Delårsrapport Jan augusti 2012 Folktandvården
Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse Produktionsenhetschefens reflektion 5 Medborgar / kundperspektivet 6 Processperspektivet 8 Medarbetarperspektivet 10 Ekonomiperspektivet, Fördjupad ekonomisk analys 11 Utfall nyckelindikatorer 12 Ekonomisk redovisning Helårsbedömning: Resultaträkning Kassaflödesanalys Investeringsredovisning Balansräkning
Delårsrapport 08 2012 5 Till Landstingsstyrelsen Produktionsenhetschefens reflektion Härmed överlämnas en helårsbedömning som visar på ett positivt ekonomiskt resultat samt goda förutsättningar för att investera i ytterligare kompetens. Möjlighet att erbjuda tandvård till fler kunder kommer att finnas under året. Visionen om att vara den ledande aktören och det naturliga valet känns än mer aktuell detta år. Folktandvården Raimo Pälvärinne
Delårsrapport 08 2012 6 Medborgar / kundperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Att vara den ledande aktören Vård på lika villkor God och jämlik hälsa samt förtroendeskapande vård Bedömning av måluppfyllelse Att vara den ledande aktören definieras som att ha höga marknadsandelar och en ökad andel som tecknar frisktandvårdsavtal. Ambitionen är att öka dessa tal ytterligare. I delårsrapporten har målen ej uppnåtts/ mätts men förhoppningen är att måluppfyllelsen är god vid årets slut. Marknadsandelen beräknas efter SCB:s befolkningsstatistik och den uppdateras per 1 november varje år. Antalet patienter är 1 september ca 4 tusen fler vuxna patienter gentemot 2011. Vård på lika villkor innebär att tider erbjuds inom rimlig tid, att remisser bedöms och prioriteras snabbt samt att tjänsten mina vårdkontakter införs. Det sista för att möjliggöra för kunden att själv göra bl a tidsändringar. Alla dessa kriterier är ej uppfyllda vid delårsrapporten men bedömningen är att de kommer uppnås/påbörjas. Viss osäkerhet råder gällande mina vårdkontakter där Folktandvården är beroende av IT centrum. När det gäller det tredje strategiska målet om God och jämlik hälsa är målet delvis uppnått vad gäller vårdprofilens förebyggande inriktning. Undersökningen gällande riskklass förändring görs fortlöpande under året och sammanställs vid bokslut. Det är okänt vilket resultatet kan bli. Väsentliga insatser och resultat De senaste årens intensiva rekryteringar av ffa tandläkare har inneburit att möjligheten att behandla patienter ökar. Insatser gällande handledning och utveckling av våra legitimerade vårdgivare är en förutsättning för att kunna erbjuda våra kunder/ patienter en god och säker vård. Så kallade köer för undersökningstider finns på ett par kliniker och åtgärder fokuseras för att lösa detta. Kommunerna med detta bekymmer är ffa Motala, Finspång och Åtvidaberg. En kampanj startade den 10 september med syfte att få fler kunder. Målgrupperna är ffa två ; dels de som väntat i de sk köerna och kanske funderat på att gå till privata aktörer. Den andra målgruppen är yngre vuxna som ofta prioriterat bort en regelbunden tandvårdskontakt. Nyetableringen av kliniken i Ljungsbro vid årets början har idag givit ca 2100 patienter.det finns kapacitet att ta
Delårsrapport 08 2012 7 emot flera. Specialisttandvården består idag av kompetenser i alla områden avtalet anger. Remisser omhändertas enligt avtalet och korta väntetider finns för behandling. Målsättningen är att de undersökande och förebyggande delarna i tandvårdsarbetet ska öka. Vi tror på att om patienten erhåller mer kunskap och information om hur tandvården ska hanteras så minskar behovet av reparativa insatser. Att mötet med patienten präglas av ett hälsofrämjande förhållningssätt och en god pedagogisk förmåga är då viktigt. Vår förmåga att riskgruppera och ge rätt vård/ information till rätt patient är därför väsentlig. Av den anledningen pågår flera utvärderingar av riskgrupperingssystemet.
Delårsrapport 08 2012 8 Processperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Systematiskt kvalitetsarbete Kunskapsbaserad och effektiv tandvård FoU som stödjer verksamhetsutveckling Bedömning av måluppfyllelse Ett systematiskt kvalitetsarbete mäts från två parametrar, delaktighet i SKaPa registret och en regelbunden avvikelseregistrering. Eftersom mängden data som skickas in under året är begränsad blir analyserna ur kvalitetsregistret begränsade. Antalet registrerade avvikelser varierar stort mellan klinikerna och det indikerar på att systematiken är ojämn varför särskilda insatser krävs för att nå måluppfyllelse. När det gäller målet för en kunskapsbaserad och effektiv vård indikerar resultaten på att målet kommer uppnås vid årets slut. Förhoppningen är även att FoU aktiviteterna ge en måluppfyllelse vid bokslut Väsentliga insatser och resultat Patientsäkerheten uppfattas generellt som god. Dock arbetar Folktandvården inte lika som sjukvården i övrigt, varför det finns en del att förbättra. Inga omfattande dokumentationer och handlingsplaner finns för de olika typerna av avvikelser som kan förekomma. Skälet till detta är att ambitionen varit att underlätta avvikelseregistreringen i sig, istället för att avskräcka med skrivna rutiner. En resursperson finns tillgänglig för att hjälpa och stödja klinikerna i arbetet. Genomgången av hygienrutinerna 2011 gav ett gott betyg och har fått extra fokus i klinikernas skyddsronder med ytterligare aktiviteter under 2012. En dag avsattes i september för att gå igenom rutiner runt avvikelsehanteringen i stort med representanter för varje klinik samt skyddsombud på arbetsplatserna Eftersom tandvård i de flesta fall innebär att någon ska betala för den enskilda åtgärden är det svårt att i journalen dölja behandlingar och misstag. Detta eftersom många åtgärder genererar en ekonomisk åtgärd. Viktigt är dock att få igång rapportering av observationer som inneburit att misstag kunnat förebyggas. Vi måste bli bättre på att sprida kunskapen inom organisationen. Nu sker lärandet mer hos den enskilde medarbetaren och lokalt på arbetsplatsen. Det blir intressant att se resultatet i patientsäkerhetsenkäten, som kommer genomföras i november. Vid årsskiftet planeras förändringar i tandvårdsförsäkringen som innebär att ytterligare patientgrupper får en större ekonomisk subvention för delar av tandvården. Regelverket är dock komplext och förutsätter i många fall en medicinsk bedömning. Förberedelsearbete pågår för att dels hantera reformen rent tekniskt men det innebär även utbildning/ informationsbehov gällande de olika patientgruppernas odontologiska behov relaterat till den medicinska diagnosen. Införandet av nationella riktlinjer för vuxentandvård har inneburit att en diskussion
Delårsrapport 08 2012 9 förs i organisationen om evidensen i vissa behandlingar/ rekommendationer. Det är viktigt att i en kunskapsorganisation ständigt diskutera och ifrågasätta val av behandlingsmetod, allt för att få bästa möjliga behandlingsresultat för patienten. Produktivitet, mätt som intäkternas täckning av personalkostnaden är god och över målvärdet. Barn och ungdomars behov prioriteras och rapporteringen av de sk indikatoråldrarna bör hamna på målvärdena. Ytterligare resurser i form av resurstandläkare tillförs de enheter med större behandlingsbehov hos ffa yngre barn Extraresurser har avsatts för FoU arbete i form av en Universitetsövertandläkare på deltid. På så sätt har ytterligare projekt startats och målsättningen är att åtgärder görs för att få tandläkare inom allmäntandvården mer intresserade.
Delårsrapport 08 2012 10 Medarbetarperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Ett aktivt medarbetarskap Hälsofrämjande arbetsplats Medarbetare som motiveras att göra goda arbetsinsatser och utvecklar sitt kunnande Bedömning av måluppfyllelse Resultatet från medarbetarenkäten var mycket bra. Den övergripande målsättningen var att bibehålla de relativt höga nivån på många frågor. Detta har uppnåtts och totalvärdena är oftast högre i kategorierna. För de enskilda frågorna har flera förbättrats men även försämrats. Måluppfyllelsen är ur ett helhetsperspektiv mycket gott och i organisationen uppmanas arbetsplatserna att ta fram de positiva delarna och att förstärka dem genom att samtala om det som gör att arbetstillfredsställelsen är så bra. Tyvärr händer det alltför ofta att vi annars enbart fokuserar på negativa avvikelser och lägger allt engagemang i det. När det gäller hälsofrämjande arbetsplats indikerar resultatet på att måluppfyllelsen är god vid årsslutet. Väsentliga insatser och resultat Folktandvårdens arbetsplatser är små i jämförelse med lanstinget i övrigt. Möjligheten för den enskilde medarbetaren att bli sedd och ha inflytande är stora. Kunskapen och kontroll över det dagliga arbetets förutsättningar är goda för den enskilde. Den akuta verksamheten är koncentrerad till vissa enheter eller vissa tider på arbetsdagen. Tidboken styr det dagliga arbetet, varför det är väsentligt att ha en god planering och kunskap om de olika momentens tidsåtgång. En målsättning finns att öka andelen legitimerade vårdgivare. Detta för dels en ökad patientsäkerhet och för en flexiblare arbetsfördelning i teamet. Behov finns av att aktualisera regelverk och praktisk tillämpning i ansvarsfördelningen på arbetsplatserna. Kontakter har tagits med Socialstyrelsen för att ytterligare klargöra definitioner och begrepp i detta sammanhang. Begrepp som assistans kontra delegering behöver ständigt repeteras och omsättas i dagens arbetssituation. Ett eget fortbildningsprogram med kurskatalog finns och utbildningarna är i allmänhet populära och en del kurser repeteras utifrån intresse. Kurserna erbjuds även till de privata aktörerna inom länet. Begreppet individuell utvecklingsplan diskuteras i olika sammanhang varför tolkningen av resultatet i enkäten blir olika. Visserligen hade sjukskrivningstalet i årets början ökat något men därefter har den minskat varför prognosen för året visar på en minskad trend.
Delårsrapport 08 2012 11 Ekonomiperspektivet Perspektivets måluppfyllelse Strategiskt mål Måluppfyllelse Ekonomi som ger handlingsfrihet Ekonomi som inte belastar kommande generationer Kostnadseffektiv verksamhet Bedömning av måluppfyllelse Det ekonomiska läget är bra och kommer sannolikt utvecklas än mer positivt. För innevarande år ses inga problem av ekonomisk natur. Verksamheten är anpassad till intäktsutvecklingen och det första strategiska målet om en ekonomi som ger handlingsfrihet kommer att uppnås. En ekonomi som inte belastar kommande generationer är viktigt och resultatet vid såväl delårsrapport som helårsbedömning indikerar på att målvärdet kommer överträffas. En kostnadseffektiv verksamhet kan mätas på många sätt. Det finns alltid utrymme att göra förbättringar i det området och att ytterligare öka beläggningsgraden är viktigt. Efter sommaren har beläggningsgraden minskat och kommer öka till årets slut. Täckningsgraden i indikatoråldrarna varierar mellan 58 82%. Den lägsta % står för 3 åringarna, där en stor andel planeras in i slutet av året. I övriga grupper är täckningsgraden betydligt högre. Måluppfyllelsen bedöms därför kunna bli god. Väsentliga insatser och resultat Att Folktandvårdens ekonomi utvecklas positivt beror på sambandet mellan tillgången till patienter och vårdgivare. För närvarande är tillgången god varför ekonomin utvecklas positivt. I detta läge finns således tillfälle för organisationen att investera i kompetensutveckling och genomföra arbetsorganisatoriska förändringar för att skapa möjlighet till ytterligare effektiviseringar. Den intressanta frågan är då; Hur kan vi organisera verksamheten för att kunna ta emot och behandla flera kunder/ patienter utan att behöva öka kostnaderna i samma takt som intäkterna? Förändringar behöver i sig inte innebära stora utbildningsinsatser utan ska kunna ske i det dagliga arbetet. En diskussion förs i organisationen angående hur mycket tid som läggs på administration och sk övrig tid av olika slag, kan vi förbättra oss där och skapa mer utrymme för patienterna? Målvärden för att värdera effektiviteten i arbetade timmar relaterat till bokade vårdtimmar kommer tas fram till budget 2013 En översyn görs av vårt digitala röntgensystem. Förändringar kan leda till behov att ytterligare investeringar och därmed ökade kostnader på grund av teknikutvecklingen. Dessa kostnader kommer fördelas under de närmsta åren allt för att hushålla med befintliga resurser och system. Investeringen i en ny klinik i Ljungsbro verkar inte kunna ge en positiv ekonomisk effekt det
Delårsrapport 08 2012 12 första året. Med fler kunder kommer dock ekonomin att utvecklas positivt för kliniken. Fördjupad ekonomisk analys Folktandvården har en stabil ekonomi och prognosen visar på ytterligare ekonomiska resultatförbättringar. Den samlade bedömningen ger ett överskott på drygt 17 miljoner. De allra flesta kliniker har god kontroll över ekonomin. Som tidigare nämnts är det den nyöppnade kliniken i Ljungsbro som inte kan visa en balans mellan kostnader och intäkter. I samband med ombyggnationer, såsom är fallet för kliniken i Ryd, blir också det ekonomiska resultatet lidande. Den sammantagna bilden för hela Folktandvården är ur ekonomiskt perspektiv mycket positiv.
Delårsrapport 08 2012 13 Utfall nyckelindikatorer Medborgarperspektivet Strategiskt mål 1 Att vara den ledande aktören Framgångsfaktor Kultur som främjar varumärket Nyckelindikator Höga marknadsandelar i olika åldersgrupper Strategiskt mål 2 Vård på lika villkor Hög tillgänglighet Målvärde Utfall Föregående utfall Mättidpunkt Måluppfyllelse 40 90% 32 85% Bokslut Frisktandvårdsavtal 20 49 år 20% 14% 15% 201208 Möjlighet att erbjudas tid för behandling inom 4 veckor. Möjlighet boka om tid inom 12 veckor Remissbedömningar enligt ÖK med HSN Införande av mina vårdkontakter 70 resp 80% Inom 2 veckor 50% möjlighet till omboknin g Strategiskt mål 3 God och jämlik hälsa samt förtroendeskapande vård En vårdprofil som har förebyggande inriktning Andel patienter som minskar i riskklass Undersökning och förebyggande åtgärders andel av omsättningen inom ATV Analys över förändring i riskklass mellan 16 19 år. Målet är minskad risk Processperspektivet Strategiskt mål 1 Systematiskt kvalitetsarbete Framgångsfaktor Andel kliniker som nyttjar information ur SKaPa Nyckelindikator 50% resp 23% 5% Mål uppnås inom 4 veckor ej inom 12 Inom 2 veckor Inom 2 veckor 201209 201209 0 201209 51% resp 22% Utfall Regelbunden analys 70% 0 Andel kliniker med en patientrelaterad avvikelse per behandlare Strategiskt mål 2 kunskapsbaserad och effektiv tandvård Hög kompetens Hög produktivitet Täckningsgrad EPI Hög andel legitimerade ( tdl och tandhyg) Andel av prislistans intäkter som täcker personalkostnaden Indikatoråldrarnas andel registrerade EPI uppgifter 52 resp 22% Målvärde Föregående utfall 201209 Mäts bokslut 201209 50% 8 kliniker En klinik 201209 Mättidpunkt Måluppfyllelse 50% 46% 46% 201209 100% 109% 114% 201209 95% 52 82% 94 98% Mäts 08,boks lut
Delårsrapport 08 2012 14 Strategiskt mål 3 Fou som stödjer verksamhets och kvalitetsutveckling Kultur som stödjer FoU arbete Antal publicerade artiklar Tio Fem Sju 201203 Antal ATV medarbetare som deltar aktivt Fem Två En 201203 i FoU projekt Medarbetarperspektivet Strategiskt mål 1 Ett aktivt medarbetarskap Framgångsfaktor Ökad delaktighet Ledarskap Nyckelindikator Upplevelse av högt i tak samt delaktighet i utveckling Chefernas uppfattning av lära av varandra Andel chefer som har en ind. utvecklingsplan 78 resp 82 Utfall 78 resp 78 Målvärde Föregående utfall 76 resp 81 90 63 72 201206 90% 71% 75% 201206 Strategiskt mål 2 Hälsofrämjande arbetsplats Låg sjukfrånvaro Genomsnittlig sjukfrånvaro 3% 3,8% 4,5% 201209 Andel medarbetare som nyttjar Regelbunden friskvård 65% 38% 26% 201209 friskvårdsbidrag Strategiskt mål 3 Medarbetare som motiveras att göra goda arbetsinsatser och utvecklar sitt kunnande Känna stolthet över vara en del av verksamheten Strukturerat och långsiktigt arbete med kompetensutveckling Enligt medarbetarenkät 85 86 84 201206 Andel med individuell utvecklingsplan 85% 79% 76% 201206 Ekonomiperspektivet Strategiskt mål 1 Ekonomi som ger handlingsfrihet Framgångsfaktor Verksamhet anpassad till intäkterna Målvärde Utfall punkt Mättid Nyckelindikator Lönekostnadsutveckling 5% 2,4% 4% 201209 Föregående utfall Måluppfyllelse Mål Mättidpunkfyllelsupp 201206 Strategiskt mål 2 Ekonomi som inte belastar kommande generationer Avsättning för framtiden Resultat i förhållande till omsättningen 1% 13% 13% 201209 Strategiskt mål 3 Kostnadseffektiv verksamhet Hög beläggningsgrad Andel patientbokade timmar / behandlingsrum ( om max 8 timmar per vardag) 55% 53% 58% 201209
Delårsrapport 08 2012 15 Färgsättning för måluppfyllelse sker enligt: Målet uppfyllt Målet ej uppfyllt men utfallet förbättras Målet ej uppnått Målet ej mätt
Bilaga 1 541 Folktandvården Helårsbedömning 08 Resultaträkning (tkr) Aktuell helårsbedömning Föregående helårsbedömning Ack utfall 08 Budget 2012 Bokslut 2011 Not Intäkter Koncernbidrag 1 992 2 182 0 306 2 504 Patientavg sjukvård/tandvård 175 848 174 682 112 746 160 081 157 088 Försäljning sjukvård/tandvård 262 971 261 436 183 132 267 290 265 277 Försäljning utbildning 72 89 55 67 348 Försäljning övriga tjänster 0 0 1 0 1 Statsbidrag 0 0 756 1 049 0 Bidrag för personal 103 99 79 110 252 Övriga bidrag 165 0 50 0 252 Försålt mtrl varor övr intäkt 1 080 1 065 725 1 050 3 504 Summa Intäkter 442 231 439 553 297 543 429 953 429 226 Personalkostnader Lönekostnader -177 570-182 000-115 188-183 466-173 415 Arbetsgivaravgifter -74 782-77 168-48 486-78 516-72 916 Övriga personalkostnader -7 495-7 596-3 246-7 417-7 381 Summa Personalkostnader -259 846-266 764-166 920-269 399-253 711 Övriga kostnader Kostnader för köpt verksamhet -27 833-25 242-16 502-24 277-25 733 Verksamhnära material o varor -23 594-24 222-13 908-23 355-24 722 Lämnade bidrag -20 314-19 949-11 843-19 308-20 264 Övriga verksamhetskostnader -84 819-82 494-53 636-79 842-80 799 Summa Övriga kostnader -156 560-151 907-95 889-146 782-151 517 Avskrivningar Avskrivningar -8 966-8 808-5 845-8 772-8 343 Summa Avskrivningar -8 966-8 808-5 845-8 772-8 343 Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter Finansiella intäkter 740 540 479 400 529 Finansiella kostnader -456-400 -321-400 -394 Summa Verksamhetens finansiella kostnader/intäkter 284 140 159 0 135 Årets resultat 17 142 12 214 29 048 5 000 15 790 Noter till resultaträkningen:
Bilaga 1 541 Folktandvården Kassaflödesanalys Aktuell helårsbedömning DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 17 142 Justering för av- och nedskrivningar 8 966 Justering för gjorda avsättningar pensioner Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 26 108 Ökning/minskning kortfristiga fordringar 0 Ökning/minskning förråd och varulager 0 Ökning/minskning kortfristiga skulder 1 Kassaflöde från den löpande verksamheten 26 109 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -10 000 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Bidrag materiell anläggningstillgång (långfristig skuld) Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -10 000 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde 16 109 Likvida medel vid årets början 15 052 Likvida medel vid årets slut 31 003 Noter till kassaflödesanalysen:
Investeringsredovisning Bilaga 1 Föregående Investeringar Aktuell helårsbedömning helårsbedömning Budget 2012 Bokslut 2011 Immateriella tillgångar Byggnader Mark Inventarier 10 000 10 000 10 000 15 326 Datorutrustning 38 Medicinteknisk apparatur 938 Byggnadsinventarier Bilar och andra transportmedel Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner Konst Aktier, andelar, bostadsrätter Summa 10 000 10 000 10 000 16 302 Noter till investeringsredovisning:
Bilaga 1 541 Folktandvården Balansräkning (tkr) UB Aktuell helårsbed 2012 IB Bokslut 2011 Not TILLGÅNGAR Inventarier 40 381 39 188 Datautrustning 53 53 Medicinteknisk apparatur 7 459 7 459 Bilar och andra transportmedel 256 256 Summa Anläggningstillgångar 48 149 46 957 Förråd mm 3 689 3 689 Kundfordringar 3 095 3 095 Förutbet kostn upplupna intäkt 1 403 1 403 Kassa och bank 31 003 15 052 Summa Omsättningstillgångar 39 190 23 239 SUMMA TILLGÅNGAR 87 339 70 196 EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER Balanserat eget kapital 55 032 55 032 Årets resultat 17 142 0 Summa Verksamhetens eget kapital 72 174 55 032 Leverantörsskulder 6 6 Semlöneskuld okomp övertid mm 10 009 10 009 Upplupna kostn förutbet intäkt 5 150 5 150 Summa Skulder 15 165 15 164 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTN o SKULDER 87 339 70 196 Noter till balansräkningen: