Årsredovisning 2012 GULLSPÅNGS KOMMUN
Driftredovisning Driftredovisningen visar bokslutet i förhållande till beslutad budget. Verksamheternas driftredovisning visar nettoav - vikelserna d.v.s. intäkter i förhållande till kostnader. resultatuppföljning 2012 Bokslut Budget Bokslut Avvikelse Belopp i tkr 2011 2012 2012 2012 Verksamhetens nettokostnad -232 610-238 821-234 322 4 498 Avskrivningar -9 809-9 000-9 086-86 Verksamhetens nettokostnad -242 419-247 821-243 408 4 412 Skatteintäkter 187 272 186 508 187 335 827 Generella statsbidrag 69 051 67 464 67 326-138 Finansiella intäkter 265 274 681 407 Finansiella kostnader -2 129-2 600-1 583 1 017 Resultat 12 040 3 825 10 351 6 526 Finansiellt mål 4,7% 1,5% 4,1% specifikation till resultatuppföljningen: Bokslut Budget Bokslut Avvikelse Belopp i tkr 2011 2012 2012 2012 Verksamhetens nettokostnad KF 309 365 324 41 Revision 276 300 300 0 Allmänna val 97 20 0 20 Överförmyndarnämnd 84 385 320 65 Kommunstyrelsen 204 745 208 842 209 181-339 AU 36 467 36 885 36 530 355 BUN 72 404 72 533 71 987 546 IFO/LSS 34 478 35 205 34 780 425 ÄO 61 396 64 218 65 884-1 666 Fastighetsunderhåll 867 1 000 578 423 KF till förfogande 9 0 9 Lönenämnden MTGK 1 295 1 226 1 144 82 Miljö- och byggnadsnämnden MTG 2 448 2 401 2 348 53 Tekniska verksamheten 26 178 23 050 26 479-3 428 VA Verksamheten 1 673-155 1 439-1 594 IT nämnden MTG 1 895 2 020 1 997 23 Ekonominämnd TG 1 681 1 767 1 749 18 Avfallsnämnden MG 373 755 1 195-440 Lönepott 1 258 0 1 258 Pensionskostnader inkl löneskatt 6 530 9 000 7 129 1 871 Reavinst/ -288-810 810 Kapitaltjänstkostnader -15 503-14 433-14 528 95 Fora återbetalning -5 118 5 118 Övr finansförvaltning -50 1 010 596 414 Summa verksamhetens nettokostnad 232 610 238 821 234 322-620 Skatteintäkterna Kommunalskatten 187 272 186 508 187 335 827 Inkomstutjämningsbidrag 57 120 57 779 57 779 0 Kostnadutjämningsavgift -5 293-4 204-4 204 0 Regleringsbidrag 5 434 2 592 2 592 0 Strukturbidrag 690 685 685 0 LSS-utjämningen 1 748 1 124 1 143 19 Fastighetsskatt 9 353 9 487 9 332-155 Summa Skatteintäkter och bidrag 256 324 253 971 254 661 690
Kommentarer till verksam - heternas resultat Allmänna utskottet Ökad kostnad för köp av externa utbildningar jämfört med budget. Orsaken är att volymen köpta distansutbildningar är större än budgeterat samt att statsbidraget för yrkesvux minskat. Kostnader för konsultuppdrag under chefsrekrytering. Orsaken är att detta blev en oförutsedd och ej budgeterad kostnad. Kostverksamheten En genomlysning av kostverksamheten är beslutad och genomförs under våren 2013. Barn och ungdomsverksamheten redovisar ett överskott på 555tkr. De största avvikelserna består i att förskolan redovisar ett minusresultat medan alla grundskolor redovisar plusresultat. Förskolans minus beror på ökade personalkostnader då antalet volymtimmar ökade under slutet av året och mer personal fick sättas in. Licensavgifter för datorer som avsatts i budget för år 2012 ger ett plusresultat på 262,5 tkr då denna avgift inte tas ut förrän 2013. Resultatet av de interkommunala kostnaderna blev i år -149,4 tkr. Ett stort minus för gymnasieskolan vägs dock upp av plus för skolskjutsar och särskolan. Skolchefstjänsten var vakant och endast delvis ersatt under en stor del av året vilket ger ett överskott på 236,7 tkr. Bibliotekets del av överskottet var 58,3 tkr och beror på intäkter för tjänster man utför åt försäkringskassan och en vakant bibliotekarietjänst. IFO/LSS-utskottets verksamheter visar ett överskott på 433 tkr. De verksamheter inom utskottet som redovisar störst underskott är försörjningsstöd med cirka 500 tkr, HVB-hem äldre med drygt 180 tkr och HVB-hem barn cirka 1 200 tkr. Dessa minusposter vägs upp av överskott inom verksamheterna IFO/LSS gemensam 395 tkr, öppna in satser för vuxna ca 200 tkr, LSS cirka 1 262 tkr samt LASS 495 tkr. Äldreomsorgen redovisar ett underskott på 960 tkr. De verksamheter inom utskottet som redovisar störst underskott är gemensam äldreomsorg med 300 tkr, hemvård Gullspång med drygt 230 tkr, Mogården med drygt 430 tkr, Amnegården med drygt 120 tkr samt HSL-verksamheten med drygt 240 tkr. Dessa minusposter vägs upp av överskott inom bland annat Hemvård Hova med 215 tkr och dagvårdsverksamhet med 240 tkr. Bokslutet visar på högre intäkter än budgeterat. Lokaler Riksbyggen som särredovisas visar ett underskott på 700 tkr. Överförmyndarnämnden Överförmyndarnämndens uppgift är att utöva tillsyn över förmyndare, gode män och förvaltare. Den huvudsakliga handläggningen inom nämndens ansvarsområde sköts av organisationen Överförmyndare i samverkan. Överförmyndarnämndens verksamhet har under året gått enligt plan. Nämnden har ett överskott om 65 tkr. Under året 2012 har 77 ärenden behandlats. Många ärenden är ensamkommande barn som migrationsverket tar kostnaden för. Avfallsverksamheten Verksamhet deponi gör ett större uttag ur fond än budgeterade 282 tkr, uttaget uppgår i stället till drygt 750 tkr. Verksamheten har under året fått tillgång till jordmassor och glaskross för deponins sluttäckning mot transportkostnad vilket är gynnsamt för den totala ekonomin gällande sluttäckningen. Kostnader i verksamheterna utgörs till största del av behandlingsavgifter, personalkostnader och omkostnader för insamlingsfordon. Under året har pengar också använts till uppsnyggning av anläggningen. Tekniska nämnden MTG VA-avdelningen Storgatan och Skolgatan i Gullspång är klara i Gullspångs reningsverk har rensgaller och press bytts ut. Gatuavdelningen Efter utbyte och omläggning av VA-ledningar har Storgatan i Gullspång gestaltats om på sträckan mellan bussterminalen och väg 26.I Otterbäcken har en gång- och cykelväg längs Ankarvägen färdigställts.vid Gullstensskolan i Hova har anläggning av en bussvändslinga påbörjats. Arbetena fortsätter 2013. Byggnadsavdelningen Inom verksamhetsområdet har avdelningen genomfört totalrenovering av sjukgymnastik- och primärvårdslokaler vid Amnegården. Miljö o byggverksamheten Miljö o byggverksamheten, genererar ett överskott och det beror främst på personalvakanser och ökat finansieringen genom uppdrag. It-nämnden IT-nämndens resultat för 2012 var positivt (151 tkr). ITavdelningen följer alltså budget även för 2012. den primära målsättningen under 2012 var att först färdigställa överflyttningen (migrering) av skolverksamheter och elever till den nya IT-plattformen, detta slutfördes. Sedan ITnämnden startade 2008 har andelen datorer, servrar och ärenden kraftigt ökat. Vid slutet av 2012 finns t ex ca 4.460 datorer registrerade i MTG-kommunerna, att jämföra med ca 2.000 st vid uppstarten år 2008. Under 2012 fortsätter efterfrågan på IT-avdelningens resurser vid verksamhetsprojekt att öka kraftigt
Investeringsredovisning Investeringarna uppgick till totalt 8,9 mkr, vilket motsvarar 58 % av totala investeringsbudgeten. Den största andelen av kommunens investeringar utförs av Tekniska nämnden (60 %). För övrigt är det mindre investeringar inom verksamheterna. Investeringarna finansieras av egna medel vilket är förenligt med finansiella målet. Nedan redovisas en sammanställning över årets investeringar. investeringsredovisning Budget Bokslut Avvikelse Belopp i tkr 2012 2012 2012 Tekniska Nämnden Gatuavdelningen 2 454 110 + 2 343 Byggnadsavdelningen 810 0 +810 Fastighetsavdelningen 925 3 568-2 643 Va - avdelningen 1 284 1 586-302 Kommunstyrelsen 9 907 3 592 + 6 315 Total investering 15 379 8 856 + 6 523 Större investeringar; Storgatan 883 tkr, renovering av ledningsnätet 1 521 tkr och asfaltering Industrigatan Otterbäcken 540 tkr.
Varifrån kommer kommunens resurser Intäkter Kostnader Intäkter uppdelning (%) Kostnadernas uppdelning (%) Kommunalskatt 54,9% Generellt statsbidrag 19,7% Driftbidrag 13,1% Hyror och arrenden 3,0% Avgifter och ersättningar 5,7% Försäljningsmedel 3,3% Finansiella intäkter 0,2% Personal 57,7% Tjänster 26,4% Verksamhetskostnader 11,3% Bidrag 4,0% Anläggn. och material 0,1% Finansiella kostnader 0,5% Varifrån kommer inkomsterna? tkr % Kommunalskatt 187 335 54,9% Generellt statsbidrag 67 327 19,7% Driftbidrag 44 600 13,1% Hyror och arrenden 10 226 3,0% Avgifter och ersättningar 19 594 5,7% Försäljningsmedel 11 233 3,3% Finansiella intäkter 681 0,2% Summa 340 996 100% Vart går pengarna? tkr % Personalkostnader 185 990 57,7% Anläggning o material 203 0,1% Bidrag 12 888 4,0% Tjänster 85 195 26,4% Verksamhetskostnader 36 512 11,3% Finansiella kostnader 1 583 0,5% Summa 322 370 100% Känslighetsanalys Faktorer som påverkar kommunens inkomster: mkr Förändring av utdebiteringen med 1 kr. + 8,0 Förändring av det generella statsbidrag med 1%. + 0,7 Generell taxehöjning med 1%. + 0,2 Förändring av likviditeten med 10 milj. + 0,2 Känslighetsanalys Faktorer som påverkar kommunens kostnader: mkr Löneökning med 1% + 1,7 10 heltidstjänster + 3,4 Prisförändring på varor och tjänster med 1% + 1,1 Prisförändring på bränsle och energi med 1% + 0,1