Personalstatistik Bilaga 1

Transkript

1 Personalstatistik Bilaga Arbetad tid Antal årsarbetare* Antal anställda per december Totalt antal anställda (inkl timanställda) varav tillsvidareanställda varav tidsbegränsade anställda (exkl tim) varav timanställda Antal månadsanställda (exkl timanställda) varav heltid (månadsanställda) varav deltid (månadsanställda) varav kvinnor i procent varav män i procent Anställda per december inkl. RiB Antal anställda (inkl timanställda) Antal beredskapsanställda (RiB) Totalt Ej anställda varav räddningsvärn varav förtroendevalda (styrelse, fullmäktige, revision) Totalt Sjukfrånvaro (procent) Sjukfrånvaro, totalt 3,2 3,5 3,2 Sjukfrånvaro i åldersgruppen 29 år och yngre 1,1 1,9 0,8 Sjukfrånvaro i åldersgruppen år 3,2 3,0 2,7 Sjukfrånvaro i åldersgruppen 50 år och äldre 3,5 4,5 4,3 Sjukfrånvaro kvinnor 4,0 4,9 3,8 Sjukfrånvaro män 3,1 3,3 3,1 Personalavgångar och rekrytering Personalavgångar, antal tillsvidareanställda Antal externa rekryteringar Antal interna rekryteringar * Beräkning enligt SKL:s definition. Med årsarbetare menas summan av de anställdas sysselsättningsgrader t.ex. 100 % sysselsättningsgrad motsvarar 1,0 årsarbetare och 75 % 0,75 årsarbetare.

2 Resultaträkning Bilaga Miljontal kronor Utfall Budget Diff Utfall not Verksamhetens intäkter Larmkommunikation 19,0 18,1 0,9 18,9 Förebyggande intäkter 11,2 8,8 2,4 9,5 Obefogade larm 17,9 16,0 1,9 16,0 Myndighetsutövning 4,2 13,3-9,1 4,0 Övriga intäkter 22,1 19,9 2,2 29,5 varav jämförelsestörande post - - 5,4 1 5,4 S:a intäkter 74,4 76,1-1,7 77,9 Verksamhetens kostnader Entreprenad- och konsultkostnader - 23,5-21,2-2,3-23,2 Personalkostnader - 449,0-466,0 17,0-444,5 varav lön och soc avg - 385,8-395,8 10,0-382,8 varav pensionskostnader - 63,2-70,2 7,0-61,7 Övriga verksamhetskostnader - 92,8-90,3-2,5-91,6 S:a kostnader - 565,3-577,5 12,2-559,3 Avskrivningar - 30,3-30,2-0, ,0 Verksamhetens nettokostnader - 595,6-607,7 12,1-588,3 Medlemsavgifter Medlemsavgifter Göteborg 365,4 372,0-6,6 359,6 Medlemsavgifter Mölndal 40,1 40,8-0,7 39,5 Medlemsavgifter Kungsbacka 48,0 48,9-0,9 47,2 Medlemsavgifter Partille 18,1 18,4-0,3 17,8 Medlemsavgifter Härryda 22,6 23,0-0,4 22,2 Medlemsavgifter Lerum 32,6 33,2-0,6 32,1 S:a medlemsavgifter 526,8 536,3-9,5 518,4 Finansiella intäkter 2,2 2,2-0,6 Finansiella kostnader - 4,5-6,9 2,4-6,6 varav pensionskostnader - 4,4-6,8 2,4-6,5 ÅRETS RESULTAT 3,3 0,0 3,3 2,0

3 Balansräkning Bilaga 3 Miljontal kronor not Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 5,5 2 5,5 Materiella anläggningstillgångar Mark och byggnad 82,5 3 84,1 Maskiner och inventarier 139, ,2 S:a anläggningstillgångar 227,3 237,8 Finansiella tillgångar Långfristiga fordringar 375,0 5 - S:a Finansiella tillgångar 375,0 - Omsättningstillgångar Förråd och lager 3,1 3,0 Kundfordringar 73,3 70,9 Diverse kortfristiga fordringar 9,1 16,4 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13,7 16,8 Kortfristiga placeringar (revers) ,0 Kassa och bank 94,4 183,8 S:a omsättningstillgångar 193,6 550,9 S:a tillgångar 795,9 788,7 Eget kapital, avsättningar och skulder Eget kapital 7 Ingående eget kapital 101,9 99,9 Varav avser återstående del av donation Årets resultat 3,3 2,0 S:a eget kapital 105,2 101,9 Avsättningar Avsättning för pensioner 499, ,4 Övriga avsättningar 10,7 9 16,4 S:a avsättningar 509,7 503,8 Långfristiga skulder Långfristiga skulder 0,9 10 1,0 S:a långfristiga skulder 0,9 1,0 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 26,8 28,7 Moms 8,4 7,7 Personalens skatter och avgifter 6,8 6,5 Övriga kortfristiga skulder 10,3 12,5 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 127, ,6 S:a kortfristiga skulder 180,1 182,0 S:a eget kapital, avsättningar och 795,9 788,7 skulder Ansvarsförbindelse 164, ,4

4 Bilaga 4 a Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Räddningstjänstförbundet tillämpar Kommunallagen (KL), Lagen om kommunal redovisning (KLR) samt rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning. Värderingsprinciper Intäkter och kostnader Periodisering av inkomster och utgifter har gjorts enligt god redovisningssed. Pensionskostnader Förbundets pensionskostnader utgörs dels av under året utbetalda pensioner och pensionspremier, dels av årets förändring av kapitalvärdet av utgående och utfästa framtida pensioner. Värdering av pensionsförpliktelserna är gjord enligt den av Sveriges Kommuner och Landsting antagna beräkningmodellen för pensionsförpliktelser, RIPS 07. Värdet av utfästa pensionsåtaganden redovisas under rubriken avsättningar. Det finns en uppgörelse med varje medlemskommun om att Räddningstjänstförbundet tar över ansvaret för pensionerna för de anställda från en med varje kommun överenskommen tidpunkt. Medlemskommunerna ska enligt avtal ersätta förbundet för samtliga pensionskostnader. Operationell leasing Samtliga leasingavtal avser operationell leasing vilket innebär att leasingavgiften fördelas linjärt över leasingperioden. Framtida kostnader för ej annulerbara leasingkontrakt som förfaller till betalning enligt nedanstående fördelning: Avseende lokaler, Mkr Inom ett år 13,9 Två till fem år 54,1 Senare än fem år 77,8 Totalt 145,8 Fordringar och skulder Fordringar har tagits upp till det belopp varmed de beräknas inflyta. Avsättning har gjorts för bedömda förlustrisker. Skulder har upptagits till nominella värden.

5 Värderingsprinciper fts Bilaga 4 b Investering En investering anses föreligga om: Tillgången är anskaffad för stadigvarande bruk Tillgången har en ekonomisk livslängd på minst 3 år Anskaffningsvärdet uppgår till minst ett halvt prisbasbelopp exkl moms Avskrivningstider Årliga avskrivningstider enligt plan på anskaffningsvärdet: Fastighet 33 Fastighetsupprustning 5-20 Fordon 5-15 Båtar Brandmaterial 5-10 Maskiner och verkstadsutrustning 5-15 Teknisk utrustning 5-10 Tele- radio och IT utrustning 3-10 Fastighet Under rubriken Övriga avsättningar har framtida kostnader för sanering av mark reserverats. Avsättningen för miljöåtgärder på fastigheten Färjestaden 20:5 uppgick ursprungligen till 7,0 Mkr. Ytterligare 10,0 Mkr har reserverats Efter visst nyttjande av avsättningen 2007, 2014 till 2016, uppgår den nu till sammanlagt 10,2 Mkr. Se vidare i Förvaltningsberättelsen, "Utbildningsanläggningen Färjenäs".

6 Noter Bilaga 4 c Not Jämförelsestörande post Mkr Mkr Återbetalning av premier från AFA Försäkring - 5,4 Not Immateriella tillgångar Mkr Mkr Anskaffningsvärde vid årets början 7,7 5,0 Inköp/pågående projekt 1,8 2,7 Anskaffningsvärde vid årets slut 9,5 7,7 Avskrivningar enligt plan vid årets början 2,2 0,8 Årets avskrivningar enligt plan 1,8 1,4 Avskrivningar enligt plan vid årets slut 4,0 2,2 Redovisat värde vid årets utgång 5,5 5,5 Not Mark och byggnader Mkr Mkr Anskaffningsvärde vid årets början 99,2 101,7 Omklassning - 2,5 Inköp/pågående projekt Försäljning/utrangering - - Anskaffningsvärde vid årets slut 99,2 99,2 Avskrivningar enligt plan vid årets början 15,1 14,9 Omklassning - 1,3 Årets avskrivningar enligt plan 1,6 1,5 Försäljning/utrangering - - Avskrivningar enligt plan vid årets slut 16,7 15,1 Redovisat värde vid årets utgång 82,5 84,1 Taxeringsvärde: Byggnad 21,2 21,2 Mark 9,0 9,0

7 Bilaga 4 d Not Maskiner och inventarier Mkr Mkr Fordon Anskaffningsvärde vid årets början 242,0 238,6 Omklassning - 3,8 Inköp/pågående projekt 9,8 12,3 Försäljning/utrangering - 7,0-5,1 Anskaffningsvärde vid årets slut 244,8 242,0 Avskrivningar enligt plan vid årets början 129,3 118,2 Omklassning - 1,0 Årets avskrivningar enligt plan 17,6 17,2 Försäljning/utrangering - 7,0-5,1 Avskrivningar enligt plan vid årets slut 139,9 129,3 Övriga maskiner och inventarier Anskaffningsvärde vid årets början 79,6 62,0 Omklassning 6,3 Inköp/pågående projekt 8,2 11,3 Försäljning/utrangering - 3,4 Anskaffningsvärde vid årets slut 84,4 79,6 Avskrivningar enligt plan vid årets början 44,1 32,8 Omklassning 2,4 Årets avskrivningar enligt plan 9,3 8,9 Försäljning/utrangering - 3,4 Avskrivningar enligt plan vid årets slut 50,0 44,1 Redovisat värde vid årets utgång 139,3 148,2 Not Långfristiga fordringar Mkr Mkr Reverslån till Göteborgs stad 375,0 - Not Kortfristiga placeringar Mkr Mkr Reverslån till Göteborgs stad - 260,0 Not Eget kapital Mkr Mkr Ingående eget kapital 101,9 99,9 Årets resultat 3,3 2,0 Belopp vid årets utgång 105,2 101,9

8 Bilaga 4 e Not Avsättning för pensioner Mkr Mkr Pensionsskuld Ingående avsättning för pensioner 392,2 379,4 Nyintjänad pension 24,6 24,4 Pensionsutbetalningar - 19,5-17,9 Ränte- och basbeloppsuppräkningar 4,4 6,5 Övrigt - 0,1-0,2 401,6 392,2 Särskild löneskatt på pensionsskuld Ingående avsättning särskild löneskatt 95,2 92,1 Årets förändring 2,2 3,1 97,4 95,2 Redovisad pensionsskuld vid årets utgång 499,0 487,4 Aktualiseringsgrad: 99% (99%) Not Övriga avsättningar Mkr Mkr Färjenäs 10,2 15,4 Övriga avsättningar 0,5 1,0 Redovisat värde vid årets utgång 10,7 16,4 Not Långfristiga skulder Mkr Mkr Investeringsbidrag 0,9 1,0 återstående antal år (vägt snitt) 7 8 Förutbetalda intäkter som periodiseras linjärt under samma nyttjandetid som motsvarande tillgång har

9 Bilaga 4 f Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Mkr Mkr Upplupna löner 3,9 3,6 Upplupen semesterskuld 28,6 28,2 Upplupen individuell pensionskostnad 15,7 14,9 Övriga upplupna kostnader 79,6 79,9 Redovisat värde vid årets utgång 127,8 126,6 Not Ansvarsförbindelse Mkr Mkr Pensionsåtagande enligt KPA 164,8 174,4

10 Kassaflödesanalys Bilaga 5 Miljontal kronor Den löpande verksamheten Årets resultat 3,3 2,0 Just.för poster som inte ingår i kassaflödet : Avskrivningar 30,3 29,0 Försäljning/utrangering mark och byggnader Försäljning/utrangering maskiner och inventarier - 0,7-0,5 Avsättning till pensioner inkl skatt 11,6 15,9 Övriga avsättningar - 5,7 0,1 Medel från verksamheten före förändring 38,8 46,5 i rörelsekapitalet Rörelsekapitalet Förändring förråd, lager - 0,1 Förändring kortfristiga fordringar 8,0 6,8 Förändring kortfristiga skulder - 1,9 16,2 Kassaflöde från den löpande verksamheten 44,8 69,5 Investeringsverksamheten Inköp av immateriella anläggningstillgångar: - 1,8-2,7 Inköp av materiella anläggningstillgångar: Mark och byggnader Maskiner och inventarier - 18,0-23,6 Försäljning av materiella anläggningstillgångar: Maskiner och inventarier 0,7 0,6 Kassaflöde från investeringsverksamheten - 19,1-25,7 Finansieringsverksamheten Förändring kortfristiga placeringar 260,0 Förändring långfristiga placeringar - 375,0 Förändring långfristiga skulder - 0,1-0,1 Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 115,1-0,1 Årets kassaflöde - 89,4 43,7 Likvida medel vid årets början 183,8 140,1 Likvida medel vid årets slut 94,4 183,8

11 Nyckeltal Bilaga 6 Miljontal kronor Mkr Mkr Mkr Mkr Mkr Resultaträkning Verksamhetens intäkter 74,4 77,9 80,9 91,3 90,2 Verksamhetens kostnader - 565,3-559,3-558,0-563,8-560,0 Avskrivningar enlig plan - 30,3-29,0-27,5-23,7-24,9 Resultat efter avskrivningar - 521,2-510,4-504,7-496,3-494,7 Medlemsavgifter 526,8 518,4 509,6 533,5 500,7 inkl pensioner Finansnetto - 2,3-6,0-1,1-33,9-7,7 Resultat 3,3 2,0 3,9 3,3-1,7 Budget ,0-2,0-2,0 Avvikelse 3,3 2,0 5,9 5,3 0,3 mellan resultat och budget Balansräkning Balansomslutning 795,9 788,7 754,6 744,4 677,7 Eget kapital 105,2 101,9 99,9 96,0 92,7 Investeringar under året 19,9 26,3 32,9 51,5 17,4 Ekonomisk analys % Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen Det egna kapitalets andel av anläggningstillgångarna Uppräkning av medlemsavgift 2,0 2,04 2,4 2,6 2,7 exkl pensioner