Budget 2005 Plan Investeringsplan Verksamhetsbeskrivningar

Transkript

1 Budget 2005 Plan Investeringsplan ar Antagen av kommunfullmäktige

2 Omslagsbild: Ritat Svante Welinder

3 Kommunstyrelsens ordförande har ordet Vi presenteraren en stark budget med utrymme för offensiva satsningar. Investeringsvolymen ökar, likviditeten är stark och det stora förändringsarbete som inleddes förra året fortsätter enligt de beslut vi tog då. Budgetförslaget förväntas ge ett överskott på 20,5 mkr för år Detta trots oförändrad skatt. Men för att nå detta resultat måste vi hålla fokus på det fortsatta förändringsarbetet. Skolorna i kommunen kommer att få en välbehövlig uppfräschning. Först i tur står Albäcksskolan som ska få en ny entré och ett nytt uppehållsrum för 1,5 mkr. Därefter kommer Stålhagsskolan. Båda dessa åtgärder genomförs Ett program ska upprättas för hur och i vilken ordning skolmiljöerna ska förbättras. Behovet av springvikarier är stort och konstant inom barnomsorgen. För att kunna reducera behovet av vikarier skapas en resursgrupp om fem tjänster bestående av fast anställda utbildade personer. Barn- och utbildningsnämnden får i uppdrag att inrymma en resursgrupp enligt idén ovan inom befintliga budgetramar. Stålhagsskolan tillförs 0,5 mkr för positiva åtgärder för att försöka minska underskottet rörande interkommunal ersättning. Dessutom tillförs Stålhagsskolan ytterligare 6,5 mkr. Körkort för elever inom omvårdnadsprogrammet införs. Barn- och utbilningsnämnden får i uppdrag att ta upp frågan om hela eller delar av körkortsutbildning ska ingå i fler gymnasieprogram, vid kommande överläggningar med Vimmerby kommun. Socialnämnden tillförs 4,5 mkr. För att genom ökat IT-stöd modernisera de administrativa arbetsformerna inom socialnämndens verksamheter. Till äldreomsorgen anslås 0,2 mkr år 2005 samt 1 mkr år 2006 då IT-satsningen är genomförd. Inom räddningstjänsten utökas en halvtidstjänst som brandman till heltid. En satsning som ska sörja för kontinuiteten när det gäller räddningsledare. Taxan för vatten, avlopp och renhållning bibehålls oförändrad. Flera kommunala fastigheter kommer att förses med pelletsuppvärmning, det gäller bland annat Strandskolan och Ekliden i Virserum. Bidraget till enskild väghållning höjs från 25% till 30% av vägverkets godkända kostnader. Ett enhetligt tomtpris på 80 kr/m² ska tillämpas i hela kommunen. Satsning på fritidsgården i Virserum med 1,2 mkr som ska flytta in i de lokaler polisen lämnade. På det här sättet skapas bättre förutsättningar för fritidsgården samtidigt som badhuset och fritidsgården får ett gemensamt och fräscht café. Dessutom satsas 1,2 mkr på ny ventilation i Lindblomshallens fritidsgård och 0,5 mkr på ventilation i barnstugor. I åtgärdsprogrammet för VA-nätet satsas nära 8 mkr. Arbetet med att ta fram en översiktsplan för Hultsfreds kommun ska ta fart genom att miljö- och byggnadsnämnden gör en projektanställning och för de kommande tre åren avsätts 3,5 mkr. I vår kommun har vi tillgång till bra boende till överkomliga priser. Vi kommer att skapa ett sjönära boende vid Hulingen i Hultsfred och i Virserum finns redan den möjligheten. Tjänsten som överförmyndarsekreterare ökas till heltid. Hemsändningsbidraget till handlarna höjs med 30 kronor. I början av nästa år ska en ny tjänst som näringslivsutvecklare inrättas. Inriktningen ska vara upplevelseindustrin och nya näringar. Kommunen svarar för halva kostnaden och Regionförbundet och RockCity delar på den andra halvan. En yngre kraft anställs med tanke på förnyelse. Sammanlagt 0,7 mkr satsas på DackeStop-området, 0,2 mkr går till att hålla turistbyrån öppen sommartid, 0,3 mkr är stöd till konsthallen och 0,2 mkr satsas på att projektera en KY-utbildning för utställningsproducenter. För utvecklingsstöd satsas 0,5 mkr till etablering i före detta MoDo-lokalerna i Silverdalen. Pengarna kan också användas för utvecklingsstöd i andra sammanhang. I budgeten finns ca 1,6 mkr för särskilda utvecklingsinsatser där vi räknar med viss extern medfinansiering. Dessutom finns ca 14 mkr reserverade i budgeten för oförutsett och för löner samt personalkostnadsökningar. Vi ska också fortsätta att minska låneskulden med 13,5 mkr (i år 18,6 mkr) vilket är oerhört starkt. Vi har inte lånat sedan 1996 till våra investeringar så totalt är vår låneskuld nere på 139,7 mkr vid 2006 års utgång. Jag avslutar med att tacka all personal, nämnder och förvaltningar för ett konstruktivt och målinriktat budgetarbete och önskar ett bra Bo Bergman Kommunalråd

4

5 1(16) Ekonomiska förutsättningar för budget 2005 och plan Skatteunderlagets utveckling åren Prognoserna för skatteunderlagets utveckling har efter att under en längre period blivit allt svagare nu börjat stabiliseras. Svenska kommunförbundets oktoberprognos jämfört med prognosen från oktober 2003 visar en försvagning, ackumulerat från 2002 års taxering, för år 2004 och 2005 med 0,90 respektive 1,65 procentenheter. I Hultsfreds kommuns budget och plan, som antogs i december år 2003, användes oktoberprognosen. Försämringen av skatteunderlagsutvecklingen betyder att skatteintäkterna i den nuvarande budgeten/planen för åren 2005, 2006 och 2007 skulle beräknas till 7,8, respektive 11,0 och 9,5 miljoner kronor högre om prognosen för ett år sen fortfarande hade gällt. Procentuell förändring från föregående år, ackumulerad förändring från LF+SK oktober ,28 4,20 3,30 3,70 4,40 4,30 LF+SK oktober ackumulerat 5,28 9,70 13,32 17,51 22,69 27,96 LF+SK januari ,30 4,40 3,60 4,20 4,30 4,10 ESV, december (bokslut enl. Rådet) 4,80 ESV, aug ,28 4,70 3,70 4,3 ESV, juni 2004, ackumulerat 5,28 10,23 14,31 19,22 Lf + SK oktober ,28 4,40 4,00 4,50 4,70 4,00 Lf + SK oktober 2003, ackumulerat 5,28 9,83 14,22 19,36 24,97 29,97 Budgetpropositionen, sept ,28 4,4 3,50 3,80 4,20 4,00 Budgetpropositionen, sept ,28 9,91 13,76 18,08 23,04 27,96 LF + SK är Landstingsförbundet och Svenska Kommunförbundet, ESV är Ekonomistyrningsverket, Rådet är Rådet för Kommunal Redovisning. Konjunkturförstärkning men fortfarande svag sysselsättning Den internationella konjunkturen fortsätter att stärkas och den svenska ekonomin har utvecklats starkare än väntat i år. Det är främst exporten som har utvecklats mycket starkt. Hushållens efterfrågan är relativt god och investeringarna ökar nu för första gången på många år. Dessvärre ser dock inte den för skatteunderlagstillväxten så viktiga arbetsmarknadsutvecklingen ut att ha påverkats ännu. I motsats till den förbättrade tillväxten utvecklas arbetsmarknaden svagt. Arbetslösheten har ökat och uppgick i september till 5,0 procent 2,7 procent av arbetskraften eller personer deltog i arbetsmarknadsprogram. Sysselsättningen, som minskat markant sedan förra sommaren, har nu planat ut och börjar vända uppåt efter årsskiftet för att öka markant under år Trots signaler om en stärkt efterfrågan i den svenska ekonomin kan Svenska Kommunförbundet ännu inte se någon effekt på den indikator de använder över löneinkomsterna. Konjunkturinstitutet för sin del gör bedömningen att den utdragna svackan på arbetsmarknaden bidrar till att lönerna ökar ganska måttligt de närmaste åren. Först under år 2006, då arbetsmarknaden förstärks mer påtagligt, ökar lönerna något snabbare

6 2(16) Skatteunderlagsprognos och bidrag från olika komponenter. Procentuell förändring från föregående år Timlön 3,3 3,4 3,0 2,6 2,5 2,6 2,7 2,8 Sysselsättning 1,5 0,4-0,4 1,0 0,4 0,6 0,8 0,3 Sociala ersättningar 0,7 1,2 1,8 3,2 1,3 0,5 0,9 1,3 Övriga inkomster 0,5 0,9 0,2 0,1 0,1 0,2 0,2 0,2 Avdrag 1,1 0,5 0,7 0,5 0,2-0,2 0,2 0,2 Summa 7,1 6,4 5,3 4,2 3,3 3,7 4,4 4,3 Regeleffekter 1,5 0,9 1,0 1,7 0,0-0,2 0,0 0,0 Summa exkl. regeleffekter 5,6 5,5 4,3 2,5 3,3 3,9 4,4 4,3 Befolkningsutvecklingen Hultsfred kommuns befolkning har sedan minskat med personer och var den 1 januari personer. Under 2003 minskade befolkningen med 154 medan genomsnittet sedan 1995 är en minskning med 129 personer per år. Sedan har minskningen varit personer eller 250 personer per år. Invånarantalet den 1 november året före budgetåret är det som används vid beräkning av inkomstutjämningsbidrag och kostnadsutjämning. Den 1 november 2004 var antalet invånare Den 30 juni var befolkningsantalet enligt SCB, en minskning sedan årsskiftet med endast 28 och sedan den 1 november med 56. Tyvärr verkar första halvårets relativt goda utveckling under hösten ha förbytts i en sämre utveckling. Enligt veckostatistiken från Skatteverket var invånarantalet i början av november en minskning på knappt fyra månader med ungefär 109 invånare (Skatteverkets antal i slutet av oktober jämfört med SCB:s den 30 juni. Uppgifterna är inte riktigt jämförbara därför ungefär 109). Marginalen för fortsatt befolkningsminskning fram till den första november är således 35 personer. Bedömningen är att budgeterat befolkningsantal inte kommer att underskridas utan snarare att verkligt antal bli mer än 35 personer större än budget. I planen antas att invånarantalet den första november åren 2004, 2005 och 2006 blir , och en fortsatt befolkningsminskning med 200 invånare per år. Invånarantal den 1 januari, utfall till

7 3(16) Antal invånare per årskull, Hultsfreds kommun. I diagrammet framgår att årskullarna efter år 1995 är betydligt mindre än de tidigare. Denna minskning har redan påverkat verksamheten inom barnomsorgen och har börjat påverka dimensioneringen av grundskolan. 300 Gymnasium läsår 2004/2005 Högstadium läsår 2004/2005 Mellanstadium läsår 2004/2005 Lågstadium läsår 2004/2005 Barnomsorg läsår 2004/ Befolkningsutveckling 65 år och i äldre i femårsgrupper. Utfall till , prognos till P 2005P 2006P 2007P 2008P 2009P 2010P P 2012P Antalet personer över 65 år har sedan 1994 minskat från till För åldersgruppen 80 år och äldre har antalet varit i stort sett konstant år 1994 fanns det och 9 år senare personer i denna åldersgrupp. Befolkningsprognoser är mycket vanskligt att göra. Den vi gjort visar dock att antalet personer över 65 år fram till beräknas öka till medan åldersgruppen över 80 år beräknas minska till w

8 4(16) Förändrat statsbidrags- och utjämningssystem från år 2005 Skatter och statsbidrag budgeteras efter förslaget i regeringens proposition Ändringar i det kommunala utjämningssystemet (proposition 2003/04:155). Målen med utjämningen är densamma som tidigare, det vill säga likvärdiga ekonomiska förutsättningar för alla kommuner och landsting som i sin tur ställer krav på en långtgående utjämning av skatteinkomster och strukturella kostnadsskillnader. Proposition 2003/04:155, innehåll i sammandrag I propositionen föreslås ändringar i det kommunala utjämningssystemet. Ett nytt system för inkomstutjämning föreslås som i huvudsak innebär att staten finansierar utjämningen. Kommuner och landsting föreslås få ett inkomstutjämningsbidrag som beräknas utifrån skillnaden mellan deras beskattningsbara inkomster och ett skatteutjämningsunderlag som för kommuner motsvarar 115 procent och för landsting 110 procent av medelskattekraften i landet. Kommuner och landsting vars beskattningsbara inkomster överstiger dessa nivåer skall i stället betala en särskild inkomstutjämningsavgift till staten. För bidragsberättigade kommuner föreslås bidragen beräknas utifrån 95 procent av medelskattesatsen i landet 2003 och för bidragsberättigade landsting utifrån 90 procent av medelskattesatsen samma år. För avgiftsskyldiga kommuner och landsting skall avgiften i stället beräknas utifrån 85 procent av medelskattsatsen. Vid fastställandet av skattesatserna skall hänsyn även tas till skatteväxlingar mellan kommuner och landsting i respektive län från och med Nuvarande system för kostnadsutjämning mellan kommuner och landsting bibehålls men vissa ändringar föreslås, främst att kostnadsutjämningen för vatten och avlopp samt kallortstillägg slopas. Ett statligt finansierat strukturbidrag vid sidan av det ordinarie utjämningssystemet föreslås. Strukturbidrag betalas ut med ett belopp som motsvarar utfallet av vissa delar av nuvarande kostnadsutjämning samt den del av bidragsminskningen till följd av de föreslagna förändringarna som överstiger 0,56 procent av kommunens respektive 0,28 procent av landstingets uppräknade skatteunderlag. Särskilda införandebidrag föreslås för åren Genom införandebidrag begränsas den årliga negativa bidragsförändringen under perioden till högst 0,08 procent av det uppräknade skatteunderlaget för kommuner respektive 0,04 procent för landsting. Vidare föreslås att regleringsavgifter och regleringsbidrag införs dels för ekonomiska regleringar mellan staten och kommunsektorn, dels för att kunna upprätthålla de fastställda utjämningsnivåerna i inkomstutjämningen. Den nya lagen föreslås träda i kraft den 1 januari 2005 Budgetpropositionen för år 2005 Kommunerna får jämfört med vad som tidigare beslutats, ytterligare 1,05 miljarder 2004 av totalt 1,5, 4,2 miljarder kronor 2005 av totalt 6 och 4,9 miljarder kronor 2006 av totalt 7 i ett generellt sysselsättningsstöd och 4,9 miljarder kronor 2006 av totalt 7 i ökat inkomstutjämningsbidrag genom överföring från det generella sysselsättningsstödet.

9 5(16) Ett riktat statsbidrag införs till förskolan. En miljard kronor kan sökas för år 2005 och två miljarder år 2006 och år År 2008 ska de två miljarderna läggas in i utjämningssystemet. De riktade statsbidragen till vårdgaranti, psykiatri och missbruk har nu fördelats. För utbildning inom vård och omsorg om äldre anslås 450 miljoner kronor år 2005 och under perioden anslås 300 miljoner kronor per år. Skatter och statsbidrag. I tabellen nedan framgår budgeterade inkomster från skatter och statsbidrag. Budgeten är gjord med förslaget till nytt system för utjämning av inkomster och kostnader. Att observera är att i budgeten ingår inte följande generella statsbidrag: Ersättning för den frivilliga maxtaxan inom barnomsorgen (inklusive pengar för kvalitetssäkring) på mnkr. De riktade statsbidragen för insatser inom verksamheterna vård, psykiatri och missbruk till kommuner och landsting på mnkr 2005, 900 mnkr 2006 och 850 mnkr Den riktade satsningen på kompetensutveckling inom äldreomsorgen på 450 mnkr 2005 och mnkr. Riktad satsning på personal inom förskolan på mnkr 2005 och mnkr 2006 och Från och med 2008 ingår beloppet i "påsen". Särskilda statsbidrag för vuxenutbildningen 2005 på mnkr. Detta läggs in i "påsen" fr.o.m och ingår därmed i budgeten/planen i bilaga 1 från och med detta år. De kvarvarande riktade statsbidragen till personalförstärkningar inom skolan, mnkr 2005 och mnkr tkr tkr tkr tkr tkr kr/inv kr/inv kr/inv kr/inv kr/inv Antal inv 1 nov året före Skatteintäkter Inkomstskatt 1998:1477, ,00 98,00 0,0 0,0 0,0 Inkomstutjämningsbidrag/-avgift Kostnadsutjämning varav tillägg befolkningsminskning Invånarrelaterat statsbidrag Åldersrelaterat statsbidrag Statsbidrag/Utjämn LSSverksamhet Befolkningsminskningstillägg RPÅ Omstruktureringsbidrag Generellt sysselsättningsstöd Införandebidrag Nivåjustering/Regleringsbidrag/- avgift Momsavgift Summa intäkter Mellankommunal utjämning Slutavräkning/korrigering Slutavräkning Totalt preliminära skatteintäkter och statsbidrag

10 6(16) Priser och löner Konsumentpriserna KPI steg som årsgenomsnitt med 2,1 procent år Under den sista mätta tolvmånadersperioden (oktober-september) steg KPI med 0,9 procent. Regeringens prognos över inflationsutvecklingen de kommande åren är för helåret ,9 procent, år ,1 procent och för 2006 och ,0 procent. I budgetförslaget är generellt inga kostnader uppräknade. Däremot har alla kostnader som är beroende av indexreglerade avtal uppräknats. Energikostnader har uppräknats med hänsyn till förändrade energiskatter och till verklig prisnivå. Intäkter har, förutom intäkter som regleras av avtal eller på annat sätt, ökats med 2,8 procent för lönebaserade avgifter och med 1,8 procent för övriga avgifter För löner med pålägg för arbetsgivaravgifter och avtalade försäkringar har medel reserverats motsvarande en löneökning på 3,0 procent per år. Lönenivån i personalbudgeten är per den sista mars år Kommunala avgifter Barnomsorgsavgifter Taxorna är oförändrade. Taxan bestäms som en procentsats av hushållets disponibla inkomst. Under år 2004 har tillämpningsregler införts för abonnemangsplatser och nyttjande av så kallade vilande platser. Äldreomsorgsavgifter Avgiften för hemtjänst grundar sig på beviljat bistånd enligt timtaxa. Kommunens timtaxa är beräknad som ett självkostnadspris och räknas upp som en lönebaserad avgift. Maxtaxan för vård, omsorg, och socialt stöd såväl i ordinärt boende som i särskilt boende, dagverksamhet och kommunal hälso- och sjukvård anges som del av prisbasbeloppet Avgifterna för vatten och avlopp, renhållning och för lämning av avfall vid Kejsarkullen behålls oförändrade. Övriga avgifter är justerade enligt budgetdirektiven. I nettodriftkostnaderna ingår även summa oförutsett som består av följande beräknade belopp i tusentals kronor:

11 7(16) Reserverade budgetmedel i tusentals kronor Oförutsett för disposition av - Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Kommunstyrelsen, omstruktureringskostnader 900 Kommunstyrelsens arbetsutskott Summa oförutsett Reserverade medel för beräknade kostnader avseende - Ökningar av löner och personalomkostnader Omstruktureringskostnader Totalt oförutsett och reserverat för kostnadsökningar Sammandrag av driftbudget Nämnders och förvaltningars besparingskrav, besparingsåtgärder, poster inlagda i ramen och äskanden utöver ram framgår nedan i tabellerna Sammandrag av driftbudget år 2005, Förändring av kommunens verksamhet, Större besparingar, Större poster inlagda i ramen samt i tabellen Större äskanden ramavvikelser

12 8(16) Sammandrag av driftbudget för år 2005 (Kostnader o(kostnader och intäkter brutto i tusentals kronor) Äskanden Nytt PO, just Total Total Nämnd/Styrelse/ Bespar- Ram 2005 Besparingar interna poster mm avvik avvik Kommunstyrelsens förslag 2005 Förvaltning ingskrav Intäkter Kostnader Netto- Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader mot ram mot ram Intäkter Kostnader Netto kostnad kostnad Adm block, exkl oförutsett 1 235, , , , , ,7 0,0 16, , , , , ,9 Kultur och Fritid 2 341, , , ,0 3, ,0 9, , , , , ,0 Räddningstjänst 1 726, , ,3 140,0-1,0 10,1 149,1 149, , , ,4 Tekniskt kontor , , ,0-823,4 1, ,6 201, , , , , ,3 Barn- o utbildn.nämnd , , , , , ,7 190, , , , , ,9 Miljö- o byggnadsnämnd 3 132, , ,9 100, ,0 2, , , , , ,4 Socialnämnd , , , ,5 24, ,0 824, , , , , , ,7 Oförutsett , ,0-900,0-900,0-900,0 0, , ,0 Utbetalda pensioner 9 415, ,0 0,0 0,0 0, , ,0 Utbet pensionsavgifter , ,0-403,9-403,9-403,9 0, , ,1 Övr nyintjänad pensionsförmån 1 530, ,0 0,0 0,0 0, , ,0 Arbetsgivaravg m m , , , , , ,3 0, , ,9 Avskrivningar , ,0-42,0-42,0-42,0 0, , ,0 Avgår: Personalomkostn pålägg , , , , , ,6 0, , ,4 Kalk kapitalkostnader , ,1 0,0 0,0 0, , ,1 Interndeb räntor -261,8-261,8 0,0 0,0 0,0-261,8-261,8 Övriga interna poster , ,9 0,0 911,1-911, , ,3 0,0 0, , ,7 0, , , , ,2-446, ,5 207,5 238, , , , , ,3

13 9(16) Förändring av kommunens verksamheter Kommunfullmäktige beslutade vid budgetsammanträdet i december 2003 att kommunens kostnader totalt skulle minska med netto 58 miljoner kronor, vilket i praktiken blev knappt 57. Minskningen ställdes i relation till 2004 års ram och äskanden. Brutto i förhållande till oförändrad verksamhet uppgår föreslagna åtgärder till 69,5 miljoner kronor. När det gäller åtgärdernas fördelning över tid är det under kommande budgetåret 2005 de största effekterna inträffar. Under år 2005 ska effekten av förändrad verksamhet på årsbasis ge minskade kostnader med 41,8 miljoner kronor. Försenade åtgärder kan ge ökade kostnader i storleksordningen flera miljoner kronor. Veksamhetsförändringar åren Ackumulerat Kommunstyrelsen Besparingskrav Åtgärdsförslag Återstår Barn- och utbildningsnämnden Besparingskrav Ej äskat Summa besparingskrav Åtgärdsförslag Återstår Kultur- och fritid Besparingskrav Besparingskrav våren Summa besparingskrav Åtgärdsförslag Återstår Socialnämnden Besparingskrav Äldre besparingskrav Summa besparingskrav Åtgärdsförslag Återstår Besparingskrav totalt enligt tilläggsdirektiv budget Äldre besparingskrav och ej äskat Besparingskrav totalt Åtgärdsförslag Återstående besparingsåtgärder att föreslå Besparingsförslag effekt per år I besparingseffekten är hänsyn tagen till ej äskat med motsvarande åtgärd. Detta gäller BUN och är 810 tkr för år 2005, och 500 för år 2006.

14 10(16) Större besparingar 2005 Personalkontor Tekniskt kontor Idrottsplatser, idrottsanläggningar sporthallar Stöd till föreningar m fl Barnomsorg Grundskola Gymnasium Gymnasiesärskola Administration Interkommunal ers gymnasium Hemtjänst i särskilt boende Hemtjänst i ordinärt boende Rehab Gruppboende LSS Administrativa tjänster Kostverksamhet Äldre- och handikappomsorg -520 Skogslaget -600 Två tjänster fältorganisationen -845 Föreningsdrift -375 Minskning bidrag Ny resursfördelning Minskning bemanning Minskning bemanning -300 Minskning bemanning -450 Minskning bemanning Fler elever söker program som kommunen inte har Avveckling av platser i särskilt boende Utökning av hemtjänst i ordinärt boende Neddragning av tjänster Minskat antal platser -687 Biståndshandläggare, områdeschef m fl Avveckling av nuvarande kostverksamhet Anpassning till befintliga biståndsbeslut Större poster inlagda i ramen 2005 Omstruktureringskostnader Sänkt till 900 under budgetbehandlingen Högskolecentrum 430 EU-bidraget upphör Silverdalens sporthall nytt tak 800 Silverdalens skola pannbyte 500 Uppräkning energipriser Interkommunal ers gymnasiet 291 SFI statens ändrade regler 290 Indexuppräkning av hyror, SOC 273 Lundagården 171 Uppräkning av hyresavtal efter ombyggnad Uppräkning av diverse intäkter, SOC -628 Större äskanden, ramavvikelser 2005 Kommunledningskontor Kommunkansli Facklig verksamhet Näringslivsbefr åtgärder 650 Näringslivsutvecklare -300 Försäljning av tjänster 350 Modernisering av vår webbpublicering 300 Medel för lärarnas fackliga tid 500 Utvecklingsstöd Silverdalen m.m.

15 11(16) Särskilda utvecklingssatsningar Medfinansiering Fastighetsunderhåll 350 Erforderlig uppräkning Bostadsanpassning 350 Ökat eget boende Moliljan -405 Avveckling medför minskade energikostnader Planverksamhet Kommuntäckande översiktsplanering Interkommunal ers gymnasium Större antal elever söker till annan kommun 500 Positiv åtgärder inom Gymnasieskolan med syftet att fler elever väljer Stålhagsskolan Stöd i ordinärt boende Ökat behov av personaliga assistenter ger ökade intäkter från försäkringskassan Enskilda vårdhem 550 Ökat antal boende samt höjda priser medför ökat momsbidrag Äskanden enligt socialnämndens mål- och budget Korttidsplatser 500 Utökning med två platser Anhörigstöd 500 Avlastning för anhöriga psykiskt funktionshindrade Investeringar, drift- och underhållsprojekt De budgeterade investeringarna de närmaste åren är på en betydligt högre nivå än tidigare år. Nedan återfinns jämförelse mellan investeringsbudget/-plan för åren 2005 till 2009 och den budget/plan som fastställdes i december Tusentals kronor År Nettoinvesteringar Drift- och underhållsprojekt Summa Enligt plan 2004 samt ombudgetering Äskanden utöver plan Under åren uppgår det budgeterade beloppet för investeringar och drift- och underhållsprojekt till 102,7 miljoner kronor. Detta är en ökning mot gällande plan med 11,2 mkr. Det är de inledande åren som har de högsta nivåerna. Investerings- och underhålls volymer på denna nivå ställer mycket höga krav på att besparingsåtgärderna verkligen uppnås. Det är endast med resultat som budgeteras för de kommande åren som nivåerna för de första åren överhuvud taget är möjliga. Önskvärt vore dock att investeringarna fördelades jämnare över tiden. Viljan att minska kommunens låneskuld står dock mot viljan att investera. Stora investeringar medför fortsatt hög låneskuld medan mindre investeringar medför snabbare amortering av låneskulden.

16 12(16) Investeringar Förvaltning Administrativt block Räddningstjänst Tekniskt kontor Kultur & Fritid Socialnämnd Summa investeringar Ram Drift och underhåll Förvaltning Ram Administrativt block Tekniskt kontor Barn- och utbildningsnämnd Kultur & Fritid Socialnämnd Summa drift och underhåll Summa Investeringar fördelade på anläggningstyp Mark Byggnader Vatten och avlopp Fordon Inventarier

17 13(16) Större investeringar Datautrustning Digital infrastruktur Brandbil, släckbil Materialbil 300 Dragbil, lastväxlare 350 Besiktningsbil 280 Brandpumpar, andningsskyddsutrustning, hydraulverktyg, personsökare mm Larmanläggningar HC-åtgärder i offentliga byggnader Maskiner och fordon Kylmaskin kommunhus 600 Klubban, ventilation 400 Gator trafiksäkerhetshöjande åtgärder Avvatttning, camping Hultsfred 400 Åtgärdsprogram va m m Va-nät Gårdveda-Gårdveda gård Va-nät Virserum Vattenverk Virserum 1000 Vattenverk Hultsfred 700 Åtgärder Målilla ar-verk Slamtorkbäddar Mörlunda ar-verk 750 Bottenluftare Hultsfreds ar-verk Slamvattenutrustning ar-verk Virserum Deponiavfallsområde Kejsarkullen 700 Återställning gamla deponier Hagadal ventilation 300 Hagadal värmekulvert 400 Hagadal reningsutrustning Sporthall Mörlunda sportgolv 400 Sporthall Silverdalen sportgolv 400 Sporthall Silverdalen yttertak 400 Klubban, omb bad, café, åtg fritidsgård Lindblomshallen fritidsgård ventilation Luftbehandling skolor och barnstugor Albäckskolan ventilation 600 Råsebäckskolan matsal 900 Råsebäckskolan energiåtervinning vent 600 Centralskolan värmeförsörjning, pellets 600 Centralskolan värmef, pellets, statsbidrag -180 Järnforsens skola, pelletsanl 400 Järnforsens skola, pelletsanl, statsbidrag -120 Silverdalens skola, pelletsanl 500 Silverdalens skola, pelletsanl, statsbidrag -150 Ekliden, pelletsanl 600 Ekliden, pelletsanl, statsbidrag -180 Dagcenter, pelletsanl 500 Dagcenter, pelletsanl, statsbidrag -150 Omstrukturering av sociala verksamheten Förändringar kök

18 14(16) Resultat för åren 2005 till Skattesatsen 22,06 per skattekrona antas vara oförändrad. Ramen utgår från 2004 års budget och plan efter ombudgetering. Medel för förutsedda och oförutsedda behov ingår enligt tabell ovan. Rörelsekapitalet antas förbli oförändrat vilket är styrande för upplåning Versamhetsförändringar K Förändringar enligt avvikelse- Versamhetsförändringar I listor. Uppräkning K Upräkning av övriga kostnader och vissa Uppräkning I intäkter med 2 procent per år. Löner inkl PO K Löneökningar 3 procent per år. Pensionskostnader K Avskrivningar K Enligt föreslagen investeringsplan. Besparingar K Förändringar enligt avvikelse- Besparingar I listor. Totalt ökning netto ökning kostnader K ökning intäkter I Balanskravet och budgeterat resultat Resultatet för år 2005 budgeteras till 20,4 mkr och för åren 2006 och 2007 till 19,7 respektive 15,8 mkr. Det är en avsevärd förbättring jämfört med tidigare år. I bokslutet för år 2003 var resultatet att redovisa mot balanskravet 10, 4 miljoner kronor och för i år beräknas det bli -9,8 mkr enligt septemberprognosen. Storleken på det egna kapitalet som ska återställas blir därför i storleksordningen 20 mkr. Med nu gällande förutsättningar är det förlorade egna kapitalet under år 2003 återställt under år 2005 och motsvarande för i år återställt under år Kommunen kommer därmed att leva upp till kommunalagens krav på återställande av förlorat eget kapital inom två år. När det gäller löneutvecklingen har antagits en ökningstakt på 3,0 procent per år. En procents högre löneökning ökar kostnaderna år 2005 med 4,0 miljoner kronor, år 2006 med 5,5 mkr och år 2007 med 5,9 mkr. Hur stora löneökningarna blir vet vi först under våren Den viktigaste förutsättningen för de kommande årens resultat är de beslutade förändringsåtgärderna. Genomförandet pågår och löper i stort sett enligt plan. Dock finns tecken som tyder på förseningar. Om dessa kvarstår efter årsskiftet blir kostnaderna högre. Hultsfred Ekonomikontoret Mats Stenström

19 15(16) Budget 2005 prognos Bokslut Prognos Budget Budget Plan Plan Tusentals kronor per sept Ram Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader varav pensionskostnader varav avskrivningar Nettokostnader efter besparingar Nettokostnadsförändring ack fr o m Totalt skatter och utj.bidrag Stimulansbidrag/Ökning sk o stb fr Finansiella intäkter Värdeförändring pensionsmedel Finansiella kostnader pensionsskuld Finansiella kostnader Förändring av eget kapital Resultat mot balanskravet Rest att återställa med minustecken Finansieringsanalys Bokslut Prognos Budget Budget Plan Plan Tillförda medel per sept Ram Förändring av eget kapital varav avskrivningar Resultat av sålda anl.tillg mm Från verksamheten tillförda medel Minskning av långfristiga fordringar Justering Ökning av avsättningar Ökning av banklån Summa tillförda medel Använda medel Nettoinvesteringar Minskning av banklån Minskning av avsättningar Ökning långfristiga fordringar Summa använda medel Förändring av rörelsekapital

20 16(16) Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Beräknat Bokslut utfall Budget Plan Plan Fastigh, anläggningar, inventarier Aktier, andelar m m Långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Placerade pensionsmedel via KLP Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Avsättningar Avsättn för pensioner Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Semester- och övertidsskuld Övriga kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

21 Kommunstyrelse Administrativt block Administrativa blockets verksamhet omfattar: 00 Kommunledning och revision 01 Informationsverksamhet 03 Allmän kommunadministration 04 Ekonomiadministration 06 Personaladministration 08 Särskilda servicefunktioner 09 Övrig gemensam verksamhet 13 Arbetsbefrämjande åtgärder 17 Konsumentpolitisk verksamhet 35 Flygtrafik 36 Buss-, bil- och spårbunden trafik 40 Fritidsadministration 69 Annan skolform 70 Gemensam adm (socialnämnd) 75 Särskilda individinriktade insatser 89 Övriga samhällsskyddande åtgärder 16 Kommersiell service Sammandrag - ekonomi Driftbudget Bokslut Budget Budget Kostnader , , ,3 Intäkter , , ,4 Nettokostnad , , ,9 Investeringsbudget Bokslut Budget Budget Utgifter 1 500, , ,0 Inkomster 0,0 0,0 0,0 Nettoinvestering 1 500, , ,0

22 Driftbudget Administrativt block 2 Driftbudget 00 Kommunledning och revision Ekonomi Kostnader Intäkter Bokslut Budget Budget Bokslut Budget Budget Kommunfullmäktige 280, , ,2-10,8 0,0 0,0 Besparingskrav 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 002 Revision 701,5 703,8 749,9-5,3 0,0 0,0 003 Kommunstyrelse 1 900, , ,0-3,4 0,0 0,0 004 Särskilda utredningar 8,4 200,0 200,0 0,0 0,0 0,0 005 Kommunalt partistöd 346,9 354,0 354,3 0,0 0,0 0,0 006 Central planeringsverksamhet 179,6 47,6 47,6-158,0-1,0-1,0 Summa 3 418, , ,0-177,5-1,0-1,0 001 Kommunfullmäktige Kommunfullmäktige är kommunens högsta beslutande organ (3 kap 1 KL) och representerar kommuninvånarna genom det mandat som erhålls i allmänna val. Kommunfullmäktige består av 49 ledamöter och minst 25 ersättare. Fullmäktige har som främsta uppgift att utforma omfattning och målsättning för den kommunala verksamheten. Kommunfullmäktige skall även ange riktlinjer för nämndernas och förvaltningarnas arbete genom att bl a anta verksamhetsplaner och övriga planer. Kommunfullmäktiges anslag för oförutsett redovisas här, totalt 650 tkr. Här reserveras också budgetmedel för särskilda ändamål avseende 2005 års beräknade löneökningar, tkr. (Medel för omstruktureringskostnader budgeteras fr o m år 2005 under Kommunstyrelsen.) 0019 Besparingskrav Här redovisas ev besparingskrav som fastställts av Kommunfullmäktige. 002 Revision Kommunfullmäktige är revisorernas uppdragsgivare och har det yttersta ansvaret för att revisorerna tilldelas de resurser som behövs för att genomföra revisionsarbetet enligt god revisionssed. Den kommunala revisionen är ett demokratiskt instrument för utvärdering, effektivisering och kontroll av den kommunala verksamheten.

23 Driftbudget Administrativt block 3 Revisorernas uppgifter Enligt kommunallagen 9 kap 7 ska revisorerna granska i den omfattning som följer av god revisionssed all verksamhet som bedrivs inom nämndernas verksamhetsområden. De prövar om verksamheten bedrivs på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, om räkenskaperna är rättvisande och om den interna kontrollen inom nämnderna är tillräcklig. Kommunrevisionen håller årligen ca 20 sammankomster i form av sammanträden, beredningar, förvaltningsbesök etc. Dessutom deltar revisorerna i länets samrådsorgan och de informations- och utbildningsarrangemang som ordnas. Biträde erhålls från KOMREV inom Öhrlings Pricewaterhouse Coopers. Verksamhetsförändring Ökade krav på revisionen medför behov av ytterligare resurser, varför 42 tkr anslås. 003 Kommunstyrelse Kommunstyrelsen består av 13 ledamöter med lika stort antal ersättare och sammanträder i princip en gång per månad. Antal ärenden (paragrafer) som behandlas uppgår till ca 200 per år. Kommunstyrelsen utgör tillika arbetslöshetsnämnd, beredskapsnämnd, räddningsnämnd, civilförsvarsnämnd, krisledningsnämd och trafiknämnd. Styrelsen ansvarar även för kommunens engagemang vad gäller kultur- och fritidsverksamhet, sedan Kultur- och fritidsnämnden avvecklades Kommunstyrelsen har ett arbetsutskott med 5 ledamöter som sammanträder varje helgfri tisdag förmiddag utom under juli månad. Kommunstyrelsens ordförande är tillika kommunalråd. Kommunstyrelsens och arbetsutskottets anslag för oförutsett redovisas här, 450 tkr. Här redovisas också medel avsatta för beräknade omstruktureringskostnader, 900 tkr. 004 Särskilda utredningar Under rubriken Särskilda utredningar placeras anslag för tillfälliga övergripande utredningar som hanteras centralt av kommunstyrelsen. I årets budget finns extra medel upptagna för förvaltningsövergripande GISkostnader.

24 Driftbudget Administrativt block Kommunalt partistöd Kommunallagens 2 kapitel 9 säger att kommuner får ge ekonomiskt bidrag och annat stöd (partistöd) till de politiska partier som är representerade i fullmäktige. I Hultsfreds kommun ger kommunen varje parti ett grundstöd (paristöd) plus ett så kallat mandatstöd för varje mandat i kommunfullmäktige. Såväl grundstödet som mandatstödet indexuppräknas år från år enligt augustiindex, Kf 199/85. Kommunfullmäktige beslutade att vid negativa förändringar i augusti månads basbelopp från ett år till ett annat bibehålls oförändrat partistöd. För år 2004 är grundstödet kr per representerat parti (totalt sju) och mandatstödet kr per mandat (totalt 49). Sammanlagt har under 2004 utbetalats 352,4 tkr och budgeten för år 2005 beräknas till 354,3 tkr. 006 Central planeringsverksamhet Den centrala planeringsverksamheten sker inom kommunledningskontoret och kostnaderna avser statistik av olika slag, prognoser, kartor, litteratur m m. 01 Informationsverksamhet Ekonomi Kostnader Intäkter Bokslut Budget Budget Bokslut Budget Budget Kommunal information 198,9 130,2 130,2-73,9 0,0 0,0 Summa 198,9 130,2 130,2-73,9 0,0 0,0 011 Kommunal information Kommunstyrelsen har det övergripande ansvaret för information. Detta inbegriper skyldighet att samråda med brukarna av kommunens tjänster, samt att ge kunskap om rättigheter och skyldigheter. Kommunikationen mellan kommunledning, chefer, anställda och personalorganisationer är av avgörande betydelse för motivation och personligt engagemang hos de anställda. Verksam intern information ökar kompetensen och bidrar till ett bra resultat. Effektiv information är ett ovärderligt stöd i kommunens förändringsarbete eftersom förståelsen för de politiska mål som beslutas av kommunfullmäktige ökar. Kommunens hemsida framstår som allt mer betydelsefull och användbar.

25 Driftbudget Administrativt block 5 03 Allmän kommunadministration Ekonomi Kostnader Intäkter Bokslut Budget Budget Bokslut Budget Budget Kommunledningskontor 43,4 0, ,8 0,0 0,0-957,0 031 Kommunkansli 7 837, , , ,8-982,1-377,4 Summa 7 880, , , ,8-982, ,4 030 Kommunledningskontor Kommunfullmäktige uppdrog , 115, åt kommunstyrelsen att göra en översyn av kommunkoncernens organisation och administrativa förvaltning i syfte att effektivisera verksamheten, minska kostnaderna samt förstärka den administrativa ledningen av kommunkoncernen. Översynen resulterade bl. a. i att ett kommunledningskontor bildades, att tjänsten som kommunchef återinfördes samt att befintligt förvaltningschefsgrupp förändrades till en koncernledningsgrupp med ett mera konkret uppdrag att bidra till utvecklingen av kommunkoncernens olika delar. Kommunledningskontoret ska biträda kommunstyrelsen med övergripande ledning och samordning av kommunens verksamhet. Kontoret skall särskilt arbeta med frågor som rör framtid, utveckling/förändring, näringsliv och sysselsättning samt övergripande målsättningar och policy. Huvuddelen av näringslivsarbetet sker idag via Hultsfreds NäringslivsCentrum AB samt Hultsfreds Kommunala Industri AB. Verksamhetsförändring En tjänst som näringslivsutvecklare inrättas, kostnad 650 tkr. Tjänsten beräknas generera intäkter i form av försålda tjänster till utomstående, 300 tkr. 031 Kommunkansli Kommunkansliet svarar för sekreterarskap och ärendeberedning för kommunfullmäktige, kommunstyrelsen och dess utskott samt tillfälliga kommittéer och utredningar. Vidare ansvarar kansliet för kommunens arkiv, telefonväxel-reception, anslagstavla m m samt sköter vaktmästeri, reprofunktion och postgång. Kommunkansliet tillhandahåller service och sakkunskap till kommunens förtroendemän, Hultsfreds Kommunala Industri AB, Hultsfred-Vimmerby Flygplats AB övriga förvaltningar och allmänheten. Kommunkansliet svarar även för övergripande planeringsfrågor, IT-samordning/-utveckling samt driftansvar för datasystemen, samordning av upphandlingar och inköpssamordning, kollektivtrafikfrågor, utredningar, vissa sektorplaner, extern och intern statistiktjänst, extern och intern informationsverksamhet, konsumentrådgivning, beredskaps- och civilförsvarsfrågor samt brottsförebyggande arbete.

26 Driftbudget Administrativt block 6 Verksamhetsförändring För modernisering av kommunens webbpublicering avsätts 350 tkr (engångsanslag). För en projektanställning, 25 % avseende Brevet hemifrån (i samarbete med ALH) avsätts 90 tkr. Projektet omfattar tiden Ansvaret för kommunhusets cafeteria överförs från personalkontoret till kommunkansliet fr o m 2005, varför budgeten för cafeteriapersonalen överförs till kommunkansliet, 204,9 tkr. För datastöd från IT-avdelningen till vatten- och renhållningsverksamheterna erhålls intern ersättning med 26 tkr. 75 tkr avsattes år 2004 för inköp av förtroendemannasystem Winess. Inköpet kommer att ske år 2005 varför medlen överförs till år 2005 (engångsanslag). Medel för 5 % tjänst receptionist/telefonist anslås, 15 tkr (Budgeten anpassas till aktuell tjänstgöringsgrad). Lönebidraget för tjänsten har sänkts med 16 tkr, varför budgeten minskas. 04 Ekonomiadministration Ekonomi Kostnader Intäkter Bokslut Budget Budget Bokslut Budget Budget Ekonomikontor 4 255, , , , , ,8 Summa 4 255, , , , , ,8 041 Ekonomikontor Ekonomikontoret ansvarar under kommunstyrelsen för följande huvudsakliga arbetsuppgifter: Kommunens ekonomiska planering, redovisning och kontroll. Ekonomisk planering bestående av budget för kommande år med flerårsplan/prognos och investeringsplan. Löpande redovisning och rapportdistribution, Delårsrapport en gång per år och uppföljning två gånger per år samt årsredovisning för kommunen och kommunkoncernen föregått av årsbokslut. Planering och samordning av kommunkoncernens redovisningsprinciper och bokslut. All kundfakturering, ansvar för kommunens och de förvaltade bolagens kundreskontror med krav- och inkassoverksamhet. Momsredovisning, ansvar för kommunens och de förvaltade bolagens leverantörsreskontror med betalning av leverantörsfakturor och kassaverksamhet. Utbildning i ekonomiarbete av kommunens personal. Internkonsult i och utredningar inom ekonomifrågor. Förvaltare av kommunens informationssystem för ekonomi, leverantörsreskontra, kundfakturering och kundreskontra samt webbaserat rapportsystem. Utveckling av kontorets system mot högre kvalitet och tillgänglighet för alla förvaltningar

27 Driftbudget Administrativt block 7 Planerar kommunens finansiella behov med samordning för kommunkoncernen. Upphandlar och verkställer upplåning samt medelsplacering för kommunen och förvaltade bolag. Löpande rapportering till kommunstyrelsen av kommunens och bolagens finansiella ställning. Övergripande ansvar för kommunens försäkringsskydd. Hantering av kommunens stiftelser (donationsfonder) med bokslut och årsredovisning. Ekonomiförvaltning för HKIAB, HNC och Flygplatsbolaget samt projekt såsom EU-projekt omfattande redovisning, kontroll och bokslut. Utöver ovanstående ansvar för budget och kontroll av verksamheterna för kommunalt partistöd, förmånsdatorer, annan gemensam verksamhet, stöd till företag, stöd till flygtrafik samt verksamheten för linjetrafik. Vidare ansvarar kontoret för budget och kontroll av pensioner, arbetsgivaravgifter och personalförsäkringar. Kontoret har 9,15 årsarbetare eller 12 anställda varav en vikarie 8 heltidsanställda (varav 3 delas med andra förvaltningar) och 4 deltidsanställda. Verksamhetsförändring Den interna administrationsersättningen avseende fakturering, kravverksamhet, ekonomihantering m m från vatten- och renhållningsverksamheterna ökas med 132,6 tkr. 06 Personaladministration Ekonomi Kostnader Intäkter Bokslut Budget Budget Bokslut Budget Budget Personalkontor 5 099, , ,0-195,6-154,0-163,7 061 Rehabiliteringsåtgärder 472,1 520,0 520,0 0,0 0,0 0,0 062 Företagshälsovård 996, , ,0-22,4-21,3-23,8 063 Central samverkanskommitté 191,0 304,0 304,5 0,0 0,0 0,0 064 Övr personaladm åtgärder 227,0 193,4 193,4-4,1 0,0 0,0 065 Facklig verksamhet 2 229, , ,7 0,0 0,0 0,0 066 Rekryteringsåtgärder mm 180,7 40,3 40,3 0,0 0,0 0,0 067 Cafeteria 158,9 153,7 153,7-199,2-209,5-215,0 Summa 9 555, , ,6-421,3-384,8-402,5

28 Driftbudget Administrativt block Personalkontor Kontoret ansvarar för kommunens personalpolitik direkt under kommunstyrelsen och har följande huvudsakliga arbetsuppgifter Övergripande personalpolitik, personaladministration, personalplanering och kompetensutveckling Personalpolicyfrågor Organisationsutvecklingsfrågor Personal- och arbetsmiljöfrågor Löneadministration Arbetsmarknadsfrågor Förhandlingsansvar Jämställdhetsansvar Kontoret ska stödja och arbeta i nära samverkan med kommunens förvaltningar och bolag. Vidare ska kontoret initiera och medverka i olika utvecklingsprojekt. Verksamhetsförändring Ansvaret för kommunhusets cafeteria överförs från personalkontoret till kommunkansliet fr o m 2005, varför budgeten för cafeteriapersonalen överförs till kommunkansliet, 204,9 tkr. Intern administrationsersättning avseende lönehantering m m till vatten- och renhållningsverksamheterna erhålls med 95,2 tkr. 061 Rehabiliteringsåtgärder Här upptas medel för kommunens arbete med förebyggande och aktiva rehabiliteringsåtgärder för kommunens anställda. Exempel är Kostnader i samband med deltagande i rehabiliteringsprojekt. Rehabiliteringsutredning. Viss utbildning i samband med rehabilitering eller omplacering. 062 Företagshälsovård Kommunen har tecknat avtal med Industrihälsan i Hultsfred AB t o m Avtalet ger kommunen tillgång till följande resurser per år: Företagsläkare 485 timmar Företagssköterska 760 timmar Beteendevetare 170 timmar Ergonom/gymnast 30 timmar Timmar till förfogande 170 timmar