lägenheter, lokaler och parkeringsplatser. Föreningens fastigheter uppfördes år Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Länsförsäkringar Stockholm. I försäkringen ingår momenten styrelseansvar samt försäkring mot ohyra. Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes senast Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma avhölls På stämman deltog 67 medlemmar. Föreningen hade vid årets slut 301 medlemmar varav HSB Södertörn är en medlem. Styrelse Leif Svensson Roland Henriksson Berit Fogelström Åke Andersson Dagmar Sandberg ordförande vice ordförande sekreterare ledamot ledamot utsedd av HSB Södertörn Styrelsesuppleanter har varit Sören Larsson och Gregor Stegen samt Robert Nuse utsedd av HSB Södertörn. I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är ledamöterna Leif Svensson och Åke Andersson samt suppleanterna Gregor Stegen och Sören Larsson. Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 14 protokollförda sammanträden. Revisor Revisor har varit Bo Beckman med Jan Lindgren som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Södertörns fullmäktige Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Åke Andersson och Berit Fogelström, med Leif Svensson och Roland Henriksson som suppleant. 1

2 Org. nr Valberedning Valberedningen har bestått av Henrik Holmberg som sammankallande, samt Lena Lindqvist och Ann-Christin Sörensen. Fritidsverksamhet Fritidskommittén har bestått av Jon Walkeapää, Mauritz Fällström, Per-Olov Öst, Frank Sörensen, Mahi Basoda, Carina Carlsson och Carola Lundqvist. Lägenheter och lokaler Av föreningens 300 medlemslägenheter har under året 26 överlåtits. I nedanstående tabell specificeras innehavet: Antal Benämning Total yta (kvm) 300 lägenheter (bostadsrätt) lokaler (hyresrätt) 245 Enligt taxeringsbeskedet är totalytan m2, varav m2 utgör lägenhetsyta och 2055 m2 utgör lokalyta. Taxeringsvärdet är tkr varav byggnadsvärdet är tkr. På föreningens fastigheter finns 267 parkeringsplatser varav 262 hyrs ut till medlemmar och lokalhyresgäster medan 5 används som gästparkering. Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har under året skötts av HSB Södertörn Boservice AB, totalt pris 271,7 tkr. Fastighetsskötsel, trappstädning och inre renhållning har skötts av egen personal till en kostnad om 1 389,8 tkr. Teknisk förvaltare har varit vicevärd Tenho Lahtela. Till styrelsen har sammanlagt utbetalats 128 tkr i arvoden. Ekonomi Resultat och ställning Nettoomsättning, tkr , , , ,9 Rörelseresultat, tkr 1 928,1 983, , ,8 Resultat efter finansiella poster, tkr 1 166,9 969, , ,4 Balansomslutning, tkr , , , ,4 Avgifts- & hyresbortfall i % 0,16% 0,19% 0,09% 0,12% Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm Fond för yttre underhåll, tkr , , , ,9 2

3 Org. nr Väsentliga händelser under året Ombyggnad och underhåll Föreningen har en 20-årig underhållsplan vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Under verksamhetsåret har utöver löpande reparationer utförts periodiskunderhåll. Fasad- och balkongrenovering, renovering av lokaler för Gym och Solariet, samt ombyggnation av torkskåp i tvättstugor. Ombyggnation av planteringar på gården och byggnation av räddningsväg bakom I-huset har påbörjats. Aktiviteter Under året har styrelsen ordnat informationsträff för nya medlemmar i föreningen. Föreningens tidning Kontaktbladet har utkommit med fyra nummer under året. Fritidskommittén har ordnat olika aktiviteter för medlemmarna, bl.a. Julgransplundring, Våffel- och Fettisdagskväll, Gårdsfest, resa till Julmarknad, Lucia, Nyårsfirande och Pubkvällar. Inom äldreverksamhet har två studiecirklar ordnats under året samt bridge, biljard, boule och gymnastik. I föreningen finns även en Kompostgrupp och Korpidrottsförening. Avgifter och hyror Avgifterna höjdes fr.o.m med 5%. Efter höjning med 2% uppgår den genomsnittliga årsavgiftsnivån för bostäder till 520:- per kvm/år. Förväntad framtida utveckling Budget för år 2004 Styrelsen fastställde budgeten för verksamhetsåret 2004 den 19 november Den beslutade höjningen av årsavgiften, 2%, motiveras av generella prishöjningar på bl.a. kommunala taxor och försäkringspremier. Föreningens långtidsprognos för årsavgifter under närmaste 5 åren visar fortsatt stabilitet och måttlig höjningsbehov av årsavgifter även i fortsättningen. Naturligtvis finns det reservation för eventuella myndighetsbeslut som styrelsen inte kan påverka. Framtida underhåll Större underhålls och ombyggnationsarbete som skall göras enligt underhållsplan är renovering av betongkonstruktionen på parkeringen (2004), takrenovering på bostadshusen (2005) och målning av trapphusen (2006). Övriga större arbeten som vi har framför oss är planteringar på gården och färdigställandet av räddningsvägen under år

4 Org. nr Förslag till resultatdisposition Till stämmans förfogande står följande belopp i kronor: Dispositionsfond ,51 Årets resultat , ,04 Styrelsen föreslår följande disposition: Disponering ur fond för yttre underhåll ,00 Avsättning till fond för yttre underhåll enl. underhållsplan ,00 Dispositionsfond , ,04 Ytterligare upplysningar vad beträffar föreningens resultat- och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar. 4

5 Resultaträkning (kr) Nettoomsättning Not , ,19 Fastighetskostnader Drift Not , ,38 Utfört underhåll , ,00 Fastighetsskatt , ,00 Avskrivningar Not , ,00 Summa fastighetskostnader , ,38 Bruttoresultat , ,81 Jämförelsestörande poster Not 3 0, ,00 Rörelseresultat , ,81 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not , ,20 Räntekostnader och liknande resultatposter Not , ,00 Summa finansiella poster , ,80 Resultat efter finansiella poster , ,01 Resultatdisposition Avsättning till fond för yttre underhåll 0, ,00 Disponerat ur fond för yttre underhåll 0, ,00 Resultat före skatt , ,01 Statlig inkomstskatt Not , ,00 Årets resultat , ,01 5

6 Balansräkning (kr) Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not , ,00 Ombyggnader Not , ,00 Pågående byggnation Not , ,00 Inventarier Not , ,20 Summa materiella anläggningstillgångar , ,20 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB 500,00 500,00 Summa finansiella anläggningstillgångar 500,00 500,00 Summa anläggningstillgångar , ,20 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 5 793,00 0,00 Kundfordringar 3 491, ,00 Övriga fordringar Not , ,50 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not , ,00 Avräkningskonto HSB Södertörn , ,45 Summa kortfristiga fordringar , ,95 Kassa och bank Not , ,11 Summa omsättningstillgångar , ,06 SUMMA TILLGÅNGAR , ,26 6

7 Balansräkning (kr) Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser , ,00 Fond för yttre underhåll , ,50 Summa bundet eget kapital Not , ,50 Fritt eget kapital Dispositionsfond , ,50 Årets resultat , ,01 Summa fritt eget kapital , ,51 Summa eget kapital Not , ,01 Avsättningar och skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not , ,00 Byggnadskreditiv Not , ,00 Långfristiga leverantörsskulder 0,00 0,00 Summa långfristiga skulder , ,00 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not ,00 0,00 Fond för inre underhåll Not , ,00 Leverantörskulder , ,25 Skatteskulder Not , ,00 Övriga kortfristiga skulder Not , ,00 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not , ,00 Summa kortfristiga skulder , ,25 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL , ,26 Poster inom linjen Ställda panter Not , ,00 Ansvarsförbindelser Not , ,00 7

8 Kassaflödesanalys (kr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster , ,01 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar , ,00 Extra avsättning till yttre fond 0, ,00 Årets skatt , ,00 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet , ,01 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning (-) / minskning (+) kortfristiga fordringar , ,00 Ökning (+) / minskning (-) av kortfristiga skulder , ,25 Kassaflöde från löpande verksamhet , ,26 Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter , ,00 Investeringar i maskiner/inventarier , ,00 Kassaflöde från investeringsverksamheten , ,00 Finansieringsverksamhet Ökning (+) / minskning (-) av långfristiga skulder , ,00 Kassaflöde från finansieringsverksamheten , ,00 Årets kassaflöde , ,26 Likvida medel vid årets början , ,30 Likvida medel vid årets slut , ,56 8

9 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även under not 6, Statlig Inkomstskatt. Redovisningsprinciper En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. Eftersom det är frågan om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i resultaträkningen (resultatdisposition). En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Byggnader Avskrivningar sker enligt en 50-årig anninutetsplan som sträcker sig till 2017 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 2,74% av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning sker enligt raka avskrivningsplaner som sträcker sig över år beroende på åtgärd och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Skulder Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Arvoden till förtroendevalda Styrelsearvode enligt stämmobeslut , ,00 Övriga arvoden , ,00 Revisorsarvode enligt stämmobeslut 3 500, ,00 Sociala kostnader , ,00 Pensionskostnader och förpliktelser 0,00 0,00 Summa , ,00 9

10 Anställda Löner och ersättningar , ,22 Kostnadsersättningar 5 430, ,00 Sociala kostnader , ,00 Pensionskostnader och förpliktelser , ,00 Summa , ,22 Medelantal anställda Kvinnor 1,5 1,5 Män 3,0 3,0 Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder , ,00 Hyror, lokaler , ,00 Övriga avgifter och hyror , ,00 Övriga intäkter , ,19 Brutto , ,19 Avsättning till fond för inre underhåll , ,00 Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser , ,00 Summa , ,19 Not 2 Driftskostnader Snöröjning 4 330,00 0,00 Reparationer , ,76 El , ,00 Uppvärmning , ,00 Vatten , ,00 Sophämtning , ,00 Övriga driftskostnader skötsel , ,51 Medlemsavgifter , ,00 Fastighetsförsäkring , ,00 Ekonomisk fastighetsförvaltning , ,24 Externt revisorsarvode , ,00 Föreningsverksamhet , ,00 Löner och ersättningar , ,22 Uttagsskatt , ,00 Kabel-TV , ,00 Övriga driftkostnader , ,65 Summa , ,38 Not 3 Jämförelsestörande poster Extra avsättning till yttre fond 0, ,00 Summa 0, ,00 10

11 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter från bank , ,92 Ränteintäkter placeringar 0, ,00 Ränteintäkter från hyres-/kundfordringar 0,00 567,28 Intäktsränta skattekonto 1 214, , , ,20 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader fastighetslån , ,00 Summa , ,00 Not 6 Statlig inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. 3% av fastigheternas taxeringsvärde , ,00 Finansiella intäkter , ,20 Räntebidrag 0,00 0,00 Finansiella kostnader , ,00 Tomträttsavgäld 0,00 0,00 Eventuellt taxerat underskott från tidigare år 0,00 0,00 Överskott / Underskott , ,20 28% statlig inkomstskatt vid överskott , ,00 Not 7 Materiella anläggningstillgångar Föreningen äger fastigheterna Ladan 3, 4 & 5 i Huddinge kommun. Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden , ,00 Årets investeringar 0,00 0,00 Årets avyttringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,00 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan , ,00 Årets avskrivningar enligt plan , ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan , ,00 Utgående planenligt restvärde byggnader och mark , ,00 varav byggnader , ,00 varav mark , ,00 11

12 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde ombyggnader , ,57 Årets investeringar 0,00 0,00 Årets förändring (lägg till kommentar) 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,57 Ingående ackumulerade avskrivningar , ,57 Omfört till avskrivning byggnader 0,00 0,00 Årets avskrivningar , ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,57 Utgående planenligt restvärde ombyggnader , ,00 Pågående byggnation Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation , ,00 Årets anskaffningar , ,00 Överfört till ombyggnad 0,00 0,00 Kostnadsfört som underhåll 0,00 0,00 Utgående restvärde pågående byggnation , ,00 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till kr, varav mark kr (år kr). Värdeår Hustyp Byggnader Mark Totalt Hyreshus Lokaler Inventarier Ingående anskaffningsvärde , ,54 Årets anskaffningar , ,00 Årets försäljningar/utrangeringar 0,00 0,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden , ,54 Ingående avskrivningar , ,34 Försäljningar/utrangeringar 0,00 0,00 Årets avskrivningar , ,00 Utgående ackumulerade avskrivningar , ,34 Utgående planenligt restvärde inventarier , ,20 SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR , ,00 Not 8 Övriga fordringar Skattekonto , ,00 Handkassa 3 887,50 765,50 Summa , ,50 12

13 Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring , ,00 Förutbetald kabel-tv , ,00 Summa , ,00 Not 10 Kassa och bank HSB Bank Föreningskapitalkonto , ,71 Bank (ange vilken bank) 569, ,50 OK Sparkonto 2 512, ,90 Summa , ,11 Not 11 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Dispositions- Årets Insatser avgifter fond fond resultat IB enligt fastställd balansräkning Överföring från avsättningar Vinstdisp. enl. stämmobeslut Under året erlagda insatser 0 0 Årets resultat Belopp vid årets slut Not 12 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats Ränteändringsdag Föreningssparbank 3,27% rörlig ränta , ,00 Stadshypotek 3,70% ,00 0,00 Stadshypotek 4,81% ,00 0,00 Summa , ,00 Avgår kortfristig del ,00 0 Summa , ,00 Av ovanstående skulder till kreditinstitut redovisas amorteringen för kommande verksamhetsår som kortfristig del. Med dagens amorteringstakt, kr årligen, beräknas skulden till kreditgivare uppgå till kr om 5 år. För sin pågående ombyggnation har föreningen beviljats ett byggnadskreditiv hos Handelsbanken om kronor :-. Föreningen har lyft :- kronor på detta kreditiv samt placerat :- kronor hos Stadshypotek bank uppdelat på två lån :- kronor och :- kronor, enligt ovan. Resterande kronor :- kronor ligger kvar som byggnadskreditiv i Handelsbanken. Not 13 Fond för inre underhåll Fond för inre underhåll vid periodens början , ,00 Årets avsättning , ,00 Uttag under året , ,00 Fond för inre underhåll vid periodens slut , ,00 13

14 Not 14 Skatteskulder Skatteskulder , ,00 Summa , ,00 Not 15 Övriga kortfristiga skulder Personalens källskatt , ,00 Lagstadgade sociala avgifter och särskild löneskatt , ,00 Övriga kortfristiga skulder , ,00 Summa , ,00 Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner , ,00 Upplupna lagstadgade avgifter , ,00 Upplupen el ,00 0,00 Upplupen värme ,00 0,00 Förutbetalda hyror och avgifter , ,00 Upplupna räntekostnader , ,00 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 0, ,00 Beräknat arvode för revision , ,00 Summa , ,00 Not 17 Ställda panter Uttagna pantbrev , ,00 Varav pantbrev i eget förvar 0,00 0,00 Summa , ,00 Säkerhet för långfristig skuld till långivare Not 18 Ansvarsförbindelser Fastigo , ,00 Summa , ,00 Huddinge Leif Svensson Roland Henriksson Berit Fogelström Åke Andersson Dagmar Sandberg 14

15 Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits Bo Beckman Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor 15

16 REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i HSB:s Brf Flemingsberg i Huddinge Organisationsnummer Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Flemingsberg i Huddinge för räkenskapsåret Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Huddinge Bo Beckman Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor