Handläggare Tjänsteskrivelse Diarienummer Dan-Erik Pettersson Datum KS 2014/90 Budgetsamordnare 2014-02-07 rev 2014-02-10 Kommunstyrelsen Mål och budget - budgetramar för den fortsatta budgetprocessen KS-2014/90 Förslag till beslut Kommunstyrelsen beslutar att anta föreslagna budgetramar för drift och investerings att gälla i det fortsatta budgetarbetet och att nämndernas synpunkter och konsekvensbeskrivningar ska vara kommunstyrelsen tillhanda senast 2013-04-30 och att fastställa tiden för det fortsatta arbetet med Mål och Budget. Sammanfattning Att fastställa budgetramar för driftbudget och investerings för den fortsatta budgetdialogen och eringsramar för -. Nämnderna ska lämna synpunkter och konsekvensbeskrivning på förslagen driftbudget och investerings. Den slutliga budgeten ska fastställas av kommunstyrelsen den 20 oktober och av kommunfullmäktige den 20 november. Bakgrund I enlighet med kommunens budgethjul, ska kommunfullmäktige besluta om budget och flerårs i juni varje år. Vid förändringar i omvärlden som väsentligt påverkar kommunens ekonomi, finns möjligheten att vänta med budgetbeslutet eller göra kompletteringar eller revideringar av beslutad budget. Kommunalvalet är en händelse av väsentlig betydelse och motivet till att budgetbeslutet väntas till efter valet i september. Vid budgetseminariet den 16 december 2013 presenterades det ekonomiska läget internationellt, nationellt och ur ett kommunalt perspektiv. Knivsta kommuns befolkning växer och med det skatteintäkterna, det innebär att ingångsvärdena för budgetåret är goda. Befolkningstillväxten innebär också större åtaganden genom att antalet invånare blir fler. Detta belystes under den uppföljande budgetdagen den 30 januari, där förvaltningschefer berättade om förändringar på kort och lång sikt ur ett verksamhetsperspektiv. Vidare redogjordes även för förändringar i lagrum, riktlinjer, framtida förväntningar från medborgare, möjliga ambitionshöjningar, investeringar med mera.
Planeringsramarna, som beslutades i mål och budget 2014, har pris och löneomräknats med 2 procent, samt justeringar för volymantaganden i förskola, grundskola och hemtjänst. Politiken har tagit intryck av både de ekonomiska förutsättningar och från nämndernas presentationer om framtiden. I det framtagna förslaget finns ett påslag till socialnämndens budget med 7,4 miljoner kronor för att få till stånd en nystart av nämnden ekonomi. Det finns därmed också ett krav på budget i balans för och i en för - kommer ramarna räknas upp med 97 procent av den generella uppräkningen. Vidare har ett tillägg för ny gruppbostad LSS erhållits i förslaget. Utbildningsnämnden får en ny pedagogisk lokal från, Högåsskolan. Den medför en förhöjd lokalkostnad och nämnden får i förslaget ett täckningsbidrag med 2,5 miljoner kronor (halvårseffekt). Ombudgetering mellan posterna obligatorisk särskola och gymnasiesärskola med dryga 1 miljon kronor på grund av volymförändringar. Fritid och kulturnämnden tar från över ansvaret för arrangörsstödet för nationaldagsfirandet från posten övrig politisk verksamhet (teknisk justering 50 tkr). Sedan tidigare budgetbeslut finns 4 miljoner kronor avsatt i ramen för ny fritidsanläggning. Under kommunstyrelsen har en strategisk post för personalpolitik inrättas med 3 750 tkr, vidare har budgeten för politiska arvoden justeras upp mot rådande kostnadsnivå (+460 tkr). Ett ämne som återkommit under budgetdialogen är IT, om kommunen ska möta medborgarnas förväntningar på e-tjänster eller verksamheternas krav på nya verksamhetssystem/ programvaror, krävs en IT-miljö som följer den allmänna utvecklingen. Det kommer vara kostnadsdrivande, i nuvarande förslag finns medel avsatta för intranät och IT-förstärkning (945 tkr). FÖRÄNDRINGAR NÄMND TKR Personalpolitik KS 3 750 KF, Nämnd- och styrelseverksamhet KS 460 IT-intranät KS 205 IT-förstärkning ks 740 Ny Gruppbostad Lss SN 4 800 Förändringar av ram SN SN 7 417 Högåsskolan, lokalkostnad UN 2 500 Summa förändring 19 872 TEKNISK JUSTERING NÄMND TKR Obligatorisk särskola UN 1 150 Gymnasiesärskola UN -1 000 Övrig politisk verksamhet (Nationaldagsfirande) KS -50 Allmän kultur (Nationaldagsfirande) FKN 50 Summa teknisk justering 150
Det framtagna förslaget till inriktningsramar för den fortsatta budgetprocessen är starten för nästa steg i dialogen. Varje nämnd ska bearbeta och analysera förslaget med utgångspunkt i de föreslagna ekonomiska ramarna (driftbudget och investerings) och därefter besluta om synpunkter med konsekvensbeskrivningar som lämnas till kommunstyrelsen senast 30 april. Vidare ska nämnderna lämna synpunkter på avgifternas nivå för respektive nämnds ansvarsområde, som kan påverkas av kommunen. Alla nämnder ska också prova och se möjliga lösningar inom respektive ansvarsområde, som kan leda till ökade intäkter såväl som minskade kostnader för helheten. Konkreta förslag lämnas i samband med skrivelsen till kommunstyrelsen. Förslag till tid för budgetprocessen Nämnderna tar beslut om synpunkterna på de ekonomiska ramarna senast den 30 april 2014 Budgetdialog mellan kommunstyrelse och nämndernas presidium, måndagen den 12 maj 2014 Beslut av Mål och Budget i kommunstyrelse 20 oktober Beslut av Mål och Budget i kommunfullmäktige 20 november Lena Fransson kommunchef
Finansförvaltning under kommunstyrelsen budget INTÄKTER Kommunalskatt* 760 632 810 864 861 984 876 458 Inkomstutjämning 15 312 17 241 22 228 25 210 Kostnadsutjämning 47 906 40 151 51 273 52 339 Regleringsavgift/strukturbidrag 3 585-1 235-6 025-6 145 Lss-utjämning -21 325-21 794-22 398-22 845 SUMMA skatter och bidrag 806 111 845 227 907 062 925 017 Fastighetsavgift 26 477 26 477 26 477 26 477 *) varav tilldelning pga kraftig befolkningstillväxt 5 287 5 745 10 040 12 572 Statsbidrag maxtaxan 7 200 7 344 7 491 7 641 Avgifter förskola och skolbarnomsorg 19 800 19 800 19 800 19 800 Avgifter äldreomsorg 3 850 3 900 3 950 3 950 Hyresintäkter 6 550 6 600 6 650 6 650 PO-pålägg (intern) 109 952 111 064 114 368 116 271 SUMMA avgifter och övrigt 147 352 148 708 152 259 154 312 SUMMA INTÄKTER 979 940 1 020 412 1 085 798 1 105 806 Procentuell förändring 7,6% 4,1% 6,4% 1,8% KOSTNADER Kommunbidrag nämnder -860 852-903 661-941 467-980 564 Vårdnadsbidrag -900-900 -900-900 Volym, projekt, intäktsbortfall -2 300-2 300-2 300-2 300 Ks aktiv personalpolitik -3 750-3 750-3 750-3 750 Ks medel för oförutsett -2 260-2 260-2 260-2 260 Arbetsgivaravgifter -91 026-91 936-93 775-95 651 Årets intjänade individuella del -9 000-9 090-9 800-9 800 Pensionsförsäkringsavgifter -4 000-4 040-4 300-4 300 Övriga pensionskostnader -1 200-1 212-1 400-1 400 Löneskatt -3 445-3 479-3 760-3 760 Rehabkostnader -1 281-1 307-1 333-1 360 Pensionsutbetalningar -6 342-6 878-6 878-6 878 SUMMA KOSTNADER -986 356-1 030 813-1 071 923-1 112 923 Procentuell förändring 6,2% 4,5% 4,0% 3,8% FINANSIELLA intäkter & kostnader Internränta 3 400 3 400 3 400 3 400 Utdelning 7 000 7 000 7 000 7 000 Externa finansiella intäkter 5 000 4 500 4 500 4 500 Externa finansiella kostnader -500-500 -500-500 SUMMA FINANSNETTO 14 900 14 400 14 400 14 400 ÅRETS RESULTAT 8 484 3 999 28 275 7 283 (resultat exkl kraftig förändring befolkningstillväxt) 3 197-1 745 18 236-5289)
1 % av skatter och bidrag 8 326 8 717 9 335 9 515 2 % av skatter och bidrag 16 652 17 434 18 671 19 030 Överskott procent 1,1% 0,5% 3,1% 0,8%
Nämndernas eringsramar - DRIFTBUDGET budget Kommunstyrelse KF, Nämnd- och styrelseverksamhet 5 575 5 687 5 801 5 917 3 109 Partistöd 310 310 310 310 582 Övrig politisk verksamhet 2 487 2 537 2 588 2 640 3 344 Gator, vägar 17 787 18 143 18 506 18 876 19 453 Trafikövervakning -411-419 -427-436 -411 Parker 3 447 3 516 3 586 3 658 3 414 Naturvård 751 766 781 797 751 Teknisk ering 2 079 2 121 2 163 2 206 1 092 Bredband 459 468 477 487 367 Exploateringsverksamhet -3 865-3 942-4 021-4 101-3 865 Räddningstjänst 13 546 13 817 14 093 14 375 11 136 Översikts 951 970 989 1 009 761 Strategiskt miljöarbete 879 897 915 933 776 Näringsliv och marknadsföring 974 993 1 013 1 033 1 776 Serveringstillstånd mm 52 53 54 55 30 Bostadsanpassning 2 279 2 325 2 372 2 419 2 319 Avfallsverksamhet 0 0 0 0 0 Måltidsverksamhet 0 0 0 0 0 Vindkraftverk 0 0 0 0 0 Kommungemensam administration 20 630 21 043 21 464 21 893 49 890 Personal 3 923 4 001 4 081 4 163 0 Lönecentrum 2 598 2 650 2 703 2 757 0 Ekonomi 5 813 5 929 6 048 6 169 0 IT 13 226 13 491 13 761 14 036 0 Information 3 566 3 637 3 710 3 784 0 Fackliga kostnader 1 018 1 038 1 059 1 080 1 018 Konsumentrådgivning 238 243 248 253 344 Budget & Skuldrådgivning 97 99 101 103 97 Planering verksamhetslokaler 7 452 7 601 7 753 7 908 7 452 Förändring av ram 0 0 0 0 1 075 Summa Kommunstyrelse 105 861 107 974 110 128 112 324 104 509 DRIFTBUDGET budget Beräkning Valnämnd 0 0 0 0 0 DRIFTBUDGET budget Överförmyndarverksamhet 644 657 670 683 644
DRIFTBUDGET Budget Kommunrevisionen 690 704 718 732 806 DRIFTBUDGET Budget Socialnämnd Nämndkostnader 1 043 1 063 1 084 1 105 782 Vård & omsorg enl SOL & HSL 94 053 95 878 97 738 99 634 81 773 Vård & omsorg enl SOL hemtjänst 17 340 18 370 19 766 20 843 17 381 Insatser enl LSS och Lass 51 881 52 887 53 913 54 959 42 569 Färdtjänst/riksfärdtjänst 2 964 3 022 3 081 3 141 3 293 Förebyggande verksamhet 3 364 3 429 3 496 3 564 4 098 Individ- & familjeomsorg, vård o stöd 23 325 23 778 24 239 24 709 24 091 Individ- & familjeomsorg, försörjn.stöd 7 704 7 853 8 005 8 160 7 704 Flyktingmottagande 713 727 741 755 0 Arbetsmarknadsåtgärder 1 976 2 014 2 053 2 093 2 971 Förändring av ram 7 417 7 561 7 708 7 858 0 Summa Socialnämnden 211 780 216 582 221 824 226 821 184 662 DRIFTBUDGET Budget Utbildningsnämnd Nämndkostnader 1 055 1 076 1 098 1 120 791 Förskola, barn 1-5 år 140 405 146 299 154 796 164 334 159 857 Skolverksamhet & skolbarnsomsorg 282 703 302 701 316 484 328 586 286 371 Obligatorisk särskola 9 825 10 022 10 222 10 426 9 418 Gymnasieskola, internt 7 712 7 866 8 572 9 292 7 692 Gymnasieskola, externt 52 973 57 632 63 763 71 991 49 854 Gymnasiesärskola 3 904 3 982 4 062 4 143 4 830 Vuxenutbildning 2 791 2 847 2 904 2 962 4 967 Svenska för invandrare 1 311 1 337 1 364 1 391 1 090 Förändring av ram Summa Utbildningsnämnd 502 679 533 762 563 265 594 245 524 871
DRIFTBUDGET Budget Fritid-, kultur- och demokratinämnd Nämndkostnader 832 849 866 883 624 Demokrati 37 38 39 40 37 Allmän fritid 2 919 2 977 3 037 3 098 2 864 Ungdomsverksamhet 1 988 2 028 2 069 2 110 3 130 Idrotts- & fritidsanläggningar 12 172 16 415 16 743 17 078 13 301 Bibliotek 7 807 7 963 8 122 8 284 6 837 Allmän Kultur 746 761 776 792 2 672 Kulturskola 2 457 2 506 2 556 2 607 3 692 Förändring av ram Summa Fritid-,Kultur & demokratinämnd 28 958 33 537 34 208 34 892 33 157 DRIFTBUDGET Budget Bygg- och miljönämnd Nämndkostnader 894 912 930 949 671 Stadsbyggnad 7 013 7 153 7 296 7 442 5 610 Trafikering 245 250 255 260 245 Miljö- och hälsoskydd 2 088 2 130 2 173 2 216 2 507 Förändring av ram Summa Bygg- och miljönämnd 10 240 10 445 10 654 10 867 9 033 Totalt nämndernas kommunbidrag 860 852 903 661 941 467 980 564 857 682
INVESTERINGSPLAN - Kommunstyrelsen Utgift Utgift Utgift Utgift Totalt i perioden Kommunalteknik Gator och vägar, trafikövervakning Pendlarparkering inkl. cykel Landsbygd 500 250 250 250 1 250 Åtgärder map för fulldelaktighet 500 500 600 600 2 200 Cykelparkering, nordvästra 200 200 200 200 800 Gc-väg landsbygd (medfinansiering) 4 000 15 000 15 000 1 000 35 000 Gc-vägar tätort 800 800 800 900 3 300 Trafiksäkerhetshöjande åtgärder 900 900 1 050 1 050 3 900 Utbyte av gatubelysning 300 300 300 400 1 300 Utbyggnad Mejselgatan/Hyvelgatan 2 000 2 000 2 000 6 000 Befintliga miljöer 2 000 2 000 2 000 2 000 8 000 Ospec investeringar* 2 000 2 000 2 000 2 500 8 500 SUMMA Gator och vägar 13 200 23 950 24 200 8 900 70 250 Kommunövergripande infrastrukturinvesteringar Åtgärder Knivstainfarten 500 6 000 1 000 1 000 8 500 Centralvägen etapp 2 10 000 10 000 Centrala Knivsta (centrumstudie) upprust. 7 500 2 000 2 000 2 000 13 500 SUMMA Infrastrukturinvesteringar 8 000 8 000 13 000 3 000 32 000 Park och naturvård Upprustning befintliga anläggningar 1 000 500 500 500 2 500 Maskiner 500 500 500 500 2 000 Ospec investeringar* 250 250 250 250 1 000 Åtgärder friluftsliv 250 250 SUMMA Park och naturvård 2 000 1 250 1 250 1 250 5 750 Avfallsverksamhet Återvinningscentral 200 200 200 200 800 Utbyggnad av återvinningscentral 1 800 1 800 SUMMA Avfallsverksamhet 2 000 200 200 200 2 600
Gemensam förvaltning Möbler och arkiv 500 500 500 1 500 Programvaror adm (politiker) 500 500 500 1 500 Programvaror ekonomi 500 500 500 1 500 Programvara Styr o ledning 1 500 500 2 000 IT-drift, ny klientplattform 1 500 1 500 1 000 4 000 IT-drift, ny serverplattform 1 500 500 2 000 IT-drift, nätverk/ säkerhet 1 000 1 000 2 000 IT-drift, klientdatorer med tillbehör 1 500 1 500 1 500 1 500 6 000 Webbutveckling 700 500 500 1 700 Intranät/virtuell arbetsplats 1 500 1 000 2 500 Utbyggnad av ärendehanteringssystem (P360) 850 850 E-arkiv 700 700 Ospec investeringar* 500 500 Köp av lägenheter 3 000 3 000 6 000 SUMMA Gemensam förvaltning 15 750 11 000 4 500 1 500 32 750 Måltidsverksamhet, inventarier 300 300 300 300 1 200 SUMMA Kommunstyrelsen 41 250 44 700 43 450 15 150 144 550 Socialnämnden Utgift Utgift Utgift Utgift Totalt i perioden Nämndens ofördelade investeringsmedel* 1 000 1 000 1 000 1 000 4 000 SUMMA Socialnämnden 1 000 1 000 1 000 1 000 4 000
Utbildningsnämnden Utgift Utgift Utgift Utgift Totalt i perioden Alsike skola, Inventarier 250 200 200 200 850 Alsike skola, IT/media-inventarier 100 100 100 100 400 Brännskärrsskolan, Inventarier 200 200 200 200 800 Brännkärrsskolan, IT/media-inventarier 100 100 100 100 400 Genomförande IT-, IT-investeringar 500 500 500 500 2 000 Lagga- / Långhunda förskola & skola, inventarier 100 100 100 100 400 Ängbyskolan, Inventarier 300 250 75 75 700 Thunmanskolan, Inventarier 50 50 50 150 Thunmanskolan, IT-inventarier/media 100 100 100 100 400 Skutan/Citronen/V:a Ängby fsk, Inventarier 70 70 70 70 280 Gredelby förskola, Inventarier 75 75 75 75 300 Högåsskolan, Inventarier 1 000 200 200 200 1 600 Högåsskolan, IT-inventarier/media 300 50 50 50 450 Segersta skola, Inventarier (vid ombyggnation) 1 000 90 90 1 180 Segersta skola, IT-inventarier/media 300 50 50 50 450 Tallbacken/Tärnan, Inventarier 50 50 50 50 200 Trollskogens förskola, inventarier 300 300 Sjögrenska gymnasiet, Inventarier 225 200 200 625 Spillkråkan/Verktygslådan inventarier 100 100 Stöd och konsultationsteam, Inventarier 200 200 Skolhälsovården, Inventarier 50 50 Vuxenutbildning och SFI 50 50 Nämndens ofördelade investeringsmedel* 1 000 1 000 1 000 1 000 4 000 SUMMA Utbildningsnämnden 6 420 3 385 3 210 2 870 15 885 Fritid- och kulturnämnden Utgift Utgift Utgift Utgift Totalt i tillika demokratidnämnd perioden Kultur Bibliotek, Inventarier 100 100 100 100 400 Kulturskolan, Inventarier (Instrument) 150 100 100 100 450 SUMMA Kultur 250 200 200 200 850 Fritid Ellljusspår (belysning, breddning) 2 000 2 000 CIK - Uterink, ismaskin 1 000 1 000 CIK - Uterink, övrig utrustning 400 400 CIK - sporthall utrustning 700 700 Skatepark, betong 1 000 1 000 Nya fotbollser 4 000 4 000 Ersättning Engvallen fotbolls 25 000 25 000 Ersättning Pizzavallen fotbolls 8 000 8 000 Ungdomsverksamhet, Inventarier 100 100 100 100 400 Nämndens ofördelade investeringsmedel* 500 500 500 500 2 000 SUMMA Fritid 5 700 12 600 25 600 600 44 500 SUMMA Fritid- och kulturnämnd 5 950 12 800 25 800 800 45 350
Bygg- och miljönämnden Utgift Utgift Utgift Utgift Totalt i perioden Nämndens ofördelade investeringsmedel* 500 500 500 500 2 000 SUMMA Bygg- och miljönämnden 500 500 500 500 2 000 KS ofördelade investeringsmedel 4 280 4 000 4 000 4 000 16 280 SUMMA INVESTERINGSRAM 59 400 66 385 77 960 24 320 228 065 EXPLOATERING Kommunstyrelsen Utgift Utgift Utgift Utgift Totalt i perioden Kommunalteknik DP Sågen gata finering (expl) 13 500 7 000 20 500 Finerng å-rum Sågen 2 500 3 000 5 500 Sydvästra Knivsta 10 000 20 000 20 000 10 000 60 000 Strategisk inköp av mark 3 000 3 000 3 000 3 000 12 000 Ofördelade medel exploatering* 10 000 10 000 10 000 10 000 40 000 SUMMA EXPLOATERING 39 000 43 000 33 000 23 000 138 000 *) Ofördelade och ospecificerade medel disponeras efter beslut i respektive nämnd Beslutet ska expedieras till: Akten Kjell Ahnberg Dan-Erik Pettersson Lena Fransson Utbildningsnämnden Socialnämnden Fritid- och kulturnämnden Bygg- och miljönämnden