Verksamhetsuppföljning Oktober. Sollefteå Kommun. Kommunstyrelseförvaltningen

Transkript

1 Verksamhetsuppföljning Oktober Sollefteå Kommun Kommunstyrelseförvaltningen

2 Resultaträkning (MSEK) Ackumulerat Avvikelse Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Kommunfullmäktige Valnämnd Överförmyndarnämnd Jävsnämnd Revision Kommunstyrelsens totala verksamhet Kommunstyrelsen Förvaltningsledning Kommungemensam verksamhet Gemensam service Medborgarservice Välfärd VA & Avfall Gata & Park Barnomsorg, för- & grundskola Gymnasieskola Individ & familjeomsorg Funktionsstöd Äldreomsorg Överförmyndarverksamhet Kostverksamhet Pensionskostnader Förändring semesterlöneskuld Reavinst/reaförlust Nedskrivning /återförd nedskrivning Avsättningar Intern intäktsränta Extraordinära poster Verksamhetens nettokostnader Skatter och bidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Skatter och finansnetto RESULTAT LIKVIDER Ackumulerat Utfall Månad -1 Månad -2 Månad -3 Föregående år Likvida medel (Kassa & Bank) Banklån Investeringar Kapitalplaceringar (pension - markn.värde) Avvikelse mot budget per kommunal verksamhet MSEK , -1, -,9 -,7 -,4 1,2 2,6 2,8 5,8 6,5 13,7 51,8 Röd stapel - Verksamhet som går minus mot budget Grön stapel - Verksamhet som går plus 2

3 Kommentarer till Kommunens verksamhet Övergripande kommentar Kommunstyrelsens totala verksamhet visar efter tio månader ett totalt överskott på 8,4 mnkr mot budget. Merparten av verksamheterna visar en positiv avvikelse mot budget. Sammantaget ser läget bra ut dock med utmaningar avseende omställning till nya förutsättningar gällande migrationen. 25,3 miljoner av regeringens stöd för att hantera den ökade migrationen är fördelad till verksamheterna 216. Kvarstående medel som ej kommer fördelas är 18,2 mnkr, med anledning av de förändrade migrationsersättningar som fastslagits från och med samt att kostnadsökningen för att hantera migrationen har en eftersläpning, kommer dessa nyttjas kommande år. Resultat per kommunal verksamhet Utfall jmf Budget Kommungemensamverksamhet visar en positiv budgetavvikelse på,6 mnkr. Låga volymer i Sollefteåforsen motverkas av att utfallet för 215 för Din tur bokades upp enligt prognos medan faktiskt utfall blev lägre samt lågt utfall på Pott särskilda satsningar samt KS Medfinansiering. Gemensam service uppvisar en positiv avvikelse på 5,8 mnkr detta härrör framförallt till semesterlöneskuld, låg aktivitet inom rehab under sommaren samt låga avskrivningskostnader till följd av komponentavskrivningarna +3,5 mnkr. Dessutom har avtalsuppföljning inom upphandling kraftigt ökat bonus och återbetalning av felaktig fakturering. Dessa effekter kommer i de flesta fall ha en helårseffekt och påverka prognosen. Medborgarservice redovisar en negativ avvikelse mot budget på,7mnkr. Samarbetet mellan AME, enheten för försörjningsstöd och PRIMA för att skapa flöde och verksamhet så att fler kan komma i egen försörjning har resulterat i att ekonomiskt bistånd har sjunkit och utgifterna för AME har ökat. Stor avvikelse redovisas för tillfället inom integrations/flyktingboendeenheten. Avvikelsen beror framförallt på ökade kostnader för tomma platser inom asyl- och stödboenden i Ramsele och Sollefteå. Åtgärder för att komma tillrätta med underskottet genomförs kontinuerligt under hösten för att sänka kostnaderna. Teknisk verksamhet redovisar sammantaget ett överskott mot budget på 2,8 mnkr. Avfall ligger sämre än budget framförallt till följd av sluttäckning av deponierna Rödsta och Edsbacken. VAs positiva avvikelse är en effekt av en förändrad gränsdragning mellan drift och investering. För gata och park ligger utfallet bättre än budget beroende på vakanser och bättre avtal vad gäller grönyteskötsel. Gymnasieskolan uppvisar ett negativt resultat på -1,3 mnkr. Huvudorsaken till detta är att planerad avyttring av inventarier inte genomförts men kommer att genomföras under hösten (,8 mnkr). Det tilldelade budgettillskottet på 1,8 mnkr medför att verksamheten räknar med en budget i balans vid årets utgång. Barnomsorg, för- och grundskola redovisar en positiv avvikelse gentemot budget på,9 mnkr. Beslutad lärarlönesatsning samt större inköp av elevdatorer påverkar resultatet negativt men uppvägs av semesterlöneskuld och ökade intäkter vad gäller framför allt asylsökande elever inom grundskolan samt outnyttjade migrationsmedel. Individ och familjeomsorg uppvisar ett högre kostnadsutfall än budget på 1 mnkr. Unga vuxnas missbruksproblematik uppvisar fortsatt höga kostnader men en omfördelning har kunna gjorts från barn- och ungdomsvård för att till viss del balansera detta. Även bland unga nyanlända kan skönjas en ökning av missbruksproblematiken. Funktionsstöd uppvisar en positiv avvikelse mot budget på,1 mnkr. Fortsatt svårt att rekrytera vikarier medför högre kostnad i form av övertid och fyllnadslön, motverkas dock av övriga mindre avvikelser. Störst avvikelse återfinns inom personlig assistans till följd av lägre intäkter. Äldreomsorgen redovisar en positiv budgetavvikelse på,1 mnkr. Orsakerna till detta är dels att åtgärder som har beslutats inom verksamheten har fått effekt, statsbidrag för ökad bemanning förstärker budget under sommarperioden samt Kommunals löneavtal började gälla från 1 maj, verksamheten har lagt budget från april. Avvikelsen mot föregående år indikerar en verksamhet i balans men med svagt negativa utsikter för helåret. Kostverksamheten redovisar ett underskott på 1 mnkr mot budget framförallt hänförligt tillagning av fler portioner än i budgetunderlaget, störst avvikelse finns inom Vallaskolan, Ramsele och Junsele. En förbättring av resultatet har skett under sommaren. Övriga verksamhetskostnader innehåller en budget på 36 mnkr för pensioner vilket avser pension intjänad före Kostnaden för denna beräknas till ca 33 mnkr för 216. Inom ramen för denna post betalas även samtliga övriga pensionskostnader vilka finansieras via PO-påslaget enligt rekommendation från SKL. samt ett eget POpåslag på,5% som en buffert. Totalt väntas för 216 en avvikelse mot budget på ca 8 mnkr. Övriga delar väntas sammantaget inte påverka utfallet. Till följd av satsningen på höjda lärarlöner från både regering och kommun kommer dock pensionskostnaden öka kraftigt kommande år i och med att fler hamnar över gränsen för tjänstepension. Skatter och bidrag i och med befolkningen är större än vad som förväntades i budgetarbetet för 216 innebär den senaste prognosen från SKL en förväntad ökning av skatter och bidrag på ca 4,5 mnkr under 216 jämfört med budget detta efter att regleringsposten för 215 försämrats med 3,5 mnkr. 3

4 Personal Antal Årsarbetare Kvinnor Män Sammanlagt Kvinnor Män Månadsavlönad Mertid månadsavlönad 2 8 Timanställda Sjukfrånvaro Föräldralediga Sjukfrånvaro - Rullande 13 månader Årsarbetare - vht Utfall Medel 1% 8% 6% 4% 2% % Sjukfrånvaro % Långtidsfrånvaro% Ledning & Stadsnät 12 Gemensam service 76 Medborgarservice 242 Välf.-Teknik 44 Välf.-Omsorg 699 Välf.-Utbildning 446 Välf.-Kost/Öfn 48 Totalt Investeringar Budget jmf Utfall Helårsbudget Utfall 215 Kvar Nyttjat Kommungemensamverksamhet % Gemensam service % Medborgarservice % Välf. - Teknik % Välf. - Omsorg % Välf. - Utbildning % Välf. - Kost/Öfn % Kommunal verksamhet % Näringsverksamhet % Investering per verksamhet per månad Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Näringsverksamhet Prod - Övrigt Prod - Utbildning Prod - Omsorg Prod - Teknik Medborgarservice Gemensam service Kommungemensamverksamhet 4

5 Kommentarer till volymer för personal och investeringar Övergripande kommentarer: Samtliga siffror i personal avsnittet avser augusti månad. Personal månadsavlönad definition: Antal personer beräknas unikt för angivet urval, dvs. unika personnummer som innehar en aktiv anställning (= exklusive vilande anställning) med månadslön inom det angivna mätdatumet. Mer tid månadsavlönad definition: Övertid och fyllnadstid i antal timmar för kvinnor och män, omräknat i årsarbetare. Timanställda definition: Antalet arbetade timmar för timavlönade kvinnor och män, omräknat i årsarbete. Sjukfrånvaro och Föräldralediga definition: Antalet sjuktillfällen respektive föräldraledighets tillfällen under angiven månad för kvinnor och män. Årsarbetare per verksamhet definition: Ordinarie nettoarbetstid för månadsavlönade minus den frånvaro som finns inrapporterad för aktuell månad vid importtillfället, omräknat till årsarbetare. Mertiden för månadsavlönade och antalet timmar för timavlönade omräknat i årsarbetare räknas också in under respektive verksamhet Definition på årsarbetare är antalet arbetade timmar delat i 165 oavsett hur många arbetsdagar det är för varje månad. Sjukfrånvaro definition: Total sjukfrånvaro i procent beräknat på antalet frånvarotimmar i förhållande till ordinarie arbetstid, rullande 13 månader. Långtidsfrånvaro Definition: Sjukfrånvaro i procent f r om dag 6 i förhållande till den totala sjukfrånvaron i timmar, rullande i 13 månader. Investeringar Låg investeringsnivå under inledningen av året för samtliga verksamheter. De större utfallen återfinns inom teknisk verksamhet vilket i detta fall främst avser gata och park samt inom gemensam service vilket i detta fall är fastigheter. Men det är också inom dessa områden som de budgeterade medlen återfinns. VA-och gata och park har begärt och fått tilläggsbudget för eftersläpande projekt från 215. Det finns frågetecken kring huruvida samtliga investeringsprojekt kommer att hinnas med under 216, dock har investeringsnivån accelererats och kommer vara fortsatt hög under de kommande månaderna. Stadsnätsinvesteringar inom projektet Dig 22 har under sommaren satts igång vilket syns inom Näringsverksamhet där också VA och Avfall ligger. Dessa finansieras dock via taxor och avgifter samt till stor del via bidrag vilket inte framgår av denna redovisning utan först vid aktivering av de olika delprojekten då intäkt motsvarande kostnaden bokas in på projektet. 5

6 Kommungemensam verksamhet Ackumulerat Avvikelse mot Jmf utfall Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Skogförvaltning Sollefteå Stöd till polit partier Räddn.tjänstförb.Höga Kus Ks oförutsedda utgifter Slå Kramfors flygplats Kommunförbundet Vnorrland Sv kommunförbundet Pott särsk. satsningar Kollektivtrafik Turistbolaget Finsam KS medfinansiering projek Ers. Energidalen/e-fokus Kommunförsäkringar XXXXX - Övriga Delsumma Sollefteå Kraftverk Friskvårdsanläggning Hallstaberget Delsumma Totalt Sollefteå Kraftverk Ackumulerat Avvikelse mot Jmf utfall Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Produktion (Mvh) Intäkt Kostnad Resultat Försäljningspris via Skepol (öre/kwh) 27,9 3,8 24,3-2,9 3,6 Resultatanalys Sollefteå Kraftverk MSEK ,2-1,3-2,1-2, 2,8 MSEK ,2-5,4 2,7-2,8 2,8 6

7 Kommentarer till Kommungemensam verksamhet Kommungemensam verksamhet Utfall jmf Budget De större positiva avvikelser som finns avser Pott särskilda satsningar, KS medfinansiering och kollektivtrafiken beroende på att kostnad för 215 bokades enligt prognos och utfallet blev lägre. Sollefteåforsen har en kraftig avvikelse hänförlig till väldigt låga volymer under inledningen av andra halvåret. Sollefteå Kraftverk Utfall jmf Budget och föregående år Resultat Sollefteåforsen genererade under perioden januari till augusti 2,8 mnkr i positivt resultat till Sollefteå Kommun. Vilket är betydligt under budget och i jämförelse med föregående år 5,4 mnkr i negativ avvikelse. Lönsamheten på Sollefteåforsen pressas både av låga volymer och låga priser på el. I prognosen vid delårsbokslutet bedömdes att resultatet för 216 inte skulle avvika mer än marginellt från utfallet 214 och 215, detta är allt mer osannolikt då volymerna fortsätter att vara låga, trots att vi numera äger hela kraftverket. Volym Den totala producerade volymen är Mwh. Avvikelsen mot föregående år är negativ och uppgår till Mwh. Mot budget har volymen minskat med Mwh. Jämfört med prisnivån i budget för perioden så har volymförändringen under 216 hittills medfört 1,3 mnkr i minskade intäkter, motsvarande siffror för föregående år är en minskning på 5,4 mnkr. Pris Priset ligger fortsatt lågt sett utifrån de senare åren. I budget hade vi räknat med en snabbare återgång till historiskt mer normala nivåer, varvid intäktstappet mot budget uppgår till 2,1 mnkr till följd av priserna. I jämförelse med föregående år så har priset stigit och det blir en ökning med 2,7 mnkr. Övrigt Avvikelsen beror till stor del på högre kraftavgift då vi numera äger hela kraftverket, i övrigt så ingår samtliga avvikelser hänförliga till kostnader samt eventuella intäkter som tillhör föregående år. 7

8 Kapitalplacering pensionsmedel Ackumulerat % Normal- Marknadsvärde M-värde - 1 mån Bokfört värde -andel portfölj Räntebärande fonder & statsskuldväxlar % 7% Aktiefonder - svenska % 25% Aktiefonder - utländska % 5% Total fondportfölj % 1% Utveckling 216 Utveckling sedan start Utfall Index Jmf Index Utfall Index Total fondportfölj 3,7% 4,5% -,8% 11,17% 15,76% Aktier 6,37% 6,32%,5% 24,55% 31,94% Räntebärande 2,13% 3,24% -1,11% 4,3% 8,22% Banklån Kapitalbindning Belopp < 1år 1-3 år 3-5 år 5-1 år Kommuninvest Övriga Totalt varav Bunden ränta Rörlig ränta Genomsnittlig ränta* 1,2% Genomsnittlig kapitalbindning* 2,3 Genomsnittlig räntebindning* 2,2 Kvarstående beslutad ej verkställd upplåning * Indikativ beräkning 1 5 Banklån Borgensåtaganden Total Solatum Hus & Hem AB Sollefteå forsen AB (216 övertagna lån) Höga Kusten Airport AB Egnahem och småhus med bostadsrätt Övriga förpliktelser Likviditet (Mnkr)

9 Kapitalplaceringar pensionsmedel Kommentarer till Kapital och likviditet Det finns en målsättning om att avsatta pensionsmedel skall uppgå till 6 Mnkr vilket uppnås ganska väl vid dagens marknadsvärde, vid tidpunkten motsvarade detta 6 % av skatteintäkten. Idag skulle dessa 6 % motsvara ca 11 Mnkr mer. Dessa medel är tänkta att nyttjas när pensionspuckeln nås ca för att mildra undanträngningseffekterna på övrig verksamhet. Ytterligare 11 mnkr är tänkt att avsättas för att bättre motsvara nivån på 6% av skatter och bidrag som bedömdes tillräckliga. Kapitalet är placerat enligt normalportföljen i kommunens placeringspolicy. Placeringspolicyn tillåter en ränteandel på mellan 6-1% av kapitalet och en aktieandel på mellan -4% med ett inslag av utländska aktier om maximalt 1 procentenheter. Förvaltningen sköts genom diskretionär förvaltning vilket innebär att förvaltaren utifrån rådande marknadsförutsättningar med hänsyn till placeringspolicyn placerar kapitalet. Kapitalet är placerat i följande fonder: o Aktiefonder: Ethica Sverige MEGA samt Ethica Global MEGA o Räntefonder: Ethica Obligation Utd samt Räntefond Kort Plus Banklån och borgensåtaganden Övergripande kommentar Sollefteå kommun har 889 Mnkr i upptagna lån, 2 mnkr tagna hos Handelsbanken amorterades i slutat av april, för tillfället har kommunen enbart Kommuninvest som långivare. Total i år har amortering skett med 15 Mnkr under januari samt 2 mnkr tillfälligt under april månad, vilka upptogs på nytt i augusti. Kapital- och räntebindning 155 Mnkr förfaller under innevarande år av dessa avser 12 mnkr övertagande av lån i Sollefteåforsen, samtliga är rörliga till både ränta och kapitalbindning, dessa förlängs alltså med automatik men kan sägas upp med väldigt kort varsel av både låntagare och långivare. Av övriga lån om 734 mnkr är 626 mnkr bundna till både ränta och kapital medan resterande ligger bundet till rörlig ränta. Den genomsnittliga räntan ligger på ca 1,2 % och kapitalbindningen ligger ungefär på 2,2 år medan räntan ligger bunden i snitt på cirka 2,3 år. Borgensåtaganden Sedan 211 så har kommunens borgensåtaganden minskat marginellt, vilket förklaras av amortering av lån hos Solatum. Under samma period så har dock borgen till Sollefteå forsen och Höga Kusten Airport ökat. Borgensförbindelsen avseende Sollefteåforsen har under 216 försvunnit och i samband med förvärvet tillfälligt ersatts med upptagande av lån och vidareutlåning till Sollefteåforsen. Likviditet Det är stora svängningar avseende likviditeten och detta har framför allt med att vi får skatteintäkterna utbetalat den 23:e varje månad och några dagar efteråt betalas lönen ut till de anställda. Sollefteå Kommun förfogar över 5 Mnkr i checkkredit. Vid vissa tillfällen har röda dagar medfört att likviditeten påfrestats väldigt. Till följd av regeringens tillfälliga stöd för ökad migration och den goda resultatutvecklingen är likviditeten dock väldigt god. 9

10 Antal invånare, ackumulerade värden Verksamhetsuppföljning oktober 216 Period Förändring Befolkning Förändring mot 1-1 Befolkning Förändring mot 1-1 mellan 216 och * Specificerade befolkningsförändringar, ackumulerade värden - Födda och avlidna Period Födda Avlidna Över-/ underskott Födda Avlidna Över-/ underskott

11 Per sista i resp. månad 216 Boteå Edsele Helgum Långsele Ramsele Sollefteå Ådalsliden Ed Graninge Junsele Multrå Resele Sånga Överlännnes Skriven på annan ort Kommunen totalt - Inflyttade och invandrade, utflyttade och utvandrade, flyttnetto Period Inflyttade Invandrade Totalt in Utflyttade Utvandrade Totalt ut Flyttnetto Flyttnetto Antal invånare per församling och månad Antal invånare per församling Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 11