Tjustbygdens Sparbank Den lokala Sparbanken Tjustbygdens Sparbank AB, organisationsnummer 516401-0224, avger härmed delårsrapport för verksamheten under perioden 2013-01-01 till 2013-06-30. Tjustbygdens Sparbank är regionens egen bank med huvudkontor i Västervik. Banken bedriver, jämte traditionell bankverksamhet, förmedling av försäkringar samt genom särskilda tillstånd begränsad värdepappers- och pensionssparrörelse. Som en fristående lokal bank kan vi erbjuda rätt tjänster och produkter just för dig med hjärtat i Tjustbygden. Banken har en inriktning mot hushåll, små och medelstora företag inklusive lantbruk, föreningar, institutioner och församlingar. Genom vår nära och aktiva samverkan med Swedbank och övriga Sparbanker kan vi ge våra kunder tillgång till ett rikstäckande kontorsnät samtidigt som vi kan erbjuda storbankens lösningar i kombination med den mindre bankens närhet och flexibilitet. Tjustbygdens Sparbank har inga externa ägare som kräver utdelning. Vinsterna återinvesteras istället i verksamheten och genom ägarstiftelsen i den lokala marknaden. Därför har vi också möjlighet att erbjuda mer personlig service på fler kontor, samt bidra till det lokala samhällslivet i form av stöd till idrott, kultur, näringsliv m.m. Bankens allmänna administrationskostnader uppgår till 31 645 tkr och är därmed något lägre än föregående års utfall för perioden 33 086 tkr. Minskningen beror på sjunkande personalkostnader genom ledigheter samt något mindre IT kostnader. Bankens avskrivningar på anläggningstillgångar uppgår till 1 274 tkr (1 826 tkr), en minskning med 552 tkr. Bankens kreditförluster netto har minskat i förhållande till samma period föregående år och uppgår till 1 487 tkr (3 030 tkr). Detaljerad information lämnas i not 2. Rörelseresultatet för perioden uppgår 39 678 tkr (33 937 tkr) och har därmed ökat med 17 % i förhållande till samma period föregående år. Ökningen består främst av den ökade utdelning på bankens aktieinnehav i Swedbank. Ställning Bankens affärsvolym ultimo, det vill säga den sammanlagda summan av bankens förvaltade och förmedlade kundvolymer, har ökat under första halvåret med 320 471 tkr (2,8 %) till 11 636 566 tkr (11 316 095 tkr). Tillväxten kommer både från ökade volymer i fonder, försäkringar samt ökade utlåningsvolymer. För oss är det självklart att ta ansvar och engagera oss i det lokala samhället. Kanske tycker du som vi att det är viktigt med en miljöcertifierad bank som tänker på våra kommande generationer, och inte bara på nästa kvartalsrapport? Genom att vara kund i Tjustbygdens Sparbank bidrar du till utvecklingen av det lokala samhället. Utveckling av resultat och ställning Resultat Räntenettot uppgår till 40 416 tkr att jämföra med 44 518 tkr motsvarande period föregående år (- 9,2 %). Räntenettot har påverkats av det låga ränteläge som råder på marknaden i förhållande till jämförelse perioden, men ligger väl i nivå med bankens prognoser. Bankens balansomslutning har under perioden ökat med 68 687 tkr (1,8 %) till 3 911 729 tkr. Förändringen hänförs sig ifrån ökad utlåning till allmänheten samt ökat värde på bankens innehav av Swedbank aktier. Erhållna utdelningar uppgår till 19 873 tkr mot 10 678 tkr föregående år. Häri ingår utdelningen på innehavet i Swedbank med 19 800 tkr (10 600 tkr). Provisionsnettot ökade med 456 tkr (2,3 %) till 19 984 tkr (19 528 tkr). Förändringen kommer framförallt från ökade provisioner inom förmedlade volymer till fond och försäkring. Nettoresultatet av finansiella transaktioner uppgår per 30 juni till 2 355 tkr mot 846 tkr motsvarande period föregående år. Ökningen beror framförallt på förändringar i marknadsvärde på bankens derivat. Bankens ekonomiska ställning är fortsatt stark. Eget kapital och obeskattade reserver uppgår per 30 juni till 871 019 tkr, en ökning med 10,4 %. Soliditeten uppgår till 22 %, en ökning med 1,5 % under årets första två kvartal. Bankens likviditet är fortsatt stark även om behållningen minskat något genom ökade utlåningsvolymer, Vid bokslutstillfället 30 juni uppgår kassa, utlåning till kreditinstitut och kortfristiga placeringar jämställda med likvida medel till 361 580 tkr i jämförelse med årsskiftets 492 551 tkr. Därutöver tillkommer bankens likviditetsreserv. Likviditetsreservens storlek bedöms som mycket god i förhållande till bankens exponering mot likviditetsrisk
och vi ser inom överskådlig tid inga som helst problem med att uppfylla bankens åtaganden. Kapitaltäckningen är fortsatt stark. Överskottskapitalet i förhållande till lagstadgat minimikrav uppgick vid bokslutstillfället till 317 450 tkr (317 052 tkr per årsskiftet). Kapitaltäckningskvoten uppgår till 2,59 (2,59), Inlåning och utlåning Inlåning från allmänheten har minskat med 0,4 % under perioden och uppgår till 2 995 097 tkr. Utlåning till allmänheten har däremot ökat med 6 % och uppgår per 30 juni till 2 683 822 tkr. Ökningen är ganska jämn fördelad mellan sektorerna, med viss övervikt är inom sektorn hushåll. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer I bankens verksamhet uppstår olika typer av risker som kreditrisker, marknadsrisker, likviditetsrisker och operativa risker. I syfte att begränsa och kontrollera risktagandet i verksamheten har bankens styrelse, som ytterst ansvarig för den interna kontrollen i banken, fastställt policies och instruktioner för kreditgivningen och den övriga finansverksamheten. Styrelsen har i särskilda instruktioner delegerat ansvaret till andra funktioner och dessa rapporterar regelbundet till styrelsen. En omfattande beskrivning av bankens riskexponering återfinns i bankens årsredovisning för 2012. Banken ser inga betydande förändringar i riskexponering jämfört med vad som anges i årsredovisningen. Banken bevakar dock noggrant händelserna i vår omvärld och den fortsatta utvecklingen av den s k skuldkrisen. Banken ser dock en mycket låg sannolikhet för allvarliga konsekvenser på bankens verksamhet under den kommande sexmånadersperioden. Detta följer bl a av bankens lokala förankring och avsaknad av direkta exponeringar mot andra länder än Sverige. Resultaträkning 1 januari 30 juni tkr Not jan-juni jan-juni Ränteintäkter 56 723 67 820 Räntekostnader -16 307-23 302 Räntenetto 40 416 44 518 Erhållna utdelningar 19 873 10 678 Provisionsintäkter 22 908 22 386 Provisionskostnader -2 924-2 858 Nettoresultat av finansiella transaktioner 2 355 846 Övriga rörelseintäkter 895 901 Summa rörelseintäkter 83 523 76 471 Allmänna administrationskostnader -31 645-33 086 Av- och nedskrivningar på materiella anläggningstillgångar -1 274-1 826 Övriga rörelsekostnader -4 246-4 592 Summa kostnader före kreditförluster -37 165-39 504 Resultat före kreditförluster 46 358 36 967 Kreditförluster, netto 2-1 487-3 030 Rörelseresultat 44 871 33 937 Bokslutsdispositioner 0 0 Skatt på periodens resultat -5 193-6 224 Periodens resultat 39 678 27 713 Rapport över totalresultat tkr jan-juni jan-juni Periodens resultat 39 678 27 713 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillångar som kan säljas 54 181 41 341 Förändringar i verkligt värde på finansiella tillångar som kan säljas överfört till periodens resultat 114-11 Periodens övrigt totalresultat 54 295 41 330 Periodens totalresultat 93 973 69 043 Delårsrapport 2013 2
Balansräkning Per den 30 juni TILLGÅNGAR (tkr) Not 30 juni 31 dec 30 juni 2012 Kassa 11 422 21 856 18 700 Utlåning till kreditinstitut 350 158 470 695 699 883 Utlåning till allmänheten 3 2 683 822 2 531 537 2 339 497 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 506 387 520 614 402 387 Aktier och andelar mm 309 522 255 860 217 330 Materiella tillgångar - Inventarier 4 266 4 840 5 596 - Byggnader och mark 17 079 17 436 17 810 Aktuell skattefodran 3 078 0 0 Övriga tillgångar 2 470 6 104 6 334 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 23 525 14 101 22 255 Summa tillgångar 3 911 729 3 843 043 3 729 792 SKULDER, AVSÄTTNINGAR & EGET KAPITAL (tkr) Skulder till kreditinstitut 3 082 3 810 4 427 In- och upplåning från allmänheten - Inlåning 2 995 097 3 006 236 2 938 564 Aktuell skatteskuld 0 2 666 5 596 Övriga skulder 5 077 15 239 6 855 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 31 816 20 653 37 765 Avsättningar - Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 2793 2 793 2 392 - Avsättningar för skatter 2845 2 690 2 112 Summa skulder och avsättningar 3 040 710 3 054 087 2 997 711 Obeskattade reserver 12 699 12 699 1 329 Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital (2 500 000 st aktier med kvotvärde 100 kr) 250 000 250 000 250 000 Reservfond 50 000 50 000 50 000 Fritt eget kapital Fond för verkligt värde 230 128 175 743 138 136 Balanserad vinst 288 514 264 904 264 903 Periodens resultat 39 678 35 611 27 713 Summa eget kapital 858 320 776 258 730 752 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 3 911 729 3 843 043 3 729 792 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser 137 090 138 738 137 729 Åtaganden 317 000 305 614 363 684 Delårsrapport 2013 3
Kassaflödesanalys (indirekt metod), tkr Per den 30 juni 30 juni Helår Den löpande verksamheten Rörelseresultat 44 871 55 885 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Övriga poster 0 370 Orealiserad del av nettoresultat av finansiella transaktioner -1 773 418 Avskrivningar 1 274 3 607 Kreditförluster 1 847 6 567 Inkomstskatt -5 243-9 298 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 40 976 57 549 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning av utlåning till allmänheten -154 131-113 041 Ökning/minskning av värdepapper, omsättningstillgångar 14 746-59 355 Ökning/minskning av in- och upplåning från allmänheten -11 139 194 636 Ökning/minskning av skulder till kreditinstitut -727-2 030 Förändring av övriga tillgångar -8 554-1 925 Förändring av övriga skulder 201 2 379 Kassaflöde från den löpande verksamheten -118 628 78 213 Investeringsverksamheten Avyttning/inlösen av finansiella tillgångar 0 0 Investeringar i finansiella tillgångar 0 0 Försäljning av materiella tillgångar 0 210 Förvärv av materiella tillgångar -343-1 175 Kassaflöde från investeringsverksamheten -343-965 Finansieringsverksamheten Utbetald utdelning -12 000-10 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -12 000-10 000 Periodens kassaflöde -130 971 67 248 Likvida medel vid årets början 492 551 425 303 Likvida medel vid periodens slut 361 580 492 551 Följande delkomponenter ingår i likvida medel: Kassa och banktillgodohavanden 11 422 21 856 Utlåning till kreditinstitut 350 158 470 695 Summa 361 580 492 551 Delårsrapport 2013 4
Noter, tkr 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 Kap och FFFS 2008:25 8 Kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpat som i den senaste årsredovisningen. För information om tillämpade redovisningsprinciper hänvisas till årsredovisningen för 2012, www.tjustbanken.se. 2 Kreditförluster netto 30 juni 30 juni Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefodringar Periodens bortskrivning konstaterade kreditförluster 9 198 870 Periodens tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i periodens bokslut redovisas som konstaterade förluster -8 336-782 Periodens nedskrivning för kreditförluster 3 254 4 115 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster -360-224 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster -2 293-1 327 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefodringar 1 463 2 652 Gruppvis nedskrivning för individuellt värderade lånefodringar Avsättning/upplösning av gruppvis nedskrivning 0 0 Gruppvis värderade homogena grupper av lånefodringar med begränsat värde och likartad kreditrisk Periodens bortskrivning konstaterade kreditförluster 110 209 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 0-2 Avsättn./upplösn. av reserv för kreditförluster -86 171 Periodens nettokostnad för gruppvis värderade homogena lånefordringar 24 378 Ansvarsförbindelser Periodens nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser 0 0 Periodens nettokostnad för kreditförluster 1 487 3 030 Delårsrapport 2013 5
3 Utlåning till allmänheten 30 juni 30 juni Lånefordringar, brutto 2 718 292 2 379 426 - offentlig sektor 0 0 - företagssektor 1 214 847 1 142 016 - hushållssektor 1 487 279 1 222 208 varav enskilda företagare 726 552 617 651 - övriga 16 166 15 202 Summa 2 718 292 2 379 426 varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra - företagssektor 13 808 50 563 - hushållssektor 8 855 11 393 Oreglerade fordringar som inte ingår i osäkra fordringar och för vilka ränta intäktsförs - företagssektor 0 0 - hushållssektor 0 0 Osäkra lånefordringar - företagssektor 42 346 66 157 - hushållssektor 10 854 13 572 Avgår: Specifika nedskrivningar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 26 983 30 858 - hushållssektor 6 689 8 413 Nedskrivningar för gruppvis värderade homogena grupper av lånefordringar - företagssektor 0 0 - hushållssektor 799 663 Lånefordringar, nettoredovisat värde - offentlig sektor 0 - företagssektor 1 187 864 1 111 158 - hushållssektor 1 479 791 1 213 137 varav enskilda företagare 726 552 617 651 - övriga 16 166 15 202 Summa 2 683 821 2 339 497 4 Kapitaltäckning Nedan lämnas information, periodisk information, om bankens kapitaltäckning i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2007:5) om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering. För banken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Reglerna innebär att bankens kapitalbas (eget kapital och eventuella reserver) med marginal ska täcka dels de föreskrivna minimikapitalkraven, vilket omfattar kapitalkraven för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker och dessutom skall omfatta beräknat kapitalkrav för ytterligare identifierade risker i verksamheten i enlighet med bankens kapitalpolicy. Banken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att bankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna om kapitalkravet nedan begränsar sig dock till det legala minimikapitalkravet. Delårsrapport 2013 6
30 juni 31 dec Kapitalbas Primärt kapital 598 420 598 420 Avdrag från primärt kapital -153 800-126 969 Supplementärt kapital 225 964 172 302 Avdrag från supplementärt kapital -153 800-126 969 Kapitalbas netto 516 784 516 784 Kapitalkrav Kapitalkrav kreditrisk enligt schablonmetoden 182 879 183 277 Kapitalkrav för operativa risker 16 455 16 455 Summa minimikapitalkrav 199 334 199 732 Total kapitalbas 516 784 516 784 Totalt minimikapitalkrav 199 334 199 732 Överskott av kapital* 317 450 317 052 Kapitaltäckningskvot 2,59 2,59 *Endast i förhållande till minimikapitalkravet Västervik 2013-08-14, på styrelsens uppdrag Mats Hasselquist, VD Delårsrapporten har ej granskats av bankens revisorer. Delårsrapport 2013 7