Delårsrapport för Sparbanken Syds, (548000-7425), verksamhet per 30 juni 2012, bankens 186:e verksamhetsår. Verksamheten startade i Ystad den 3 maj 1827. SPARBANKENS RESULTAT Sparbankens räntenetto uppgick till 91,9 Mkr (87,4), vilket är 5 % högre än föregående år. Sparbankens rörelseresultat uppgick till 29,2 Mkr (14,7 mkr), vilket är 14,5 Mkr högre än föregående år. Förbättringen förklaras huvudsakligen av reavinst på försäljning av Swedbankaktier. Övriga rörelseintäkter 3,0 Mkr (0,9 Mkr) består främst av reavinst på försäljning av fastigheter. Erhållna utdelningar 16,5 Mkr (11,2) består huvudsakligen av utdelning från Swedbank. Nettoresultat av finansiella transaktioner 16,7 Mkr (-3,4) består främst av reavinst på försäljning av Swedbank aktier. Kreditförlusterna uppgick till -10,5 Mkr (-4,5 Mkr) vilket är 6,0 Mkr högre än föregående år. Periodens resultat uppgick till 35,2 Mkr (10,4 Mkr) vilket är 24,8 Mkr högre jämfört med föregående år. Periodens totalresultat uppgick till 83,0 Mkr (34,4 Mkr). SPARBANKENS STÄLLNING Balansomslutningen uppgår till 8 695 mkr och har ökat med 261 mkr eller 3 % sedan årsskiftet. Sparbankens Syds totala affärsvolym uppgår per 2012-06-30 till 23,6 mdkr. Detta innebär att affärsvolymen under året har ökat med 3,3%. Den totala affärsvolymen och förändringar under året fördelar sig enligt följande: Volymförändring under året Total Affärsvolym 2012-06-30 Förändring % Inlåning 6 672 829 2,0 Fondsparande, förmedlat 2 995 324 3,2 Försäkringssparande, förmedlat 1 214 618 7,3 Värdepappersdepåer 748 518 2,5 Total inlåning 11 631 289 2,8 Utlåning 7 003 130 3,1 Beviljad men ej utnyttjad kredit 607 331-6,5 Hypoteksutlåning, förmedlad 4 285 418 7,5 Garantier 22 646-14,2 Finansutlåning, förmedlad 71 079-19,6 Total utlåning 11 989 604 3,8 Total AV 23 620 893 3,3 1 (7)
SPARBANKENS LIKVIDITET Likviditeten har under perioden sjunkit något men är fortsatt god och sparbanken ser inom överskådlig framtid inga problem med att uppfylla sina åtaganden. KAPITALTÄCKNINGKVOT Vid beräkning av det legala minimikapitalkravet för kreditrisker och operativa risker uppgår sparbankens kapitalkvot, d v s kapitalbasen i relation till det legala minimikapitalkravet, till 1,32 (1,34 vid årsskiftet). REDOVISNINGSPRINCIPER Sparbankens delårsrapport är upprättad i enlighet med tillämpliga delar i lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Sparbankens delårsrapport har upprättats i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpats i årsredovisningen 2011. Banken har ändrat tidigare bedömningar av skatteplikt avseende innehavet i Swedbank samt tidigare bedömningar av värdet på skattemässiga underskott. Som en följd av detta har det bedömda värdet av bankens skattemässiga underskott ökat. Därmed har också uppskjuten skattefordran justerats. Detta har påverkat redovisad skatt i resultaträkningen positivt med 6,2 MSEK samt skatt hänförligt till komponenter i övrigt totalresultat positivt med 10,0 MSEK. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER För detaljerad redovisning av risker och osäkerhetsfaktorer se not 3 i årsredovisningen för 2011. Den riskbedömning som gjordes då kvarstår 2012. Ystad 2011-08-27 Susanne Kallur Verkställande direktör 2 (7)
RESULTATRÄKNINGAR (TSEK) Jan-Juni Jan- Juni Jan-Dec Ränteintäkter 167 116 143 881 310 930 Räntekostnader -75 170-56 440-131 768 Räntenetto 91 946 87 441 179 162 Erhållna utdelningar 16 498 11 210 11 290 Provisionsintäkter 41 278 46 212 85 728 Provisionskostnader -7 307-9 339-17 703 Nettoresultat av finansiella transaktioner 16 742-3 418-7 362 Övriga rörelseintäkter 3 027 887 869 Summa räntenetto och rörelseintäkter 162 184 132 993 251 984 Allmänna administrationskostnader -111 686-103 804-210 559 Avskrivningar på mat. o immat. anl tillgångar -3 193-3 111-6 785 Övriga rörelsekostnader -7 599-6 901-13 707 Summa kostnader före kreditförluster -122 478-113 816-231 051 Resultat före kreditförluster 39 706 19 177 20 933 Kreditförluster, netto, not 1-10 500-4 460-98 115 Rörelseresultat 29 206 14 717-77 182 Bokslutsdispositioner 36-194 471 Skatt på periodens resultat 5 996-4 113 16 077 Periodens resultat 35 238 10 410-60 634 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT Jan-Juni Jan-Juni Jan-Dec Periodens resultat 35 238 10 410-60 634 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas 37 806 32 544-15 296 Skatt hänförlig till komponenter i övrigt 9 967-8 559 2 339 totalresultat Periodens övriga totalresultat 47 773 23 985-12 957 Periodens totalresultat 83 011 34 395-73 591 3 (7)
BALANSRÄKNINGAR (TSEK) 30-jun 30-jun 31-dec Tillgångar Kassa 39 004 45 405 40 754 Utlåning till kreditinstitut 979 313 967 310 946 696 Utlåning till allmänheten, not 2 7 007 795 6 912 218 6 790 017 Förändring i verkligt värde på räntesäkrade poster i portföljsäkring 1 273 5 470 1 537 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 59 376 58 938 57 979 Aktier och andelar 284 091 350 648 284 711 Aktier och andelar intresseföretag 165 320 83 000 165 320 Immateriella anläggningstillgångar 10 432 14 511 12 329 Materiella tillgångar Inventarier 5 670 5 732 4 847 Materiella tillgångar - Byggnader och mark 12 478 13 672 13 496 Uppskjuten skattefordran 62 341 50 070 64 504 Övriga tillgångar 20 815 16 245 14 017 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 47 667 27 459 38 347 Summa tillgångar 8 695 575 8 550 678 8 434 554 Skulder och Eget kapital Skulder till kreditinstitut 486 137 454 678 590 377 Inlåning från allmänheten 6 512 821 6 122 149 6 355 909 Emitterade värdepapper 436 375 710 136 356 935 Uppskjutna skatteskulder 0 20 874 9 976 Övriga skulder 23 967 19 064 29 299 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 96 672 58 322 35 254 Summa skulder 7 555 972 7 385 223 7 377 750 Obeskattade reserver 1 948 2 824 2 159 Reservfond 955 878 1 016 512 1 016 512 Fond för verkligt värde 146 540 135 709 98 767 Periodens resultat 35 238 10 410-60 634 Eget kapital 1 137 656 1 162 631 1 054 645 Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital 8 695 576 8 550 678 8 434 554 Poster inom linjen Ansvarsförbindelser 22 646 30 349 30 666 Outnyttjad del av beviljade krediter, lånelöften 959 515 1 145 879 982 252 Ställda säkerheter - - - Summa poster inom linjen 982 161 1 176 228 1 012 918 4 (7)
FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Reservfond Fond för Årets resultat Totalt eget verkligt värde kapital 2012 Ingående eget kapital 2012-01-01 1 016 512 98 767-60 634 1 054 645 Resultatdisposition: Överfört till reservfond -60 634 60 634 0 Periodens övrigt totalresultat 47 773 47 773 Periodens resultat 35 238 35 238 Utgående eget kapital 2012-06-30 955 878 146 540 35 238 1 137 656 2011 Ingående eget kapital 2011-01-01 1 056 251 111 724-39 739 1 128 236 Resultatdisposition: Överfört till reservfond -39 739 39 739 0 Periodens övrigt totalresultat 23 985 23 985 Periodens resultat 10 410 10 410 Utgående eget kapital 2011-06-30 1 016 512 135 709 10 410 1 162 631 NOT 1 KREDITFÖRLUSTER, NETTO Jan-Juni Jan-Juni Jan-Dec Specifik nedskrivning för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -20 445-2 725-5 156 Återförda tidigare gjorda nedskrivningar för kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 0 2 316 4 002 Periodens nedskrivning för kreditförluster 9 889-6 068-101 671 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 56 493 572 Återförda ej längre erforderliga nedskrivningar för kreditförluster 0 1 524 4 138 Kreditförluster netto -10 500-4 460-98 115 5 (7)
NOT 2 30-jun 30-jun 31-dec UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN Lånefordringar, brutto - offentlig sektor 0 0 0 - företagssektor 2 822 706 2 357 419 2 508 223 - hushållssektor 4 281 898 4 568 546 4 387 562 - övriga 12 120 13 784 13 056 Summa 7 116 724 6 939 749 6 908 841 varav oreglerade fordringar som ingår i osäkra lånefordringar 172 767 36 512 94 879 - företagssektor 148 561 25 014 79 024 - hushållssektor 24 206 11 498 15 855 Osäkra lånefordringar 211 967 48 500 166 112 - företagssektor 185 270 37 001 148 032 - hushållssektor 26 697 11 499 18 080 avgår specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar 108 929 27 532 118 824 - företagssektor 101 872 21 250 111 717 - hushållssektor 7 057 6 282 7 107 Lånefordringar, nettobokfört värde 7 007 795 6 912 218 6 790 017 Definitioner: Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning sedan mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontrakts-villkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. 6 (7)
KAPITALBAS 30-jun 30-jun 31-dec Primärt kapital, brutto 991 116 1 016 512 955 878 Avdragsposter ( Immateriella tillgångar och uppskjutna skattefordringa -72 773-65 983-76 833 Avräkning av aktier och andra tillskott -253 616-198 515-274 337 Primärt kapital, netto 664 727 752 014 604 708 Supplementärt kapital, brutto 146 540 135 709 98 767 Avräkning av aktier och andra tillskott -146 540-135 709-98 767 Supplementärt kapital, netto 0 0 0 Total kapitalbas 664 727 752 014 604 708 KAPITALKRAV 30-jun 30-jun 31-dec Kapitalkrav för kreditrisk enligt schablonmetoden 472 782 442 142 419 127 Kapitalkrav för operativ risk 31 792 30 283 31 792 Totalt minimikrav 504 574 472 425 450 919 Kapitaltäckningskvot 1,32 1,59 1,34 7 (7)