Verksamhetsuppföljning September. Sollefteå Kommun. Kommunstyrelseförvaltningen

Transkript

1 Verksamhetsuppföljning September Sollefteå Kommun Kommunstyrelseförvaltningen

2 Ackumulerat Avvikelse Resultaträkning (MSEK) Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Kommunfullmäktige Valnämnd Överförmyndarnämnd Jävsnämnd Revision Kommunstyrelsens totala verksamhet Kommunstyrelsen Förvaltningsledning Kommungemensam verksamhet Gemensam service Medborgarservice Välfärd VA & Avfall Gata & Park Barnomsorg, för- & grundskola Gymnasieskola Individ & familjeomsorg Funktionsstöd Äldreomsorg Hälso & sjukvårdsverksamhet Överförmyndarverksamhet Kostverksamhet Pensionskostnader Förändring semesterlöneskuld Reavinst/reaförlust Nedskrivning /återförd nedskrivning Avsättningar Intern intäktsränta Extraordinära poster Verksamhetens nettokostnader Skatter och bidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Skatter och finansnetto RESULTAT LIKVIDER Ackumulerat Utfall Månad -1 Månad -2 Månad -3 Föregående år Likvida medel (Kassa & Bank) Banklån Investeringar (kommunal vht) Kapitalplaceringar (pension - markn.värde) Avvikelse mot budget per kommunal verksamhet MSEK 31,6-3,6-1,8-1,7-1,2 1,1 1,6 2,9 2,9 3,3 17,6 53,1 Röd stapel - Verksamhet som går minus mot budget Grön stapel - Verksamhet som går plus 2

3 Kommentarer till Kommunens verksamhet Övergripande kommentar Kommunstyrelsens totala verksamhet visar efter de nio första månaderna ett totalt överskott på 21,5 mnkr mot budget. Under ingången av året har det ekonomiska läget varit relativt gynnsamt med goda förutsättningar för en ekonomi i balans, utmaningen bedömdes komma under hösten för verksamheterna. Skatteprognosen för 217 innebär i dagsläget ett tapp på ca 9 mnkr mot budget, sedan i somras har volymerna i Sollefteåforsen återhämtat sig och ligger nu på en normal nivå och täcker upp för skattetappet. Lönepotten fördelades från kommungemensam verksamhet till verksamheterna i juni. Resultat per kommunal verksamhet Utfall jmf Budget Kommungemensamverksamhet visar en positiv budgetavvikelse på 16,7 mnkr. Utfallet beror till större del på lågt utfall vad gäller Pott särskilda satsningar, bättre resultat än budgeterat för Sollefteå Kraftverk. Utfallet för det nya avtalet avseende Höga kusten Airport är fakturerat och kostnadsfört till de delar som avser denna period. Gemensam service uppvisar en positiv avvikelse på 2,9 mnkr detta härrör framförallt till återbetalning av reserverade medel för skadestånd 1 mnkr, höge bonus inom upphandling,5 mnkr, skrinlagt införande av verksamhetssystem,5 mnkr samt vakanser. Fastigheter har dock högre kostnader än budgeterat, trots lägre kapitalkostnader till följd av övergången till komponentredovisning. Medborgarservice redovisar en negativ avvikelse mot budget på 1,7 mnkr. De externa intäkterna ser ut att gå bättre än budgeterat vilket påverkar resultatet positivt. Kostnaderna för färdtjänst har ökat drastiskt på grund av ett nytecknat tilläggsavtal baserat på förändrade förutsättningar gällande sjukresorna. SFI och Ekonomiskt bistånd har ökat under året, har dock stabiliserats på en högre nivå. Avvecklingen av HVB-hemmet i Ramsele samt av Aurora 2 är verkställd. Teknisk verksamhet redovisar ett resultat enligt budget på 2,9 mnkr. Inom VA och Avfall bokas över respektive underskott som en skuld eller fordran gentemot abonnenterna. VA har låga kostnader till följd av övergången till komponentredovisning. Avfall har låga kostnader till följd av att sluttäckning ej sker av Rödsta och Edsbacken under året. För gata och park är överskottet på 2,9 mnkr planerat, detta kommer dock nyttjas för att riva Hågestabron, samt renovera Moforsenbron vilken beräknas öppnas i november/december. Gymnasieskolan uppvisar ett positivt resultat på,3 mnkr. Något fler elever har valt att studera på hemmaplan än tidigare vilket innebär att interkommunala ersättningar minskat. Den sammanlagda avvikelsen är så marginell att slutsatsen blir att ekonomin utvecklas enligt lagd planering. Barnomsorg, för- och grundskola redovisar en negativ avvikelse gentemot budget på 1,5 mnkr. Högre intäkt till följd av barnomsorgavgifter samt mer statsbidrag än budgeterat. Avslag/minskning av statsbidrag med 1,8 mnkr för förskolan och lågstadiet för augusti-december. Dock står man inför en stor utmaning vad gäller att finna åtgärder för det bedömda minusresultatet på helåret på grund av fler elever och lärare samt förlorat statsbidrag. Individ och familjeomsorg uppvisar ett positivt resultat på,3 mnkr. Huvudorsaken är generellt lägre kostnader för insatser än vad som budgeterats, ökning finns dock inom gruppen asylsökande men detta är återsökningsbart under asylprocessen. Viss vakans råder fortfarande inom personalstyrkan vilket också bidrar till överskottet. Funktionsstöd uppvisar en negativ avvikelse mot budget på,1 mnkr. Ett minusresultat uppvisas inom personlig assistans på grund av nytillkomna LSS-insatser. Detta motverkas av positiva avvikelser inom övriga funktioner. Försäkringskassans assistansbeslut inom SFB blir allt restriktivare vilket skjuter över allt större kostnader på kommunen. Äldreomsorgen redovisar en positiv budgetavvikelse på 4,3mnkr. I huvudsak beror resultatet på de riktade prioriteringar som antogs inför 217. Heltidstjänster för att minska ohälsosamma arbetspass är budgeterade över hela året men satsningen har kommit igång fullt ut först från och med augusti. Personalbudgeten är även förstärkt av statliga medel för Ökad bemanning. Den kraftiga kostnadsökningen av utskrivningsklara har under sommaren helt kommit av sig med i stort sett obefintlig kostnad under juni-augusti, september ligger på en historiskt normal nivå. Hälso & sjukvårdsverksamheten redovisar ett underskott på 3,5 mnkr som huvudsakligen drivs av tekniska hjälpmedel, inkontinenshjälpmedel samt stafettsjuksköterskor. Kostverksamheten redovisar ett negativt resultat på 1,8 mnkr. Ökade vikariekostnader vid korttidsfrånvaro, avveckling av ej arbetsför personal, nytt livsmedelsavtal med tyngdpunkt på ekologiskt samt fler externa köp av måltider till följd av fler elever är huvudorsaken till avvikelsen. Övriga verksamhetskostnader innehåller en budget på 36 mnkr för pensioner vilket avser pension intjänad före Förändringen av semesterlöneskuld bokas inte upp löpande under året utan först vid bokslut. Internräntan kommer att bli lägre än budgeterat till följd av en anpassning till de lägre externa lånekostnaderna, detta innebär att verksamheterna tillförts motsvarande lägre kostnad framförallt via lokalhyran. Skatter och bidrag visar en negativ avvikelse på 6,1 mnkr. Total beräknas ett underskott på ca 9 mnkr avseende skatter och bidrag för

4 Personal Antal Årsarbetare Kvinnor Män Sammanlagt Kvinnor Män Månadsavlönad Mertid månadsavlönad 16 9 Timanställda Sjukfrånvaro Föräldralediga Sjukfrånvaro - Rullande 13 månader Årsarbetare - vht Utfall Medel 1% 8% 6% 4% 2% % Sjukfrånvaro % Långtidsfrånvaro% Ledning & Stadsnät 16 Gemensam service 72 Medborgarservice 224 Välf.-Teknik 44 Välf.-Omsorg 73 Välf.-Utbildning 525 Välf.-Kost/Öfn 51 Totalt Investeringar Budget jmf Utfall Helårsbudget Utfall 216 Kvar Nyttjat Kommungemensamverksamhet % Gemensam service % Medborgarservice % Välf. - Teknik % Välf. - Omsorg % Välf. - Utbildning % Välf. - Kost/Öfn % Kommunal verksamhet % Näringsverksamhet % Bidrag Näringsverksamhet E/T Nettoinvestering näringsvht % Investering per kommunal verksamhet per månad Prod - Övrigt Prod - Utbildning Prod - Omsorg Prod - Teknik Medborgarservice Gemensam service Kommungemensamverksamhet Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 4

5 Kommentarer till volymer för personal och investeringar Övergripande kommentarer: Samtliga siffror i personal avsnittet avser augusti månad. Personal månadsavlönad definition: Antal personer beräknas unikt för angivet urval, dvs. unika personnummer som innehar en aktiv anställning (= exklusive vilande anställning) med månadslön inom det angivna mätdatumet. Mer tid månadsavlönad definition: Övertid och fyllnadstid i antal timmar för kvinnor och män, omräknat i årsarbetare. Timanställda definition: Antalet arbetade timmar för timavlönade kvinnor och män, omräknat i årsarbete. Sjukfrånvaro och Föräldralediga definition: Antalet sjuktillfällen respektive föräldraledighets tillfällen under angiven månad för kvinnor och män. Årsarbetare per verksamhet definition: Ordinarie nettoarbetstid för månadsavlönade minus den frånvaro som finns inrapporterad för aktuell månad vid importtillfället, omräknat till årsarbetare. Mertiden för månadsavlönade och antalet timmar för timavlönade omräknat i årsarbetare räknas också in under respektive verksamhet Definition på årsarbetare är antalet arbetade timmar delat i 165 oavsett hur många arbetsdagar det är för varje månad. Sjukfrånvaro definition: Sjukfrånvaron har för augusti har minskat till 7,2% från 7,9% motsvarande period föregående år. Vi går nu in i den period på året där sjukskrivningarna under föregående år började öka, det blir intressant att följa och se ifall vi kan fortsätta behålla de lägre nivåerna eller ifall minskningen är en säsongsvariation och inte frukten av det arbete som nedlagts. Total sjukfrånvaro i procent beräknas på antalet frånvarotimmar i förhållande till ordinarie arbetstid. Långtidsfrånvaro Investeringar Långtidssjukfrånvaron har en sjunkande trend och uppgår till 3,8% jämfört med 4,3% föregående år. Trenden för långtidssjukskrivningar följer i stort samma mönster som för den totala sjukfrånvaron. Något mer än hälften av sjukskrivningarna kommer av långtidssjukskrivning. Sjukfrånvaro i procent f r om dag 6 i förhållande till den totala sjukfrånvaron i timmar. De större utfallen återfinns inom näringsverksamhet vilket i detta fall främst avser VA och Stadsnät samt inom teknisk verksamhet vilket avser Hågestabron. Skolan har under maj investerat i en skogsmaskin till Naturbrukskolan. Stadsnätsinvesteringar inom projektet Dig 22 fortsätter, en viss osäkerhet rörande finansieringen av inkoppling av fastigheter föreligger då Landsbygdsprogrammet ännu ej är antaget. Näringsverksamhet där också VA och Avfall ligger finansieras dock via taxor och avgifter samt till stor del via bidrag vilket inte fullt ut framgår av denna redovisning, först vid årsbokslutet beräknas utfallet för de olika delprojekten då intäkt motsvarande beräknat bidrag bokas in. I juni betalades dock en del av bidragen avseende DIG 22 ut från länsstyrelsen. 5

6 Kommungemensam verksamhet Ackumulerat Avvikelse mot Jmf utfall Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Skogförvaltning Sollefteå Stöd till polit partier Räddn.tjänstförb.Höga Kus Ks oförutsedda utgifter Slå Kramfors flygplats Kommunförbundet Vnorrland Sv kommunförbundet Pott särsk. satsningar Kollektivtrafik Turistbolaget Finsam KS medfinansiering projek Ers. Energidalen/e-fokus Kommunförsäkringar XXXXX - Övriga Delsumma Sollefteå Kraftverk Friskvårdsanläggning Hallstaberget Delsumma Totalt Sollefteå Kraftverk Ackumulerat Avvikelse mot Jmf utfall Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Produktion (Mvh) Intäkt Kostnad Resultat Försäljningspris via Skepol (öre/kwh) 28,8 28,3 27,5,6 1,3 Resultatanalys Sollefteå Kraftverk MSEK , 4,5,7 3,9 15, MSEK ,7 18,2 1,7-7,5 15, 6

7 Kommentarer till Kommungemensam verksamhet Kommungemensam verksamhet Utfall jmf Budget De enskilt största positiva avvikelserna avser Pott särskilda satsningar, kollektivtrafiken, Sollefteåforsen samt Aquarena. Undantaget Höga Kusten Airport som har högre kostnad till följd av tilläggsavtal med Nextjet så ligger övrigt inom ramen för de planerade ekonomiska förutsättningarna. Sollefteåforsen som numera är helägt ligger över en försiktigt lagd budget, volymerna har återhämtat sig starkt och ligger nu i princip på en normal nivå. Den centrala lönepotten fördelades ut till verksamheterna under juni månad. Sollefteå Kraftverk Utfall jmf Budget och föregående år Resultat Sollefteåforsen genererade under perioden januari till september 15 mnkr i positivt resultat till Sollefteå Kommun. Vilket överstiger den försiktigt lagda budgeten med 9,1 mnkr och i jämförelse med föregående år uppgår till 12,3 mnkr i positiv avvikelse. Lönsamheten i Sollefteåforsen pressas inte längre av låga volymer. Motsvarande siffor för föregående år bygger på ett halvt kraftverk första halvåret och hela andra halvåret, produktionen var under andra halvåret 216 väldigt låg. Volym Den totala producerade volymen är Mwh. Avvikelsen mot föregående år är positiv och uppgår till Mwh (då för halva kraftverket första halvan av året och helägare i tre månader). Mot budget har volymen ökat med Mwh. Jämfört med prisnivån i budget för perioden så har volymförändringen under 217 hittills medfört 4,5 mnkr i ökade intäkter. Volymen har under sommaren återhämtat sig och motsvarar nu nästan normalnivå. Pris Priset närmar sig sakta en mer historiskt normal nivå, långsiktigt räknar vi med ca 35 öre/kwh. Priset ligger aningen högre än vad vi räknat med i budget varvid intäkterna ökat mot budget med,7 mnkr. Övrigt Avvikelsen beror på sänkt fastighetsskatt samt lågt utfall i den dagliga driften sedan kommunen tog över ägandet av hela kraftverket. 7

8 Kapitalplacering pensionsmedel Ackumulerat % Normal- Marknadsvärde M-värde - 1 mån Bokfört värde -andel portfölj Räntebärande fonder & statsskuldväxlar % 7% Aktiefonder - svenska % 25% Aktiefonder - utländska % 5% Total fondportfölj % 1% Utveckling 216 Utveckling sedan start Utfall Index Jmf Index Utfall Index Total fondportfölj 3,48% 3,38%,1% 16,15% 2,51% Aktier 1,52% 11,32% -,8% 45,28% 53,17% Räntebärande -,12%,6% -,18% 3,87% 7,39% Banklån Kapitalbindning Belopp < 1år 1-3 år 3-5 år 5-1 år Kommuninvest Övriga Totalt varav Bunden ränta Rörlig ränta Genomsnittlig ränta senaste år (indikativt) 1,4% Genomsnittlig kapitalbindning (indikativt) 3,9 Genomsnittlig räntebindning (indikativt) 3, Kvarstående beslutad ej verkställd upplåning 1 5 Banklån Borgensåtaganden Total Solatum Hus & Hem AB Sollefteåforsens AB (217) Höga Kusten Airport AB Egnahem och småhus med bostadsrätt Övriga förpliktelser Likviditet (Mnkr)

9 Kapitalplaceringar pensionsmedel Kommentarer till Kapital och likviditet Det finns en målsättning om att avsatta pensionsmedel skall uppgå till 6 Mnkr, vid tidpunkten för beslutet motsvarade detta 6 % av skatteintäkten vilket idag ganska väl motsvarar de ca 76 Mnkr vi har avsatta. Dessa medel är tänkta att nyttjas när pensionspuckeln nås ca för att mildra undanträngningseffekterna på övrig verksamhet. Kapitalet är placerat något aggressivare än normalportföljen i kommunens placeringspolicy. Placeringspolicyn tillåter en ränteandel på mellan 6-1% av kapitalet och en aktieandel på mellan -4% med ett inslag av utländska aktier om maximalt 1 procentenheter. Förvaltningen sköts genom diskretionär förvaltning vilket innebär att förvaltaren utifrån rådande marknadsförutsättningar med hänsyn till placeringspolicyn placerar kapitalet. Kapitalet är placerat i följande fonder: o Aktiefonder: Ethica Sverige MEGA samt Ethica Global MEGA o Räntefonder: Ethica Obligation Utd samt Räntefond Kort Plus Banklån och borgensåtaganden Sollefteå kommun har 742 Mnkr i upptagna lån. I mars amorterades 12 mnkr och i augusti 15 mnkr ytterligare varav 12 mnkr temporärt och 3 mnkr varaktigt i enlighet med fullmäktiges beslut. Kapital- och räntebindning 44,2 Mnkr förfaller under innevarande år. 35 mnkr är rörliga till både ränta och kapitalbindning, dessa förlängs alltså med automatik men kan sägas upp med väldigt kort varsel av både låntagare och långivare. 12 mnkr avseende lån till Sollefteåforsen övertogs av bolaget den 27:e juni. Den genomsnittliga räntan ligger på ca 1,4 % och kapitalbindningen ligger ungefär på 3,9 år medan räntan ligger bunden i snitt på cirka 3 år. Borgensåtaganden Under 216 så minskade åtagandet kraftigt då borgensförbindelse i Sollefteåforsen ersattes med egna lån. Borgensförbindelsen avseende Sollefteåforsen har under 216 försvunnit och i samband med förvärvet tillfälligt ersatts med upptagande av lån och vidareutlåning till Sollefteåforsen. Under 217 har Sollefteåforsen övertagit lån på motsvarande 12 mnkr samt nyupplåna 3 mnkr varvid borgen ökat igen. Likviditet Det är stora svängningar avseende likviditeten och detta har framför allt med att vi får skatteintäkterna utbetalat den 23:e varje månad och några dagar efteråt betalas lönen ut till de anställda. Sollefteå Kommun förfogar över 5 Mnkr i checkkredit. Vid vissa tillfällen har röda dagar medfört att likviditeten påfrestats väldigt. Till följd av regeringens tillfälliga stöd för ökad migration och den goda resultatutvecklingen är likviditeten dock god. 9

10 Antal invånare, ackumulerade värden Verksamhetsuppföljning augusti 217 Period Förändring Befolkning Förändring mot 1-1 Befolkning Förändring mot 1-1 mellan 217 och * ** * justerat från till enligt SCB:s rapport i februari 217. Kommunens invånarantal per är ** statistiken för september är per Specificerade befolkningsförändringar, ackumulerade värden - Födda och avlidna Period Födda Avlidna Över-/ underskott Födda Avlidna Över-/ underskott ** 158 **

11 Per sista i resp. månad 217 Boteå Edsele Helgum Långsele Ramsele Sollefteå Ådalsliden Ed Graninge Junsele Multrå Resele Sånga Överlännnes Skriven på annan ort Kommunen totalt - Inflyttade och invandrade, utflyttade och utvandrade, flyttnetto Period Inflyttade Invandrade Totalt in Utflyttade Utvandrade Totalt ut Flyttnetto Flyttnetto ** 571 ** ** 893 ** Antal invånare per församling och månad Antal invånare per församling Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep* Okt Nov Dec * statistiken för september är per