Månadsrapport per mars månad 2009

BROMMA STAD SDELSFÖRVALTNING ADMINIS TRATIONE N TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1 (12) 2009-04-14 DNR SDN 2009-04-23 Handläggare: Jan-Åke Frögéli Telefon: 08 508 06 066 Till Bromma stadsdelsnämnd Månadsrapport per mars månad 2009 Förslag till beslut Nämnden godkänner månadsrapport för mars 2009. Bitte Davidsson stadsdelsdirektör Per Edorson administrativ chef Sammanfattning I årets andra rapport bedömer förvaltningen att det ekonomiska utfallet för året blir ett underskott mot förväntad budget med 7,6 mnkr eller 0,6 %. Underskottet hänförs till VO handikappomsorg (4,4 mnkr eller 2,5 %), VO Individ och familjeomsorg (2,4 mnkr eller 1,7 %) samt VO administration (1,0 mnkr eller 5,7 %). Inom VO handikappomsorg ligger avvikelsen helt på beställarsidan (biståndsenheten), medan avvikelsen inom VO individ och familjeomsorg hänför sig till såväl beställarna (familjeenheten) som utförarna (enheten för vuxna) och försörjningstöd (enheten för arbete och försörjning). VO Administrations avvikelse beror på omstruktureringskostnader i samband med serviceförvaltningens övertagande av förvaltningens betalnings- och kassafunktioner Sex av våra 24 resultatenheter förutser negativa resultat relativt årets prestationer, men trots det räknar 23 enheter med att överföra positiva fondsaldon till 2010. Den direkta sjuklönekostnaden minskar med 9 % under årets första tre månader jämfört med 2008. www.stockholm.se/bromma

SID 2 (12) Ärendets beredning Ärendet har beretts inom verksamhetsområde administration i samråd med övriga verksamhetsområden. Bakgrund För att vara kontinuerligt uppdaterad om ekonomins och verksamhetens utveckling har varje nämnd skyldighet att utarbeta månadsrapporter med prognoser på helårsutfall. Nämnderna avgör själva formerna för förvaltningens redovisning av månadsrapporterna till nämnden. Förvaltningens prognos för budgetläget 2009 baseras på den av kommunfullmäktige fastställda budgeten för 2009 tillsammans med kommunstyrelsens förväntade budgetjusteringar under året. Prognosen för resursförbrukningen bygger på en sammanvägning och analys av faktisk bokförda kostnader och intäkter t.o.m. mars och ansvariga enhetschefers bedömningar av situationen under den resterande delen av budgetperioden. Verksamheten är, utöver nämnd och direktör, organiserad inom sex ansvarsområden med ett varierat antal enheter med ansvar för verksamhet, ekonomi och personal. Avvikelser mot budget rapporteras per enhet. Enheter som prognostiserar underskott mot budget har i uppdrag att genomföra nödvändiga åtgärder för att nå ett balanserat resultat. Prognostiserat ekonomiskt resultat Nämndens budget beräknas omsluta netto 1 180,5 mnkr efter förväntade justeringar under året. Vår bedömning är att nettokostnaderna kommer att uppgå till 1188,8 mnkr, vilket innebär en negativ avvikelse med 8,3 mnkr före och 7,6 mnkr efter fondavsättningar (se nedan). Prognos Mars Februari Förändring Budget (förväntad) 1180,5 1180,5 0 Utfall (netto) -1188,8-1185,6-3,2 Resultat före fondavsättning -8,3-5,1-3,2 Tillgängliga fondmedel från 2008 25,3 25,3 0 Överföring till 2010 (prognos) - = -24,5-27,2 2,7 överskott Resultat efter fondavsättning -7,6-7,0-0,6

SID 3 (12) Av våra 24 resultatenheter förutser 18 enheter överskott relativt årets prestationer. Det samlade resultatet mot årets budget bedöms dock bli ett mindre underskott med 0,1 mnkr. När hänsyn även tas till fonderade medel från 2008 beräknas 23 resultatenheter kunna överföra positiva fondsaldon till 2010. Abrahamsbergs förskolor förutser i nuläget ett negativt fondsaldo till 2010 motsvarande 66 tkr. Den totala fondavsättningen till 2010 beräknas minska från 25,3 mnkr till 24,5 mnkr. Den större minskningen jämfört med årsutfallet beror på att Bromma kyrka förskolor räknar med ett överskott som överstiger maximalt tillåtna 10 % av enhetens bruttobudget samt på att den avvecklade resultatenheten Ceremoniens överskott tas över av förvaltningen under 2009. Alviks förskolor förde med sig ett negativt fondsaldo från 2008 och måste reglera detta 2009. Enheten räknar nu med ett överskott på 481 tkr och skulle därmed kunna föra med sig ett positivt fondsaldo på 274 tkr till 2010. Nedan kommenteras huvudsakliga prognostiserade ekonomiska avvikelser mot justerad budget efter resultatdispositioner efter organisatoriskt ansvar: VO Förskola Ansvarsområdet beräknas redovisa ett balanserat utfall för 2009. Vi räknar fortfarande med samma barnantalsminskning som i verksamhetsplanen, vilket innebär att 7,2 mnkr måste återredovisas till kommunstyrelsen. Samtidigt kalkylerar vi med 3,0 mnkr som kompensation för höga hyror samt 2,5 mnkr som extra kompensation för att klara barnomsorgsgarantin. Konsekvenserna av att elva nya förskoleavdelningar i privat regi beräknas starta under hösten är en osäkerhetsfaktor. Verksamheten har uppfyllt platsgarantin under mars. VO Individ, familj och fritid Ansvarsområdet beräknas sammantaget redovisa underskott med 2,4 mnkr. Fördelningen i relation till ingående verksamheter, med förändringen jämfört med februarirapporten inom parantes: Individ- och familjeomsorg -1,7 mnkr ( 0,0) Ekonomiskt bistånd -1,2 mnkr (-1,2) Arbetsmarknadsåtgärder 0,0 mnkr ( 0,0) Flyktingmottagande 0,2 mnkr (+0,2) Fritid 0,3 mnkr (+0,3)

SID 4 (12) Antalet placeringar inom socialpsykiatrin har i stort sett varit detsamma som föregående år. Landstinget har ensidigt sagt upp överenskommelsen inom socialpsykiatri och missbruk vilket kan medföra ökade kostnader. Underskottet inom socialpsykiatrin ligger på utförarverksamheten. Västerorts aktivitetscenter, VAC, och boendestödsgruppen inte har nått beläggningsnivåer för ekonomisk balans, vilka för VAC:s del är minst 220 personer på halvtid och för boendestödsgruppens del är 700 timmar per månad. Under de första tre månaderna har beläggningen legat på c:a 80 % deltagare. Boendestödsgruppen har förbättrat prognosen med 0,3 mnkr jämfört med februarirapporten. För ekonomiskt bistånd försämrar vi prognosen med 1,2 mnkr jämfört med februari. Flertalet av stadens stadsdelsförvaltning har mellan januari och mars betydande procentuella ökningar av det utbetalda biståndet: exempelvis Hässelby- Vällningby 7,2 %, Norrmalm 7,8 %, Östermalm 13,3 %,Älvsjö 17,3 %, medan ökningen för Brommas del mellan januari och mars är 2,4%. Med tanke på att konjunkturläget ännu inte har hunnit påverka utvecklingen inom arbetsmarknaden fullt ut, finns goda skäl att anta att kostnadsutvecklingen kommer att bestå och sannolikt också med ökad takt. Förvaltningen räknar i denna prognos enbart med en trendmässig uppräkning utifrån kända förändringar under första kvartalet men kommer inför tertialrapport 1 i maj att ytterligare granska de faktorer som kan förväntas bidra till den fortsatta kostnadsutvecklingen under resten av året. Till viss del kan ev. ökade och nya behov mötas av besparingsåtgärder inom enheten för ekonomiskt bistånd. Familjeenheten har haft en stor ärendeökning under mars månad, vilket beräknas medföra ökade behov av insatser. Planeringsnivån har överskridits med 8 % på tre månader vilket trots kostnadsmedvetna och restriktiva beslut vid nya insatser bedöms resultera i ett underskott mot budget på 0,5 mnkr. Utredningsenheten för vuxna har haft höga ingångsvärden under de första tre månaderna, men enheten räknar med ett utfall i balans med budget. Liksom tidigare år gäller ett fortsatt kostnadsmedvetet förhållningssätt för att på längre sikt åstadkomma kostnadsreduceringar i de fallen där externa insatser bedöms vara nödvändiga. Antalet placeringar inom socialpsykiatrin har varit detsamma som föregående år i stort sett. För kultur och fritid prognostiserar vi nu ett överskott på 0,3 mnkr, vilket är en motsvarande förbättring jämfört med föregående månadsprognos. Personalstyrkan ligger i paritet med verksamhetsvolymen och vidtagna åtgärder har gett god effekt. VO Äldreomsorg

SID 5 (12) Ansvarsområdet beräknas redovisa ett mindre överskott på 0,2 mnkr, en förbättring med 0,1 mnkr jämfört med februariprognosen. Under årets första månader har rörligheten varit större än normalt vad gäller byte/ förändring av insatstyper t.ex. flytt från ordinärt boende till servicehus och heldygnsomsorg mm. Antalet köp av heldygnsomsorgsplatser överensstämmer med planeringsnivån, men kostnaden per vårddygn är lägre än planerat. Antalet personer med hemtjänst och personer med boende eller insatser i servicehus ligger också på planeringsnivån, men här ligger kostnaden per person istället högre än planerat. Samtliga utförarenheter utom hemtjänsten (-0,35 mnkr) förutser balanserade utfall. Under året kommer en noggrann uppföljning av enheternas snittpris per vårddygn att ske. Enheterna har även detta år kostnader för utbildningsvikarier, som troligen kommer att innebära att medel kommer att tas från fonderna. Kö- och kundvalsystemet inom heldygnsomsorgen har inneburit att enheter som har hög omsättning av boende har ett instabilt intäktsflöde och därmed mycket arbete med att anpassa sin bemanning mot aktuella intäkter (liksom hemtjänsten haft sedan kundvalssystemet infördes för dem år 2003). VO Handikappomsorg Ansvarsområdet beräknas redovisa underskott med 4,4 mnkr, efter beräknade budgettillägg på 3,6 mnkr. Det är en oförändrad bedömning jämfört med februariprognosen. Avvikelsen hänförs till både till volymen insatser och till kostnaderna för köp av externa platser där schablontilldelningen inte täcker kostnaderna för ingångna avtal. Vårens avläsning/mätning av brukare pågår fortfarande och resultatet från SLK inväntas först i slutet av april, vilket är en betydande osäkerhetsfaktor i den samlade bedömningen. En annan osäkerhetsfaktor är övergången till pengsystemet den 1 juli och i vilken omfattning privata vårdgivare kommer att ingå i systemet. Antalet biståndsinsatser har långt kvar till den genomsnittliga planeringsnivån i verksamhetsplanen, vilken förutsatte en effektivisering motsvarande drygt nio mnkr jämfört med 2008. Beställarenheten arbetar med olika åtgärdsplaner, genomlyser befintliga beslut och eftersöker alternativa placeringar i de fall kostnaderna vida överskrider schablon/pengtilldelning. VO Teknik och kommunikation Ansvarsområdet räknar med ett balanserat utfall. Fördelningen av utfallet i relation till ingående verksamheter: Nämnd och förvaltning -0,2 mnkr (0) Stadsmiljö 0 mnkr (0)

SID 6 (12) Fritid och kultur (kollo) 0 mnkr (0) Förskola 0,3 mnkr (0) Äldreomsorg 0 mnkr (0) Handikappomsorg 0 mnkr (0) VO Administration Ansvarsområdet beräknas redovisa underskott med 1,0 mnkr. Orsaken är den övertalighet som i januari uppstod i samband med serviceförvaltningens övertagande av nämndernas betalnings- och kassafunktioner. Förvaltningen arbetar för att minimera dessa konsekvenser av omstruktureringen. Fördelningen av utfallet i relation till ingående verksamheter: Nämnd och förvaltning -1,0 mnkr (0) Äldreomsorg (Mas) 0 mnkr (0) Handikappomsorg (Mas) 0 mnkr (0) Stadsdelsnämnd och direktör Ansvarsområdet beräknas redovisa ett balanserat utfall. Fördelningen av utfallet i relation till ingående verksamheter: Nämnd och förvaltning 0 mnkr (0) Övrig verksamhet 0 mnkr (0) Ekonomisk sammanställning Nedan redovisas i tabellform en sammanställning av läget uppställt efter verksamhetsområden (VO) enligt förvaltningens organisation. Inom resp. VO redovisas budgetansvariga enheter (anslagsenheter och resultatenheter). Upplysningar: 1. Nollvärden i kolumnen Budget innebär att enheten är en resultatenhet. 2. Kolumnen Förbrukat anger förbrukning i procent av budget. Värden anges således bara för anslagsenheter. 3. Kolumnen Prognos anger beräknat resultat eller budgetavvikelse exkl. ev. budgettillägg och fonddispositioner. 4. Kolumnen Resultat tar hänsyn till allt och utgör den slutliga bedömningen.

SID 7 (12) BROMMA STADSDELSFÖRVALTNING (Tkr) ENHETER (Ansvar 3) Budget Förbrukat Prognos Tillägg Fond In Fond Ut Resultat Netto Perioden Årsavvikelse just. 2008 2010 Budget Överfört från Beräknad till Prognos inkl Månad 3 Riktvärde 25% allt STADSDELSNÄMNDEN IA Stadsdelsnämnden 1 800 24% 0 0 0 0 0 STADSDELSDIREKTÖREN JA Stadsdelsdirektören 11 210 5% 0 0 0 0 0 VO FÖRSKOLA AA VO ledn & gemensamt 277 085 28% 1 368-1 659 0 0-291 AB Abrahamsbergs förskolor 0-1 032 0 966-66 0 AC Blackebergs förskolor 0 352 0 1 579 1 932 0 AD Beckomberga förskolor 0 57 0 443 500 0 AE Mariehälls och Bällstas förskolor 0 49 0 472 521 0 AF Bromma Kyrka förskolor 0 576 0 1 754 2 039 291 AH Alvik förskolor 0 481 0-207 274 0 AI Ulvsunda förskolor 0 111 0 593 703 0 AJ Nockeby förskolor 0-475 0 1 276 801 0 AK Ålstens förskolor 0 451 0 1 133 1 584 0 AL Familjecenter med förskolor 0-372 0 1 570 1 198 0 AM Äppelvikens förskolor 0 73 0 1 603 1 676 0 AN Åkeslunds förskolor 0 64 0-15 49 0 Total 277 085 25% 1 703-1 659 11 167 11 211 0 VO INDIVID, FAMILJ OCH FRITID CA VO ledn & gemensamt 2 500 26% 0 0 0 0 0 CB Utredningsenheten - vuxenverksamhet 15 000 30% 0 0 0 0 0 CC Utredningsenheten- socialpsykiatri 30 247 22% -800 800 0 0 0 CD Familjeenheten 33 500 29% -530 0 0 0-530 CE Enheten för Arbete & Försörjning 45 900 25% -1 000 0 0 0-1 000 CF Fritidsenheten 14 400 22% 300 0 0 0 300 CG Utförare vuxna exkl CCC Långskeppet 0-1 175 0 0 0-1 175 CCC Långskeppet 0 325 0 669 994 0 Total 141 547 26% -2 880 800 669 994-2 405 VO HANDIKAPPOMSORG EG Verks.ledning 2 173 17% 162 0 0 0 162 EH Biståndsenheten 170 200 26% -8 194 3 588 0 0-4 606 EB Personligt stöd hk utf 0-327 0 1 529 1 202 0 EC Gruppbostad öst hk utf 0 24 0 1 050 1 075 0 ED Gruppbostad väst hk utf 0-366 0 932 565 0 EE Daglig verksamhet hk utf 0 7 0 305 312 0 Total 172 373 26% -8 693 3 588 3 816 3 155-4 444

SID 8 (12) BROMMA STADSDELSFÖRVALTNING (Tkr) ENHETER (Ansvar 3) Budget Förbrukat Prognos Tillägg Fond In Fond Ut Resultat Netto Perioden Årsavvikelse Budget Överfört från Beräknad till Prognos inkl Månad Riktvärde 25% just. 2008 2010 allt VO ÄLDREOMSORG GA VO ledn & gemensamt -2 858-246 0 0 0-246 GC Rehab 1 200 9% 0 0 0 0 0 GJ Restauranger 1 700 23% 0 0 0 0 0 GL Blackebergs Korttidshem/Stödboende 3 700 25% 0 0 0 0 0 Avvecklad enhet Ceremonien 0 0 0 357 0 357 GN Biståndsenheten 499 400 25% 100 0 0 0 100 GB Dagverksamheten 0 10 0 468 478 0 GD Öppen hemjänst 0-350 0 1 271 921 0 GE Blackebergs äldreboende 0 100 0 1 093 1 193 0 GF Tunets äldreboende 0 30 0 1 096 1 126 0 GG Tranebergs äldreboende 0 10 0 1 218 1 228 0 GH Brommagårdens äldreboende 0 70 0 728 798 0 GI Mälarbackens vård och omsorgsboende 0 50 0 3 373 3 423 0 Total 503 142 23% -226 0 9 603 9 166 211 VO TEKNIK OCH KOMMUNIKATION HA VO ledn & gemensamt 4 110 18% 4 0 0 0 4 HB Stadsmiljö 23 600 17% 1 0 0 0 1 HD Projekt Kontaktcenter 8 953 21% 0 0 0 0 0 HE IT-enheten och IT gemensamt 5 350 25% 0 0 0 0 0 HF Lokalenheten 11 530 37% 0 0 0 0 0 Total 53 543 23% 5 0 0 0 5 VO ADMINISTRATION KA Stabsenheten 4 200 20% 0 0 0 0 0 KB Budgetenheten 6 300 25% -979 0 0 0-979 KE Personalenheten 5 500 15% -1 0 0 0-1 KG VO ledn och gemensamt 1 110 23% 0 0 0 0 0 Total 17 110 20% -980 0 0 0-980 Totalt 1 177 810 24% -11 072 2 729 25 255 24 526-7 614

SID 9 (12) Sjukfrånvarokostnaderna 2009 Sjuklönekostnaden under första kvartalet 2009 uppgick till 2,164 mnkr (1,19%) medan den för 2008 uppgick till 2,367 mnkr (1,35%). Enligt verksamhetsplanen för 2009 ska förvaltningen ta fram en rapport som belyser sjukfrånvarokostnaderna. Nedanstående diagram visar sjuklönekostnaden per månad för förvaltningen som helhet (utan hänsyn till ev. merkostnad i form av vikariebehov). Sjuklönekostnaden hänförs till den utbetalningsmånad som den inrapporterats i lönesystemet d.v.s. behöver ej representera den faktiska frånvaroperioden. Bromma samtliga verksamheter Lönetyp Summa total Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD -1 516 900-425 784-590 205-500 911 SJUKL DAG 2-14 3 523 286 938 922 1 429 026 1 155 338 SJLÖN 10% 15-90 157 762 45 312 43 787 68 664 Netto sjuklön 2 164 149 558 450 882 609 723 090 Bokf. Lönekostnad 182 588 077 62 089 368 61 509 506 58 989 204 %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År 2009 0,9% 1,4% 1,2% År 2008 1,2% 1,2% 1,6% 1 200 000 Netto Sjuklönekostnad 2008_2009 Bromma sdf 1 000 000 800 000 600 000 2008 2009 400 000 200 000 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel Netto sjuklön = Avdrag karensdag + 80% sjuklön dag 2-14 + 10 % sjuklön dag 15-90. Den helgröna stapel längst till höger avspeglar medelvärdet för första kvartalet 2009, medan den streckade stapeln bredvid avser medelvärdet för hela året 2008. Det är således inte jämförbara periodmässigt.

SID 10 (12) VO förskola Lönetyp Summa Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD -620 224-167 564-235 461-217 200 SJUKL DAG 2-14 1 263 479 314 580 497 494 451 405 SJLÖN 10% 15-90 57 142 26 049 10 990 20 104 Netto sjuklön 700 397 173 065 273 024 254 309 Bokf. Lönekostnad 52 816 398 17 264 832 17 740 425 17 811 141 %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År 2009 1,0% 1,5% 1,4% År 2008 1,0% 1,3% 2,2% 450 000 400 000 350 000 Netto sjuklönekostnad 2008_2009 Förskola 2008 2009 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel

SID 11 (12) VO Handikappomsorg Lönetyp Summa total Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD -198 783-59 894-80 381-58 507 SJUKL DAG 2-14 493 742 151 909 200 050 141 784 SJLÖN 10% 15-90 8 734-1 950 5 002 5 682 Netto sjuklön 303 694 90 064 124 671 88 959 Bokf. Lönekostnad 28 441 018 9 865 456 9 424 705 9 150 856 %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År 2009 0,9% 1,3% 1,0% År 2008 0,9% 1,3% 1,1% 140 000 Netto sjuklönekostnad 2008_2009 Handikappomsrog 120 000 2008 2009 100 000 80 000 60 000 40 000 20 000 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel

SID 12 (12) VO Äldreomsorg Lönetyp Summa total Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD -596 352-171 821-240 302-184 228 SJUKL DAG 2-14 1 495 266 393 150 644 607 457 509 SJLÖN 10% 15-90 75 180 19 595 20 747 34 838 Netto sjuklön 974 094 240 923 425 052 308 119 Bokf. Lönekostnad 75 827 256 26 476 194 25 564 230 23 786 832 %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År 2009 0,9% 1,7% 1,3% År 2008 1,6% 1,4% 1,5% 450 000 400 000 Netto sjuklönekostnad 2008_2009 Äldreomsorg 2008 2009 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel