Högskoleförbundet Östra Norrbotten 2013 0 Arsredovisning 2013-01-01 2013-12-31
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Innehålisförteckning Fakta om Högskoleförbundet 3 Organisation 5 Förbundschefen och ordföranden har ordet 7 Förvaltningsberättelse 8 Vision och mål 8 Verksamhetsmål 8 Utbildning 8 Samverkan 9 Finansiella mål 10 Högskoleförbundets framtid 10 sid Finansförvaltning 11 Medlemsavgifter 11 Ekonomisk rapportering 11 Ekonomisk översikt 11 Ekonomiska nyckeltal 12 Personal och tjänster 12 Balansräkning och Resultaträkning 14 Noter 15 Kassaflödesanalys 17 Bokslut 2012 18 Redovisningsprinciper 18 Underskrifter 19 2
Hägskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Fakta om Högskoleförbundet Östra Norrbotten Högskoleförbundet Östra Norrbotten, HÖN, är ett kommunalförbund mellan kommunerna Haparanda, Överkalix och Övertorneå. Förbundet nybildades 1 januari 2013, efter det att Kalix kommun valt att lämna förbundet. 1 /./ L ii-.. 1 b ÖvtrtOrflf aij HPrnd if 5 Figur 1. Högskoleförbundet Östra Norrbottens medlemskommuners geografiska lokalisering. Högskoleförbundets främsta ändamål är att samordna och samverka om eftergymnasial utbildning medverka till att öka antalet invånare med högskoleutbildning underlätta, entusiasmera och stimulera till högskolestudier på hemmaplan tillgängligöra efterfrågade behovsstyrda utbildningar Tabell 1. Antal invånare i Sverige, i Norrbottens län och i HÖN-kommunerna under åren 2009 till 2013. Källa: SCB. Antalinvnare Förändring 2009 2010 2011 2012 2013 31 december 2009-2013 Sverige 9 340 682 9415 570 9482855 9555 893 9 644 864 304 182 Norrbottens Ian 249019 248609 248545 248637 249436 417 Haparanda 10112 10059 10041 9904 9886-226 Övertorneå 4920 4812 4810 4772 4709-211 Överka lix 3 670 3 611 3 549 3497 3436-234 r r,. HON kommuner 18702 18482 18400 18173 18031-671 3
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Antalet invånare i medlemskommunerna har minskat genom åren och under de senaste 5 åren med dryga 200 personer i varje kommun, tabell 1. Det beror främst på att det är fler människor som dör än som föds i kommunerna. Det är också några fler som flyttar ut ur, än in till kommunerna. 800 700 600 500 400 300 200 100 0 män kvinnor män kvinnor män kvinnor 2008 2009 12010 12011 2012 Haparanda Överka lix Overtome Figur 2. Antal av befolkningen mellan 16-74 år med någon eftergymnasial utbildning under åren 2008-2012. Källa: SCB. Utbildningsnivån hos befolkningen i HÖNs medlemskommuner är bland den lägsta i landet. Men en viss ökning av antalet personer med någon form av eftergymnasial utbildning kan skönjas när det gäller det kvinnor, se figur 2. Andelen högutbildade, dvs de som har en högskole-/universitetsutbildning som är 3 år eller längre och är mellan 25 och 64 år i kommunerna visas i figur 3. För jämförelsens skull visas också andelen högutbildade för några andra kommuner; Danderyd som har den största andelen högutbildade invånare i Sverige, Umeå och Luleå som är våra närmsta universitetsstäder, Eskilstuna, Boden och Kalix som har fler invånare men liknar HÖN-kommunerna när det gäller verksamhet och slutligen Munksund som till invånarantalet är lika stor som Överkalix och har den näst lägsta utbildningsnivån i Sverige (lägsta andelen har Laxå kommun). Av landets 290 kommuner ligger Övertorneå, Haparanda och Överkalix på platserna 195, 203 och 260 när det gäller andelen högutbildade invånare. Det finns ett tydligt samband mellan utbildningsnivå och förvärvsintensitet. Den högutbildade delen av befolkningen förvärvsarbetar i större utsträckning än de med lägre utbildning, källa SCB. 4
64 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2013 60,0% 55.3% 50,0% 40,0% 38,3% 69 30,0% 28,1% 2012-01-01 20,0% - 19.1% 22,2% 02013-01-01 1 14,8% 13,2% 13,0% 1::: fl fl fl.? o / 4 c / *, 0 Figur 3. Andel av befolkning, 25 - år, som har minst 3-års eftergymnasial utbildning eller forskarutbildning per den 1 januari 2012 respektive 2013 1 HÖNs medlemskommuner samt i ett urval av några andra kommuner. Källa: SCB. Organisation Organisation Förbundsdlrektion 3 ledamöter 3ersttare r Förihef 1 1 SAMVERKAN UTBILDNING Projekt -. SÖN UtbdrungsIedare/ ) YhNft.. Kontaktpers_ Figur 4. Schematisk bild av Hägskolefärbundets organisation. 5
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2013 HÖN har endast en förbundschef anställd vid kansliet på en 60% tjänst. 1 varje medlemskommun finns en person anställd som på deltid är utbildningsledare/koordi nator i sin hemkommun för HÖN. Kommunstyrelsernas ordföranden utgör direktionen, som är styrgrupp för högskoleförbundets verksamhet. Direktionen under 2013 består av följande förtroendevalda: Ordinarie ledamot Haparanda: Gunnel Simu (5), ordförande Ersättare Kristiina Kvist (C) Överkalix: Birgitta Persson (5), vice ordförande Jonas Karlsson (S) Övertorneå: Roland Kemppainen (5) Auli Andersson (C) Östen Lejon (C) från sept Kommunerna betalar en medlemsavgift i högskoleförbundet, vars storlek beslutas från år till år i samband med kommunernas budgetarbete och som baseras på invånar antalet i kommunerna. För detta första år i det nybildade högskoleförbundet beslutade medlemmarna att den totala avgiften skulle vara densamma som under 2012 för de tre medlemskommuner som ingår i HÖN, tabell 2. Tabell 2. Invånarantalet i HÖN-kommunerna den 1januari2012 (SCB) bestämmer fördelningen av medlemsavgiften för respektive kommun i HÖN under år 2013. Medlemmarnas totala avgift är densamma som under 2012. Avgift Folkmängd Procent- Budget 2013 2012 2011-12-31 sats 808 082 Haparanda 439806 10041 54,57% 440976 Överkalix 157883 3549 19,29% 155863 Övertorneå 210 394 4 810 26,14% 211 243 Totalt 808 082 18400 100,00% 808 082 Tabell 3. Högskoleförbundets anställda och kostnad per kommuninvånare under 2012 och 2013. 2012 2013 Antal HÖN anstallda 2 1 Folkmangd i HÖNs kommuner 18482 18400 Medlemsavgifter, SEK $08 082 808 082 Utdebitering/invånare, SEK 43,72 43,92 zper den 1/1 2011 resp 2012 6
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Års redovisning 2013 Förbundschefen och ordförande har ordet Det nya högskoleförbundet bildades 1 januari 2013 med tre medlemskommuner. Årets arbete inleddes med att fastställa vision och mål och utforma handlingspianer fram till och med 2014 - ett roligt och viktigt arbete som kräver eftertanke och konkretisering av verksamheten. Året har ägnats åt arbete med att och visa på möjligheter till eftergymnasial utbildning. Besök i gymnasieskolorna, workshop kring attityder till utbildning, seminarium med rektorer/skolledare på alla nivåer i kommunerna om möjligheter att samverka med Luleå tekniska universitet när det gäller lärarutbildning och kvalitetsarbete i skolorna. Samverkan med Lapplands LärCentra och Akademi Norr när det gäller utbildningsbehov har etablerats och utvecklats. 1 Norrbotten fortsätter vi också att samverka om Yh utbildningar. Tack vare HÖNs medarbetare i kommunerna; Maarit Enbuske Övertorneå, Britt-Marie Isaksson i Överkalix och John Waltari i Haparanda, hittar vi nya vägar för att nå våra mål att fler av våra kommuninvånare ska upptäcka den högre utbildningens kraft! HÖN koordinerar också fr o m 1 mars 2013 ett samverkansprojekt, SÖN, där medlems kommunerna tillsammans med Kalix kommun utvecklar samverkan inom fyra andra viktiga områden; IT, upphandling, kompetensförsörjning och myndighetsutövande inom bygg- och miljöområdet. Nätverksmöten stimulerar till förbättringsarbete i alla fyra kommuner. Utbildning och samverkan är våra ledord för en hållbar och framgångsrik utveckling i östra Norrbotten! Lena Antti Förbundschef Gunnel Simu Ordförande 7
Högsko/eförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse Vision och mål Högskoleförbundet Östra Norrbottens vision: Mål till år 2020 Framgångsrik och hållbar utveckling i östra Norrbotten genom utbildning och samverkan 1. antalet studenter i utbildning ska vara 100 per termin 2. andelen studerande män ska ha ökat till 40% 3. antal företag/offentlig sektor som nyttjar studenter i projekt, examensarbete eller uppsats ska vara mins 3 per år 4. formerna för optimal samverkan med näringslivsavdelning i varje kommun, AF, andra kommunalförbund, m fl ska vara utvecklade och i bruk Ändamål Högskoleförbundets ändamål är att samordna och samverka om eftergymnasial utbildning, att medverka till att öka andelen invånare med högskoleutbildning, att underlätta, entusiasmera och stimulera till högskolestudier på hemmaplan och att verka för att tillgängliggöra eftergymnasiala utbildningar efter respektive kommuns behov inom såväl näringsliv som offentlig sektor. Förbundet bör också initiera och driva eller medverka i utvecklingsprojekt som bidrar till att fler vill utbilda sig. Högskoleförbundet östra Norrbotten kan också stå som huvudman för kommunala uppgifter som medlemskommunerna väljer att uppdra åt Högskoleförbundet Östra Norrbotten att ta juridiskt ansvar för (Förbundsordningen 2013 3). Verksamhetsmål Verksamheten ska bedrivas kostnadseffektivt och ändamålsenligt dvs med god ekonomisk hushållning. Det ska finnas ett samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Utbildning Målet är att antalet medborgare med högskoleutbildning ska öka. Framför allt gäller det män, alltför få har en eftergymnasial utbildning. HÖNs uppgift är att på olika sätt underlätta och uppmuntra till högskoleutbildning. Figur 5 visar antalet registrerade högskolestuderande i medlemskommunerna 1999-2013. År 2011 och 2013 är registreringen säkerställd. Det kan dock finnas fler studerande i kommunerna, de som inte gett sig till känna på Lärcenter eller i förfrågningsutskick. 8
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Antal studenter 250 200 :1, 1, 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 År Figur 5 Antal registrerade studenter som bor i HÖNs medlemskommuner och som läser på högskolenivå via distans eller i kommunförlagd utbildning. Vår- och hösttermin är adderade. Uppgifter för 2012 fattas. Samverkan När det gäller samverkan är målet för HÖN är att utveckla samverkansformer både internt och externt. Att medverka i samverkansprojekt gör att nätverk bildas och utvidgas och kunskap och erfarenheter överförs. HÖN är sedan 1 mars 2013 projektägare till ett nytt samverkanprojekt Samverkan inom specificerade områden i östra Norrbotten där medlemskommunerna tillsammans med Kalix kommun prioriterat områden för samverkan. Förbundschefen avsätter 40 % av arbetstiden för att driva och koordinera projektet. Övriga projekt som HÖN medverkar i är ett samverkansprojekt om yrkeshögskole utbildningar; Yh Norrbotten, där flertalet Norrbottenskommuner ingått för att marknadsföra och samverka/-ordna ansökningar om behovsstyrda utbildningar till Yh myndigheten. HÖN ingår också som enda svenska part i ett Kolarctic ENPI CBC projekt YIE - Unga Innovativa Entreprenörer där fyra länder samarbetar för att uppmuntra till entreprenörskap, utbildning och gränsöverskridande utveckling projektet är inne på sitt sista år (av 3). 9
1 7sofr förbundet östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Finansiella mål Högskoleförbundet Östra Norrbottens finansiella mål är beslutade av direktionen för HÖN och skall utvärderas av fullmäktige i respektive medlemskommun i samband med behandling av delårsbokslut och årsbokslut. Förbundsmedlemmarnas medlemsavgifter finansierar all verksamhet förutom verksamhet som omfattar projekt inom forskning. Budgetramarna för medlemskommunerna är desamma som under 2012 i det tidigare Högskoleförbundet Östra Norrbotten. Inget forskningsprojekt har drivits under året. Förbundsmedel kan användas som egen insats i EU-finansierade projekt. Medlemsavgift i form av personalens arbetsinsats har använts som egen insats i det Kolarctic ENPI CBC projekt som beviljats under 2012-2014. Young Innovative Entrepreneurs startade i mars 2012. Medfinansiering har beviljats av Länsstyrelsen i Norrbottens län. Detsamma gäller för samverkansprojektet Yh Norrbotten som ägs av Lapplands LärCenter. Samverkansprojektet SÖN finansieras av Länsstyrelsen i Norrbotten och av medverkande kommuner i form av egen arbetsinsats och en mindre kontantinsats från varje kommun. Kontantinsatsen baseras på invånarantalet. Forskning eller förberedelse av forskningsinsatser skall finansieras med andra medel än medlemsavgifterna, t ex med strukturfondsmedel eller annan finansiering. Forskningsprojekt har inte varit aktuellt att initiera under 2013. Högskoleförbundets framtid Högskoleförbundet spelar roll för regionen; kommunernas invånare, företag och organisationer blir kontinuerligt varse om utbildningsmöjligheter på hemmaplan. Samverkan mellan kommunerna är i sig kompetenshöjande, då man möjliggör erfaren hetsbyte och gemensamt kunskapsbyggande, och ökar slagkraften för att nå uppsatta mål. Allt fler utbildningar blir tillgängliga utanför campusorterna då de är nätbaserade eller ges på distans. Det underlättar HÖNs uppgift att visa på utbildningsmöjligheter. Kommunerna står inför utmaningar när det gäller att trygga kompetensförsörjningen inom offentlig sektor men också inom näringsliv. Befolkningen minskar, åldersfördel ningen förskjuts; pensionärerna blir fler. Andelen unga människor i kommunerna minskar men ungdomsarbetslösheten är ändå relativt hög. En utmaning är att matcha invånarnas vilja till utbildning med det behov som finns att fylla. Utbildning ökar möjligheterna till att få anställning och/eller förutsättningar för eget företagande. Kompetensförsörjningsfrågor och samverkansmöjligheter är angelägna områden för HÖN. lo
Höosko/eförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Fina nsfärva Itn ing Med lem savgifter Kostnaderna för förbundets driftverksamhet ska, om inte annat beslutats, täckas genom medlemskommunernas avgift. Fördelningen mellan medlemmarna sker i förhållande till kommuninvånarantalet per den 1 januari året före räkenskapsåret och anges i procent med två decimaler. Ingående balans 2013 från det tidigare Högskoleförbundet var 786 003 kr varav Haparandas andel var 54,57%, Övertorneås 26,14% och Överkalix 19,29%. Den totala medlemsavgiften för 2013 var 808 083 kr med samma andelsstorlek. Ekonomisk rapportering Förbundet upprättar årligen budget inom de ekonomiska ramar och i övrigt enligt de riktlinjer som förbundsmedlemmarna enats om. Förslag till budgeten delges respektive medlemskommuns kommunstyrelse senast den 30 juni året före det aktuella budget året. Förbundet följer upp verksamheten tre gånger om året genom delårsbokslut per den 30 april, den 31 augusti och den 31 december samt delger resultatet till respektive medlemskommuns kommunstyrelse. Ekonomisk översikt Några förtydliganden: Pensionsförpliktelser Pensionsförpliktelser för anställd i Högskoleförbundet Östra Norrbotten liksom semesterlöneskulden redovisas under verksamhetens kostnader och inkluderas i angivna personalkostnader. Uttaxering/kostnadsfärdelning Fördelningen mellan medlemmarna sker i den 1januari året före räkenskapsåret. förhållande till kommuninvånarantalet per Tillgångar och skulder Varje medlem har vid varje tidpunkt andel i förbundets tillgångar och skulder i förhållande till vad medlemmarna sammanlagt tillskjutit som bidrag till förbundsverk samheten. Vid skifte av förbundets behållna tillgångar skall nu angivna grunder tillämpas. 11
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärs redovisning 2013 Ekonomiska nyckeltal Ekonomiska nyckeltal för högskoleförbundet visas i tabell 4. Tabell 4. Ekonomiska nyckeltal. OBS för år 2009-2012 ingår även Kalix kommun i nyckeltalen. *För 2012 är studentantalet endast uppskattat. Ekonomiska nyckeltal Antal studenter på program inkl YH-utbildningar Antal studenter på kurs Medlemsinsats [kr1 Invånarantal (per den 1/1) insats/invånare [kr/my] Övriga inkomster [kr1 Årets resultat [kr] 2009 2010 2011 2012 2013 260 316 354 206 101 97 96 66 112x 53 1507000 1507000 1540000 1540000 808083 36022 35628 35222 34691 18173 41,84 42,3 43,72 44,39 44,47 16052 4143 318 146772 502210-139839 28754-22841 -818044 400681 Personal och tjänster Högskoleförbundets personal består av förbundschefen. Vid behov har den tidigare anställda assistenten anlitats för mindre uppdrag. Förbundschefen ansvarar för verk samheten med direktionen som styrgrupp. Direktionen i sin tur ansvarar för beslut och verkställighet av förbundets verksamhet, som styrs av förbundsordning och reglemen ten antagna av alla medlemskommuners fullmäktige. Figur 6. Utbildningsledarna 2013:från vänster Maarit Enbuske, Övertorneå, Britt-Marie Isaksson, Överkalix och John Waltari, Haparanda. 1 varje kommun finns en utbildningsledare/kontaktperson, anställd och avlönad av respektive kommun, men som arbetar del av sin tid med utbildningsfrågor för HÖN. Regelbundna fysiska arbetsmöten har hållits ca en gång i månaden mellan förbundschefen och kommunernas utbildningsledare, ett lagarbete där samverkan och arbetsuppgifter planerats och följts upp. Ofta har också särskilt inbjudna personer medverkat vid dessa möten, t ex lärare, kommunernas informationsansvariga, Internationellt ansvarig person från KemiTornio yrkeshögskola, kulturchef m fl. Mötena har förlagts turvist i de tre kommunerna. Utbildningsledarna har också medverkat vid ett direktionsmöte under 2013. 12
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2013 När det gäller ekonomi- och löneadministration inköps tjänsten liksom tidigare år av Haparanda Stad. Här ingår upprättande av kontoplan, budgetuppföljning samt bokslut, löneadministration med pensioner mm. Vissa kanslitjänster såsom kostnader för kopiering, konferensrum, fikarum, tidningar är gemensamma för hyresgästerna i Gula Huset, där kansliet finns, och har administrerats av Provincia Bothniensis och BothnianArc under 2013. 13
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Balansräkning och Resultaträkning Resultaträkning Not Gamla HÖN 2012 Nya 1-lÖN 2013 Verksamhetens intakter 1 146 772 502 210 Verksamhetens kostnader 2 2 549 138 912 079 Verksamhetens nettokostnader.2 402 366.409 869 Bidrag från medlemmarna 3 1 540 004 808 083 Finansiella intäkter 4 44 322 2 467 Finansiella kostnader Resultat före extraordinara poster.818 040 400 681 xtraordinara intakter Extraordinara kostnader Årets resultat.818 040 400 681 Balansräkning TILLGÅNGAR 2012 2013 OM SÄTTNINGSTILLGANGAR Kortfristiga fordringar 80 306 100 046 Kortfristig fordran. gamla Hön 786 003 Likvida medel 1 468 075 827 955 Summa omsättningstillgångar 1 548 381 1 714 004 SUMMA TILLGÅNGAR 1 548 381 1 714 004 EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL 5 1 548 381 1 186 683 varav årets resultat.818 044 400 680 varav gamla Hön 786 003 Skulder Kortfristiga skulder 0 161 118 Kortiristig skuld, Haparanda stad 366 203 Summa skulder 0 527 321 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 548 381 1 714 004 14 /Jy
Hägskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Noter Gamla HON Nya HON 2012 2013 Verksamhetens intäkter 1 Övriga intäkter 10 113 28 390 Summa intäkter, Högskoleförbundet 10 113 28 390 Samverkan inom spec områden, SON Länsstyrelsen 194 743 Övertorneå kommun 18 756 Kalix kommun 64883 Haparanda stad 38 997 Overkalix kommun 13 740 Summa intäkter, SON 331 119 Kolarctic projekt Länsstyrelsen 60737 57125 EUmedel 75922 71406 HON 14170 Summa intäkter, Kolarctic projekt 136 659 142 701 Summa intäkter totalt 146 772 502 210 Verksamhetens kostnader 2 Projektpersonal 2 019 228 289 840 Konsulter:ekonomi. revision 75 574 30 035 Lokalhyror 79 082 28 272 Kontorsmtrl, telefon. porto 36 771 23 284 Resor, representation. värdskap 72 611 8 389 Annonser, reklam, trycksaker 99 300 54 205 IT utrustning 0 4 234 Summa kostnader, HON 2 382 566 438 259 Samverkan inom spec omräden, SON Projektpersonal 130 573 Konsulter:ekonomi, kostnader för genomförda insatser 173 529 Lokalhyror 15 840 Kontorsmtrl, telefon. porto 3 737 Resor, representation, värdskap 7 440 Summa kostnader, SON 331 119 15
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Noter forts Kolarctic projekt Projektpersonal 136 $30 76 672 Konsulterekonomi. revision 0 13 301 Lokalhyror 9 066 3 300 Kontorsrntrl. telefon, porto 4 147 631 Resor, representation, värdskap 16 051 48 437 Annonser, reklam, trycksaker 877 360 Summa kostnader, Kolarctic projekt 166 571 142 701 Summa kostnader totalt 2 549 137 912 079 Bidrag från medlemmarna 3 Haparanda stad 435 491 440 975 Kalix kommun 724 743 0 Överkalix kommun 156 292 155 864 Övertorneå kommun 208 290 211 244 Summa bidrag från medlemmarna, HÖN 1 524 816 808 083 Bidrag från medlemmarna Haparanda stad 4 337 Kalix kommun 7 217 Överkalix kommun 1 556 Overtorneå kommun 2 074 Summa bidrag från medlemmarna, Kolarctic projekt 15 184 Summa bidrag från medlemmarna totalt 1 540 000 808 083 Finansiella intäkter 4 Finansiella intäkter 44 322 2 467 Summa finansiella intakter 44 322 2 467 Eget kapital, andel/kommun 5 Haparanda stad 442 217 647573 Kalix kommun 735 791 0 Överkalix kommun 158 709 228 911 Övertorneå kommun 211 664 310 199 Summa eget kapital, andellkommun 1 548 381 1 186 683 16
Hägskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Kassaflödesanalys (kr) Gamla HÖN Nya HÖN 2012-12-31 2013-12-31 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -818 044 400 681 Justeringspost, reaförlust/vinst 0 0 Avskrivningar 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -818 044 400 681 Kassaflöde frän förändring i rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar -62 242-886 049 Ökning(4-)/minskning(-) av kortfristiga skulder -5 300 527 320 Kassaflödet frän den löpande verksamheten -885 586 41 952 lnvesteringverksamheten Investeringar i byggnader 0 0 Investeringar i mark!markanläggningar 0 0 Investeringar i finansiella anlaggningstillgångar 0 0 Försäljning av fastighet (byggnad och mark> 0 0 Försäljning aktier och andelar 0 0 Amorteringavreversfordran 0 0 Kassaflödet frän investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Kapitaltäckning 0 0 Ökning(-i-)/minskning(-) av långfristiga skulder 0 0 Kassaflödet frän finansieringsverksamheten 0 0 Arets kassaflöde -885 586 41 952 Kontroll -885 586 41 952 Likvida medel vid ärtes början 2 353 661 786 003 Likvida medel vid ärtes slut 1 468 075 827 955 17
Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Bokslut 2013 - driftsredovisning BOKSLUT 2013 DRIFTREDOV1SNING Lt Utfall Awikelse InfaRter Kostnader Netfo Intakter Kostnader Netlo Intakter Kostnader Netto Tkr Hogskolelorbundet 0 808 808 505 912 407 505-104 401 Bidrag frän medlemmarna 808 0-808 808 0-808 0 0 0 Summa drlftbudget 808 808 0 1 313 912-401 505-104 401 Arets resultat 808 808 0 1 313 912-401 505-104 401 Redovisningsprinciper Redovisningen har skett enligt god kommunal redovisningssed. Tjänsten köps av Haparanda kommun. Leverantörsfakturor Fakturor som inkommit efter årsskiftet och avser redovisningsåret har skuidbokförts och belastat årets redovisning. Intäkter Intäkter efter årsskiftet som avser redovisningsåret har periodiserats och tillgodogjorts årets redovisning. Rön tor Kostnads- och inkomsträntor har periodiserats. Löner, semesterersöttningar och övriga löneförmåner har bokförts och belastat årets redovisning. Pensionsskuld och semesterläneskuld ingår i årets redovisning. Projekt HÖN är under 2013 part i 3 externfinansierade projekt; 1. VIE - ett EU-projekt inom programområdet Kolarctic ENPI CBC som delfinansie ras av EU 50%, Länsstyrelsen Norrbotten 40% och HÖN 10% 2. SÖN ett samverkansprojekt mellan 4 kommuner som delfinansieras av Länsstyrelsen Norrbotten 50%, kommunerna Kalix 6%, Haparanda 4%, Över torneå 2% och Överkalix 1% samt kommunernas gemensamma egna arbete 37%. 3. Yh Norrbotten ett samverkansprojekt mellan kommuner i Norrbottens län där HÖN medverkar och redovisar kostnad för eget arbete! tid. Lapplands Lärcent ra är projektägare. 18
2013-12-31 Högs kok [ärbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2013 Vi intygar att årsredovisningen ger en rättvisande bild av verksamhetens resultat samt av kostnader, intäkter och förbundets ekonomiska ställning. Vi bedömer vidare att den interna styrningen och kontrollen vid förbundet är betryggande. Med hänvisning till innehållet i denna årsredovisning per den 31 december 2013 fastställer direktionen resultat- och balansräkningen och godkänner redovisningen för perioden 2013-01-01 - och delger denna kommunfullmäktige i respektive medlem sko mm u n. /zfl L4 m C)tu Gun el mu ordf nde Ha para n da Birgitta persson vice ordförande Överkalix Roland Kemppainen ledamot Öve rto rn eå il Lena Antti Förbundschef Högskoleförbundet Östra Norrbotten 19