Verksamhetsuppföljning Juli. Sollefteå Kommun. Kommunstyrelseförvaltningen

Transkript

1 Verksamhetsuppföljning Juli Sollefteå Kommun Kommunstyrelseförvaltningen

2 Ackumulerat Avvikelse Resultaträkning (MSEK) Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Kommunfullmäktige Valnämnd Överförmyndarnämnd Jävsnämnd Revision Kommunstyrelsens totala verksamhet Kommunstyrelsen Förvaltningsledning Kommungemensam verksamhet Gemensam service Medborgarservice Välfärd VA & Avfall Gata & Park Barnomsorg, för- & grundskola Gymnasieskola Individ & familjeomsorg Funktionsstöd Äldreomsorg Hälso & sjukvårdsverksamhet Överförmyndarverksamhet Kostverksamhet Pensionskostnader Förändring semesterlöneskuld Reavinst/reaförlust Nedskrivning /återförd nedskrivning Avsättningar Intern intäktsränta Extraordinära poster Verksamhetens nettokostnader Skatter och bidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Skatter och finansnetto RESULTAT LIKVIDER Ackumulerat Utfall Månad -1 Månad -2 Månad -3 Föregående år Likvida medel (Kassa & Bank) Banklån Investeringar (kommunal vht) Kapitalplaceringar (pension - markn.värde) Avvikelse mot budget per kommunal verksamhet MSEK 25, -1,3-1,2 -,5 -,5 -,1,5 1,5 1,6 1,8 11,6 41,5 Röd stapel - Verksamhet som går minus mot budget Grön stapel - Verksamhet som går plus 2

3 Kommentarer till Kommunens verksamhet Övergripande kommentar Kommunstyrelsens totala verksamhet visar efter de sju första månaderna ett totalt överskott på 16,5 mnkr mot budget. Under ingången av året har det ekonomiska läget varit relativt gynnsamt med goda förutsättningar för en ekonomi i balans, först under andra halvåret 217 kommer vi se full effekt av förändringen i migrationsverkets ersättningar samt hur pass väl omställningsarbetet har slagit ut. Skatte prognosen för 217 innebär i dagsläget ett tapp på ca 8 mnkr mot budget, ny skatteprognos kommer först den 17:e augusti. Lönepotten fördelades från kommungemensam verksamhet till verksamheterna i juni. Resultat per kommunal verksamhet Utfall jmf Budget Kommungemensamverksamhet visar en positiv budgetavvikelse på 1,5 mnkr. Utfallet beror till större del på lågt utfall vad gäller Pott särskilda satsningar, bättre resultat än budgeterat för Sollefteå Kraftverk. I juli har utfallet för första halvåret av det nya avtalet avseende Höga kusten Airport bokats enligt återrapportering. Gemensam service uppvisar en positiv avvikelse på,7 mnkr detta härrör framförallt till försäljning av bilar, höge bonus inom upphandling, vakanser samt skrinlagt införande av verksamhetssystem. Fastigheter har dock högre kostnader än budgeterat, trots lägre kapitalkostnader till följd av övergången till komponentredovisning. Medborgarservice redovisar en negativ avvikelse mot budget på,9 mnkr. De externa intäkterna ser ut att gå bättre än budgeterat vilket påverkar resultatet positivt. Kostnaderna för färdtjänst har ökat drastiskt på grund av ett nytecknat tilläggsavtal baserat på förändrade förutsättningar gällande sjukresorna. Ekonomiskt bistånd har ökat under året, har dock stabiliserats på en högre nivå. Avvecklingen av HVB-hemmet i Ramsele samt av Aurora 2 är verkställd. Teknisk verksamhet redovisar ett överskott mot budget på,1 mnkr. VA och Avfall redovisas separat och över respektive underskott bokas som en skuld eller fordran gentemot abonnenterna. För gata och park har överskottet från våren nästan helt försvunnit till följd av sommarens asfaltering, detta kommer dock återställas. Prognosen att Hågestabron hinner rivas i år ligger fast, Moforsenbron slutbesiktad sista september. Gymnasieskolan uppvisar ett positivt resultat på,1 mnkr. Avvikelsen är så marginell att slutsatsen blir att ekonomin utvecklas enligt lagd planering. Barnomsorg, för- och grundskola redovisar en negativ avvikelse gentemot budget på,4 mnkr. Högre intäkt till följd av barnomsorgavgifter samt mer statsbidrag än budgeterat. Avslag/minskning av statsbidrag men 1,8 mnkr för förskolan och lågstadiet för augusti-december. Dock står man inför en stor utmaning vad gäller att finna åtgärder för det bedömda minus resultatet på helåret på grund av ökade volymer och förlorat statsbidrag. Individ och familjeomsorg uppvisar ett positivt resultat på,8 mnkr. Huvudorsaken är generellt lägre kostnader för insatser än vad som budgeterats, ökning finns dock inom gruppen asylsökande men detta är fullt återsökningsbart under asylprocessen. Viss vakans råder fortfarande inom personalstyrkan vilket också bidrar till överskottet. Funktionsstöd uppvisar en positiv avvikelse mot budget på,3 mnkr. Ett minusresultat uppvisas inom personlig assistans på grund av nytillkomna LSS-insatser. Detta motverkas av positiva avvikelser inom övriga funktioner. Äldreomsorgen redovisar en positiv budgetavvikelse på 3,8 mnkr. I huvudsak beror resultatet på de riktade prioriteringar som antogs inför 217. Heltidstjänster för att minska ohälsosamma arbetspass är budgeterade och utannonserade, arbetet har kommit igång och beräknas köra fullt ut från och med augusti. Personalbudgeten är även förstärkt av statliga medel för Ökad bemanning. Den kraftiga kostnadsökningen av utskrivningsklara har under sommaren helt kommit av sig med endast två ärenden under juni och juli. Hälso & sjukvårdsverksamheten redovisar ett underskott på 2 mnkr som huvudsakligen drivs av tekniska hjälpmedel, inkontinenshjälpmedel samt stafettsjuksköterskor. Kostverksamheten redovisar ett negativt resultat på 1,4 mnkr, ökade personalkostnader till följd av avveckling av ej arbetsför personal samt fler externa köp av måltider än budgeterat är huvudorsaken orsaken till avvikelsen. Övriga verksamhetskostnader innehåller en budget på 36 mnkr för pensioner vilket avser pension intjänad före Förändringen av semesterlöneskuld bokas inte upp löpande under året utan först vid bokslut. Internräntan kommer att bli lägre än budgeterat till följd av en anpassning till de lägre externa lånekostnaderna, detta innebär att verksamheterna tillförts motsvarande lägre kostnad framförallt via lokalhyran. Skatter och bidrag visar en negativ avvikelse på 3,7 mnkr. Total beräknas ett underskott på 8 mnkr avseende skatter och bidrag för

4 Affärsverksamheter Ackumulerat Avvikelse mot Jmf utfall Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Avfall - uppföljning per funktion Intäkter Avfall Rödsta ÅVC Edsbacken ÅVC Ramsele ÅVC Renhållning Skrotbilar Viksmon slamavvattning Städning naturmark Rå slamlagun Före reglering resultat Reglering resultat Total VA - uppföljning per funktion Uppdragsarbeten Förvaltningskostn. VA-hant Vattenverk VA-ledningar Reningsverk Mätaravläsning VA-intäkter GS-personal Före reglering resultat Reglering resultat VA Total Stadsnät - uppföljning per funktion Intäkter Stadsnät , Stadsnät driftprojekt Stadsnät Sollefteå/Multrå Stadsnät Långsele/Graninge Stadsnät Ådalsliden/Resele Stadsnät Junsele Stadsnät Ramsele/Edsele Basinfrastruktur Bredband Lungsjön Bredband Edsele Bredband Resele Före reglering resultat Reglering Resultat Total Investeringar Totalt redovisat Årsbudget Föregående år Återstår i år Jmf utfall fg. år Total Avfall Vattenverk VA-ledningar Reningsverk Finansiering VA-överskott Total VA Inkomster Stadsnät Utgifter Stadsnät Total Stadsnät Total

5 Affärsverksamheter Dessa affärsverksamheter är avgiftsfinansierade och visar nollresultat på helårsbasis genom att aktuellt utfall bokförs mot ett regleringskonto. I tabellerna på föregående sida ser ni utfall före och efter reglering och det senare ska alltså alltid vara noll vid årets slut. En viss månad kan dock en affärsverksamhet ha budgeterat med en nettokostnad alternativt en nettointäkt och i så fall hänsynsbokas endast budgetavvikelsen. VA-verksamhetens ackumulerade budget till och med juli är ett exempel på det. Avfall Avfall visar upp en positiv budgetavvikelse före reglering på 222 tkr. Lägre kostnader för renhållning och det faktum att ingen sluttäckning är planerad i år utgör den positiva budgetavvikelsen. Beläggning av vägen till Rödsta ÅVC pågår och kostnaderna finns inte med i budgeten, varför Rödsta har vänt till en negativ budgetavvikelse på -469 tkr. Av fjolårets skuld gentemot abonnenter har 5 tkr nyttjats för framtagande av ny avfallsplan. VA VA visar upp en positiv budgetavvikelse på tkr före reglering. Under 217 väntas stora positiva budgetavvikelser på grund av övergången till komponentredovisning av VA-verken och den sänkta internräntan. I maj antogs den föreslagna investeringsfonden i kommunfullmäktige vilket innebär att en rad investeringar under perioden kommer att finansieras med de tillfälliga överskott som förväntas i VA-verksamheten under de kommande åren samt av 215 och 216 års överskott. För 217 rör det sig om investeringar i Björknäsets och Junselevallens vattenverk. Stadsnät Stadsnäts resultat före reglering är 154 tkr vilket också är lika med den positiva budgetavvikelsen eftersom att den ackumulerade budgeten är vid julis utgång. Aktuell skuld/fordran till abonnenter Affärsverksamheterna är inte vinstdrivande och om intäkterna från avgifter överstiger de kostnader som verksamheten haft under året ska överuttaget återföras inom en treårsperiod. I nedanstående tabell framgår skuld till respektive avgiftskollektiv, vid ingången av året, vid utgången av aktuell månad samt den förändring som skett under året. Aktuell skuld/fordran till abonnenter Ingående balans Utgående balans Förändring Affärsverksamheter Avfall VA Stadsnät Totalt Förklaring till tabellerna Uppföljning per funktion: positiva siffror=kostnader, negativa=intäkter Investeringar: Positiva siffror=investeringsutgifter, negativa=investeringsinkomster Aktuell skuld/fordran: positiva siffror=fordran på abonnenter, negativa=skuld till abonnenter 5

6 Personal Antal Årsarbetare Kvinnor Män Sammanlagt Kvinnor Män Månadsavlönad Mertid månadsavlönad 17 6 Timanställda Sjukfrånvaro Föräldralediga Sjukfrånvaro - Rullande 13 månader Årsarbetare - vht Utfall Medel 1% 8% 6% 4% 2% % Sjukfrånvaro % Långtidsfrånvaro% Ledning & Stadsnät 16 Gemensam service 77 Medborgarservice 23 Välf.-Teknik 46 Välf.-Omsorg 78 Välf.-Utbildning 542 Välf.-Kost/Öfn 55 Totalt Investeringar Budget jmf Utfall Helårsbudget Utfall 216 Kvar Nyttjat Kommungemensamverksamhet % Gemensam service % Medborgarservice % Välf. - Teknik % Välf. - Omsorg % Välf. - Utbildning % Välf. - Kost/Öfn % Kommunal verksamhet % Näringsverksamhet % Nettoinvestering per verksamhet per månad Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Näringsverksamhet Prod - Övrigt Prod - Utbildning Prod - Omsorg Prod - Teknik Medborgarservice Gemensam service Kommungemensamverksamhet 6

7 Kommentarer till volymer för personal och investeringar Övergripande kommentarer: Samtliga siffror i personal avsnittet avser juni månad. Personal månadsavlönad definition: Antal personer beräknas unikt för angivet urval, dvs. unika personnummer som innehar en aktiv anställning (= exklusive vilande anställning) med månadslön inom det angivna mätdatumet. Mer tid månadsavlönad definition: Övertid och fyllnadstid i antal timmar för kvinnor och män, omräknat i årsarbetare. Timanställda definition: Antalet arbetade timmar för timavlönade kvinnor och män, omräknat i årsarbete. Sjukfrånvaro och Föräldralediga definition: Antalet sjuktillfällen respektive föräldraledighets tillfällen under angiven månad för kvinnor och män. Årsarbetare per verksamhet definition: Ordinarie nettoarbetstid för månadsavlönade minus den frånvaro som finns inrapporterad för aktuell månad vid importtillfället, omräknat till årsarbetare. Mertiden för månadsavlönade och antalet timmar för timavlönade omräknat i årsarbetare räknas också in under respektive verksamhet Definition på årsarbetare är antalet arbetade timmar delat i 165 oavsett hur många arbetsdagar det är för varje månad. Sjukfrånvaro definition: Sjukfrånvaron har för juni minskat till 7,8% från 8,2% motsvarande period föregående år. Total sjukfrånvaro i procent beräknas på antalet frånvarotimmar i förhållande till ordinarie arbetstid. Långtidsfrånvaro Investeringar Långtidssjukfrånvaron har i april minskat till 4,% jämfört med 4,4% föregående år detta efter att under flera månader ha ökat. Sjukfrånvaro i procent f r om dag 6 i förhållande till den totala sjukfrånvaron i timmar. De större utfallen återfinns inom näringsverksamhet vilket i detta fall främst avser VA och Stadsnät samt inom teknisk verksamhet vilket avser Hågestabron. Skolan har under maj investerat i en skogsmaskin till Naturbrukskolan. Stadsnätsinvesteringar inom projektet Dig 22 fortsätter, en viss osäkerhet rörande finansieringen av inkoppling av fastigheter föreligger då Landsbygdsprogrammet ännu ej är antaget. Näringsverksamhet där också VA och Avfall ligger finansieras dock via taxor och avgifter samt till stor del via bidrag vilket inte framgår av denna redovisning, först vid årsbokslutet beräknas utfallet för de olika delprojekten då intäkt motsvarande beräknat bidrag bokas in. I juni betalades dock en del av bidragen avseende DIG 22 ut från länsstyrelsen. 7

8 Kommungemensam verksamhet Ackumulerat Avvikelse mot Jmf utfall Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Skogförvaltning Sollefteå Stöd till polit partier Räddn.tjänstförb.Höga Kus Ks oförutsedda utgifter Slå Kramfors flygplats Kommunförbundet Vnorrland Sv kommunförbundet Pott särsk. satsningar Kollektivtrafik Turistbolaget Finsam KS medfinansiering projek Ers. Energidalen/e-fokus Kommunförsäkringar XXXXX - Övriga Delsumma Sollefteå Kraftverk Friskvårdsanläggning Hallstaberget Delsumma Totalt Sollefteå Kraftverk Ackumulerat Avvikelse mot Jmf utfall Utfall Budget Föregående år Budget Föregående år Produktion (Mvh) Intäkt Kostnad Resultat Försäljningspris via Skepol (öre/kwh) 28,4 28,3 27,3,1 1,1 Resultatanalys Sollefteå Kraftverk MSEK ,4,6,1 3, 1,1 MSEK ,2 12,2 1,1-6,4 1,1 8

9 Kommentarer till Kommungemensam verksamhet Kommungemensam verksamhet Utfall jmf Budget De enskilt största positiva avvikelserna avser Pott särskilda satsningar, kollektivtrafiken, Sollefteåforsen samt Aquarena. Undantaget Höga Kusten Airport som har högre kostnad till följd av tilläggsavtal med Nextjet så ligger övrigt inom ramen för de planerade ekonomiska förutsättningarna. Sollefteåforsen som numera är helägt ligger över en försiktigt lagd budget, volymerna är fortsatt lägre än historiskt genomsnitt. Den centrala lönepotten fördelades ut till verksamheterna under juni månad. Sollefteå Kraftverk Utfall jmf Budget och föregående år Resultat Sollefteåforsen genererade under perioden januari till juli 1,1 mnkr i positivt resultat till Sollefteå Kommun. Vilket överstiger den försiktigt lagda budgeten med 3,8 mnkr och i jämförelse med föregående år uppgår till 7 mnkr i positiv avvikelse. Lönsamheten på Sollefteåforsen pressas framförallt av låga volymer, då motsvarande siffor för föregående år bestod av ägandet av ett halvt kraftverk, dock sjönk produktionen under andra halvåret 216 kraftigt. Volym Den totala producerade volymen är Mwh. Avvikelsen mot föregående år är positiv och uppgår till Mwh (då för halva kraftverket, jämför vi med om vi hade varit helägare hela föregående år så har volymen minskat). Mot budget har volymen ökat med Mwh. Jämfört med prisnivån i budget för perioden så har volymförändringen under 217 hittills medfört,6 mnkr i ökade intäkter. Volymen har under sommaren återhämtat sig och motsvarar nu ett tapp på 13% jämfört med snittet de senaste åtta åren. Pris Priset närmar sig sakta en mer historiskt normal nivå, långsiktigt räknar vi med ca 35 öre/kwh. Priset ligger aningen högre än vad vi räknat med i budget varvid intäkterna ökat mot budget med,1 mnkr. Övrigt Avvikelsen beror på återbetalning av för hög kraftavgift under 216. Avgiften betalas enligt budget och beroende på utfall av driften så blir resultatet en intäkt eller kostnad. 9

10 Kapitalplacering pensionsmedel Ackumulerat % Normal- Marknadsvärde M-värde - 1 mån Bokfört värde -andel portfölj Räntebärande fonder & statsskuldväxlar % 7% Aktiefonder - svenska % 25% Aktiefonder - utländska % 5% Total fondportfölj % 1% Utveckling 216 Utveckling sedan start Utfall Index Jmf Index Utfall Index Total fondportfölj 2,8% 1,97%,11% 14,58% 18,87% Aktier 6,9% 6,57% -,48% 39,45% 46,63% Räntebärande,1%,%,1% 3,91% 7,32% Banklån Kapitalbindning Belopp < 1år 1-3 år 3-5 år 5-1 år Kommuninvest Övriga Totalt varav Bunden ränta Rörlig ränta Genomsnittlig ränta senaste år (indikativt) 1,2% Genomsnittlig kapitalbindning (indikativt) 3,5 Genomsnittlig räntebindning (indikativt) 2,6 Kvarstående beslutad ej verkställd upplåning 1 5 Banklån Borgensåtaganden Total Solatum Hus & Hem AB Sollefteåforsens AB (217) Höga Kusten Airport AB Egnahem och småhus med bostadsrätt Övriga förpliktelser Likviditet (Mnkr)

11 Kapitalplaceringar pensionsmedel Kommentarer till Kapital och likviditet Det finns en målsättning om att avsatta pensionsmedel skall uppgå till 6 Mnkr, vid tidpunkten för beslutet motsvarade detta 6 % av skatteintäkten. Idag skulle dessa 6 % motsvara ca 74 Mnkr vilket motsvaras väl av de medel vi har avsatta. Dessa medel är tänkta att nyttjas när pensionspuckeln nås ca för att mildra undanträngningseffekterna på övrig verksamhet. Kapitalet är placerat enligt normalportföljen i kommunens placeringspolicy. Placeringspolicyn tillåter en ränteandel på mellan 6-1% av kapitalet och en aktieandel på mellan -4% med ett inslag av utländska aktier om maximalt 1 procentenheter. Förvaltningen sköts genom diskretionär förvaltning vilket innebär att förvaltaren utifrån rådande marknadsförutsättningar med hänsyn till placeringspolicyn placerar kapitalet. Kapitalet är placerat i följande fonder: o Aktiefonder: Ethica Sverige MEGA samt Ethica Global MEGA o Räntefonder: Ethica Obligation Utd samt Räntefond Kort Plus Banklån och borgensåtaganden Sollefteå kommun har 757 Mnkr i upptagna lån. I mars amorterades 12 mnkr och under augusti kommer 15 mnkr ytterligare amorteras varav 12 mnkr temporärt och 3 mnkr varaktigt i enlighet med fullmäktiges beslut. Kapital- och räntebindning 19 Mnkr förfaller under innevarande år. 12 mnkr avseende lån till Sollefteåforsen övertogs av bolaget den 27:e juni. 35 mnkr är rörliga till både ränta och kapitalbindning, dessa förlängs alltså med automatik men kan sägas upp med väldigt kort varsel av både låntagare och långivare. Den genomsnittliga räntan ligger på ca 1,2 % och kapitalbindningen ligger ungefär på 3,5 år medan räntan ligger bunden i snitt på cirka 2,6 år. Borgensåtaganden Under 216 så minskade åtagandet kraftigt då borgensförbindelse i Sollefteåforsen ersattes med egna lån. Borgensförbindelsen avseende Sollefteåforsen har under 216 försvunnit och i samband med förvärvet tillfälligt ersatts med upptagande av lån och vidareutlåning till Sollefteåforsen. Under 217 har Sollefteåforsen övertagit lån på motsvarande 12 mnkr samt nyupplåna 3 mnkr varvid borgen ökat igen. Likviditet Det är stora svängningar avseende likviditeten och detta har framför allt med att vi får skatteintäkterna utbetalat den 23:e varje månad och några dagar efteråt betalas lönen ut till de anställda. Sollefteå Kommun förfogar över 5 Mnkr i checkkredit. Vid vissa tillfällen har röda dagar medfört att likviditeten påfrestats väldigt. Till följd av regeringens tillfälliga stöd för ökad migration och den goda resultatutvecklingen är likviditeten dock god. 11

12 Antal invånare, ackumulerade värden Verksamhetsuppföljning juli 217 Period Förändring Befolkning Förändring mot 1-1 Befolkning Förändring mot 1-1 mellan 217 och * * justerat från till enligt SCB:s rapport i februari 217. Kommunens invånarantal per är Specificerade befolkningsförändringar, ackumulerade värden - Födda och avlidna Period Födda Avlidna Över-/ underskott Födda Avlidna Över-/ underskott

13 Per sista i resp. månad 217 Boteå Edsele Helgum Långsele Ramsele Sollefteå Ådalsliden Ed Graninge Junsele Multrå Resele Sånga Överlännnes Skriven på annan ort Kommunen totalt - Inflyttade och invandrade, utflyttade och utvandrade, flyttnetto Period Inflyttade Invandrade Totalt in Utflyttade Utvandrade Totalt ut Flyttnetto Flyttnetto Antal invånare per församling och månad Antal invånare per församling Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 13