Delårsrapport januari - september 2012

Transkript

1 Delårsrapport januari - september Kristianstad Genom fortsatt traditionell bankverksamhet kan banken uppvisa ett rörelseresultat på 137,7 mkr. Prognosen från årsredovisningen kvarstår därmed och vi räknar med att redovisa en högre vinst för än för. Företagsmarknaden visar fortfarande ett tydligt inflöde av nya kunder som medfört en ökad utlåningsvolym. Privatsegmentet har ökat sin inlåning, medan bolån och fondsparande har oförändrade volymer. I bokslutet per 30/9 är samtliga poster avseende Panaxia reserverade och nedskrivna utifrån nuvarande förutsättningar. Första tre kvartalen i korthet s rörelseresultat uppgick till 171,3 mkr (137,0 mkr) Rörelseresultat i sparbanken uppgick till 137,7 mkr (102,6 mkr) Affärsvolymen uppgick till 56,8 mdr (53,5 mdr) Räntabilitet på eget kapital i sparbanken 9,4% (7,7%) Kapitaltäckningskvoten uppgick till 1,8 (1,6) (Uppgifterna inom parantes avser jan-sep )

2

3 VD-kommentar Genom fortsatt traditionell bankverksamhet kan banken uppvisa ett rörelseresultat på 137,7 mkr. Prognosen från årsredovisningen kvarstår därmed och vi räknar med att redovisa en högre vinst för än för. Under tredje kvartalet drabbades banken av negativ publicitet i samband med Panaxias konkurs. I bokslutet per 30/9 är samtliga poster avseende Panaxia reserverade och nedskrivna utifrån nuvarande förutsättningar. Omvärlden Året har hittills kännetecknats av en stor osäkerhet i den globala konjunkturen och vi tycker oss skönja signaler kring sämre konjunktur även i den lokala ekonomin. Oron märks även på den lokala fastighetsmarknaden, som blivit köparens marknad. Många gånger med bud under utgångspris. Vi kan dock inte se att antalet företag eller privatkunder som har det ekonomiskt ansträngt har ökat. Företagsmarknaden Företagsmarknaden i vårt verksamhetsområde har haft en positiv utveckling, och vi har sett en relativt god investeringsvilja bland våra kunder. Det har gjorts ett antal satsningar där våra kunder med stöd av bygger för framtiden. Vi har även medverkat i ett antal företagsöverlåtelser. Utlåningen har ökat under det första halvåret, vilket är en följd av en aktiv satsning på företagssegmenten, där vi har sett ett tydligt inflöde av nya kunder från andra banker. Även inom Spara och Försäkra ser vi att året har startat positivt. Många företagskunder föredrar idag trygga kontoplaceringar på fasträntekonton, men vi har också sett en positiv utveckling avseende pensionsplaceringar via vårt dotterbolag 1826 Försäkra. Privatmarknaden Inom privatsegmentet är det enbart inlåningen som uppvisar en ökning medan bolån och fondsparande har oförändrade volymer. Dock kan vi se att vårt helhetserbjudande kring bolåneaffären och samarbetet med Fastighetsbyrån och Sveland utvecklats väl då vi ser att vi under året har ökat vår andel av fastighetsaffärerna i regionen. har alltid haft och kommer även i framtiden att ha en viktig roll i samhället för att förmedla vikten av att spara. Sparade pengar är idag en nödvändighet för att t ex köpa sitt första egna boende, men det är även viktigt att ha ett buffertsparande för oförutsedda händelser. Banken har därför ökat aktiviteten mot nyblivna föräldrar och ungdomar för att berätta om fördelarna att börja spara tidigt i livet. Panaxia Under kvartal tre utvecklades vårt engagemang i Panaxia mycket negativt. Panaxia har varit bankens leverantör av kontanthanteringstjänster och banken har haft ett strategiskt ägande i bolaget sedan Under våren framkom mycket negativa nyheter från bolaget och banken fick även överta aktier i bolaget för skydd av fordran, vilket medförde att blev näst största ägare i bolaget med en ägarandel på tjugosex procent. Vi det tillfället var bankens uppfattning att bolaget hade en sund kärnverksamhet och tillsammans med bolagets andra stora ägare, Forex bank, fanns förutsättningar att vända bolagets negativa trend. I juli månad tillsattes ny VD och en ny styrelse med bland annat två representanter från Sparbanken. I början av augusti accepterade styrelse att medverka till en nyemission i Panaxia under vissa förutsättningar. I slutet av augusti framkom dock ytterligare allvarliga brister och bankens ledning beslutade den fjärde september att spärra bolagets medel och uppmana bolaget att begära sig i konkurs. I resultatet har samtliga aktier bokförts till 0 kr och bolagets krediter i banken har reserverats fullt ut. Med detta så är alla kostnader tagna under förutsättning att bankens rätt till kvittning i konkursen fastställs. Nyckeln till en utvecklad ekonomi syfte är att bidra till att utveckla våra kunders ekonomi, oavsett om det är företag eller privatpersoner. För att göra detta med hög kvalité och kvalificerad rådgivning, är det viktigt att kunderna väljer att samla sina affärer i. Efter sommaren har vi intensifierat arbetet med att berätta om vår framtida strategi, där våra kundkoncept är nyckeln till bra och prisvärda tjänster och produkter. Nyckelkund är vårt breda kunderbjudande och som komplement finns Nyckelkund MER samt Premium och Private Banking. För de kunder som väljer något av våra kundkoncept erbjuder vi tillgång till lokal kontorsservice med kontanter, valuta och kvalificerad rådgivning. För kunder som väljer att enbart använda delar av vår service har en tydlig prissättning införts fr o m Framtiden Prognosen från årsredovisningen kvarstår fortfarande och vi räknar med att redovisa en högre vinst för än för helåret. Vinsten kommer att användas för att ytterligare stärka bankens kapitalbas och möjliggöra en fortsatt utlåning till företag och privatpersoner. Bo Bengtsson Verkställande direktör 3

4 Resultat och lönsamhet SPARBANKEN KONCERNEN, organisationsnummer , är moderbolag i en koncern som omfattar 1826 Försäkra AB, organisationsnummer , och 1826 Förvaltning AB, organisationsnummer Dessa 2 bolag har fram t o m 31 mars med lika stor del ägt 1826 Försäkra HB, organisationsnummer , som är ett oberoende försäkringsförmedlingsföretag och är lokaliserat i Kristianstad. Per den 31 mars har 1826 Förvaltning AB sålt sin andel i 1826 Försäkra HB till 1826 Försäkra AB. Försäkringsförmedlingsverksamheten har övergått från 1826 Försäkra HB till 1826 Försäkra AB per den 31 mars. Ingen verksamhet bedrivs i 1826 Försäkra HB fr o m 1 april. Målet är att 1826 Försäkra AB ska bli den starkaste aktören inom tjänstepensions- och försäkringssparande i verksamhetsområdet Försäkra AB ägs till 91 % av och till 9 % av Sölvesborg-Mjällby Sparbank Förvaltning AB ägs till 100 % av. Ingen verksamhet har bedrivits i 1826 Förvaltning AB under. SPARBANKEN 1826 Affärsvolym Inlåningen från allmänheten uppgick per 30 september till mkr, vilket är en ökning med 6 % eller 887 mkr sedan årsskiftet. Marknadsvärdet på de totalt förmedlade fond och försäkringsvolymerna uppgick till mkr, vilket är en ökning med 586 mkr jämfört med årsskiftet och som motsvarar en ökning med 6 %. Nettosparandet i fonder och försäkringar minskade med 13 mkr under perioden. Utlåningen till allmänheten har under perioden januari september ökat med 4 % eller 503 mkr. Sparbankens låneportfölj uppgick därmed till mkr per 30 september. Främst är det företagsutlåningen som har ökat under året. Den totalt förmedlade lånestocken till Swedbank Hypotek ökade under de tre första kvartalen med 315 mkr. Den totalt förmedlade lånestocken uppgick per 30 september till mkr. Krediter har förmedlats till Swedbank Finans AB till ett värde av 293 mkr. Sparbankens totala affärsvolym uppgick per 30 september till mkr, vilket är en ökning med mkr eller 4 % sedan årsskiftet. Upplåning och likviditet Sparbankens likviditetssituation har förstärkts ytterligare under. Sparbanken har under ett antal år byggt upp en likviditetsbuffert som tillsammans med avtalade upplåningslimiter ger en god betalningsberedskap. Sparbankens huvudsakliga finansieringskälla utgörs av inlåningsmedel. För att utöka sparbankens finansieringsmöjligheter har Sparbanken under arbetat fram ett upplåningsprogram (MTN, Medium Term Notes) och under hösten emitterades de första obligationerna i programmet, med en löptid på 3 år. Under andra kvartalet har sparbanken emitterat ytterligare 150 mkr med en löptid på 3 år. Arbetet med att ge ut egna certifikat och obligationer kommer att fortsätta under och Sparbankens emitterade obligationer uppgick per 30 september till 300 mkr samt certifikat till 160 mkr. Sparbankens likviditetsreserv i form av kassa, kontohållning och placeringar i andra banker samt räntebärande värdepapper uppgick den 30 september till mkr, motsvarande 25,9 % av inlåningen från allmänheten (20,7 % vid årsskiftet). Resultat kan för perioden januari september redovisa ett rörelseresultat på 137,7 mkr (102,6 mkr). Intjäningen i bankrörelsen är fortsatt god och finansverksamheten har haft en god utveckling. Räntenettot uppgick för de första nio månaderna till 294,9 mkr (280,5 mkr), vilket är en ökning med 5 % jämfört med samma period föregående år. Räntenettot positiva utveckling beror dels på ökade volymer, framförallt på företagssidan, och dels på ökade marginaler. Stabilitetsavgiften har belastat periodens räntenetto med 4,2 mkr (4,1 mkr) samt insättningsgarantin med 9,9 mkr (9,5 mkr). Provisionsnettot har minskat jämfört med samma period föregående år. De totala provisionsintäkterna uppgick till 165,8 mkr (170,5 mkr). Utlåningsprovisionerna hade en positiv utveckling under de första 9 månaderna och uppgick till 44,5 mkr (40,4 mkr), främst är det provisioner från Swedbank Hypotek som har ökat. Värdepappersprovisionerna minskade jämfört med samma period föregående år och uppgick till 53,2 mkr (57,8 mkr). Övriga provisioner uppgick till 68,1 mkr (72,3 mkr). Provisionskostnaderna uppgick till -20,3 mkr (-20,3 mkr). Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till 20,4 mkr (-18,4 mkr). Resultatet har uppnåtts genom ett aktivt arbete med sparbankens värdepappersportfölj. Under tredje kvartalet Fortsätter på sid 5 4

5 Fortsättning från sidan 4 har ytterligare nedskrivning skett av aktieinnehav i Panaxia efter bolagets konkurs i september månad och nedskrivningen har belastat kvartalsresultatet med -27,5 mkr under posten nettoresultat av finansiella transaktioner. De totala rörelsekostnaderna före kreditförluster uppgick till 285,0 mkr (289,2 mkr), vilket är en minskning med 1 % jämfört med samma period föregående år. I de totala rörelsekostnaderna ingick avskrivning av goodwill på 32,2 mkr (32,2 mkr). Personalkostnaderna har minskat med ca 1 % jämfört med föregående år och uppgick till 136,4 mkr (137,4 mkr). IT-kostnaderna minskade med 4 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 42,3 mkr (44,0 mkr). Övriga rörelsekostnader uppgick till 74,1 mkr (75,6 mkr). Kreditförlusterna uppgick till 46,7 mkr (25,7 mkr). Det innebär en kreditförlustnivå på 0,5 % (0,3 %). Årets resultat efter bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 96,5 mkr (72,5 mkr). Kapitaltäckning Kapitalbasen uppgick till mkr (1.527 mkr). Kapitalkravet uppgick till mkr (977 mkr). Från sparbankens kapitalbas görs avdrag för goodwill. Kapitaltäckningskvoten uppgick därmed till 1,75 (1,56) per 30 september. Finansiella instrument, risker och osäkerhetsfaktorer I sparbankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har sparbankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i sparbanken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. Sparbankens styrelse har i särskild instruktion inom vissa ramar delegerat ansvaret till olika andra funktioner. Dessa i sin tur rapporterar regelbundet till styrelsen. Sparbanken identifierar kontinuerligt de risker som dess verksamhet medför. Processen beskrivs i sparbankens Risk- och kapitalpolicy och ska säkerställa att sparbanken på ett tydligt sätt identifierar, värderar och hanterar alla de risker sparbanken är exponerat för och som sedan ligger till grund för sparbankens interna kapitalutvärdering. Den största risken i bankverksamhet är kreditrisken. Sparbankens kreditpolicy fastställer att sparbanken ska ha en väl diversifierad kreditportfölj med låg riskprofil. Som ytterligare hjälpmedel har sparbanken fastställt en kreditstrategi på 3 års sikt. De operativa riskerna motverkas genom god intern kontroll. Upprätthållandet av en god intern kontroll är en ständigt pågående process i sparbanken. Finanspolicyn reglerar hur finansförvaltningen inom sparbanken ska bedrivas samt hur marknadsrisker och likviditetsrisker ska hanteras, mätas, styras och rapporteras. Finanspolicyn fastställer att sparbanken ska ha en låg riskprofil med begränsade risker på de finansiella marknaderna. En omfattande beskrivning av risker finns i årsredovisningen. Det har inte skett några betydande förändringar i riskfördelningen jämfört med vad som angavs i årsredovisningen. Nyckeltal - JAN-SEP jan-dec jan-sep Affärsvolym, mkr Kapitaltäckningskvot 1,8 1,7 1,6 Placeringsmarginal 2,2% 2,3% 1,7% Räntabilitet 9,4% 8,1% 7,7% K/I-tal före kreditförluster 0,61 0,68 0,69 K/I-tal efter kreditförluster 0,71 0,75 0,75 Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym 0,3% 0,3% 0,2% Kreditförlustnivå 0,5% 0,3% 0,3% Andel osäkra fordringar 0,4% 0,7% 0,6% Medelantal anställda

6 Resultaträkning - Not Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Ränteintäkter % % % Räntekostnader % % % Räntenetto % % % Erhållna utdelningar % Provisionsintäkter % % % Provisionskostnader % % % Nettoresultat av finansiella transaktioner % Övriga rörelseintäkter % % Summa räntenetto och rörelseintäkter % % % Allmänna administrationskostnader % % % Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar % % % Övriga rörelsekostnader % % % Summa kostnader % % % Resultat före kreditförluster % % % Kreditförluster netto % Rörelseresultat % % % Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat % % % Periodens resultat % % % Periodens resultat hänförligt till % % % Periodens resultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande % 133 Rapport över totalresultat - Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Periodens resultat % % % Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas ingar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat % Övriga intäkter/kostnader redovisade i övrigt totalresultat Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Periodens övrigt totalresultat % Periodens totalresultat % % Periodens totalresultat hänförligt till % % Periodens totalresultat hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande % 43 6

7 Balansräkning - Not TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten ing i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Derivat Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Aktuell skattefordran Övriga tillgångar Uppskjuten skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Emitterade värdepapper m m Derivat Övriga skulder Uppskjuten skatteskuld Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Efterställda skulder Summa skulder Innehav utan bestämmande inflytande Reservfond Fond för verkligt värde Bundna reserver Fria reserver Resultat för perioden Summa eget kapital hänförligt till moderbolaget Summa Eget kapital Summa skulder och Eget kapital Övriga Noter Redovisningsprinciper 1 Rörelsesegment 2 Kapitaltäckningsanalys 10 Upplysningar om närstående 11 7

8 Resultaträkning - Not Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Ränteintäkter % % % Räntekostnader % % % Räntenetto % % % Erhållna utdelningar % Provisionsintäkter % % % Provisionskostnader % % % Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter % % Summa räntenetto och rörelseintäkter % % % Allmänna administrationskostnader % % % Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar % % % Övriga rörelsekostnader % % % Summa kostnader % % % Resultat före kreditförluster % % % Kreditförluster netto % % Rörelseresultat % % % Bokslutsdispositioner Skatt på periodens resultat % % % Periodens resultat % % % Rapport över totalresultat - Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Periodens resultat % % % Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas ingar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas överfört till årets resultat Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat

9 Balansräkning - Not TILLGÅNGAR Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten ing i verkligt värde på säkrat belopp i portföljsäkring Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Aktier och andelar i koncernföretag Derivat Immateriella anläggningstillgångar Materiella tillgångar Aktuell skattefordran Övriga tillgångar Uppskjuten skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Emitterade värdepapper m m Derivat Övriga skulder Uppskjuten skatteskuld Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Avsättningar Efterställda skulder Summa skulder Obeskattade reserver Reservfond Fond för verkligt värde Resultat för perioden Eget kapital Summa skulder och Eget kapital Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser Åtaganden Övriga Noter Redovisningsprinciper 1 Rörelsesegment 2 Kapitaltäckningsanalys 10 Upplysningar om närstående 11 9

10 Rapport över förändring i eget kapital Reservfond Bundna reserver Fond för verkligt värde Fria reserver Periodens resultat Eget kapital hänförligt till Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övriga totalresultat Summa totalresultat för perioden Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital Ingående eget kapital Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat Summa totalresultat för perioden Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital Reserv fond Fond för verkligt värde Periodens resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital Årets resultat Årets övriga totalresultat Summa totalresultat för perioden Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital Ingående eget kapital Periodens resultat Periodens övrigt totalresultat Summa totalresultat för perioden Vinstdisposition Anslag till allmännyttiga ändamål Utgående eget kapital

11 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys - indirekt metod jan-sep jan-sep Helår Sparbanken 1826 jan-sep Sparbanken 1826 jan-sep Sparbanken 1826 Helår Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justering för poster som inte ingår i kassaflödet ing av upplupet anskaffningsvärde under perioden, netto Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner Avskrivningar Kreditförluster Övriga poster som inte ingår i kassaflödet Betald inkomstskatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten Ökning/minskning av värdepapper Ökning/minskning av inlåning från allmänheten Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut ing av övriga tillgångar och skulder, netto Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Försäljning/inlösen av finansiella tillgångar Investering i finansiella tillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Försäljning av materiella tillgångar Förvärv av materiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Emission av räntebärande värdepapper Utbetalt anslag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början * Likvida medel vid periodens slut * * I likvida medel ingår kassa- och bankmedel. 11

12 Noter till Resultatoch Balansräkning Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34, delårsrapportering och Lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL). Sparbanken tillämpar s k lagbegränsad IFRS för moderbolaget och IFRS för koncernen. För information om tillämpade redovisningsprinciper hänvisas till årsredovisningen för. Not 2 Rörelsesegment Sparbankens verksamhet är koncentrerad till bankverksamhet inom sparbankens geografiska område och ingen uppdelning sker i rörelsesegment i den interna redovisningen till högsta beslutande organ (verkställande direktören) förutom dotterbolagets försäkringsförmedlingsverksamhet. Försäkringsförmedlingsverksamheten styrs självständigt i dotterbolaget. Omsättningen i försäkringsförmedlingsverksamheten för perioden januari - september uppgick till 13,8 mkr (3,6 mkr för kvartal 3 ). Not 3 RÄNTENETTO KONCERNEN Ränteintäkter, Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Derivat säkringsredovisning ej säkringsredovisning Övriga Summa Varav: ränteintäkt från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR ränteintäkt från osäkra fordringar Räntekostnader, Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten varav kostnad för insättningsgaranti Derivat säkringsredovisning ej säkringsredovisning Efterställda skulder Övriga Summa Varav: räntekostnad från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR Summa räntenetto Fortsätter på sid 13 12

13 Fortsättning från sidan 12 SPARBANKEN 1826 Ränteintäkter, Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Räntebärande värdepapper Derivat säkringsredovisning ej säkringsredovisning Övriga Summa Varav: ränteintäkt från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR ränteintäkt från osäkra fordringar Räntekostnader, Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten varav kostnad för insättningsgaranti Derivat säkringsredovisning ej säkringsredovisning Efterställda skulder Övriga Summa Varav: räntekostnad från finansiella poster ej värderade till verkligt värde via RR Summa räntenetto Not 4 Provisionsintäkter KONCERNEN Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Betalningsförmedlingsprovisioner Utlåningsprovisioner Inlåningsprovisioner Provisioner avseende utställda finansiella garantier Värdepappersprovisioner Avgifter från kredit- och betalkort Övriga provisioner Summa SPARBANKEN 1826 Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Betalningsförmedlingsprovisioner Utlåningsprovisioner Inlåningsprovisioner Provisioner avseende utställda finansiella garantier Värdepappersprovisioner Avgifter från kredit- och betalkort Övriga provisioner Summa

14 Not 5 Provisionskostnader KONCERNEN Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Betalningsförmedlingsprovisioner Värdepappersprovisioner Övriga provisioner Summa SPARBANKEN 1826 Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Betalningsförmedlingsprovisioner Värdepappersprovisioner Övriga provisioner Summa Not 6 Nettoresultat av finansiella transaktioner KONCERNEN Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Aktier/andelar Räntebärande värdepapper Andra finansiella instrument Valutakursförändringar Summa Nettovinst/nettoförlust uppdelat per värderingskategori Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Realisationsresultat från finansiella tillgångar som kan säljas Nedskrivningar av finansiella tillgångar som kan säljas ing i verkligt värde på derivat som är säkringsinstrument i en säkring av verkligt värde Valutakursförändringar Summa Nettovinst eller förlust på finansiella tillgångar som kan säljas som redovisats i övrigt totalresultat SPARBANKEN 1826 Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Aktier/andelar Räntebärande värdepapper Andra finansiella instrument Valutakursförändringar Summa Nettovinst/nettoförlust uppdelat per värderingskategori Finansiella tillgångar till verkligt värde via resultaträkningen Realisationsresultat från finansiella tillgångar som kan säljas Nedskrivningar av finansiella tillgångar som kan säljas ing i verkligt värde på derivat som är säkringsinstrument i en säkring av verkligt värde Valutakursförändringar Summa Nettovinst eller förlust på finansiella tillgångar som kan säljas som redovisats i övrigt totalresultat

15 Not 7 Kreditförluster, netto KONCERNEN Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i periodens bokslut redovisas som konstaterade förluster Periodens nedskrivning för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster Periodens nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar Periodens nettokostnad för kreditförluster SPARBANKEN 1826 Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Kv 3 Kv 3 Kv 2 jan-sep jan-sep Helår Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i periodens bokslut redovisas som konstaterade förluster Periodens nedskrivning för kreditförluster Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar Gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster Inbetalt på tidigare års konstaterade kreditförluster Avsättning/upplösning av reserv för kreditförluster Periodens nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar Periodens nettokostnad för kreditförluster

16 Not 8 Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto offentlig sektor företagssektor hushållssektor varav enskilda företagare övriga Summa varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar företagssektor hushållssektor Osäkra lånefordringar Avgår: - företagssektor hushållssektor Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar företagssektor hushållssektor Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar hushållssektor Lånefordringar, nettobokfört värde Definitioner Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inkl ersättning för ev förseningar. Not 9 Inlåning från allmänheten Allmänheten svensk valuta utländsk valuta Summa Inlåningen per kategori av kunder, exkl postväxlar Offentlig sektor Företagssektor Hushållssektor Varav: enskilda företagare Övriga Summa

17 Not 10 Kapitaltäckning Sparbanken har valt att lämna de upplysningar som krävs om kapitalbas och kapitalkrav enligt 3 kap 1-2 och 4 kap. Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering FFFS 2007:5. Sparbankens lagstadgade kapitalkrav enligt pelare I kan summeras på följande sätt med specifikationer enligt nedan följande avsnitt; Primärt kapital Supplementärt kapital Kapitalbas netto Summa kapitalkrav kreditrisk varav Schablonmetoden Kapitalkrav för risker i handelslagret Kapitalkrav för operativa risker Kapitalkrav för valutakursrisk och råvarurisk Summa kapitalkrav KAPITALBAS I kapitalbasen ingår styrelsens förslag till vinstdisposition Primärt kapital Redovisat eget kapital i balansräkningen Avgår: - Immateriella tillgångar och uppskjutna skattefordringar Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) Summa primärt kapital Supplementärt kapital Orealiserade värdeförändringar redovisade i Fond för verkligt värde Tidsbundna förlagslån Avräkning av aktier och andra tillskott (hälften därav) Summa supplementärt kapital Total kapitalbas KAPITALKRAV Kreditrisk enligt schablonmetoden 1. Exponeringar mot stater och centralbanker Exponeringar mot kommuner och därmed jämförliga samfälligheter samt myndigheter Exponeringar mot administrativa organ, icke-kommersiella företag samt trossamfund Institutsexponeringar Företagsexponeringar Hushållsexponeringar Exponeringar med säkerhet i fastighet Oreglerade poster Exponeringar i form av säkerställda obligationer Övriga poster Summa kapitalkrav för kreditrisker Fortsätter på sid 18 17

18 Fortsättning från sidan 17 Risker i handelslagret Ränterisker - Specifik risk Generell risk Positioner i fonder Aktiekursrisker - Specifik risk Generell risk Summa kapitalkrav för risker i handelslagret Operativa risker Basmetoden Summa kapitalkrav för operativa risker Valutarisk Valutarisk Summa kapitalkrav för valutarisker Totalt minimikapitalkrav Kapitaltäckningskvot 1,75 1,70 1,56 Not 11 Upplysningar om närstående Som närstående juridiska personer räknas företagen i koncernen, 1826 Försäkra AB samt 1826 Förvaltning AB. Under första kvartalet har 1826 Förvaltning AB sålt sin andel i 1826 Försäkra HB till 1826 Försäkra AB. Försäkringsförmedlingsverksamheten har övergått från 1826 Försäkra HB till 1826 Försäkra AB per Ingen verksamhet bedrivs i 1826 Försäkra HB fr o m 1 april. Företag i koncernen redovisas enligt förvärvsmetoden, innebärande att interna transaktioner elimineras på koncernnivå. Tillgångar och skulder mellan (moder) och övriga koncernföretag specificeras i respektive not till balansräkningen i årsredovisningen. Närstående nyckelpersoner är styrelseledamöter, ledande befattningshavare och nära familjemedlemmar till dessa personer. Sedan har inga väsentliga förändringar skett i avtalen med dessa personer. Denna delårsrapport har inte granskats av sparbankens revisorer. Kristianstad den 23 oktober. Bo Bengtsson Verkställande Direktör 18

19

20 Adresser Huvudkontor Säte: Kristianstad Besöksadress: Ö Boulevarden 54 Postadress: Box 530, Kristianstad Telefon: Spärr av kort: Telefax: Swift: SWEDSESS Bankgiro: e-post: Internet: sparbanken1826.se facebook.se/sparbanken1826 twitter.com/sparbanken1826 youtube.se/sparbanken1826 Telefonbanken Chef Telefonbanken: Maria Carlqvist och Sofia Asukka Arkelstorp Besöksadress: Spängervägen 1 Sparbankschef: Harri Perätalo Broby Besöksadress: Torggatan 2 Sparbankschef: Ola Svensson Degeberga Besöksadress: Tingsvägen 25 Sparbankschef: Jenny Svensson Fjälkinge Besöksadress: Gamla vägen 94 Sparbankschef: Jörgen Borgström Gamlegården Besöksadress: Gamlegårdens köpcentrum Banktorg: - - Insättningsautomat - Internetbanken - Telefonbanken Hässleholm Besöksadress: Frykholmsgatan 4 Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Håcan Nilsson Chef Företag: Mikael Engel Chef Privat: Maria Ericson Hässleholm, ICA Maxi Besöksadress: N Industrigatan 1 Endast uttagsautomat Hästveda Besöksadress: Ö Järnvägsgatan 7 Sparbankschef: Ola Svensson Killeberg Besöksadress: Storgatan 59 Sparbankschef: Daniel Lundberg Knislinge Besöksadress: Mickelstorg Sparbankschef: Harri Perätalo Kristianstad Besöksadress: Cardellsgatan Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Östen Gunnarsson Chef Privat: Paula Hellmalm Chef Företag: Karina Isacsson Chef Affärsutveckling Företag: Lars Persson Kristianstad, Björkhem Besöksadress: Blekingevägen 8 - Private Banking - Telefonbanken Försäkra Kristianstad, CSK Besöksadress: Blekingevägen 17 Endast Banktorg: - - Internetbanken - Telefonbanken Kristianstad, ICA Maxi Besöksadress: Sjöcronas gata 7 Endast uttagsautomat Kristianstad, Långebro Besöksadress: Långebrogatan 35 Endast uttagsautomat Lönsboda Besöksadress: Kyrkhultsvägen Sparbankschef: Daniel Lundberg Näsby Besöksadress: Rosengårdsvägen 2 Banktorg: - - Insättningsautomat - Myntrulle- & sedelväxlare - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Jörgen Borgström Olofström Besöksadress: Ö Storgatan 11 Sparbankschef: Daniel Lundberg Osby Besöksadress: Esplanadgatan 3 Sparbankschef: Gunilla Bengtsson Sibbhult Besöksadress: Bygatan 3 Sparbankschef: Ola Svensson Sösdala Besöksadress: Bankgatan 1 Sparbankschef: Eva Sjöblom Tollarp Besöksadress: Tollarps Storgatan 6 Sparbankschef: Britt-Marie Månsson Tyringe Besöksadress: Torggatan 2 Sparbankschef: Eva Sjöblom Vittsjö Besöksadress: Hässleholmsvägen 27 Sparbankschef: Gunilla Bengtsson Vä Besöksadress: Ubbes väg 3 Sparbankschef: Jenny Svensson Åhus Besöksadress: Köpmannagatan 4 Banktorg: - - Insättningsautomat - Internetbanken - Telefonbanken Sparbankschef: Vakant Åhus, ICA Kvantum Besöksadress: Järnvägsgatan 14 Endast uttagsautomat