Kontaktpersoner Räkenskapssammandraget 2014

Transkript

1 Kommuninformation: Kommun: KommunID: Invånare: Inv år: Kontaktpersoner Räkenskapssammandraget Klicka på länken ovan för att via uppgiftslämnarsidan komma till AnvändarID: "Uppdatering av kontaktpersoner". Använd inloggningsuppgifterna till höger: Lösenord: Ekonomikontoret Kontaktperson 1 är huvudansvarig för RS och svarar för samordning av kommunens arbete med RS. Kontaktperson Namn Telefon E-post Kontaktperson 1 Kontaktperson 2 Ekonomichef Pedagogisk verksamhet Kontaktperson Namn Telefon E-post Kontaktperson PV Förskola Grundskola, särsk. Gymnasieskola Vuxenutbildning Chef PV Vård och omsorg Kontaktperson Namn Telefon E-post Kontaktperson VO Äldreomsorg Funktionshinderomsorg IFO Chef VO

2 2 Resultaträkning 214, 1 tal kr Lilamarkering innebär nytt konto, nytt radnummer eller ny definition Gråttmönster innebär automatisk beräkning Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Blåttmönster innebär länkning Rad- Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Värde tkr Värde tkr Kommunen Koncernen 1 Verksamhetens intäkter Belopp saknas ########## ########## 2 Verksamhetens kostnader Belopp saknas ########## ########## 25 Avskrivningar Belopp saknas ########## ########## 3 Verksamhetens nettokostnader ########## ########## 4 Skatteintäkter ########## ########## Utjämningssystemen o. generella statliga bidrag samt 5 fastighetsavg. ########## ########## 6 Finansiella intäkter Belopp saknas 7 Finansiella kostnader Belopp saknas 8 Resultat före extraordinära poster Kommentarer till resultaträkningen: ########## ########## 1 Extraordinära intäkter 11 Extraordinära kostnader 115 Skattekostnader/bokslutsdispositioner ########## ########## ########## ########## 12 Årets resultat ########## ########## Balanskravsresultat Nyckeltal Kommentarer balanskravsutredningen: kr/inv 13 Årets resultat enligt resultaträkningen ########## 131 Avgår; samtliga realisationsvinster 132 Tillägg; realisationsvinster enl. undantagsmöjlighet 135 Tillägg; realisationsförluster enl. undantagsmöjlighet 136 Tillägg; orealiserade förluster i värdepapper 14 Avgår: återföring av orealiserade förluster i värdepapper 141 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 142 Avgår: medel till resultatutjämningsreserv (RUR) 143 Tillägg medel från resultatutjämninsreserv (RUR) 133 Summa balanskravsresultat efter RUR ########## 144 Avgår: övriga justeringar 145 Tillägg: övriga justeringar 146 Årets balanskravsresultat ########## Synnerliga skäl för att inte behöva återställa ett negativt 137 resultat Finansiella nyckeltal Kommunen Nyckeltal kr/inv Koncernen Verksamhetens nettokostnader / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. Finansnetto / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning Resultat före extraordinära poster / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj.

3 3 Årets resultat / Skatteintäkter, generella statsbidrag och utj. Verksamhetens självfinansieringsgrad

4 4 Balansräkning 214, 1 tal kr Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Lilamarkering innebär förändrad eller ny uppgift Gråttmönster innebär automatisk beräkning Rad BAS 13 Tillgångar Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Rad BAS 5 (konton enl. BAS 5 finns längst till höger i Kommunen Koncernen bladet) Anläggningstillgångar därav poster 15 1 Immateriella anläggningstillgångar Skriv belopp eller Mark, byggn. och tekn. anläggningar Maskiner och inventarier Däravposter till kommunernas tillgångar ,12 Summa materiella anläggningstillg. Belopp saknas Rad BAS 13 ########## #DIVISION/! 25 11, , 137 Aktier och andelar, bostadsrätter i kommunens koncernföretag ,136, del av , 134 Obligationer, förlagsbevis m.m. samt certifikat ,134, del av Långfristiga fordringar hos kommunens koncernföretag , del av Grundfondskapital (ej 139) Summa finansiella anläggningstillg. Belopp saknas ########## #DIVISION/! (ej 139) (ej 139) SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR (ej 139) BIDRAG TILL STATLIG INFRASTRUKTUR ########## #DIVISION/! Omsättningstillgångar Exploateringsfastigheter(avser kommun) Förråd, lager, exploateringsfastigh. Belopp saknas Kundfordringar 46 del av 15 hos kommunens koncernföretag Diverse kortfristiga fordringar [ej 178] Förutbet. kostnader o uppl. Intäkter, exkl.uppl skatteint fordringar hos staten [ej 178] Upplupna skatteintäkter Aktier och andelar hos kommunens koncernföretag Obligationer, förlagsbevis m.m Certifikat Värdereglering av kortfristiga placeringar Summa kortfr. fordr. och placeringar Belopp saknas för koncernen Kassa och bank (likvida medel) Belopp saknas SUMMA OMSÄTTNINGSTILLG. ########## #DIVISION/! SUMMA TILLGÅNGAR Rad BAS 13 Eget kapital, avsättningar och skulder Kommunen Koncernen Nyckeltal kr/inv Rad BAS 5 Kommunen Koncernen Eget kapital, ingående värde Belopp saknas Årets resultat Belopp saknas Justeringar i Eget kapital EGET KAPITAL, utgående värde ########## #DIVISION/! därav Resultatutjämningsreserv därav Övrigt eget kapital Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Avsättningar för särskild avtalspens, visstidspens.o liknande Däravposter till kommunernas skulder ########## därav poster

5 Avsättning för särskild löneskatt på pensioner Andra avsättningar Avsättn. för återställ. av avfallsdeponier ########## SUMMA AVSÄTTNINGAR Belopp saknas ########## #DIVISION/! 79 22

6 Lån i banker och kreditinstitut Lån i utländsk valuta Långfristiga skulder till koncernföretag , 239 Checkkredit, övr.långfristiga skulder , del av Skuld för kostnadsersättningar och investeringsbidrag varav utlämnade lån till koncernföretag 87 del av Långfristig leasingskuld 88 uppgiften avser kommunuppgiften Långfristiga skulder, totalt Skriv belopp eller för koncernen ########## #DIVISION/! Kortfristiga skulder till kreditinstitut och kunder Kortfristiga skulder till koncernföretag del av Leverantörsskulder Lev.skulder till kommunens koncernf Personalens källskatt Skulder till staten Upplupna semesterlöner Belopp saknas för kommunen Upplupna sociala avgifter Belopp saknas f Uppl.särsk.lönesk.avgiftsbest.ålderspens , Upplupen pensionskostnad avgiftsbestämd ålderspension Belopp saknas för kommunen Förutbetalda skatteintäkter Not 1 Övriga kortfristiga skulder 97 Not Kortfristiga skulder, totalt Belopp saknas för koncernen ########## #DIVISION/! SUMMA SKULDER ,22-29 SKULDER, AVSÄTT.O EGET KAPITAL Utlämnade lån till koncernföretag (rad 88) ########## 1 2,22-29 Not 1: (ej 271), 289, 29 (ej 292, 293, 296, 298) Långfristiga skulder exkl. utlåning till kommunägda bolag ########## Borgensförbindelser och övriga ansvarsförbindelser Rad Text Kommunen Kommunen Soliditet, % enligt balansräkningen Föränd. % Nyckeltal kr/inv år 213 år 214 Kommunen 121 Borgen o andra förpliktelser gentemot kommunala bostadsföretag #DIVISION/! 122 Borgen o andra förplikt. gentemot övriga bostadsföretag/föreningar #DIVISION/! 13 Borgen o andra förpliktelser gentemot övriga kommunala företag #DIVISION/! 14 Övriga ansvarsförbindelser (inklusive borgens- o förlustansvar för egnahem o småhus) #DIVISION/! 15 Pensionsförpliktelser som inte har upptagits bland skulder el. avsättningar inklusive löneskatt på pensionsförpliktelse Belopp saknas #DIVISION/! 16 SUMMA ANSVARSFÖRBINDELSER 161 Därav borgensåtaganden för lån #DIVISION/! Övriga tilläggsupplysningar 17 Öronmärkt belopp för framtida pensionsutbetalningar skriv belopp eller 18 Ackumulerat, ej återställt negativt resultat inkl. 214-års resultat. skriv belopp eller 19 Sammanlagt beslutat bidrag till statlig infrastruktur skriv belopp eller Soliditet, % inkl. pensionsåtaganden före varav för lån av offentligt ägda bolag Not 1: (ej 271, 277) 29 (ej 292, 293, 296, 298) Kommentarer balansräkning och borgensförbindelser:

7 7 Verksamhetens intäkter och kostnader 214, 1 tal kr Verksamhetens intäkter Rad- BAS 13 Värde tkr Konton enl. BAS 5 finns 214 längst till höger i bladet 13 3, 369 Försäljningsintäker, övriga ersättningar och intäkter Förrättnings- och granskningsavgifter Kostnadsersättningar [ej 311, 312] Taxor och avgifter, övrigt 29 Taxor och avgifter Bostads- och lokalhyror Markhyror och arrenden mm Övriga hyror och arrenden 49 Hyror och arrenden Driftbidr., motpart staten o statl.myndigheter, exkl.af Driftbidrag, motpart arbetsförmedlingen Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär förändrad eller ny uppgift Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Driftbidrag, motpart kommuner o landsting Däravposter till verksamhetens intäkter Erhållna ersättningar för personlig assistent (FK) Belopp saknas Särskild momsersättning vid köp av ej skattepliktig verksamhet Belopp saknas EU-bidrag (driftbidrag) Investeringsbidrag (periodiserade över nyttjandetid), , 359 övriga bidrag (driftbidrag) 59 Bidrag , 363 Försälj.av verksamh. och tjänster, motpart kommun Försäljning av verksamhet, motpart kommun ,363 Försälj.av verksamh. och tjänster,motpart landsting Försäljning av verksamhet, motpart landsting , 363, 365 Försälj.av verksamh. och tjänster, motpart övr. mm. 39 Försäljn. av verksamheter och tjänster Försäljning av exploateringsfastigheter, tomträtter , 382, 384 (Reavinst vid) försäljning av anläggningstillgångar 894 Övriga periodiseringar 886 Summering av verksamhetens intäkter Kommentarer verksamhetens intäkter: 896 Verksamhetens intäkter enl. RR

8 8 Verksamhetens kostnader Rad- BAS 13 Värde tkr Konton enl. Däravposter till verksamhetens kostnader BAS 5 finns 214 längst till höger i bladet Anhörigbidrag Bidrag till enskilda Vårdnadsbidrag barnomsorg Bostadssociala bidrag Kostn.avs. ersättning för pers. assistenter Bidrag till föreningar, komm.förb., företag m.fl. 631 del av 453 Bidrag motpart staten och statliga myndigh Bidrag till statlig infrastruktur Kostnadsföring bidrag till statlig infrastruktur 69 Lämnade bidrag Upplösning aktiverat bidr. till stat. infrastruktur 1 5, 51, 53, 54, 55x2, 5598 Löner mm Sjuklön [ej 5635] Sociala avg. enl. lag o. avtal (inkl. lönesk. för år 214), exkl särskild löneskatt på pensi.avsättning [ej 5635] Särsk. löneskatt, exkl. särsk.lönesk.pens.avs , 5635 Förändring pensionsavs inkl.särsk.lönesk på p.avs Pensionsutbetalningar Pensionsutbetalningar intjänade fr.o.m Pensionsförsäkringspremier Pensutbetalningar intjänade före Förvaltningsavgifter Pens.utbet. särsk. avtalspens., visstidspens Pensionskostnad, avgiftsbestämd ålderspension 189 Personal 3 62, 691 Bränsle, energi och vatten, Drivmedel Vatten och avlopp Livsmedel Kontorsmaterial 34 Not 1 Material, övrigt Förbrukningsinventarier 36 Material , 618 Husbyggnads-, anläggnings- o reparationsentrenader Köp av huvudverksamhet Övriga främmande tjänster Tillfälligt inhyrd personal , 695 Hyra / leasing av anläggningstillgångar Tele-, It-kommunikation o. postbefordran Reparation och underhåll Transporter Lokalhyror Markhyror 6192, 692, 696, Fastighets-, fordons- o trängselskatt, 47 73, 76 Försäkringspremier o riskkostnader, div.kostnad försäkringsavgifter 471 Not 2 Tjänster, övrigt självrisker 735, 738, 479 Tjänster, inkl köp av verksamhet kundförluster, förl. på kortfr.fordr., ö. riskk , 782,784 Förlust vid avyttring av materiella anl infriad borgen Förändring av avsättning 479 varav för lån Övr periodiseringar avgifter 6192, 692, 887 Summering av verksamhetens kostnader fastighets-,fordons- och trängselskatt 91 Verksamhetens kostnader enl. RR Kommentarer verksamhetens kostnader: Not 1: 42,43, 41, 43, 64 ej 644, 654, 655 Not 2: 55x1, 5597, 61 ej [617, 618, 6192], 699, 7 ej 71, 71-72

9 9 Gråttmönster innebär automatisk beräkning Blåttmönster innebär länkning Kontroller av förändring mellan 213 och 214 Rad- Värde tkr Förändring Kontroller Rad- BAS procent 13 % , 319, 32, % 29 4 % % % Rad därav poster Belopp saknas , del av % , del av , del av , del av % , 382,

10 1 Kontroller av förändring mellan 213 och 214 Rad- Värde tkr Förändring Kontroller Rad- BAS 5 Rad därav poster procent Belopp saknas [ej del av 4537] 631 del av del av 4537, del av % Belopp saknas 1 % 1 5, 51, 53, 54, 55x2, Belopp saknas [ej 5635] [ej 5635] 115 % , % Belopp saknas Belopp saknas 34 Not % , 462, del av % del av 464, del av 47, 582, 583, del av 464, % , 76, Not % , 738, , 781, 782, ,763,766 Not 1: 42, 43, 41, 43, 64 ej 644, 654, 655 Not 2: del av 464, 55x1, 5597, 585, 586, 587, 589, 65, 7 ej 71, 71-72

11 11 Skatteintäkter, utjämningssystem o. generella statliga bidrag samt finansiella poster 214, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning / förprintning Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Skatteintäkter Finansiella intäkter Rad- BAS 13 Värde, Tkr Rad- BAS 13 Värde, Tkr Däravpost till finansiella kostnader 6 81 Allmän kommunalskatt Utdelning på aktier och andelar Slutavräkning, prognos för år Ränteintäkter Justering slutavräkning år Ränteintäkter på kundfordringar 63 Justeringspost slutavräkning år Realiserade valutakursvinster 64 88, 89 Mellankommunal kostn.utj., Övriga skatter Orealiserade valutakursvinster Övriga skatter Återföring av nedskrivning av finansiella tillgångar 69 Skatteintäkter ej 8498 Övr. finans. intäkter Borgensavgift (Reavinst vid) Försäljning av finans. anläggningstillg. 891 Återbet borgensåt. Bidrag från utjämningssystemen och generella 89 FINANSIELLA INTÄKTER ENL RR statliga bidrag Differens mellan summan av rad och RR rad 6: Rad- BAS 13 Värde, Tkr Finansiella kostnader Rad- BAS 13 Värde, Tkr Inkomstutjämningsbidrag Strukturbidrag Räntekostnader Införandebidrag Ränta på pensionsavsättning och löneskatt Regleringsbidrag , 857 Räntekostn. för lev.skulder o bankkostnader Kostnadsutjämningsbidrag Realiserade valutakursförluster Bidrag för LSS-utjämning Orealiserade valutakursförluster Generella bidrag från staten m.m , 8598 Nedskrivning av finansiella tillgångar Bidrag från utjämningssystemen och generella statliga bidrag ej [8597, 8598] Övr. finans. kostn Förlust vid avyttring av finansiella anläggningstillg. 99 FINANSIELLA KOSTNADER ENL RR Avgifter till utjämningssytemen Differens mellan summan av rad och RR rad 7 Rad- BAS 13 Värde, Tkr Inkomstutjämningsavgift Regleringsavgift Kostnadsutjämningsavgift Avgift till LSS-utjämningen 79 Avgifter i utjämningssystemen Kommentarer till skatter, bidrag och finansiella poster: Kommunal fastighetsavgift

12 12 BAS ej BAS , ej [8598] 783

13 Statistiska Centralbyrå 13 Investeringsredovisning 214, 1 tal kr Rad 986 IB Anläggningstillgångar Inköp / nyanskaffning inklusive pågående arbeten Försäljningspris / avyttring Reavinst 99 -Reaförlust Avskrivningar Blåttmönster innebär länkning Gråttmönster innebär automatisk beräkning/förprintning Därav Aktier, andelar och bostadsrätter [132, 137] Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen 992 -/+ Nedskrivningar/återföring av nedskrivning Kommentarer till specificeringen av förändring av anläggningstillgångar: 993 +/- Omklassificeringar 994 +/- Övriga förändringar Mark, byggn. och tekn. Anläggningar [11] Maskiner och inventarier [12] Finansiella anläggningstillg. [13 ej 139] 995 UB Anläggningstillgångar Nedan fördelas summan av beloppen i kol. C och D på rad 987, inköp/nyanskaffing inkl. pågåpende arbeten. Finansiella inköp ska ej ingå Investeringar fördelade på verksamheter (1 tal kr) Rad- Verksamhetsblock/-områden Investerings- Därav Investerings- Därav utgifter inkomster Entrepren., Konsulter Inköp av maskiner o Inköp av mark, byggn. Statliga investeinventarier tekn.anläggn. (exklusive ringsbidrag EGENTLIG VERKSAMHET 19 Politisk verksamhet, totalt Infrastruktur, skydd m.m. 215 Fysisk o. teknisk planering, bostadsförbättr. 239 Näringsl.främj.åtg, turistv.o konsum.-ener.rådg 249 Väg- och järnvägsnät, parkering 25 Parker 269 Miljö- och hälsoskydd och alkoholtillstånd 27 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd BAS13 [617,618,74,75 ] BAS5 [42] [43] försäljning av anläggningstillgångar) 29 Infrastruktur, skydd m.m. totalt 39 Kultur och fritid, totalt Förskola, fritidshem o annan pedagogisk 43 verksamhet, totalt Utbildning 439 Grundskola inkl förskoleklass och grundsärskola 459 Gymnasieskola inkl gymnasiesärskola 479 Övrig utbildning 48 Utbildning, totalt 49 Pedagogisk verksamhet, totalt Vård och omsorg 5 Primärvård 55 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer med funktionsnedsättning totalt (inkl 519 LSS) 58 Individ o familjeomsorg totalt, familjerätt 59 Vård och omsorg, totalt 69 Särskilt riktade insatser, totalt 79 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder Arbetsområden 8 och lokaler 85 Hamnverksamhet 81 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 82 Näringsliv och bostäder, totalt Kommunikationer 83 Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbundna persontransporter 834 Sjötrafik 84 Kommunikationer, totalt Energi, vatten och avfall 855 El- och gasförsörjning 86 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 87 Avfallshantering 88 Energi, vatten och avfall,totalt 89 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 92 Gemensamma verksamheter [357] 95 TOTALSUMMA Kommentarer till investeringsredovisningent:

14 Rad Verksamhetsblock/-områden Driftredovisning 214, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader BAS 13 Löner [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 1 Nämnd- och styrelseverksamhet 11 Stöd till politiska partier 12 Revision 13 Övrig politisk verksamhet 19 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 22 Näringslivsfrämjande åtgärder 225 Konsument- och energirådgivning 23 Turistverksamhet 249 Väg- och järnvägsnät, parkering 25 Parker 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 267 Alkoholtillstånd m.m. 27 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd 29 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 31 Stöd till studieorganisationer 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 32 Bibliotek 33 Musikskola / kulturskola 339 Kulturverksamhet totalt Fritidsverksamhet 3 Allmän fritidsverksamhet 34 Idrotts- och fritidsanläggningar 35 Fritidsgårdar 359 Fritidsverksamhet, totalt 39 KULTUR OCH FRITID, TOTALT

15 Rad Verksamhetsblock/-områden Driftredovisning 214, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader BAS 13 Löner [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskola, fritidshem och annan pedagogisk verksamhet 4 Öppen förskola 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 415 Öppen fritidsverksamhet 425 Fritidshem 43 Förskola, fritidshem o annan ped.verksamhet totalt Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt Kommunal vuxenutbildning 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning Övrig utbildning 474 Särskild utbildning för vuxna 475 Högskoleutbildning m.m. 476 Svenska för invandrare 478 Uppdragsutbildning m.m. 48 Utbildning, totalt 49 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT

16 Rad Verksamhetsblock/-områden Driftredovisning 214, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader BAS 13 Löner [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] Block 5. VÅRD O OMSORG 5 Primärvård 55 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård Vård, omsorg: äldre och personer med funktionsnedsättning 51 Vård och omsorg om äldre 52 Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej LSS/SFB) 513 Insatser enligt LSS/SFB 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 54 VoO: äldre, personer m.funktionsneds., tot. Individ- och familjeomsorg 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 569 Barn och ungdomsvård 571 Övriga insatser till vuxna 575 Ekonomiskt bistånd 58 Individ- och familjeomsorg, totalt 585 Familjerätt och familjerådgivning 59 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 69 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 79 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET

17 Rad Verksamhetsblock/-områden Driftredovisning 214, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader BAS 13 Löner [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 8 Arbetsområden och lokaler 85 Hamnverksamhet 81 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 82 Näringsliv och bostäder, totalt Kommunikationer 83 Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbundna persontransporter 834 Sjötrafik 84 Kommunikationer, totalt Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 86 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 87 Avfallshantering 88 Energi, vatten och avfall, totalt 89 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 9 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 91 Gemensamma lokaler 92 Gemensamma verksamheter 95 TOTALSUMMA Därav från gemensamma verksamheter Kontrollera rad 924 Kommentarer driftredovisningen: Fördelning av gemensamma verksamheter 96 Kalkylerad PO + Kalkylerad kapitalkostn. 922 Nettokostnad gemensamma verksamheter 87 Interna kostnader Soc.avg o pens.utbet./kostn. (56(ej 5635), Därav debiterat i kolumn M 975 (ej572) Förändr.pens.avs.[572] 926 Fördelning i kolumnen kommunnyckel 98 o.särsk.lönesk.pens.avs.[5635] 928 Fördelning i kolumnen SCB-nyckel 982 Div. förluster, övr.riskk. [735,737,738,739]

18 Rad Verksamhetsblock/-områden Driftredovisning 214, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning Grönmarkering används till beräkning av LSS-utjämningen Lilamarkering innebär nytt konto eller ny definition Blåttmönster innebär länkning 123 röda siffror indikerar att ett belopp kan vara fel Röd triangel visar att det finns en kommentar till c Personalkostnader Externa varor, tjänster och bidrag Lokal- och Interna kostnader anläggningskostnader BAS 13 Löner [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] Kalkylerad personalomkostnad Varor m.m. [4"ej 41", 41, 43, 617, 618, 62, 64-65, 691] Köp av huvudverksamhet Övriga [46] [55x1, 5597, 6,"ej 61", 61"ej 617,618", 63, 66, 68, 69"ej 691", 7-72, , 74, 75, 76, 787 Lämnade bidrag Externa lokalhyror Kalkylerade kapitalkostnader Interna köp och övriga interna kostnader Fördelad gemensam verksamhet [45] [61] Kommunnyckel SCBnyckel Interna lokalkostnader BRUTTO- KOSTNAD BAS 5 [5-51, 53, 54, 55x2, 5598] [4"ej 41", 41, 43, 461, 462, del av 47, 62, 64-65] [463] [464, 47,"ej del av 47", 55x1, 5597, 58, 6,"ej 61", 61, 66-68, 7-72, , 76, 787] [45, 788] [61] 985 Reaförluster o div. period. [78 "ej 787,"] 989 Jämförelsestörande kostnader 886 Summering 99 Verksamhetens kostnad enligt RR

19 Driftredovisning 214, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 214 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 214 Kostnader 213 Förändring kostnader procent Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 214 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. EGENTLIG VERKSAMHET Block 1. POLITISK VERKSAMHET 1 Nämnd- och styrelseverksamhet 11 Stöd till politiska partier 12 Revision 13 Övrig politisk verksamhet 19 POLITISK VERKSAMHET, TOTALT Block 2. INFRASTRUKTUR, SKYDD mm 215 Fysisk o.teknisk planering, bostadsförbättr. 22 Näringslivsfrämjande åtgärder 225 Konsument- och energirådgivning 23 Turistverksamhet 249 Väg- och järnvägsnät, parkering 25 Parker 261 Miljö- och hälsoskydd, myndighetsutövning 263 Miljö- hälsa och hållbar utveckling 267 Alkoholtillstånd m.m. 27 Räddningstjänst 275 Totalförsvar och samhällsskydd 29 INFRASTRUKTUR, SKYDD mm TOTALT Block 3. KULTUR OCH FRITID Kulturverksamhet 31 Stöd till studieorganisationer 315 Allmän kulturverksamhet, övrigt 32 Bibliotek 33 Musikskola / kulturskola 339 Kulturverksamhet totalt Fritidsverksamhet 3 Allmän fritidsverksamhet 34 Idrotts- och fritidsanläggningar 35 Fritidsgårdar 359 Fritidsverksamhet, totalt 39 KULTUR OCH FRITID, TOTALT Kommentarer politisk verksamhet: Belopp saknas Belopp saknas ########## ########## #DIVISION/! Belopp saknas Belopp saknas Kommentarer infrastruktur, skydd m.m: Belopp saknas ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/! Kommentarer kultur och fritidsverksamhet: ########## ########## #DIVISION/!

20 Driftredovisning 214, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 214 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 214 Kostnader 213 Förändring kostnader procent Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 214 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. Block 4. PEDAGOGISK VERKSAMHET Förskola, fritidshem och annan pedagogisk verksamhet 4 Öppen förskola 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 415 Öppen fritidsverksamhet 425 Fritidshem 43 Förskola, fritidshem o annan ped.verksamhet totalt Skolväsendet för barn- o ungdom 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 469 Skolväsendet för barn o ungdom totalt Kommunal vuxenutbildning 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning Övrig utbildning 474 Särskild utbildning för vuxna 475 Högskoleutbildning m.m. 476 Svenska för invandrare 478 Uppdragsutbildning m.m. 48 Utbildning, totalt 49 PEDAGOGISK VERKSAMH., TOTALT Kommentarer barnomsorg: ####### ####### ########## ########## #DIVISION/! Statsbidrag maxtaxa Kvalitetssäkrande åtgärder Kommentarer utbildning inkl. förskoleklass: Utbildning inkl. förskoleklass ########## ########## #DIVISION/!

21 Driftredovisning 214, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 214 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 214 Kostnader 213 Förändring kostnader procent Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 214 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. Block 5. VÅRD O OMSORG 5 Primärvård 55 Hälso- och sjukvård, övrigt exkl. hemsjukvård Vård, omsorg: äldre och personer med funktionsnedsättning 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej 52 LSS/SFB) 513 Insatser enligt LSS/SFB 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 54 VoO: äldre, personer m.funktionsneds., tot. Individ- och familjeomsorg 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 569 Barn och ungdomsvård 571 Övriga insatser till vuxna 575 Ekonomiskt bistånd 58 Individ- och familjeomsorg, totalt 585 Familjerätt och familjerådgivning 59 VÅRD OCH OMSORG, TOTALT Block 6. SÄRSKILT RIKTADE INSATSER 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 69 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER,TOTALT 79 SUMMA EGENTLIG VERKSAMHET Kommentarer block 5, Vård och omsorg: ########## ########## Belopp saknas ########## ########## Belopp saknas ####### ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## Belopp saknas ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## Kommentera förändringen ########## ########## Kommentera förändringen Kommentarer flyktingmottagande och arbetsmarknadsåtg: ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/! ########## ########## #DIVISION/!

22 Driftredovisning 214, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 214 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 214 Kostnader 213 Förändring kostnader procent Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 214 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 8 Arbetsområden och lokaler 85 Hamnverksamhet 81 Kommersiell verksamhet 815 Bostadsverksamhet 82 Näringsliv och bostäder, totalt Kommunikationer 83 Flygtrafik 832 Buss, bil och spårbundna persontransporter 834 Sjötrafik 84 Kommunikationer, totalt Energi, vatten och avfall 855 Elförsörjning + gasförsörjning 86 Fjärrvärmeförsörjning 865 Vattenförsörjning och avloppshantering 87 Avfallshantering 88 Energi, vatten och avfall, totalt 89 SUMMA AFFÄRSVERKSAMHET 9 SUMMA DRIFTVERKSAMHET 91 Gemensamma lokaler 92 Gemensamma verksamheter 95 TOTALSUMMA Kommentarer affärsverksamhet: ########## ########## #DIVISION/! ####### Kommentarer driftredovisningen: BAS 5 BAS 5 97 Interna intäkter 982 Förs. expl.fastigheter, tomträtter [37] 985 Försälj. av anl.tillg., [38] [38,"ej 383"] 989 Jämförelsestörande intäkter 988 därav AFA Belopp saknas

23 Driftredovisning 214, 1 tal kr cellen Nyckeltal Rad Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Taxor och avgifter Externa intäkter Externa bostadshyror o lokalhyror Övriga externa intäkter [31] [341] [3, 34 ej 341, Interna intäkter BRUTTO- INTÄKT Kostnad Bruttokostnad./. Interna intäkter och försäljning till andra kommuner och landsting Nettokostnader 214 Nyckeltal, kronor / invånare Kostnader 214 Kostnader 213 Förändring kostnader procent Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från riksgenomsnittet. Köp av verksamhe t som andel av verksamhe tens kostnad 214 procent BAS 5 [31-33] [341] [3,34 "ej 341",35-36] Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. 77,78 ej[783,787,788] 887 Summering 99 Verksamhetens intäkter enl.rr

24 24 Rad- Verksamhetsblock/-områden BAS 13 Motpartsredovisning 214, 1 tal kr Blåttmönster innebär länkning Lilamarkering innebär ny rad, nytt konto eller ny definition Från driftredovisningen Gråttmönster innebär automatisk beräkning Köp av huvudverksamhet [46] Föreningar stiftelser Mortpart 85 Kommunägda företag Extern motpart, interv.5-7 Privata företag Kommuner Landsting/Regi oner Staten och statl. myndigheter Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Enskilda personer, hushåll Kommunalförb und och SKL Utlandet Motpart 87 Motpart 82 Motpart 84 Motpart 81 Motpart 86 Motpart 83 Extern motpart interv. 9 Differens mot driftredovisningen Bas 5 [4631] [4632] [4633] [4634] [4635] [4636] [4637] [4638] 19 Politisk verksamhet, totalt 29 Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad ) 59 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 5+55) 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej 52 LSS/SFB) 513 Insatser enligt LSS/SFB 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 58 Övrig Ifo + fam.rätt (rad ) 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 89 Summa affärsverksamhet 94 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 95 TOTALSUMMA Verksamhetens -kostnader resp. -intäkter Differens Kontroll av därav-raden 552 Kontroll av därav-raden 554 Kommentarer till köp av huvudverksamhet:

25 25 Motpartsredovisning 214, 1 tal kr Rad- Verksamhetsblock/-områden 19 Politisk verksamhet, totalt BAS Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad ) 59 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 5+55) 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej 52 LSS/SFB) 513 Insatser enligt LSS/SFB 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 58 Övrig Ifo + fam.rätt (rad ) 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 89 Summa affärsverksamhet 94 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 95 TOTALSUMMA Verksamhetens -kostnader resp. -intäkter Differens Bas 5 Lämnade bidrag [45] Från driftredovisningen Föreningar stiftelser Mortpart 85 Kommunägda företag Extern motpart, interv.5-7 [4531] [4532] [4533] Privata företag Kommuner Landsting Kommunalförb und och SKL Staten, statl. Myndigheter (inkl.fk) Enskilda personer, hushåll Utlandet Motpart 87 Motpart 82 Motpart 84 Motpart 83 Motpart 81 Motpart 86 Extern motpart interv. 9 [4534] [4535] [4536] [4537, 4538, 788] [451, 452] Differens mot driftredovisninge n Kontroll av därav-raden 552 Kontroll av därav-raden 554 Kommentarer till bidrag och transfereringar:

26 26 Rad- Verksamhetsblock/-områden 19 Politisk verksamhet, totalt BAS Infrastruktur, skydd mm totalt 339 Kulturverksamhet totalt 359 Fritidsverksamhet, totalt 47 Förskola 412 Pedagogisk omsorg 425 Fritidshem 419 Öppen förskola och öppen fritidsverksamhet 435 Förskoleklass 44 Grundskola 443 Grundsärskola 45 Gymnasieskola 453 Gymnasiesärskola 47 Grundläggande vuxenutbildning 472 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning 474 Särvux 479 Övrig utbildning (rad ) 59 Hälso- o sjukvård, primärvård (rad 5+55) 51 Vård och omsorg om äldre Insatser till personer med funktionsnedsättning (ej 52 LSS/SFB) 513 Insatser enligt LSS/SFB 53 Färdtjänst/riksfärdtjänst 559 Vård för vuxna med missbruksproblem 552 därav inst. vård för vuxna med missbruksprob. 569 Barn och ungdomsvård 554 därav HVB-vård för barn och unga 58 Övrig Ifo + fam.rätt (rad ) 6 Flyktingmottagande 61 Arbetsmarknadsåtgärder 89 Summa affärsverksamhet 94 Gemensam verksamhet (inkl. lokaler) 95 TOTALSUMMA Verksamhetens -kostnader resp. -intäkter Differens Bas 5 Specificering av vissa intäkter (i kol.övr. externa intäkter) Förs. av verksamh. till annan komm. [361] Motpart 82 [3611] Förs.av versamh. till landsting [361] Motpart 84 Driftbidrag fr. staten, statl. mynd. AF [351] Motpart 81 Driftbidrag från EU [3612] [351,352] [358] Markhyror och bidrag [358] [342, 351 [ej motpart 81], 354, 356, 357, 359] [342,353,354, 356, 357, 359] Kontroll mot driftrredovisningen Kontroll av därav-raden 552 Kontroll av därav-raden 554 Kommentarer till specificering av vissa intäkter:

27 Specificering pedagogisk verksamhet 214, 1 tal kr Gråttmönster innebär automatisk beräkning Blåttmönster innebär länkning Rad- Verksamhet/skolform Brutto- Brutto kostnad Därav köp av intäkt huvudverksamhe t Därav försäljn. av verksamhet till andra kommuner Därav interna intäkter Röd triangel visar att det finns en kommentar till cellen Nämnare nyckeltal Nyckeltal kost barn/elev eller verksamhet 7 Förskola, totalt Invånarantal 1-5 år 1 71 Kommunal regi 75 Därav pedagogisk verksamhet och omsorg (kostnad för personal) 77 Därav lokalkostnader 799 Avgifter 7991 Därav avgifter för verksamhet i enskild regi Fritidshem, totalt Invånarantal 6-12 år Kommunal regi Därav pedagogisk verksamhet och omsorg 255 (kostnad för personal) 257 Därav lokalkostnader 2599 Avgifter Därav avgifter för verksamhet i enskild regi Förskoleklass, totalt Invånarantal 6 år Kommunal regi 355 Därav undervisning (kostnad för personal) 357 Därav lokalkostnader Grundskola, totalt Invånarantal 7-15 år 1 41 Undervisning 42 Lärverktyg 44 Måltider 45 Skolskjuts, reseersättning o inackordering År 214

28 46 Elevhälsa 47 Lokalkostnader 48 Övrigt 481 Fördelad gemensam verksamhet 491 Differens Grundsärskola, totalt Invånarantal 7-15 år Undervisning 432 Lärverktyg 434 Måltider 435 Skolskjuts, reseersättning o inackordering 436 Elevhälsa 437 Lokalkostnader 438 Övrigt 4381 Fördelad gemensam verksamhet 4391 Differens Gymnasieskola, totalt Invånarantal år 1 51 Undervisning 52 Lärverktyg 54 Måltider 55 Skolskjuts, reseersättning o inackordering 56 Elevhälsa 57 Lokalkostnader 58 Övrigt 581 Fördelad gemensam verksamhet 591 Differens Gymnasiesärskola, totalt Invånarantal år Undervisning 532 Lärverktyg 534 Måltider

29 535 Skolskjuts, reseersättning o inackordering 536 Elevhälsa 537 Lokalkostnader 538 Övrigt 5381 Fördelad gemensam verksamhet 5391 Differens Grundläggande vuxenutbildning, totalt Invånarantal Undervisning 72 Lärverktyg 76 Elevhälsa 77 Lokalkostnader 78 Övrigt 781 Fördelad gemensam verksamhet Differens 72 Gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning Invånarantal Undervisning 722 Lärverktyg 726 Elevhälsa 727 Lokalkostnader 728 Övrigt 7281 Fördelad gemensam verksamhet Differens

30 tnad kr per r andel av Kontroller Förklaring till kontrollerna: Kommentera riksavvikelsen: Betyder att nyckeltalet avviker Förändring i % stort från riksgenomsnittet. Beskrivning av nyckeltalen År Kommentera förändringen: Betyder att nyckeltalet avviker stort från föregående år. % Förskola, kostnad per invånare 1-5 år Kommentarer förskolan: Kommentera förändringen Kommentera förändringen Förskola, kostnad per invånare 1-5 år kommunal regi Förskola, personalkostnad andel av total kostnad kommunal regi. Förskola, kostnad för lokaler/invånare 1-5 år kommunal regi Förskola, köp av platser i annan kommun per invånare 1-5 år Förskola, försäljning av platser till annan kommun per invånare 1-5 år Förskola, köp av platser i enskild regi per invånare 1-5 år % Förskola, avgiftsfinansierringsgrad % % Fritidshem, kostnad per invånare 6-12 år för hemkommunen Kommentarer fritidshem: Kommentera förändringen Fritidshem, kostnad per invånare 6-12 år kommunal regi Kommentera förändringen Kommentera förändringen Fritidshem, personalkostnad andel av total kostnad kommunal regi. Fritidshem, kostnad för lokaler/invånare 6-12 år kommunal regi Fritidshem, köp av platser i annan kommun per invånare 6-12 år Fritidshem, försäljning av platser till annan kommun per invånare 6-12 år Fritidshem, köp av platser i enskild regi per invånare 6-12 år Fritidshem, avgiftsfinansieringsgrad Förskoleklass, kostnad per invånare 6 år för hemkommunen Förskoleklass, kostnad per invånare 6 år kommunal regi Förskoleklass, personalkostnad andel av total kostnad kommunal regi. Förskolklass, kostnad för lokaler/invånare 6 år i kommunal regi. Förskoleklass, köp av platser i annan kommun per invånare 6 år Förskoleklass, försäljning av platser till annan kommun per invånare 6 år. Förskoleklass, köp av platser i enskild regi per invånare 6 år. Kostnad per invånare 7-15 år kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för undervisning kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för skolmåltider kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för skolskjuts hemkommun. Kommentarer förskoleklass: Kommentarer grundskola:

31 Kostnad per invånare 7-15 år för elevhälsa kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för lokaler kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för övrigt kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per invånare 7-15 år. Försäljning av platser till annan kommun per invånare 7-15 år. Köp av platser i fristående skola per invånare 7-15 år. Differens grundskolan Kostnad per invånare 7-15 år kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för undervisning kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för skolmåltider kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år skolskjuts hemkommunen. Kostnad per invånare 7-15 år för elevhälsa kommunal regi. Lokalkostnad per invånare 7-15 år kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för övrigt kommunal regi. Kostnad per invånare 7-15 år för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per invånare 7-15 år. Försäljning av platser till annan kommun per invånare 7-15 år. Köp av platser från landsting per invånare 7-15 år. Köp av platser i fristående skola per invånare 7-15 år. Differens grundsärskolan Kostnad per invånare år kommunal regi. Kostnad per invånare år för undervisning kommunal regi. Kostnad per invånare år för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per invånare år för skolmåltider kommunal regi. Kostnad per invånare år skolskjuts hemkommunen. Kostnad per invånare år för elevhälsa kommunal regi. Lokalkostnad per invånare år kommunal regi. Kostnad per invånare år för övrigt kommunal regi. Kostnad per invånare år för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per invånare år. Försäljning av platser till annan kommun per invånare år. Köp av plater från landsting per invånare år. Köp av platser i fristående skola per invånare år Differens gymnasieskolan Kostnad per invånare år kommunal regi. Kostnad per invånare år för undervisning kommunal regi. Kostnad per invånare år för lärverktyg kommunal regi. Kostnad per invånare år för skolmåltider kommunal regi. Kommentarer grundsärskola: Kommentarer gymnasieskola: Kommentarer gymnasiesärskola:

32 Kostnad per invånare år skolskjuts hemkommunen. Kostnad per invånare år för elevhälsa kommunal regi. Lokalkostnad per invånare år kommunal regi. Kostnad per invånare år för övrigt kommunal regi. Kostnad per invånare år för hemkommunen. Köp av platser i annan kommun per invånare år. Försäljning av platser till annan kommun per invånare år. Köp av plater från landsting per invånare år. Köp av platser i fristående skola per invånare år. Differens gymnasiesärskolan Kommentera förändringen Kostnad per invånare år kommunal regi Kommentarer grundläggande vuxenutbildning: Kommentera förändringen Kostnad per invånare år för undervisning. Kommentera förändringen Kostnad per invånare år för lärverktyg Kommentera förändringen Kommentera förändringen Kommentera förändringen Kostnad per invånare år för elevhälsa. Kostnad per invånare år för lokaler. Kostnad per invånare år för övigt. Differens grundläggande vuxenutbildning Kommentera förändringen Kostnad per invånare år kommunal regi Kommentarer gymnasial vuxen- och påbyggnadsutbildning: Kommentera förändringen Kostnad per invånare år för undervisning. Kommentera förändringen Kostnad per invånare år för lärverktyg Kommentera förändringen Kommentera förändringen Kommentera förändringen Kostnad per invånare år för elevhälsa. Kostnad per invånare år för lokaler. Kostnad per invånare år för övigt. Kostnad per invånare år för hemkommunen, grundläggande och gymnasial Differens gymnasial vuxenutbildning