RESULTATRÄKNING 2005 2004 ( 31/3-31/12 ) Nettoomsättning Not 2 2 913 083 2 242 855 Fastighetskostnader Reparationer och underhåll -960 055-99 176 Drift -1 613 350-627 416 Förvaltningskostnader -215 522-299 643 Fastighetsskatt -236 860-200 145 Avskrivningar Not 3-343 000-257 271 Summa fastighetskostnader -3 368 787-1 483 651 Rörelseresultat -455 704 759 204 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter o liknande poster 62 099 30 463 Räntekostnader o liknande poster -958 584-740 756 Summa resultat från finansiella poster -896 485-710 293 Resultat efter finansiella poster -1 352 189 48 911 Skatt -145 550-149 679 Skatt pga ändrad taxering 0-1 436 Årets resultat -1 497 739-102 204 4/13
BALANSRÄKNING 2005-12-31 2004-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 3 79 228 579 79 571 579 Summa materiella anläggningstillgångar 79 228 579 79 571 579 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres-,avgifts-och kundfordringar 8 742 8 500 Övriga kortfristiga fordringar 349 205 2 055 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 4 83 169 58 053 Summa kortfristiga fordringar 441 116 68 608 Kassa och bank Not 5 6 816 486 6 920 689 Summa omsättningstillgångar 7 257 602 6 989 297 SUMMA TILLGÅNGAR 86 486 181 86 560 876 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Not 6 Bundet eget kapital Insatser 48 542 747 47 992 843 Upplåtelseavgifter 792 858 60 262 Summa bundet eget kapital 49 335 605 48 053 105 Fritt eget kapital Balanserat resultat -98 332 3 872 Dispositionsfond 4 750 000 7 953 100 Årets resultat -1 497 739-102 204 Summa fritt eget kapital 3 153 929 7 854 768 Summa eget kapital 52 489 534 55 907 873 5/13
BALANSRÄKNING 2005-12-31 2004-12-31 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 7 29 835 816 29 835 816 Summa långfristiga skulder 29 835 816 29 835 816 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 197 723 167 178 Skatteskulder 458 364 149 679 Upplupna utgiftsräntor 242 024 5 425 Övriga kortfristiga skulder - 241 775 Inre fond 3 013 966 - Förutbetalda hyror och avgifter 146 573 172 162 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 8 102 181 80 968 Summa kortfristiga skulder 4 160 831 817 187 Summa skulder 33 996 647 30 653 003 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 86 486 181 86 560 876 STÄLLDA SÄKERHETER Fastighetsinteckningar som säkerhet för fastighetslån 29 835 816 29 835 816 ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga 6/13
Finansieringsanalys 2005 2004 ( 31/3-31/12 ) Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster -455 704 759 204 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet (avskrivningar) 343 000 257 271 Årets skatt -145 550-151 115 Erhållen ränta 62 099 30 463 Erlagd ränta -958 584-740 756 Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 154 739 155 067 före förändringar av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Ökning ( - ) / minskning ( + ) av övriga kortfristiga fordringar -372 508-60 108 Ökning ( + ) / minskning ( - ) av övriga kortfristiga skulder 3 343 644 808 687 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter förändring av rörelsekapital 1 816 397 903 646 Investeringsverksamhet Investering i byggnader och mark - -79 828 849 Kassaflöde från investeringsverksamheten 0-79 828 849 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 0 29 835 816 Inbetalda insatser och upplåtelseavgifter 1 282 500 48 053 105 Överfört till inre fond -3 203 100 7 953 100 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 920 600 85 842 021 Årets kassaflöde -104 203 6 916 818 Likvida medel vid årets början 6 920 689 3 872 Likvida medel vid årets slut 6 816 486 6 920 689-104 203 6 916 817 7/13
8/13
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Bostadsrättsföreningen Ingemarshov i Stockholm årsredovisning har upprättats enligt slagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Anpassning till nya rekommendationer Fr.o.m. föregående räkenskapsår tillämpas BFNAR 2003:4 Uttalande om redovisning av medel reserverade för framtida fastighetsunderhåll i bostadsrättsföreningar. Vid övergång till redovisning enligt BFNAR 2003:4 har föreningens fond för yttre underhåll omklassificerats från fritt eget kapital till bundet eget kapital. Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Linjär avskrivningsmetod används. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 100 år Inventarier 5 år Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Bestående värdenedgång hanteras genom nedskrivning. I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade återvinningsvärde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt återvinningsvärde. Föreningens finansiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde. I de fall tillgången på balansdagen har ett lägre värde än anskaffningsvärdet sker nedskrivning till det lägre värdet. Omsättningstillgångar Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärde och nettoförsäljningsvärde. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt föreningens bedömning ska erläggas till eller erhållas från Skatteverket. Finansieringsanalys Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar, hänsyn har dock inte tagits till periodiseringseffekter. Som likvida medel klassificeras, förutom kassa- och banktillgodohavanden, kortfristiga placeringar som har en kortare återstående löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Under året har arvode till styrelsen utgått med 30.910 kr. Kostnader för arbetsgivareavgifter på dessa arvoden har varit 8.487 kr. 9/13
Not 2 2005 2004 Nettoomsättning ( 31/3-31/12 ) Årsavgifter 1 475 642 1 038 472 Hyror bostäder 279 693 315 143 Hyror lokaler 1 044 784 880 202 Kabel-TV avgifter 36 068 2 571 Överlåtelser och panter 34 275 6 485 Övriga intäkter 42 621-18 Summa nettoomsättning 2 913 083 2 242 855 Not 3 Byggnader och mark 2005-12-31 2004-12-31 Byggnader Ingående anskaffningsvärde 34 302 850 0 Årets inköp 0 34 302 850 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 34 302 850 34 302 850 Ingående avskrivningar -257 271 0 Årets avskrivningar 1% -343 000-257 271 Utgående ackumulerade avskrivningar -600 271-257 271 Utgående restvärde enligt plan 33 702 579 34 045 579 Mark Ingående anskaffningsvärde 45 526 000 0 Årets inköp 0 45 526 000 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 45 526 000 45 526 000 Utgående restvärde enligt plan 45 526 000 45 526 000 Utgående bokfört värde byggnad och mark 79 228 579 79 571 579 Taxeringsvärde Byggnad 20 321 000 20 321 000 Mark 26 965 000 26 965 000 Summa taxeringsvärde 47 286 000 47 286 000 Byggnadens taxeringsvärde är uppdelat enligt följande: Bostäder 41 200 000 41 200 000 Lokaler 6 086 000 6 086 000 10/13
Not 4 2005-12-31 2004-12-31 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter Förutbetald fastighetsförsäkring 9 203 10 442 Övriga förutbetalda kostnader 73 966 47 611 Summa förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 83 169 58 053 Not 5 2005-12-31 2004-12-31 Kassa och bank Kassa 5 186 744 SEB Checkkonto 889 488 3 128 Special inlåning SEB - 800 000 Special inlåning SEB - 800 000 Special inlåning SEB 1 000 000 1 000 000 Special inlåning SEB 4 300 000 3 499 000 Handelsbanken 621 812 817 817 Summa kassa och bank 6 816 486 6 920 689 11/13
Not 6 Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Insatser Upplåtelse- Disposi- Balanserad Årets resultat avgifter tionsfond vinst-/ förlust Belopp vid årets ingång 47 992 843 60 262 7 953 100 3 872-102 204 Tillkommit under året 549 904 732 596 Överfört till inre fond -3 203 100 Överföring av f.g. års resultat -102 204 102 204 Årets resultat -1 497 739 Belopp vid årets utgång 48 542 747 792 858 4 750 000-98 332-1 497 739 Not 7 Skulder till kreditinstitut 2005-12-31 2004-12-31 Ränte- Bundet Lånebelopp Lånebelopp sat till SEB inteckningslån 1,90% rörligt 9 945 000 9 945 000 SEB inteckningslån 4,03% 2009-03-28 9 945 000 9 945 000 SEB inteckningslån 3,39% 2007-03-28 9 945 816 9 945 816 Summa 29 835 816 29 835 816 Not 8 2005-12-31 2004-12-31 Övriga upplupna kostnader o förutbetalda intäkter Upplupen kostnad fjärrvärme 71 753 55 968 Upplupen kostnad sophämtning 5 428 - Upplupen kostnad Revision 25 000 25 000 Summa upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 102 181 80 968 12/13
Stockholm den 2006 BRF INGMARSHOV I STOCKHOLM Andreea Björnsson Pia Guttormsson Anna Behrman Iréne Eriksson Vår revisionsberättelse har avgivits den 2006. Margareta Kleberg Auktoriserad revisor 13/13