Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning

Transkript

1 Högskoleförbundet Östra Norrbotten 2014 Årsredovisning

2 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Innehålisförteckning Fakta om Högskoleförbundet.3 Organisation 6 Förbundschefen och ordföranden har ordet 8 sid Förvaltningsberättelse 9 Vision och mål 9 Verksamhetsmål 9 Utbildning 9 Samverkan 11 Projekt - externfinonsierade Aktiviteter under Finansiella mål 14 Finansförvaltning 15 Medlemsavgifter 15 Ekonomisk rapportering 15 Ekonomisk översikt 15 Ekonomiska nyckeltal 16 Personal och tjänster 16 Resultat- och Balansräkning 17 Noter 18 Kassaflödesanalys 20 Redovisningsprinciper 21 Underskrifter 22 2

3 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ars redovisning 2014 Fakta om Högskoleförbundet Östra Norrbotten Högskoleförbundet Östra Norrbotten, HÖN, är ett kommunalförbund mellan Haparanda, Överkalix och Övertorneå kommuner. Ii J \ / Haparanda Figur 1. Högskoleförbundet Östra Norrbottens medlemskomm uners geografiska lokalisering. Högskoleförbundets främsta ändamål är att samordna och samverka om eftergymnasial utbildning medverka till att öka antalet invånare med högskoleutbildning underlätta, entusiasmera och stimulera till högskolestudier på hemmaplan tillgängliggöra efterfrågade behovsstyrda utbildningar Antalet invånare i medlemskommunerna har minskat genom åren. Befolkningsmängden under de senaste 5 åren framgår av tabell 1. Där framgår också att det är kvinnorna som blir färre. Minskningen beror främst på att det är fler människor som dör än som föds 1 kommunerna. Det är också några fler som flyttar ut ur, än in till kommunerna. Under det senaste året ökade dock befolkningen med 2 personer i Övertorneå. Ökningen beror på att det var fler flickor som föddes och att färre kvinnor flyttat från kommunen jämfört med pojkar/män. 1 Haparanda minskade befolkningen med 110 personer och i Överkalix med 27 personer. 3

4 - Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Tabell 1. Antal invånare i Sverige, i Norrbottens lön och i HÖN-kommunerna den 1 november under åren 2010 till Källa: SCB. Förändring Överkalix Övertorneå Haparanda Norrbottens län Riket män män kvinnor TOTALT män kvinnor TOTALT män kvinnor TOTALT män kvinnor TOTALT kvinnor 1759 ITOTALT 3626k P män 1 -. kvinnor män kvinnor män kvinnor * Haprenda Överk&ix Overt om e å Figur 2. Antal av befolkningen mellan år med någon eftergymnasial utbildning under åren Källa: SCB. Utbildningsnivån hos befolkningen i HÖNs medlemskommuner är bland den lägsta i landet. Antalet personer med någon form av eftergymnasial utbildning är ganska lika under åren i HÖN-kommunerna vilket visar att andelen högutbildade ökar eftersom befolkningen minskar. Det är fler kvinnor än män som har eftergymnasial utbildning, figur 2. 4

5 64 - oq sknlelcirbundet Östra Norrbotten Års redovisning 2014 Andelen högutbildade, d v s de som har en högskole-/universitetsutbildning som är 3 år eller längre och är mellan 25 och 64 år i kommunerna visas i figur 3. För jämförelsens skull visas också andelen högutbildade för några andra kommuner; Danderyd som har den största andelen högutbildade invånare i Sverige, Umeå och Luleå som är våra närmsta universitetsstäder, Eskilstuna, Boden och Kalix som har fler invånare men liknar HÖN-kommunerna när det gäller verksamhet och slutligen Munkfors som till invånarantalet är lika stor som Överkalix och har den lägsta utbildningsnivån i Sverige. Av landets 290 kommuner ligger Övertorneå, Haparanda och Överkalix på platserna 203, 216 och 267 när det gäller andelen högutbildade invånare och har samtliga fallit i listan sedan förra året. En viktig aspekt angående befolkningens utbildningsnivå är att det finns ett tydligt samband mellan utbildningsnivå och förvärvsintensitet. Högutbildade förvärvsarbetar 1 större utsträckning än de med lägre utbildning, källa SCB. 60,0% 55,5% 50,0% 40,0% 30,0% EJ ,0% 10,0% 0,0% :f,, % L o I19,3% 15,2% 13,3% 12 9% IIIii 10,9% s. ts Figur 3. Andel av befolkning, 25 - år, som har minst 3-års eftergymnasial utbildning eller forskarutbildning per den 1 januari2012, 2013 samt 2014 i HÖNs medlemskommuner samt i ett urval av några andra kommuner. Källa: SCB. 5

6 Högskoleförbundet Östra Norrbatten Ärsredovisning 2014 Organisation Förbundsdrektion 3 ledamöter 3 ersattare fl Kansli Förbundschef 11 SAMVERKAN UTBILDNING Projekt LLC AN LTU UMU 3 Lärcenter Utbldningsledaref Kontaktperson Figur 4. Schematisk bild av Hägskoleförbundets organisation. HÖN har en anställd; förbundschefen. 1 varje medlemskommun finns dessutom en person anställd av respektive kommun som på deltid är utbildningsledare/koordinator för HÖN 1 sin hemkommun. Direktionen för HÖN består av förtroendevalda som väljs för varje mandatperiod. Under var det kommunstyrelsens ordförande i respektive medlemskommun som valdes till ordinarie ledamöter i HÖN. Direktionen under 2014 har bestått av följande ledamöter: Ordinarie ledamot Haparanda: Gunnel Simu (S), ordförande Ersättare Kristiina Kvist (C) Överkalix: Birgitta Persson (5), vice ordförande Jonas Karlsson (5) Övertorneå: Roland Kemppainen (5) Östen Lejon (C) 6

7 Högskaleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Kommunerna betalar en medlemsavgift 1 högskoleförbundet, vars storlek beslutas från år till år i samband med kommunernas budgetarbete och som baseras på invånar antalet i kommunerna. För 2014 beslutade medlemmarna att den totala avgiften skulle skrivas upp med 3 %jämfört med året innan, tabell 2. Tabell 2. Invånarantalet i HÖN-kommunerna den 1januari2013 (SCB) bestämmer fördelningen av medlemsavgiften för respektive kommun i HÖN under år Budget 2014 Medlemsavgifter budget 2014 [kr] Avgift 2013 Folkmängd 1/12013 Procentsats Ha pa rand a Överka lix Övertorn eå ,50% 19,24% 26,26% Totalt ,00% 3% ökning Högskoleförbundet Östra Norrbotten driver en relativt liten verksamhet med be gränsade resurser; under 2014 innebar HÖNs verksamhet en kostnad på drygt 46 kr per invånare, tabell 3. Tabell 3. Hägskoleförbundets anställda och kostnad per kommuninvånare under OBS 2012 var också Kalix kommun medlem i HÖN HÖN Antal anställda Folkmängd* Medlemsavgifter, SEK Utdebitering/invånare, SEK 4.4,36 44,74 46,44 *per den 1/ii resp 7

8 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Förbundschefen har ordet Jag är särskilt glad över att Luleå tekniska universitet beslutat att starta distansutbildning för grundlärare årskurs 1-3 och 4-6 hösten HÖN har tillsammans med Lapplands Lärcentra och Akademi Norr lyckats bidra till att det blir så. Vi behöver lärare i våra kommuner och det gäller också på högstadiet och gymnasiet, så vi arbetar vidare med att påverka universiteten i norr att försöka tillgodose vårt behov av distansutbildning. Och vi behöver vara behjälpliga när det gäller att rekrytera studenter till utbildningarna. Det är också positivt att vi nu har initierat och genomfört en temadag per termin för alla skolledare i våra medlemskommuner där vi behandlar angelägna aktuella frågor över alla utbildningsnivåer från förskola till högskolestudier. Motivet är förstås att gemen samt värna om kvalitet i utbildning som i sin tur långsiktigt ska göra att fler av våra invånare ska få lust till studier och också uppnå den kompetens som behövs och kommer att behövas i östra Norrbotten. Jag är också glad över att HÖN medverkat i ansökningsprocessen för en Yh utbildning till Tandsköterska, som Vuxenutbildningen i Luleå anordnar och som beviljats och kan läsas på distans från hösten Vår annonskampanj har gett resultat; fler söker sig till våra Lärcentra för att få både stimulans och studiero, inte minst gäller det Överkalix Lärcentra. Att leva i ständig förändring ska vara spännande och lagom utmanande för att ge tillfredsställelse och trygghet i livet. Och det gäller också arbetslivet. Det har varit valår Det innebär att nuvarande ledamöter vid årsskiftet 2014/2015 avslutar sitt uppdrag i Högskoleförbundet Östra Norrbottens direktion. Tack Gunnel, Birgitta och Roland för ert arbete och för trivsam samvaro, det har varit roligt, givande och stimulerande att mötas med er för att hitta sätt att bidra till en framgångsrik och hållbar utveckling i östra Norrbotten genom utbildning och samverkan! Och samtidigt ser jag fram emot nya utmaningar med en ny direktionsbesättning Lena Antti Förbundschef 8

9 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse Vision och mål Högskoleförbundet Östra Norrbottens vision: Mål till år 2020 Framgångsrik och hållbar utveckling i östra Norrbotten genom utbildning och samverkan 1. antalet studenter i utbildning ska vara 100 per termin 2. andelen studerande män ska ha ökat till 40 % 3. antal företag/offentlig sektor som nyttjar studenter i projekt, examensarbete eller uppsats ska vara minst 3 per år 4. formerna för optimal samverkan med näringslivsavdelning i varje kommun, AF, andra kommunalförbund, m fl ska vara utvecklade och i bruk Ändamål Högskoleförbundets ändamål är att samordna och samverka om eftergymnasial utbildning, att medverka till att öka andelen invånare med högskoleutbildning, att underlätta, entusiasmera och stimulera till högskolestudier på hemmaplan och att verka för att tillgängliggöra eftergymnasiala utbildningar efter respektive kommuns behov inom såväl näringsliv som offentlig sektor. Förbundet bör också initiera och driva eller medverka i utvecklingsprojekt som bidrar till att fler vill utbilda sig. Högskoleförbundet östra Norrbotten kan också stå som huvudman för kommunala uppgifter som medlemskommunerna väljer att uppdra åt Högskoleförbundet Östra Norrbotten att ta juridiskt ansvar för (Förbundsordningen ). Verksamhetsmål Verksamheten ska bedrivas kostnadseffektivt och ändamålsenligt d v s med god ekonomisk hushållning. Det ska finnas ett samband mellan resursåtgång, prestationer, resultat och effekter. Utbildning Målet är att antalet medborgare med högskoleutbildning ska öka. Framför allt gäller det män, få har en eftergymnasial utbildning, tabell 4. HÖNs uppgift är att på olika sätt underlätta och uppmuntra till högskoleutbildning och arbeta för att förändra negativa attityder till utbildning. 9

10 2014 Hoqsknlefärbundet Östra Norrbotten Ars redovisning 2014 Tabell 4. Antal kommuninvånare, uppdelat på män och kvinnor, i åldern år och hur många av dem som har någon form av eftergymnasial utbildning. Siffrorna gäller år Overkalix Overtorne Haparanda män kvinnor man kvinnor män kvinnor man ElON kommuner kvinnor totalt år antal med eftergymnasial utbildning antal <3år >=3år totalt eftergymnasial utbildning 3år >=3år totalt 8,2% 4,9% 13,1% 13,4% 16,9% 30,3% 108% 81% 190% 131% 191% 323% 7,6% 8,3% 15,9% 9,4% 17,6% 27,0% 8,6% 7,6% 16,2% 11,0% 17,8% 28,9% 9,7% 12,5% 22,2% 21,3% 25,0% 21,2% Figur 5 visar hur väl HÖN når målet när det gäller antalet registrerade högskole studerande i medlemskommunerna. Det kan dock finnas fler studerande i kommunerna, de som inte gett sig till känna på Lärcenter eller i förfrågningsutskick. Målet är att det ska vara 100 studenter/termin till år 2020, under de senaste 5 åren varierar antalet mellan 164 och 194, med reservation för ev mörkertal. En viktig faktor som påverkar motivationen till högre studier är den lokala arbetsmarknadssituationen. HÖN behöver därför samverka med näringsliv, offentlig sektor och arbetsmarknadsråd eller liknande. Antal studenter År Figur 5 Antal registrerade studenter under åren 1999 som bor i HÖNs medlems kommuner och som studerar på högskolenivå via distans eller i kommunförlagd utbildning. Vår- och hösttermin är adderade. Uppgifter för 2012 fattas. lo

11 1-log knle förbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Andelen män som som studerar är fortsatt låg, tabell 5. Ambitionen är att höja den och målet är en jämställd utbildningsnivå mellan könen. Detta är en riktig utmaning som kräver långsiktigt arbete. Det är också en nationell angelägenhet varför samverkan med andra organisationer är viktig för att att närma oss målet. Tabell 5. Antalet registrerade studerande under vår- och hästterminerna 2013 och Antal studerande Ilaparanda överkalix Övertorneå TOTALT! Andel stud TOTALT mn kvinnor mn kvinnor man kvinnor Termm som arman Program Larcentra Kurser VT2O13 YH Kommun Stud 85 8,2%.. Program 1 17 ii 5 30 Larcentra HT2013 VT2014 HT 2014 Kurser VII Kommun Studl iaq 10,1% Larcentra Program 5 24 Kurse YH Kommun Stud 1 & ,7% - Program 4 & & Larcentra l.l 2 48: KQmmun Studi & ,8% Målet att engagera studenter för projekt i olika företag/organisationer har under 2014 inneburit att åtminstone två examensarbeten initierats och startats tack vare HÖN. Det är projekt för lärarstudenter 1 Övertorneå kommun. Här finns också ett mörkertal när det gäller studenter som genomför projekt i företag/offentlig sektor i våra kommuner. Uppföljningen behöver förbättras. Hän har initierat och medverkar nu i ett nätverk för skolledare på alla nivåer i våra medlemskommuner. Syftet är ett gemensamt förbättringsarbete med elevers motiva tion för studier i fokus. Tanken är att mötas 1 dag/termin och under 2014 har kvalitets arbete och erfarenhetsutbyte varit på agendan. Sam verkan När det gäller samverkan är målet för HÖN är att utveckla samverkansformer både internt och externt. Att medverka i samverkansprojekt gör att nätverk bildas och utvidgas och kunskap och erfarenheter överförs. Samverkan med inriktning utbildning som HÖN medverkar i är främst Yh Norrbotten, där flertalet Norrbottenskommuner ingått för att marknadsföra och samverka/-ordna ansökningar om behovsstyrda yrkeshögskoleutbildningar till Yh myndigheten. SUN Samverkan om Utbildning i Norr där HÖN tillsammans med Lapplands Lärcentra och Akademi Norr under 2014 bildat ett nätverk för våra gemensamma intressen när det gäller behovsstyrda utbildningar. Här medverkar också regionförbundet Jämtland Härjedalen, Västerbotten och länsstyrelsen i Norrbotten samt våra 3 universitet i Norrland. 11

12 Samverkan Hoqsko/eförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Förutom dessa bör nämnas att HÖN också samverkar mer eller mindre formellt med tillväxt-/näringslivsenheterna i medlemskommunerna och arbetsförmedlingen när det gäller kompetensförsörjningfrågor. HÖN medverkar också i dialogmöten om kompe tensförsörjningsfrågor som arrangeras av länsstyrelsen i Norrbotten. Projekt - externfinansierade YIE Sedan 2012 ingår HÖN som enda svenska parti ett Kolarctic ENPI CBC projekt YIE - Unga Innovativa Entreprenörer där fyra länder samarbetar för att uppmuntra till entreprenörskap, utbildning och gränsöverskridande utveckling projektet avslutades i december Projektets aktiviteter och resultat finns beskrivna i rapporten Support foryoung!nnovative Entrepreneurs Buliding Networks within the Barents Region som finns tillgänglig på HÖNs hemsida. SÖN HÖN är sedan 1 mars 2013 och fram t o m maj 2015 projektägare till ett samverkans projekt SÖN - inom specificerade områden i östra Norrbotten där medlemskommunerna tillsammans med Kalix kommun prioriterat områden för samverkan. Länsstyrelsen är medfinansiär. 1 styrgruppen för projektet ingår de fyra kommunernas kommunstyrelseordföranden och kommunchefer. Fyra styrgruppsmöten har hållits under året. Förbundschefen avsätter 40 % av arbetstiden för att driva och koordinera projektet. En IT-utvecklare har också varit anställd i projektet under tiden via Överkalix kommun. Områden som är under process för samverkan är IT/e-förvaltning med främst löneadministration i sikte, upphandling och samverkan inom bygg/miljö/hälsa. Projektet avrapporteras Aktiviteter under 2014 Under året har 4 direktionsmöten hållits; 3/4, 27/5, 25/9 och 25/11. Protokoll finns tillgängliga på HÖNs kansli och på hemsidan Förbundschefen har tillsammans med HÖNs utbildningsledare under året haft 6 arbetsmöten 4/2, 15/4, 13/5, 18/9, 13/10, 8/12. Dessutom har utbildningsledarna medverkat på träffar med medlemskommunernas skolledare 21/3 och 22/10 samt på 2 av direktionsmötena 27/5 samt 25/11. Ett urval av genomförda aktiviteter under 2014: Arbete för lärarutbildning på distans med LTU som anordnare (arbetsmöten 7/1 och 3/3). Distansutbildning startar hösten Behovsinventering och medverkan i ansökan Yh-utbildning till Tandsköterska på distans som vuxenutbildningen i Luleå anordnar (arbetsmöten 29/1 och 13/8). Distansutbildning startar hösten Arbete i ledningsgrupp för Yh-utbildning Butikskommunikation som ges i Haparanda. Möten 3/2, 5/3, 10/3, 10/6, 24/9 och 5/11. 12

13 Young Honskn/[orbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Medverkan på jobb och utbildningsmässa i Övertorneå 13/2 och Haparanda 27/2 för gymnasieelever, arbetssökande m fl. Månatliga annonseringar i lokalpressen för synliggörande av utbildnings möjligheter Studera där du bor. Nyheter via sociala medier hemsida/facebook. Utgformning och utgivning av en utbildningsbroschyr som utdelats till samtliga hushåll i medlemskommunerna; Studera där du bor. Medverkan som ledamot i filosofiska fakultetsnämnden, strategiskt utbildnings och forskningsorgan vid Luleå tekniska universitet. Möten 30/1, 12/3, 7/5, 17/9, 6/10, 12-13/11. Styrelseledamot i Bäckströmska stiftelsen stipendier till studerande. Möten 7/2, 9/5, 4/12. Nätverksmöte med programtema för skolledningarna i medlemskommunerna 21/3 och 22/10. Lärcentrasamverkan i nätverket Nitus, konferens 7-9/4. Samverka ns-/a rbets-/styrgru ppsträffa r i Yh Norrbotten 30-31/1, 17-18/2, 13/3, 2/6, 15/8. Samverkan om Utbildning i Norr, SUN. Arbetsmöten 25-26/3, 23/4, 19/8, 23/9, 23/10 SÖN Planering genomförande och uppföljning: Styrgruppsmöten 3/4, 27/5, 25/9 och 25/11 Nätverksmöten med upphandlare 23/1, 3/10 Arbetsmöten inom IT samverkan 20/1, 11/2, 27/3, 12/6 Info i KS/KF Kalix, Övertorneå 24/2, KsAu Haparanda 25/8 Arbetsmöten inom Bygg o Miljö 18/3, 8/5, 11/6 YIE - Innovative Entrepreneurs ENPI Kolarctic projekt år 3 Planering, genomförande och uppföljning av aktiviteter Rapportering januari, juni, augusti Möten med Lead Part 6/2, 11/9 Skype-möten med alla parter 22/1, 12/2, 16/4, 29/4, 28/5, 2/9, 25/9, 10/10, 30-31/10, 2/12, 10/12, 22/12 Barents Business Festival 3-4/6 i samverkan med Barents Reunion. Högskoleförbundet spelar roll för regionen; kommunernas invånare, företag och organisationer blir kontinuerligt varse om utbildningsmöjligheter på hemmaplan. Sam verkan mellan kommunerna är i sig kompetenshöjande, då man möjliggör erfaren hetsbyte och gemensamt kunskapsbyggande, och ökar slagkraften för att nå uppsatta mål. Allt fler utbildningar blir tillgängliga utanför campusorterna då de är nätbaserade eller ges på distans. Det underlättar HÖNs uppgift att visa på utbildningsmöjligheter. Kommunerna står inför utmaningar när det gäller att trygga kompetensförsörjningen inom offentlig sektor men också inom näringsliv. Befolkningen minskar, åldersfördel ningen förskjuts; pensionärerna blir fler. Andelen unga människor i kommunerna minskar men ungdomsarbetslösheten är ändå relativt hög. En utmaning är att matcha invånarnas vilja till utbildning med de behov som finns att fylla. Utbildning ökar möjligheterna till att få anställning och/eller förutsättningar för eget företagande. Kompetensförsörjningsfrågor och samverkan är angelägna områden för HÖN. 13

14 1 loas/n/pforbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Finansiella mål Högskoleförbundet Östra Norrbottens finansiella mål är beslutade av direktionen för HÖN och skall utvärderas av fullmäktige i respektive medlemskommun i samband med behandling av delårsbokslut och årsbokslut. Förbundsmedlemmarnas medlemsavgifter finansierar all verksamhet helt eller delvist. 2 projekt har under 2014 också haft extern medfinansiering via ENPI Kolarctic och Länsstyrelsen i Norrbotten. Budgetramarna för medlemskommunerna är utökade med 3 % jämfört med Till detta tillkommer en mindre kontantinsats i samverkansprojektet SÖN. Projektet finansieras av Länsstyrelsen i Norrbotten och av medverkande kommuner i form av egen arbetsinsats och en mindre kontantinsats från varje kommun. Kontantinsatsen baseras på invånarantalet. Förbundsmedel kan användas som egen insats i EU- och/eller regionalt fin ansierade projekt. Medlemsavgift i form av personalens arbetsinsats har använts som egen insats i det Kolarctic ENPI CBC projekt som beviljats under Young Innovative Entrepreneurs startade i mars Medfinansiering har beviljats av Länsstyrelsen i Norrbottens län. Detsamma gäller för samverkansprojektet Yh Norrbotten som ägs av Lapplands LärCenter. Forskning eller förberedelse av forskningsinsatser skall finansieras med andra medel än medlemsavgifterna, t ex med strukturfondsmedel eller annan extern finansiering. Forskningsprojekt har inte varit aktuellt att initiera under

15 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Finansförvaltning Medlemsavgifter Kostnaderna för förbundets driftverksamhet ska, om inte annat beslutats, täckas genom medlemskommunernas avgift. Fördelningen mellan medlemmarna sker i förhållande till kommuninvånarantalet per den 1 januari året före räkenskapsåret och anges i procent med två decimaler. Tabell 6. Kommunernas ingående kapital och medlemsavgifter samt andel av tillgångar/skulder i Högskolefärbundet Östra Norrbotten. Ingående kapital totalt Andel Överkallx ,59% Övertorneå ,49% Haparanda ,92% Summa F ,00% Ekonomisk rapportering Förbundet upprättar årligen budget inom de ekonomiska ramar och i övrigt enligt de riktlinjer som förbundsmedlemmarna enats om. Förslag till budgeten delges respektive medlemskommuns kommunstyrelse senast den 30 juni året före det aktuella budget året. Förbundet följer upp verksamheten tre gånger om året genom delårsbokslut per den 30 april, den 31 augusti och den 31 december samt delger resultatet till respektive medlemskommuns kommunstyrelse. Ekonomisk översikt Några förtydliganden: Pensionsförpliktelser Pensionsförpliktelser för anställd i Högskoleförbundet Östra Norrbotten liksom semesterlöneskulden redovisas under verksamhetens kostnader och inkluderas i angivna personalkostnader. Uttaxering/kostnadsfördelning Fördelningen mellan medlemmarna sker i den 1januari året före räkenskapsåret. förhållande till kommuninvånarantalet per Tillgångar och skulder Varje medlem har vid varje tidpunkt andel i förbundets tillgångar och skulder i förhållande till vad medlemmarna sammanlagt tillskjutit som bidrag till förbundsverk samheten. Vid skifte av förbundets behållna tillgångar skall nu angivna grunder tillämpas. 15

16 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Ekonomiska nyckeltal Ekonomiska nyckeltal för högskoleförbundet visas i tabell 7. Tabell 7. Ekonomiska nyckeltal. OBS för år ingår även Kalix kommun i nyckeltalen. *För 2012 är studentantalet endast uppskattat. Ekonomiska nyckeltal Antal studenterp program inki YH-utbildningar * Antal studenterp kurs * Medlemsinsats [kr] lnvnarantal (per den 1/1) lnsats/invnare [kr/my] 42,30 43,72 44,01 44,47 46,05 Övriga inkomster [kr] Årets resultat [kr] Personal och tjänster Högskoleförbundets personal består av förbundschefen, som ansvarar för verk samheten med direktionen som styrgrupp. Direktionen i sin tur ansvarar för beslut och verkställighet av förbundets verksamhet, som styrs av förbundsordning och reglemen ten antagna av alla medlemskommuners fullmäktige. Figur 6. Utbildningsledarna 2014:från vänster Maarit Enbuske, Övertorneå, Britt-Marie Isaksson, Överkalix och John Waltari, Haparanda. 1 varje kommun finns en utbildningsledare/kontaktperson, anställd och avlönad av respektive kommun och som arbetar del av sin tid med utbildningsfrågor för HÖN. När det gäller ekonomi- och löneadministration inköps tjänsten liksom tidigare år av Haparanda Stad. Här ingår upprättande av kontoplan, budgetuppföljning samt bokslut, löneadministration med pensioner mm. Vissa kanslitjänster såsom kostnader för kopiering, konferensrum, fikarum, tidningar är gemensamma för hyresgästerna i Gula Huset, där kansliet finns, och har administrerats av Provincia Bothniensis och BothnianArc under

17 Hon sko/ejorbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Resultat- och Balansräkning Resultaträkning Not Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Verksamhetens nettokostnader Bidrag från medlemmarna Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat Balansräkning TILLGÅNGAR OM SÅTTNINGSTILLGÅNGÅR Kortfristiga fordringar Kortfristigfordran. gamla Hän Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL varav årets resultat varav gamla Hän Skulder Kortfristiga skulder Kortfristig skuld, Haparanda stad Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER

18 -oas kalaförbundet Östra Norrbotten Års redovisning 2014 Noter Verksamhetens intäkter 1 Övriga intäkter Summa inffikter, Högskoleförbundet Samverkan inom spec områden, SÖN Länsstyrelsen Övertorneå kommun Kalix kommun Haparanda stad Överkalix kommun Summa intäkter, SÖN Kolarctic projekt Länsstyrelsen FU medel HÖN Summa inffikter, Kolarctic projekt Summa intäkter totalt Verksamhetens kostnader 2 Projektpersonal Konsulter:ekonomi, revision Lokalhyror Kontorsmtrl, telefon, porto Resor, representation, värdskap Annonser, reklam, trycksaker IT utrustning Summa kostnader, KÖN Samverkan inom spec områden, SÖN Projektpersonal Konsulter:ekonomi, revision Lokalhyror Kontorsrntrl, telefon, porto Resor, representation, värdskap Summa kostnader, SÖN Kolarctic projekt Projektpersonal Konsulter:ekonomi, revision Lokalhyror Kontorsmtrl, telefon, porto Resor, representation, värdskap Annonser, reklam, trycksaker Summa kostnader, Kolarctic projekt

19 Hoqs/o/eIörbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Noter forts Summa kostnadertotalt Bidrag frin medlemmarna 3 Haparanda stad Kalix kommun 0 0 Överkalix kommun Övertorne kommun Summa bidrag frän medlemmarna, HÖN Bidrag frän medlemmarna Haparanda stad 0 Kalix kommun 0 Överkalix kommun 0 Öveftorne kommun 0 Summa bidrag frän medlemmarna, Kolarctic projekt 0 Summa bidrag frän medlemmarna totalt Finansiella intäkterlkostnader 4 Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella intäkter fl 490 Eget kapital, andellkommun 5 Haparanda stad Kalix kommun 0 0 Överkalix kommun Övertorne kommun Summa eget kapital, andel/kommun

20 Högskoleförbundet Östra Norrbotten Ärsredovisning 2014 Kassafiödesanalys (kr) Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringspost, reaförlust/vinst 0 0 Avskrivningar 0 0 Kassafiöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring i rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar Ökning(-t-)/minskning(-) av kortfristiga skulder Kassaflödetfrån den löpande verksamheten nvesteringverksamheten lnvesteringaribyggnader 0 0 Investeringar i mark/markanläggningar 0 0 Investeringar i finansiella anläggningstiiigngar 0 0 Försäljning av fastighet (byggnad och mark) 0 0 Försäljning aktier och andelar 0 0 Amortering av reversfordran 0 0 Kassaflödet frän investeringsverksamheten 0 0 Finansieringsverksamheten Kapitaltäckning 0 0 Ökning(+)/minskning(-) av långfristiga skulder 0 0 Kassaflödet från finansieringsverksamheten 0 0 Årets kassaflöde Kontroll Likvida medel vid årtes början Likvida medel vid årtes slut

21 ett Högskoleförbundet Östra Norrbotten Arsredovisning 2014 Redovisningsprinciper Redovisningen har skett enligt god Haparanda kommun. kommunal redovisningssed. Tjänsten köps av Leverantörsfakturor Fakturor som inkommit efter årsskiftet och avser redovisningsåret har skuidbokförts och belastat årets redovisning. Intäkter Intäkter efter årsskiftet som avser redovisningsåret har periodiserats och tillgodogjorts årets redovisning. Rän tor Kostnads- och inkomsträntor har periodiserats. Löner, semesterersättningar och övriga löneförmåner har bokförts och belastat årets redovisning. Pensionsskuld och semesterlöneskuld ingår i årets redovisning. Projekt HÖN är under 2014 part i 3 externfinansierade projekt; 1. YIE - EU-projekt inom programområdet Kolarctic ENPI CBC som delfinansie ras av EU 50%, Länsstyrelsen Norrbotten 40% och HÖN 10% 2. SÖN ett samverkansprojekt mellan 4 kommuner som delfinansieras av Länsstyrelsen Norrbotten 50%, kommunerna Kalix 6%, Haparanda 4%, Över torneå 2% och Överkalix 1% samt kommunernas gemensamma egna arbete 37%. 3. Yh Norrbotten ett samverkansprojekt mellan kommuner i Norrbottens län där HÖN medverkar och redovisar kostnad för eget arbete! tid. Lapplands Lärcent ra är projektägare. 21

22 lo q,kolejörbundet Östra Norrbotten Årsredovisning 2014 Vi intygar att årsredovisningen ger en rättvisande bild av verksamhetens resultat samt av kostnader, intäkter och förbundets ekonomiska ställning. Vi bedömer vidare att den interna styrningen och kontrollen vid förbundet är betryggande. Med hänvisning till innehållet i denna årsredovisning per den 31 december 2014 fastställer direktionen resultat- och balansräkningen och godkänner redovisningen för perioden och delger denna kommunfullmäktige i respektive medlemskommun. Tomas Mörtberg ordförande Övertorneå vice ordförande Haparanda Peter Larsson ledamot Överkalix Lena Antti Eörbundschef Högskoleförbundet Östra Norrbotten 22