1 Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun 2017 - beslut
2 Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 2015 2016 2017 2018 2019 2020 BNP* 3,8 3,2 2,8 1,9 1,6 1,7 Sysselsättning, timmar* 1,0 1,8 1,3 0,3 0,0 0,2 Relativ arbetslöshet, nivå 7,4 6,9 6,3 6,6 6,7 6,7 Timlön, nationalräkenskaperna 3,2 2,3 3,0 3,1 3,4 3,4 Timlön, konjunkturlönestatistiken 2,5 2,6 2,8 3,1 3,4 3,4 Konsumentpris, KPIF-KS 0,6 1,2 1,8 1,9 2,0 2,0 Konsumentpris, KPI 0,0 1,0 1,9 3,0 2,6 2,7 Realt skatteunderlag* 2,0 2,2 1,8 0,8 0,5 0,7 *Kalenderkorrigerad utveckling. CIRKULÄR 16:65
3 Skatteunderlagstillväxt och bidrag till förändring Ökning i procent och bidrag i procentenheter CIRKULÄR 16:65
4 Direktiv antagen utveckling av invånarantalet 14 405 550
5 Preliminära skatteintäkter och statsbidrag (mnkr) Utfall invånarantal den 1 nov 2016, skatteunderlagsprognos från den 2016-12-21 2017 2018 2019 2020 Skattesats kronor per skattekrona 21,91 21,91 21,91 21,91 Antal inv 1 nov året före 13 855 14 405 14 405 14 405 Skatteintäkter 562,0 583,0 619,3 635,0 Inkomstutjämningsbidrag 192,8 211,7 196,1 201,9 Kostnadsutjämning avgift/bidrag 8,4-2,6-7,6-11,7 Regleringsbidrag/-avgift -3,4-5,1-8,4-12,0 Strukturbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnadsutjämn LSS-verksamhet 30,6 29,2 29,2 29,2 Summa intäkter 790,3 816,1 828,6 842,4 Fastighetsavgift 21,4 21,5 21,5 21,5 Totalt prel skatteint o stb 805,4 837,6 850,0 863,9
6 Risker skatter och statsbidrag Invånarantal Lägre invånarantal -100 den 1 november 2017 medför lägre skatter o statsbidrag med 5,6 mnkr 2018 Skatteunderlagsutvecklingen 1 procents förändring betyder 7 mnkr Kostnadsutjämningen ovanlig befolkningsutveckling medför viss osäkerhet när det gäller á-priserna 100 kr/inv i förändring betyder 1,4 mnkr
7 Mnkr 35,0 Skillnad skatteintäkter mellan olika skatteunderlagsprognoser och dec 15-prognosen för åren 2016-2019 2016-feb 2016-april 2016-juni 2016-aug 2016-nov 2016-dec 30,0 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0-5,0-10,0 2016 2017 2018 2019
8 Demografimodeller Kundmodellen 2018 2019 2020 BUN 1 079,0-1 435,9-57,2 SOC 2 147,3 1 285,6 3 230,8 Kost 107,5-15,8 88,5 Summa 3 333,8-166,1 3 262,1 Generell demografi 0 %
9 Beräknade löneökningar 2017 2018 2019 2020 Nivåhöjning procent 3,4 3,1 3,4 3,4 Årslönesumma ram 2017 (inkl ÖSK) nivå den 1 april året före budgetåret 584 526 604 400 623 137 644 323 Löneförändringar inkl semesterersättning 16 206 20 247 21 961 23 161
10 Reserverade budgetmedel, tkr 2018 2017 Oförutsett för disposition av - Kommunfullmäktige 650 650 - Kommunstyrelsen 400 400 - Kommunstyrelsens arbetsutskott 50 50 Summa oförutsett 1 100 1 100 - Reseverade medel för beräknade ökningar av löne- och personalomkostnader Lönerevision 2017 16 206 16 206 Lönerevision 2018 20 247 Totalt oförutsett och reserverat för löneökningar 37 553 17 306
11 Driftbudget, intäkter och kostnader (tkr) Miljö- och byggnadsnämnd Räddningstjänst Kultur och fritid ÖSK Kommunövergripande Barn-o utbildningsnämnd Socialnämnd 0 100 000 200 000 300 000 400 000 Kostnader Intäkter
Forts. Driftbudget, intäkter och kostnader (tkr) 12 Avskrivningar Pensioner, arbetgivaravg, avtalsenl. förs. Oförutsett Avgår: Övriga interna poster Kapitalkostnader ÖSK Kalk kapitalkostnader Personalomkostnader pålägg 0 50 000 100 000 150 000 200 000 Kostnader Inäkter
13 Förändring resultat budget 2017 ram 2018 (tkr) Budget 2017 4 606 Verksamhetens nettokostnader -27 716 varav Löner -18 587 Pensioner -4 265 Avskrivningar -5 019 Arbetsgivaravgifter -3 807 BUN -1 435 Soc -2 116 ÖSK -3 259 Övrigt 10 283 Skatter och Statsbidrag 25 952 Finansiellt netto 546 Ram 2018 3 389
14 Investeringsbudget/-plan underlag ramberäkning 2017-2021 Investeringar Budget ram plan plan plan Förvaltning 2017 2018 2019 2020 2021 Kommunövergripande verksamhet 4 760 4 400 4 150 3 800 5 300 Räddningstjänst 2 400 2 600 2 200 1 000 1 550 Socialnämnden 650 350 850 800 800 Miljö- och byggnadsnämnden 500 700 100 500 100 ÖSK Hultsfred 48 930 128 220 173 410 123 460 63 400 Summa investeringar 57 240 136 270 180 710 129 560 71 150 Återställning deponi Kejsarkullen 2 500 2 500 10 000 10 000 Sopkärl och lastmaskin, finansieras via avgifter 6 491 740 600 420 Summa "investeringar" 63 731 139 510 183 810 139 980 81 150 Fordon och maskiner ÖSK Hultsfred 3 650 1 100 2 150 2 150 450 Summa Hultsfreds kommun o ÖSK 67 381 140 610 185 960 142 130 81 600
Låneskuld Investeringar 15 750 700 650 Utveckling låneskuld kommunen, mnkr Låneskuld Investeringar 691,9 200,0 180,0 600 550 500 562,5 160,0 140,0 450 400 350 403,5 120,0 100,0 300 250 200 176,8 173,8 249,8 208,8 272,9 80,0 60,0 150 40,0 100 50 20,0 0 0,0
16 Resultaträkning Skatteunderlag efter SKL:s cirkulär 16:65, 2016-12-21. Antal invånare 1 nov 2016 14 405. Lönenivå 1/4 2016. Invånarantal oförändrat. Löneökningar %/år 3,1; 3,4; 3,4 Budget Ram Plan Plan Tusentals kronor 2017 2018 2019 2020 Verksamhetens intäkter 160 484 182 210 182 210 182 010 Verksamhetens kostnader -966 125-1015 567-1041 911-1073 266 varav pensionskostnader -48 490-52 755-51 139-53 051 varav avskrivningar -28 465-33 484-40 002-47 544 Nettokostnader -805 641-833 357-859 702-891 256 Skatter 561 984 583 038 619 265 634 976 Generella statsbidrag och utjämning 249 690 254 589 230 773 228 895 Summa skatter och statsbidrag 811 674 837 627 850 039 863 871 Finansiella intäkter 200 690 690 690 Värdeförändring pensionsmedel 4 000 4 000 4 000 4 000 Finansiella kostnader pensionsskuld - 263-360 - 394-508 Finansiella kostnader -5 364-5 216-8 539-12 696 Förändring av eget kapital 4 606 3 383-13 906-35 900
17 Finansieringsanalys Budget Ram Plan Plan Tillförda medel 2017 2018 2019 2020 Förändring av eget kapital 4 606 3 383-13 906-35 900 varav avskrivningar -28 465-33 484-40 002-47 544 Förändring av avsättningar - 173 1 363-1 276-1 055 Från verksamheten tillförda medel 32 899 38 230 24 820 10 588 Minskning långristiga fordringar 719 0 0 0 Statsbidrag flyktningmottagande 0 0 0 0 Ökning av banklån/långfr sk 64 114 130 580 158 990 129 391 Summa tillförda medel 97 731 168 810 183 810 139 980 Använda medel Nettoinvesteringar 57 240 136 270 180 710 129 560 Nya sopkärl 6 491 740 600 420 Åtgärdsprogram asyl och integration 34 000 29 300 Deponi, täckning av Kejsarkullen 2 500 2 500 10 000 Summa använda medel 97 731 168 810 183 810 139 980 Förändring av rörelsekapital 0 0 0 0
18 Övergripande finansiella mål Budget 2017 Plan 2018 Plan 2019 Plan 2020 Ekonomi i balans Årets resultat, mnkr 4,6 3,4-13,9-35,9 Långfristiga skulder (långa lån), mnkr 291,2 421,7 580,6 709,9 Soliditet, procent 27,7 23,7 19,5 15,2 Långsiktiga mål - kommunens del Årets resultat, 2 % av skatter och gen. statsbidrag 16,2 16,8 17,1 17,4 Minskning av långfristiga skulder, - 2% av skatter och statsbidrag eller på intäkterna -16,2-16,8-17,1-17,4 Soliditet, procent inkl ansvarförbindelser ska öka för att närma sig noll
Investeringar/ låneskuld/ resultat Budget Ram Plan Plan 2017 2018 2019 2020 Totalt Lånebehov (mnkr) 30,1 101,3 159,0 129,4 419,8 Investeringar (mnkr) 63,7 137,0 181,3 130,0 512,0 Investering/skatter och statsbidrag 7,9% 16,4% 21,3% 15,0% 15,1% Självfinansieringsgrad investeringar 52,7% 26,1% 12,3% 0,5% 22,9% Resultatpåverkan 30,7 mnkr
25 Nettoinvesteringar i kommunen, andel (%) av skatt & generella statsbidrag 20 15 10 5 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Hultsfred Liknande kommuner Kalmar län Alla kommuner
Eget kapital kr/inv 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Alla kommuner Hultsfred Kalmar län Liknande kommuner
60,0 Soliditet 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 Alla kommuner Hultsfred Kalmar län Liknande kommuner
23 Migrationspengar Första åtgärdsplanen 67,1 + 6,8 mnkr samt ökade schablonbelopp Åtgärdsplan 2016-2020 25,5 mnkr per år Ofinansierat större delen av 2020 Använda medel under 2016 var 12,8 mnkr
24 Migrationspengar Andra åtgärdsplanen 38,8 mnkr per år 2017-2018, minskar successivt till 2020 Åtgärdsplan 2017-2020 33,3 mnkr per år Definitiv fördelning 2017 och preliminär 2018-2020 pekar på 13,5 mnkr mer
25 Migrationspengar Sammanlagt 2016-2020 229,7 mnkr av välfärdsmiljarderna tillfaller Hultsfred Åtgärdsplanerna summerar till 248,2 mnkr Risk 18,5 mnkr