Delårsrapport januari juni 2012 Styrelsen för Sparbanken Boken, org nr 537600-6234, får härmed lämna delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 1 januari - 30 juni 2012. 1
Allmänt om verksamheten Sparbanken Boken Sparbanken Boken bedriver verksamhet i Skånes Fagerhult och Hishult, inom Örkelljunga och Laholms kommuner. Kontoren i Skånes Fagerhult och Hishult är båda fullservice-kontor och kan därmed erbjuda helhetslösningar av banktjänster. Genom samarbete med Swedbank Försäkring AB och Tre Kronor Försäkring AB kan vi dessutom erbjuda de flesta försäkringslösningar. Sparbanken Boken har samarbetsavtal med Swedbank och är medlem av Sparbankernas Riksförbund. Sparbankens resultat Räntenetto Räntenettot för första halvåret uppgick till 10 215 tkr, en ökning med nio procent jämfört med samma period 2011. Utdelningar Utdelningar uppgår till 335 tkr varav Swedbankaktier 297 tkr (274 tkr). Provisionsnetto Provisionsnettot, skillnaden mellan provisionsintäkter och provisionskostnader är i nivå med motsvarande period förra året. Provisionen från Swedbank Hypotek AB har ökat med 139 tkr. Fondprovisionen från Swedbank Robur har minskat marginellt. Nettoresultat av finansiella transaktioner Under första halvåret var nettoresultat av finansiella transaktioner 253 tkr, att jämföra med 110 tkr under samma period förra året. Årets belopp härrör sig främst från värdeförändring i vår obligationsportfölj. Dessutom ingår valutakursförändringar i nettoresultat finansiella transaktioner. Övriga intäkter Några nämnvärda förändringar av övriga intäkter har ej skett. Personalkostnader Kostnaderna för löner och arvoden jämte andra personalkostnader har minskat från 4 308 tkr till 4 258 tkr. I årets kostnader ingår avsättningar för vinstandelar med 31 tkr att jämföra med 42 tkr föregående år. Övriga kostnader Övriga kostnader inklusive avskrivningar på materiella tillgångar har minskat från 3 253 tkr till 3 126 tkr. Kreditförluster Reserveringar för sannolika och konstaterade kreditförluster uppgår för första halvåret till 2 067 tkr (varav 2 168 tkr konstaterade) mot 2 739 tkr föregående år. På tidigare konstaterade kreditförluster har under perioden influtit 133 tkr. Nettokostnaden för kreditförluster är 1 038 tkr, att jämföra med 2 621 tkr föregående år. Från och med 2012 ska kreditförlustnivån inte överstiga bankens målsättning om 0,5% av utlåningen till allmänheten på årsbasis. Rörelseresultat Banken redovisar ett rörelseresultat före kreditförluster med 6 258 tkr att jämföra med 5 141 tkr motsvarande period förra året. Rörelseresultatet efter kreditförluster uppgår till 5 220 tkr. Det innebär att årets halvårsresultat är 2 700 tkr bättre än fjolårets. Resultatprognos Rörelseresultatet före kreditförluster för helåret beräknas uppgå till cirka 11 000 tkr. 2
Sparbankens ställning Inlåning och övrigt sparande Inlåningen från allmänheten har under årets första sex månader minskat med närmare 3 procent och uppgick vid halvårsskiftet till 593 mkr. Tillsammans med våra kunders placeringar i Roburfonder etc. uppgick bankens affärsvolym av sparande till 870 mkr (886 mkr per 31 dec 2011). Utlåning Utlåningen till allmänheten har under första halvåret minskat med knappt en procent. Utlåningen uppgick vid periodens slut till 492 mkr. Tillsammans med förmedlade krediter till Swedbank Hypotek AB, Swedbank Jordbrukskredit AB och Swedbank Finans AB uppgick affärsvolymen på utlåningssidan till 1 177 mkr. Vid halvårsskiftet var 67 mkr placerade som bunden utlåning i bankens egen portfölj, med en återstående bindningstid på drygt ett år. Affärsvolym Sparbankens affärsvolym uppgår därmed till 2 048 mkr, en minskning med en procent sedan årsskiftet. Likviditet Till följd av minskad efterfrågan på krediter i kombination med restriktivitet från vår sida, har vi nu en god likviditet och uppfyller kraven med god marginal. Risker och osäkerhet Några väsentliga förändringar i bankens riskbedömningar har inte skett under rapportperioden. För information avseende risker och osäkerhetsfaktorer hänvisas till detaljerad redovisning i årsredovisningen 2011. Närstående Transaktioner av väsentlighet med närstående har inte skett under perioden. 3
Balansräkning, tkr Tillgångar 30 juni 2012 30 juni 2011 31 dec 2011 Kassa 3 955 3 954 4 470 Belåningsbara statsskuldförbindelser - 5 000 - Utlåning till kreditinstitut 88 521 103 838 95 898 Utlåning till allmänheten 492 121 510 444 496 581 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 75 116 36 000 74 866 Aktier och andelar 6 716 6 607 5 666 Materiella tillgångar 4 919 5 245 4 979 Övriga tillgångar 1 228 2 342 1 184 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 4 111 2 635 2 497 Summa tillgångar 676 687 676 065 686 141 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut 0 10 137 10 463 Inlåning från allmänheten 592 576 589 500 599 933 Övriga skulder 1 854 982 2 578 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 205 7 385 3 100 Summa skulder och avsättningar 601 635 608 004 616 074 Eget kapital Reservfond 67 581 62 712 62 712 Fond för verkligt värde 3 536 3 419 2 486 Årets resultat 3 935 1 930 4 869 Summa eget kapital 75 052 68 061 70 067 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 676 687 676 065 686 141 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser Garantier 11 578 16 906 12 011 Åtaganden Övriga åtagande 41 697 48 616 47 079 4
Resultaträkning, tkr Not Jan-juni 2012 Jan-juni 2011 Helår 2011 Ränteintäkter 15 057 13 919 29 090 Räntekostnader -4 842-4 538-9 780 Räntenetto 1 10 215 9 381 19 310 Erhållna utdelningar 2 335 274 303 Provisionsintäkter 3 3 657 3 647 7 147 Provisionskostnader 4-861 -755-1 656 Nettoresultat av finansiella transaktioner 5 253 110 179 Övriga intäkter 43 45 105 Summa övriga rörelseintäkter 3 427 3 321 6 078 Summa räntenetto och rörelseintäkter 13 642 12 702 25 388 Allm. administrationskostnader 6-6 564-6 610-13 142 Avskrivning på materiella tillgångar -223-283 -570 Övriga rörelsekostnader -597-668 - 1 087 Summa rörelsekostn. före kreditförluster -7 384-7 561-14 799 Rörelseresultat före kreditförluster 6 258 5 141 10 589 Kreditförluster netto 7-1 038-2 621-4 062 Rörelseresultat 5 220 2 520 6 527 Bokslutsdispositioner - - - Skatt -1 285-590 -1 658 Periodens resultat 3 935 1 930 4 869 Rapport över totalresultat, tkr Periodens resultat 3 935 1 930 4 869 Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 1 050 554-378 Överfört till periodens resultat -51-52 Periodens övrigt totalresultat 1 050 503-430 Periodens totalresultat 4 985 2 433 4 439 5
Förändringar i eget kapital tkr Reservfond Fond för verkligt värde Resultat Totalt eget kapital Ingående eget kapital 62 712 2 486 4 869 70 067 Vinstdisposition - överfört till reservfonden 4 869-4 869 Redovisat i resultaträkningen vid avyttring Omvärderingar redovisade direkt mot EK 1 050 1 050 Periodens resultat 3 935 3 935 Utgående eget kapital 67 581 3 536 3 935 75 052 Övriga upplysningar Redovisningsprinciper Sparbankens delårsrapport är upprättad enligt Lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2. Sparbanken tillämpar därigenom så kallad lagbegränsad IFRS och med detta avses standarder som har antagits för tillämpning med de begränsningar som följer av RFR 2 och FFFS. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2007:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas tkr 30 juni 2012 31 dec 2011 Primärt kapital, brutto 67 581 67 581 Primärt kapital, netto 67 581 67 581 Supplementärt kapital, brutto 3 536 2 486 Supplementärt kapital, netto 3 536 2 486 Total kapitalbas 71 117 70 067 Kapitalkrav tkr 30 juni 2012 31 dec 2011 Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 33 284 34 741 Kapitalkrav för operativa risker enligt basmetoden 3 648 3 648 Totalt minimikapitalkrav 36 932 38 389 Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet uppgår sparbankens kapitaltäckningskvot till 1,93, att jämföra med 1,83 per 2011-12-31. Kapitaltäckningskvoten är sparbankens kapitalbas ställd i relation till det legala minimikapitalkravet. 6
Hishult den 28 augusti 2012 Lars Hallengård, ordförande Christina Hartzell, VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 7