Årsredovisning för Brf Rosendal Större 25 Räkenskapsåret 2009-01-01-2009-12-31
Brf Rosendal Större 25 1(10) '
Brf Rosendal Större 25 2(10) '
Brf Rosendal Större 25 3(10) Resultaträkning Belopp i kr Not 2009-01-01-2008-01-01- 2009-12-31 2008-12-31 Nettoomsättning 1 1 429 847 1 357 289 1 429 847 1 357 289 Rörelsens kostnader Driftskostnader 2-908 229-789 297 Underhåll 3-95 010-30 138 Avskrivningar -113 534-111 528 Rörelseresultat 313 074 426 326 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 692 1 092 Räntekostnader och liknande resultatposter 5-43 896-153 100 Resultat efter finansiella poster 269 870 274 318 Resultat före skatt 269 870 274 318 Skatt på årets resultat -57-306 Årets resultat 269 812 274 012
Brf Rosendal Större 25 4(10) Balansräkning Belopp i kr Not 2009-12-31 2008-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark 6 21 086 575 21 188 952 Maskiner och inventarier 7 14 056 25 213 21 100 631 21 214 165 Summa anläggningstillgångar 21 100 631 21 214 165 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar - 840 Skattefordringar - 60 565 Övriga fordringar 50 745 27 463 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 8 45 222 28 964 95 967 117 832 Kassa och bank 9 546 012 257 230 Summa omsättningstillgångar 641 979 375 062 SUMMA TILLGÅNGAR 21 742 610 21 589 227
Brf Rosendal Större 25 5(10) Balansräkning Belopp i kr Not 2009-12-31 2008-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Insatser 9 770 563 9 770 563 Upplåtelseavgifter 1 666 033 1 666 033 Kapitaltillskott 9 663 226 9 663 226 Fond för yttre underhåll 554 997 486 998 21 654 819 21 586 820 Ansamlad förlust Balanserad vinst eller förlust -3 428 988-3 635 001 Årets resultat 269 812 274 012-3 159 176-3 360 989 Summa eget kapital 18 495 643 18 225 831 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 11 2 996 595 3 073 589 2 996 595 3 073 589 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 38 146 71 635 Skatteskulder 4 968 13 697 Övriga skulder 177 53 439 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 207 081 151 036 250 372 289 807 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 21 742 610 21 589 227 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Panter och säkerheter för egna skulder Ställda säkerheter 26 586 000 26 586 000 Summa 26 586 000 26 586 000 Ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser Inga Inga
Brf Rosendal Större 25 6(10) Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. I de fall det saknas ett allmänt råd från Bokföringsnämnden har i förekommande fall vägledning hämtats från Redovisningsrådets rekomendationer. Värderingsprinciper m m Om inte annat framgår är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna redovisas till anskaffningsvärde efter ackumulerade avskrivningar. Förbättringar av anläggningstillgångar redovisas på motsvarande sätt till anskaffningsvärde efter ackumulerade avskrivningar. Avskrivningsunderlaget utgörs av anskaffningsvärdet. Det avskrivningsbara beloppet periodiseras linjärt över tillgångens ekonomiska livslängd. Härvid tillämpas följande avskrivningstider Anläggningstillgångar % per år Materiella anläggningstillgångar: -Avskrivningar på byggnad sker i takt med amorteringar på fastighetens lån -Markanläggning 10 -Maskiner 20 -Inventarier 10-33 Fordringar Upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas inflyta Redovisning av intäkter Hyres- och avgiftsintäkter aviseras i förskott. De periodiseras därför så att endast den del som belöper på perioden redovisas som intäkter Fond för yttre underhåll Avsättning till och uttag ur fonden görs i enlighet med föreningens stadgar och redovisas efter bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisning av medel reserverade för framtida underhållet i bostadsrättsföreningar" Övriga tillgångar och skulder Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde med hänsyn taget till befarade förluster om ej annat anges i not nedan. Skatt Från och med den 1 januari 2007 har reglerna för beskattning av privatbostadsföretag ändrats. I privatbostadsföretag inkomstbeskattas kapitalintäkter, såsom ränteintäkter och utdelningar, samt i förekommande fall verksamheter som inte avser fastighetsförvaltning. Efter avräkning av eventuellt befintligt underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 procent.
Brf Rosendal Större 25 7(10) Noter Not 1 Nettoomsättning 2009 2008 Årsavgifter 612 708 612 708 Hyror 757 743 737 724 Övriga intäkter 59 396 6 857 Summa 1 429 847 1 357 289 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel,hisskötsel och städning 108 923 68 974 Reparationer 102 665 51 164 El 25 893 25 519 Uppvärmning 247 418 235 737 Vatten 40 260 42 478 Sophämtning 66 104 60 496 Försäkringspremier 19 151 16 393 Fastighetsskatt 78 924 76 620 Övriga fastighetskostnader 10 952 34 714 Kabel TV 31 007 30 878 Styrelsearvoden 58 978 44 000 Sociala avgifter 25 628 14 264 Revisionsarvoden 12 000 11 500 Förvaltningsarvode 58 377 55 239 Övr externa tjänster 17 911 17 866 Övriga driftskostnader 4 038 3 455 Summa 908 229 789 297 Anställda, föreningen har ingen fast anställd personal. Not 3 Underhåll Målning av källargolv, väggar, hissdörrar - 30 138 Rensning ventilationskanaler 33 760 - TAW Ventilation 61 250-95 010 30 138 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter 258 1 092 Ränteintäkter skattefria 434 - Summa 692 1 092 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader till kreditinstitut 43 896 153 100 Summa 43 896 153 100
Brf Rosendal Större 25 8(10) Not 6 Byggnader, markanläggning och mark 2009 2008 Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början -Byggnad 19 526 790 19 526 790 -Markanläggning 507 550 507 550 -Mark 3 139 665 3 139 665 23 174 005 23 174 005 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -1 985 053-1 882 682 -Årets avskrivning byggnad enligt plan -77 000-76 994 -Årets avskrivning markanläggning enligt plan -25 377-25 377-2 087 430-1 985 053 Redovisat värde vid årets slut 21 086 575 21 188 952 Taxeringsvärde Byggnader 26 120 000 26 120 000 Mark 20 902 000 20 902 000 47 022 000 47 022 000 Bostäder 43 200 000 43 200 000 Lokaler 3 822 000 3 822 000 47 022 000 47 022 000 Not 7 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden: -Ingående anskaffningsvärde Tvättmaskin år 2001 22 638 22 638 -Ingående anskaffningsvärde Torktumlare och mangel år 2003 39 325 39 325 -Ingående anskaffningsvärde dator år 2004 6 000 6 000 -Ingående anskaffningsvärde dokumentskåp år 2005 24 800 24 800 92 763 92 763 Ackumulerade avskrivningar enligt plan: -Vid årets början -67 550-58 393 -Årets avskrivning enligt plan -11 157-9 157-78 707-67 550 Redovisat värde vid årets slut 14 056 25 213 Not 8 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Brandkontoret Försäkring 33 679 14 528 Kabel TV 7 155 8 018 Stockholm Vatten - 3 353 Avtal hisservice 3 138 - Snöskottningsavtal 1 250 - Övrigt - 3 065 45 222 28 964
_ Brf Rosendal Större 25 9(10) Not 9 Kassa och bank Skandiabanken,likviditetskonto 13 217 6 782 SHB, klientmedel hos Fastighetsägarna Stockholm AB 532 795 250 448 546 012 257 230 Not 10 Eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Upp- Fond för låtelse Kapital- yttre Ansamlad Årets Insatser avgifter tillskott underhåll Förlust resultat Belopp vid årets ingång 9 770 563 1 666 033 9 663 226 486 998-3 635 001 274 012 Disposition enligt stämmobeslut 67 999 206 013-274 012 Årets resultat - - 269 812 Belopp vid årets utgång 9 770 563 1 666 033 9 663 226 554 997-3 428 988 269 812 Not 11 Skulder till kreditinstitut, långfristiga Skuldbelopp Amortering / Skuldbelopp Långivare Ränta 2009-12-31 upplåning 2008-12-31 SEB Bolån 0,65 641 638-17 829 665 408 SEB Bolån 1,95 777 835-17 480 795 315 SEB Bolån 0,65 788 748-17 724 806 472 SEB Bolån 1,20 788 374-18 020 806 394 2 996 595-71 053 3 073 589 Amortering kommande räkenskapsår 71 053
Brf Rosendal Större 25 10(10) Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2009 2008 Förutbetalda hyror och avgifter 93 463 112 020 Räntor 2 859 8 002 El 2 440 2 992 Värme 33 546 - Vatten 2 000 - Avfall 1 373 - Revisor 12 000 - Styrelsearvoden 45 000 Soc avg 14 400 Övrigt - 28 022 207 081 151 036 Underskrifter 2010- Peter Ribbing Per Hollström Henrik Mattsson Min revisionsberättelse har lämnats 2010- Av föreningen vald revisor