Delårsrapport för januari juni 2016

Delårsrapport för januari juni 2016

Innehållsförteckning Delårsrapport för Januari Juni 2016 sid 3 Allmänt om verksamheten sid 3 Sparbankens resultat sid 3 Sparbankens ställning sid 4 Resultatprognos sid 4 Resultaträkning sid 5 Balansräkning sid 6 Noter till de finansiella rapporterna: Not 1 Redovisningsprinciper sid 7 Not 2 Kreditförluster netto sid 7 Not 3 Utlåning till allmänheten sid 7 Not 4 Kapitaltäckning sid 8 Not 5 Närstående sid 9 2

Delårsrapport för januari - juni 2016 Styrelsen för Sparbanken i Karlshamn, org.nr 536200-9481, får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden den 1 januari - den 30 juni 2016. (Då inget annat anges avser jämförelser den 30 juni 2015.) Allmänt om verksamheten Sparbanken i Karlshamn bildades 1829 och bankens verksamhetsområde är Karlshamns och Olofströms kommuner. Sparbanken i Karlshamn är den ledande finansiella aktören i verksamhetsområdet. Precis som första halvåret förra året har räntorna varit historiskt låga. Trots den hårda pressen på räntorna så har vi lyckats hålla ett förhållandevis bra räntenetto. Provisionsutvecklingen har varit negativ som förklaras till stora delar av en vikande börs och att vår utlåning i Hypoteket har minskat och istället lagts i egen portfölj. Kostnaderna har utvecklats enligt prognos. Inlåningsutvecklingen från allmänheten har under året haft en fortsatt positiv trend och ökningen är 287,5 mkr. Totalt har utlåning i egen balansräkning och hos hypotek ökat med 34,2 mkr sedan årsskiftet. Under första halvåret har vi fortsatt att arbeta med att synliggöra de möjligheter som våra kunder har att använda sig av internet och mobila lösningar för att underlätta sina bankaffärer. Vi ser en stadigt ökad användning av dessa tjänster vilket är mycket glädjande och vilket på sikt har en direkt miljöpåverkan. Sparbankens resultat Sparbankens rörelseresultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 21,0 mkr (37,0). Migreringskostnader för den tekniska fusionen på 15 mkr har belastat resultatet, vilket är lägre än prognosen som var 19,3 mkr. En sammanfattning av första halvåret: Räntenetto + 1,9 % Erhållna utdelningar + 1,5 % Provisionsnetto - 8,8 % Personalkostnader + 9,4 % Räntenettot uppgick till 70,0 mkr (68,7), vilket är en ökning med 1,3 mkr. Sparbanken har erhållit utdelning på innehavet av Swedbankaktier med 6,4 mkr (6,5). Utdelning har erhållits från Indecap med 1,4 mkr (1,3). Provisionsintäkterna uppgick till 39,1 mkr (41,5) och provisionskostnaderna till 7,5 mkr (6,9). Nettoresultatet av finansiella transaktioner (0,8) avser dels realiserade och orealiserade kursförluster på värdepapper, aktier samt fondinnehav (-0,8) och dels valutakursförändringar (1,6). Rörelsekostnaderna uppgick till 95,6 mkr (77,4) varav personalkostnaderna utgör 39,5 mkr (36,1), inkluderat avsättning till resultatandelssystemet. Kreditförlusterna netto uppgick till positivt 3,5 mkr under första halvåret 2016, varav återvunna reserveringar för befarade förluster uppgick till 5,6 mkr. Efter bokslutsdispositioner och skatt uppgick resultatet till 15,8 mkr (30,7). 3

Sparbankens ställning Inlåningen från allmänheten var vid periodens slut 7 478,5 mkr, en ökning från årsskiftet med 287,5 mkr eller 4,0 procent (7 191,0 mkr 2015-12-31). Lånestocken, inklusive utnyttjad checkräkningskredit, uppgick vid periodens slut till 7 228,2 mkr mot 6 917,5 mkr vid årsskiftet. Sparbankens likviditet har varit tillfredsställande. Kapitalbasen överstiger minimikapitalkravet på 410,6 mkr med 470,1 mkr. Kärnprimärkapitalrelationen, dvs. kapitalbasen i förhållande till riskvägt belopp är 17,16%. Styrelsen gör årligen en intern kapital- och likviditetsutvärdering. Denna utvärdering finns i separat dokument och utvisar att banken har en betryggande kapitalbuffert utöver det lagstadgade kapitalkravet (se vidare sidan 6). Resultatprognos Rörelseresultatet för 2016 beräknas bli ca 40 mkr före kreditförluster. 4

RESULTATRÄKNING tkr 2016 2015 jan-juni jan-juni Förändring i % Ränteintäkter 96 576 99 476 Räntekostnader - 26 597-30 787 Räntenetto 69 979 68 689 1,9% Erhållna utdelningar 10 352 10 197 Provisionsintäkter 39 099 41 536 Provisionskostnader - 7 547-6 939 Nettoresultat av finansiella transaktioner - 814-540 Valutakursförändringar 1 617 1 227 Övriga rörelseintäkter 335 300 Summa räntenetto och rörelseintäkter 113 021 114 470-1,3% Allmänna administrationskostnader 73 012 54 179 Avskrivningar på immateriella anläggningstillgångar 15 790 15 000 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 232 1 183 Övriga rörelsekostnader 6 543 7 086 Summa kostnader före kreditförluster 95 577 77 448 23,4% Kreditförluster netto Not 2 3 525-9 Rörelseresultat 20 969 37 013-43,3% Bokslutsdispositioner 88 49 Skatt på periodens resultat - 5 225-6 384 Periodens resultat 15 832 30 678-48,4% RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT tkr 2016 2015 jan-juni jan-juni Periodens resultat 15 832 30 678 Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde - 6 840-1 254 på finansiella tillgångar som kan säljas Årets övrigt totalresultat - 6 840-1 254 Årets totalresultat 8 992 29 424 5

Balansräkning tkr 2016-06-30 2015-06-30 Förändring i % TILLGÅNGAR Kassa 13 033 11 465 Utlåning till kreditinstitut 244 957 782 812 Utlåning till allmänheten Not 3 7 228 223 6 587 385 Förlagsbevis, spaxar och andra värdepapper 635 083 445 598 Aktier 203 378 278 729 Förändring av verkligt värde på säkrat belopp 72 095 60 576 Derivat 2 710 8 068 Immateriella tillgångar 105 000 135 000 Materiella tillgångar 18 195 16 435 Övriga tillgångar 803 913 14 402 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 20 805 14 494 Summa tillgångar 9 347 392 8 354 964 11,9% SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 730 200 480 012 Inlåning från allmänheten 7 478 522 6 758 899 Derivat 49 228 35 901 Övriga skulder 17 874 24 878 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 27 243 28 488 Avsättningar 2 457 983 Summa skulder och avsättningar 8 305 524 7 329 161 13,3% Obeskattade reserver 660 691 Reservfond 964 445 923 195 Fond för verkligt värde 60 931 71 239 Resultat för perioden 15 832 30 678 Summa Eget kapital 1 041 208 1 025 112 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 9 347 392 8 354 964 11,9% 6

Noter till de finansiella rapporterna, tkr. Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25). Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Not 2 2016-06-30 2015-06-30 Kreditförluster netto Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster - 3 415-3 155 Återförda tidigare gjorda reserveringar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 3 294 2 455 Periodens reservering för kreditförluster - 2 907-1 445 Influtet på tidigare konstaterade kreditförluster 673 238 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 5 616 1 898 Upplupna resterande befarade krediter 263 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar 3 524-9 Not 3 2016-06-30 2015-06-30 Utlåning till allmänheten Lånefordringar, brutto - offentlig sektor 239 463 - företagssektor 1 669 407 1 569 991 - hushållssektor 5 600 378 5 015 389 - övriga 1 324 1 542 Summa 7 271 348 6 587 385 varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordingar 27 744 30 035 - företagssektor 17 926 22 629 - hushållssektor 9 818 7 406 Osäkra lånefordingar 58 139 65 086 - företagssektor 44 547 54 327 - hushållssektor 13 592 10 759 7

Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar 43 125 44 922 - företagssektor 35 646 38 663 - hushållssektor 7 479 6 259 Lånefordringar, nettobokfört värde 7 228 223 6 542 463 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Not 4 Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 2014:12). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditporföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalrelationer Procent 2016-06-30 2015-06-30 Kärnprimärkapitalrelation 17,16 17,17 Primärkapitalrelation 17,16 17,17 Totalkapitalrelation 17,16 17,17 Kapitalbas 2016-06-30 2015-06-30 Tkr Kärnprimärkapital 880 739 811 743 Övrigt primärkapital - - Supplementärkapital - - Total kapitalbas netto 880 739 811 743 8

Riskvägt belopp 2016-06-30 2015-06-30 Tkr Riskvägt belopp för kreditrisk Exponeringar mot institut 119 889 195 947 Exponeringar mot företag 1 266 550 1 035 708 Exponeringar mot hushåll 1 769 881 1 754 067 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 1 249 034 1 024 708 Fallerande exponeringar 150 821 169 133 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 17 595 28 726 Aktieexponeringar 158 303 125 895 Övriga poster 37 232 30 590 Riskvägt belopp för operativ risk (basmetod) 359 562 357 611 Riskvägt belopp för marknadsrisk 4 238 4 038 - varav kreditvärdighetsjusteringsrisk 4 238 4 038 Summa riskvägt belopp 5 133 105 4 726 423 Kapitalbaskrav 2016-06-30 2015-06-30 Tkr Kapitalkrav för kreditrisk 381 544 349 182 - varav schablonmetod 381 544 349 182 Kapitalkrav för operativ risk 28 765 28 609 Kapitalkrav för marknadsrisk 339 323 - varav kreditvärdighetsjusteringsrisk 339 323 Not 5 Närstående Sparbanken har närståenderelation med företag 2016-06-30 2015-06-30 som ägs och leds av ledamot i bankens styrelse. Sammanställning över närståendetransaktioner. 75 910 42 703 Närståendes skuld till banken per den 30 juni. Karlshamn Augusti 2016 Per-Anders Johansson styrelsens ordförande Henrik Kördel verkställande direktör 9

10