Bengt Sebring OKTOBER 2001 Sida: 1 Ordförande GRANSKNINGSRAPPORT 4/2001

Transkript

1 Kommunrvisionn ÅSTORPS KOMMUN GRANSKNING AV JÄVSFÖRHÅLLAN- DEN VID UPPHANDLING Bngt Sbring OKTOBER 2001 Sida: 1 Ordförand

2 Kommunrvisionn INNEHÅLLSFÖRTECKNING SAMMANFATTNING OCH SLUTSATSER BAKGRUND OCH UPPLÄGGNING AV GRANSKNINGEN ARBETSMETOD UTFALL SLUTSATS... 5 OKTOBER 2001 Sida: 2

3 Kommunrvisionn SAMMANFATTNING OCH SLUTSATSER Rapportn syftar till att granska om dt finns anställda inom kommunn som hamnar i jävsförhållandn då upphandlingar llr nstaka köp skr. Ett jävsförhålland kan t.x. vara om dn kommunanställd är involvrad som styrlsldamot tc. i något bolag och samtidigt tar aktiva bslut om köp av varor llr tjänstr via sin kommunala anställning. Granskningn omfattar samtliga prsonr som förkommr i kommunns lönrgistr. Rsultatt av granskningn visar att dt int framkommit några sådana fall där dn anställd, utifrån sin bfattning på kommunn, själv kunnat bstämma llr bsluta om inköp ska sk från förtag d själva är ngagrad i. Några kvarstånd granskningsmomnt bdöms j finnas utan granskningn har gjorts utan några anmärkningar. 1 BAKGRUND OCH UPPLÄGGNING AV GRANSKNINGEN Vi har fått i uppdrag av d förtrondvalda rvisorrna s kommun, i nlight md rvisionsplann för år 2001, att granska om dt finns anställda inom kommunn som hamnar i jävsförhållandn då upphandlingar llr nstaka köp skr. Ett jävsförhålland kan t.x. vara om dn kommunanställd är involvrad som styrlsldamot tc. i något bolag och samtidigt tar aktiva bslut om köp av varor llr tjänstr via sin kommunala anställning. Utgångspunktn för vårt urval var att samtliga prsonr som var upplagda i kommunns lönrgistr skull ingå i granskningn. Dt mdför sålds att vi kan göra rimliga uttalandn om hla populationn som innfattar såväl tillsvidaranställda, timanställda och uppdragstagar. 2 ARBETSMETOD För att få fram korrkta uppgiftr avsnd d prsonr som ingått i kommunns lönrgistr har kommunns lönavdlning varit bhjälplig. En datalista md prsonuppgiftr på d prsonr som finns i lönrgistrt har rhållits. Listan innhöll n dl dubblttr av anställda ftrsom dt finns prsonr som är rgistrrad för mr än n tjänst, tx lärar som samtidigt är uppdragstagar llr på annat sätt är politiskt aktiv. Dt fanns cirka prsonr i listan. För att ta rda på vilka prsonr som är involvrad i något bolag skickads listan md uppgiftr om prsonuppgiftr till PRV (Patnt- och rgistrringsvrkt). Prsonnumrn har av PRV tstats mot aktibolagsrgistrt samt handlsrgistrt. Prsonr som någon gång har varit aktiva i tt aktibolag llr handlsbolag har kommit md på träfflista innhålland dn anställds namn, bolagts namn och organisationsnummr, bfattning mm. Samtliga d träffar som har konstatrats har åtrsänts till oss för vidar granskning. I d fall bolagt int längr xistrar har prsonn ändå kommit md på träfflistan. Antalt träffar i dn rturnrad listan var stort. För att konstatra om dt finns prsonr på träfflistan som vntullt skull kunna vara utsatta för jävsförhållandn har uppföljning gjorts mot lvrantörsrskontran. OKTOBER 2001 Sida: 3

4 Kommunrvisionn Kritrirna för att träffar ska följas upp är följand: omsättning nligt kommunns lvrantörsrskontra d snast årn uppgår till mindr än kr omsättning ska finnas för något av d tr snast årn dn anställds bfattning i kommunn ska vara sådan att n möjlig koppling kan göras till d köp som gjorts bolagt ska fortfarand vara aktivt 3 UTFALL För samtliga postr där någon träff mot kommunns lvrantörsrskontra har konstatrats har alltså omsättning för rspktiv år notrats. Dt har förkommit träffar där bolagt int haft någon omsättning mot kommunn d snast årn (rskontran rnsas på blopp ftr några år). Dssa träffar tillsammans md d där omsättningn varit ringa har bdömts som ick väsntliga och har därmd int granskats vidar. Dtsamma gällr d träffar där dt framgår att dn anställd har någon roll i t.x. n bostadsrättsförning dyl. Då samtliga intrssanta träffar har sammanställts har dt visat sig att dt finns förtag som förkommr frkvnt och är väl rprsntrad av flra olika prsonr. Förtagn är Björnkulla Enrgi AB, Björnkulla Fastights AB, Björnkulla Bostads AB, AB Kvidingbyggn, Nordvästra Skåns Rnhållning (NSR) och Kviding Folkts Husförning. Dtta har i sig n logisk förklaring då bolagn ägs llr har annan anknytning till kommunn. Dssa har j granskats vidar. Eftr rnsning av d träffar som avsr ovanstånd bolag har tt trttiotal träffar åtrstått. För dssa träffar har uppgift om dn anställds bfattning inom kommunn inhämtats. Utifrån dnna information har bdömning gjorts i varj nskilt fall om dt finns möjlightr för dn anställd att påvrka inköp från bolagt. Dnna bdömning gjord att yttrligar träffar kund rducras då dt visad sig att dt fanns prsonr vars ngagmang mot kommunn int kund kopplas ihop md bolagts försäljning till kommunn, t.x. där sjukskötrska haft ngagmang i tt bolag som sysslar md kylsrvic llr där lvassistntn haft koppling till förtag som säljr byggtjänstr. Eftr samtliga ovan nämnda rnsningar har 5 träffar bfunnits vara intrssanta. Dssa bolag har försäljning till kommunn undr 2000 llr 2001 uppgånd till mllan 3 kkr till 162 kkr. Dt förfallr dssutom som om dn anställd skull kunna tänkas ha någon anknytning mllan sin anställning och dt som köpts av dt spcifika bolagt. Int i något av d granskad falln finns dt någon upphandling i bottn. Enligt kommunns inköpspolicy är någon upphandling hllr j nödvändig då något nskilt inköp int övrstigr två basblopp. Endast i tt fall har kommunns inköp undr tt år kommit upp i blopp övrstigand två basblopp, nämlign 162 kkr för För att säkrställa att dt int finns någon anställd som hamnar i jävsförhålland via sin anställning inom kommunn har uppföljning gjorts avsnd vilkn förvaltning/avdlning som gjort inköpt vm som har bställt tjänstn/varan vm som har attstrat fakturan OKTOBER 2001 Sida: 4

5 Kommunrvisionn D förhållandn som påträffats och bdömts som intrssanta är följand förskollärar inom BUN sålt tjänst till BUN nhtschf på Activa sålt rstjänstr till komvux musiklärar sålt instrumnt och tjänstr till musikskolan (2 st) friskvårdsassistntn sålt klädr till friskvårdscntral Av ovanstånd postr är dt int i något fall dn anställd som är bställar av varan/tjänstn. Dt är hllr int dn anställd som har attstrat fakturan utan dt har gjorts av dn prson som varit bhörigt ansvarig. Därmot finns tt fall där n musiklärar, som är anställd 25 % på musikskolan, fakturrar musikskolan för utfört arbt. Musiklärarn har tidigar varit md om att utvckla tt afrikanskt musikinstrumnt. Musikskolan har visat stort intrss för instrumntt vilkt har mdfört att man anlitat musiklärarn, via dnns förtag, som projktldar. För att finansira projktt har mdl sökts och rhållits från SIDA. Musikskolan rhållr 300 kkr/år undr tr år. Dssa mdl täckr musiklärarns ndlagda arbt avsnd projktt. Förklaringn till att någon upphandling j har gjorts är man ansr att musikinstrumntt är dirkt knutt till musiklärarn och att dt int finns någon annan som kan rbjuda dnna tjänst. 4 SLUTSATS Dnna granskning har försökt klargöra om dt finns anställda inom kommunn som hamnar i jävsförhållandn då kommunn köpr in varor llr tjänstr från bolag där dn anställd är ngagrad som styrlsldamot, styrlssupplant mm. Rsultatt av granskningn visar att dt int framkommit några fall där dn anställd utifrån sin bfattning på kommunn själv kunnat bstämma llr bsluta om inköp ska sk från d bolag där gt ngagmang finns. Några kvarstånd granskningsmomnt bdöms j finnas utan granskningn har gjorts utan några anmärkningar. Hlsingborg Frdrik Håkansson OKTOBER 2001 Sida: 5