Förvaltningsberättelse Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta lägenheter till nyttjande utan begränsning i tiden. Grundfakta om föreningen Föreningen registrerades 1987-04-23 hos Bolagsverket. Föreningens senaste stadgar registrerades 2012-09-04. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2012-09-04 Styrelsen har efter Emil Lärke Bredung Ordförande Denis Björkstrand ledamot Gunilla Håwi ledamot Alexander Jansson ledamot Niklas Persson ledamot (avgick september 2013) Chrsitian Lilja suppleant Kajsa Flodin suppleant Kristina Nilenius suppleant (avgick december 2013 Samtliga styrelsemedlemmars mandatperiod löper ett år räknat från ordinarie föreningsstämma. Föreningens firma tecknas, förutom av styrelsen, av styrelsens ledamöter två i förening. Styrelsen konstituerar sig själva. Föreningens styrelse har under året hållit 14 st protokollförda styrelsemöten. Revisor Jonas Jonasson, Aukoriserad revisor, Acrevi revision. Stämmor Ordinarie föreningsstämma 2013-03-07 Sida 1 (13)
Medlemmar Antalet medlemslägenheter i föreningen är 18 st. Av föreningens lägenheter är 18 upplåtna med bostadsrätt medan 2 lägenheter upplåts med hyresrätt. Ytan av föreningens hyresrätter uppgår till 109 kvm. Under räkenskapsåret har 10 överlåtelser skett. Styrelsen har under året godkänt 1 andrahandsuthyrning. Lägenheter Föreningen upplåter 18 st lägenheter med bostadsrätt. Lägenhetsfördelning 1 rok 2 rok 3 rok 10 4 6 Lokal Verksamhet yta Löptid Gitarraffär 60 tillsvidare Förvaltning Ekonomisk förvaltning sköts av Fastighetspartner AB Teknisk förvaltning sköts av FF-Fastighetsservice AB Fastigheten Föreningen äger fastigheten Olivedal 3:11 i Göteborgs kommun vilken förvärvades 2012-10-01. Fastigheten byggdes 1905 och totalrenoverades i början av 70-talet. Byggnadens utformning består av flerbostadshus med 5 våningar samt källare. Fastigheten består av adresserna Övre Djupedalsgatan 5, 5A och 5B. Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1060 kvm fördelade på 20 bostäder på sammanlagt 1000 kvm och en lokal på 60 kvm. Uppvärmning sker med direktverkande el men under våren 2014 kommer fastigheten konverteras till fjärrvärme från Göteborg Energi. Fastighet sbeteckni Göteborg Olivedal 3:11 Förvärv 2012-10-01 Kommu n Göteborg Byggnadens boyta är 1.000 kvm. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad genom Länsförsäkringar, ansvarförsäkring för styrelsen ingår. Sida 2 (13)
Nyckeltal (kr/m 2 ) 2013 Årsavgift(/891 m2) 769 Hyresintäkter(/109 m2) 1 041 Lokalintäkter/(60 m2) 770 Lån 9 097 El- och nätkostnad 108 Vattenkostnad 55 Byggnadens tekniska status Fastigheten har ett omfattande renoveringsbehov men styrelsen följder den underhållsplan som togs fram i samband med ombildningen till bostadsrätt. Styrelsen gör bedömningen att underhållsplanen i dagsläget är fullt finansierad med befintliga medel. Väsentliga händelser under räkenskapsåret Styrelsen har under året undersökt möjligheten att omvandla bostadsrättsföreningens lokal till bostad. En ansökan om bygglov gällande detta lämnades in till Stadsbyggnadskontoret i januari 2014. På ordinarie föreningsstämma 2013-03-07 beslutades att konvertera fastighetens uppvärmning från direktvärkande el till fjärrvärme, detta arbete har pågått under hela räkenskapsåret tillsammans med konsultfirman WSP Group. Genomförande av konverteringen är planerad till våren 2014. Föreningen har träffat ett förlikningsavtal med fastighetens tidigare ägare gällande den tvist om skicket på lägenhet 18 som uppstod i samband med ombildningen till bostadsrätt. Under våren 2013 upptäcktes en vattenläcka i en av vindslägenheterna i A-uppgången. Reparationsåtgärder har under året utförts både i lägenheten och på fastighetens tak. Kostnader för dessa reparationer har tagits ur föreningens underhållsfond. Ett antal mindre omfattande åtgärder har också genomförts under året, en mindre uppfräschning av innergården har genomförts, en övergång till källsortering av fastighetens avfall har skett och en hemsida har skapas för föreningens medlemmar. Under året tog styrelsen beslut om att ansluta föreningen till intresseorganisationen Bostadsrätterna. Sida 3 (13)
Planerad verksamhet under kommande räkenskapsår Konvertering av fastigheten till fjärrvärme från Göteborgs Energi kommer att ske under våren 2014. Styrelsen planerar att fortsätta utvärdera möjligheterna att omvandla bostadsrättsföreningens lokal till lägenhet. I övrigt följs den underhållsplan som togs fram i samband med ombildningen. Förslag till resultatdisposition Balanserat resultat Årets resultat Till föreningsstämmans förfogande 54 721,32 kr 54 721,32 kr Styrelsen föreslår: Reservering till underhållsfond enligt stadgarna (0,3% av fastighetens taxeringsvärde) Ianspråkstagande ur underhållsfond Balanseras i ny räkning -47 000,00 kr 0,00 kr 7 721,32 kr Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Sida 4 (13)
RESULTATRÄKNING 2012-10-01 2013-12-31 RÖRELSENS INTÄKTER Not 1 Årsavgifter och hyror 1 005 043 Övriga intäkter 37 233 1 042 276 RÖRELSENS KOSTNADER Driftskostnader Fastighetsskötsel och städ -88 913 Serviceavtal 0 VA -62 300 Sophämtning -29 153 El och nät -134 189 Fjärrvärme 0 Försäkring -20 705 Tomträttsavgäld Kabel TV -24 713 Förbrukningsmaterial -9 122 Övriga driftskostnader -3 685 Förvaltningsarvode -40 333-413 113 Fastighetsavgift och fastighetsskatt -35 218-35 218 Underhållskostnader och reparationer Not 2-34 433-34 433 Administrativakostnader Not 3-73 768-73 768 Avskrivning Not 4-125 000-125 000 RÖRELSERESULTAT 360 744 Sida 5 (13)
RESULTATRÄKNING 2012-10-01 2012-12-31 RESULTAT FRÅN FINANSIELLA- OCH EXTRAODINÄRA POSTER Ränteintäkter och räntebidrag 44 523 Räntekostnader och liknande resultatposter -350 546-306 023 ÅRETS RESULTAT 54 721 FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Avsättning underhållsfond -47 000 Extra avsättningunerhållsfond 0 Disposition underhållsfond 0 Netto avsättning (-)/ disposition (+) underhållsfond -47 000 RESULTAT EFTER FONDFÖRÄNDRING 7 721 Sida 6 (13)
BALANSRÄKNING 2013-12-31 TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not 4 23 819 577 Pågående arbete (Fjärrvärme) 172 861 Lägenheter i lager 1 717 576 25 710 014 SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 25 710 014 OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Övriga fordringar 13 700 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 5 15 366 29 066 KASSA OCH BANK Kassa och bank Not 6 5 812 437 5 812 437 SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 5 841 503 SUMMA TILLGÅNGAR 31 551 517 Sida 7 (13)
BALANSRÄKNING 2013-12-31 EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 7 Bundet eget kapital Inbetalda insatser 16 714 050 Upplåtelseavgifter 1 896 480 Fond för yttre underhåll 2 864 014 21 474 544 Fritt eget kapital Balanserat resultat 0 Årets resultat 54 721 54 721 SUMMA EGET KAPITAL 21 529 265 SKULDER Långfristiga skulder Fastighetslån Not 8 9 642 353 9 642 353 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 65 338 Förskottsbetalda hyror och avgifter 64 489 Övriga kortfristiga skulder 153 630 Upplupna kostnader Not 9 96 442 379 899 SUMMA SKULDER 10 022 252 SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 31 551 517 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 2013-12-31 Uttagna fastighetsinteckningar 11 322 992 Ansvarsförbindelser Inga Sida 8 (13)
Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i kr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd, med undantag från BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). I de fall det saknas ett allmänt råd från bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekommendationer. Första räkenskapsåret Det här är första räkenskapsåret för föreningen. Räkenskapsåret är förlängt och sträcker sig från 1 oktober 2012 till 31 december 2013. Intäkter Intäktsredovisning sker i enlighet med BFNAR 2003:3 Intäkter. Årsavgifter och hyror aviseras i förskott men redovisas så att endast den del som belöper på räkenskapsåret redovisas som intäkt. Fond för yttre underhåll Föreningens reparationsfond har i enlighet med Bokförinsnämndens Allmänna Råd, BFNAR 2003:4, redovisats som en egen post under rubriken bundet eget kapital. Enligt föreningens stadgar skall 0,3% av fastighetens taxeringsvärde sättas av till underhållsfonden. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Medelantalet anställda Föreningen har inte haft någon anställd. Tillgångar och skulder Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningvärden om inget annat anges. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivning enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad nyttandeperiod. Avskrivning på byggnadens bokförda värde baseras på ekonomisk plan. 2013 Avskrivning Avskrivning byggnad 125 000 125 000 Sida 9 (13)
2012-10-01 2013-12-31 Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Hyresintäkter bostäder 135 572 Årsavgifter bostäder 811 721 Hyresintäkter lokaler 57 750 Övriga intäkter 37 233 1 042 276 Not 2 RÖRELSENS KOSTNADER Underhållskostnader Underhåll bostäder Underhåll gemensamt Underhåll installation Not 3 RÖRELSENS KOSTNADER Administrativa kostnader Revision Konsultkostnader Övriga administrativa kostnader Not 4 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde 20 000 10 183 4 250 34 433 20 000 33 750 20 018 73 768 2012-10-01 2013-12-31 0 23 944 577 23 944 577 Ackumulerade avskrivningar enligt plan byggnader Vid årets början 0 Årets avskrivningar enligt ekonomisk plan -125 000 Utgående avskrivningar enligt plan -125 000 Planenligt restvärde vid årets slut I planenligt restvärde vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Fastighetens taxeringsvärde är Bostäder Lokaler 23 819 577 11 451 000 8 209 000 7 524 000 15 733 000 15 400 000 333 000 15 733 000 Sida 10 (13)
2012-10-01 2013-12-31 Not 5 FÖRUTBETALDA KOSTNADER/ UPPLUPNA INTÄKTER Förvaltningsarvode 10 315 Kabel TV 5 051 15 366 Not 6 KASSA OCH BANK Placeringskonto SEB 5 325 858 Avräkningskonto FP 468 594 Affärskonto SEB 17 985 5 812 437 Not 7 EGET KAPITAL Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Summa bundet eget kapital Disposition av föregående års Belopp vid Förändring resultat enl Belopp vid årets utgång under året stämman årets ingång 16 714 050 16 714 050 0 0 1 896 480 1 896 480 0 2 864 014 2 691 153 0 0 21 474 544 21 301 683 0 0 Fritt eget kapital Balanserad resultat 0 0 0 0 Årets resultat 0 54 721 0 0 Summa fritt eget kapital 54 721 54 721 0 0 SUMMA EGET KAPITAL 21 529 265 0 Not 8 SKULDER TILL Ränta Belopp Villkors- KREDITINSTITUT 2013-12-31 2013-12-31 ändringsdag SEB 2,57% 2 456 319 3-mån SEB 2,79% 2 186 034 2014-10-28 SEB 2,80% 2 500 000 2015-10-28 SEB 2,99% 2 500 000 2016-10-28 9 642 353 Sida 11 (13)
Not 9 UPPLUPNA KOSTNADER Underhåll Nät o elkostnder VA Sophämtning Revision Uppl ränta lån Övriga upplupna kostnder 2013-12-31 41 800 9 000 8 500 3 094 20 000 4 170 9 878 96 442 Göteborg den / 2014 Emil Lärke Bredung Ordförande Denis Björkstrand Ledamot Gunilla Håwi Ledamot Alexander Jansson Ledamot Min revisionsberättelse har lämnats, / 2014 Jonas Jonasson Auktoriserad revisor, Acrevi Revision Sida 12 (13)