Förslag till Landstingsstyrelsen Dnr 2012-036 2012-10-29 Finansplan 2013 2015 Förslag från (M), (VL), (C), (KD), (FP)
2012-10-29 LiÖ 2012-36 1 Innehållsförteckning BILAGOR Bilaga 1. Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning 2013-2015 Bilaga 2. Landstingsbidrag per styrelse och nämnd 2013-2015 Bilaga 3. Detaljerad sammanställning av landstingsbidrag 2013-2015 Bilaga 4. Total sammanställning av landstingsstyrelsen landstingsbidrag och landstingsgemensamt 2013 Bilaga 5. Resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning 2013-2015, blandmodellen 1
2012-10-29 LiÖ 2012-36 1. INLEDNING 2. EKONOMI Svensk ekonomi Utdebitering Landstingsfullmäktige fastställde i juni 2012 strategisk plan med treårsbudget för åren 2013-2015. I treårsbudgeten anges landstingets vision och strategiska mål för planeringsperioden. Budgeten innehåller även beslut om skattesats och ekonomiska ramar för hälso- och sjukvårdsnämnden (HSN), landstingsstyrelsen (LS) och trafiknämnden (TN). Finansplanen är en uppdatering av de övergripande ekonomiska förhållandena samt en redovisning av nu aktuella ekonomiska ramar under perioden 2013-2015. Svensk ekonomi växer men det går långsamt och långsammare än tidigare prognoser förutspått. Under innevarande år och år 2013 kommer tillväxten att vara låg och arbetsmarknaden svag. Den inhemska ekonomin är stark med goda förutsättningar för tillväxt som höga investeringsbehov, låg ränta, stabila statliga finanser och lediga produktionsresurser. Den svenska ekonomin är dock beroende av den internationella konjunkturen och påverkas av svag export och den internationella ekonomiska oron. BNP förväntas år 2012 öka med måttliga 1,3 procent, och år 2013 med 1,8 procent. Den finansiella oron gör att osäkerheten i prognoserna är stor. Skatteunderlaget revideras ned i förhållande till treårsbudgeten. Sveriges kommuner och landsting (SKL) räknar med en skatteunderlagstillväxt på strax över 3 procent år 2013 vilket är en lägre nivå än i treårsbudgeten. För år 2014 och 2015 är skatteunderlaget i nivå med tidigare prognos. Timlöneökningarna förväntas bli förhållandevis låga de närmaste åren, vilket gör att den reala tillväxten är relativt god på över 1,5 procent. 1 Landstingets utdebitering av skatt uppgår år 2013 till 10,92 kronor per skattekrona, vilket motsvarar 10,92 procent av den beskattningsbara inkomsten. Utdebiteringen är 65 öre högre än nivån för år 2012, men i enlighet med beslut i treårsbudget. Utdebiteringsnivån ska ligga fast på 10,92 kronor per skattekrona under hela budgetperioden. Under förutsättning att landstinget lämnar över huvudmannaskap och kostnadsansvar för hemsjukvården till kommunerna kommer landstingets skattests att sänkas från och med 2014 och kommunernas skattesatsats att öka i motsvarande grad. 1 SKL/Ekonominytt 14/12 2
2012-10-29 LiÖ 2012-36 Balanskrav Enligt lag ska landstinget ha ekonomisk balans vilket innebär att resultaträkningen ska visa överskott. Ekonomiska underskott ska återställas senast tre år efter det år då underskottet uppstått. Landstingets budgeterar ett positivt resultat för de kommande tre åren som årligen är i nivå med det finansiella målet på 2 procent av nettokostnaden. Landstinget uppfyller därmed balanskravet. Ekonomiska förutsättningar jämfört med treårsbudget 2013-2015 I jämförelse med treårsbudgeten revideras de ekonomiska förutsättningarna enligt följande: Skatter, kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag Sammantaget bedöms intäkterna av skatter, kommunalekonomisk utjämning (skatteutjämningssystemet) och generella statsbidrag att minska med cirka 50 miljoner kronor per år i jämförelse med treårsbudgeten. Det generella statsbidraget höjs som kompensation för höjt grundavdrag för pensionärer, vilket reducerar skatteunderlaget. Förändringen är kostnadsneutral för landstinget. En utredning av kostnadsutjämningssystemet har genomförts och resultaten presenteras i betänkandet Likvärdiga förutsättningar (SOU 2011:39). I utredningen påvisas brister i den ingående delen vårdtunga grupper där landstinget har missgynnats av nuvarande system. Om förslaget att ta bort delmodellen genomförs, skulle det för landstingets del innebära en minskad avgift på totalt cirka 150-200 miljoner kronor i jämförelse med nivån för år 2014 och 2015. I budgetpropositionen aviseras att beslut ska fattas om revidering av modellen och att förändringen ska börja gälla först från år 2014. Förändringen är inte inarbetad i denna finansplan. Särskilda statsbidrag och insatser Regeringen aviserar att bidraget för sjukskrivningsmiljarden och rehabiliteringsgarantin ska fortsätta liksom tillgänglighetsmiljarden. Fram till år 2016 finns medel avsatta. Maxtaket för slutenvårdsavgiften föreslås höjas från 80 kronor per patient och dag till 100 kr. Höjningen avser en inledande indexreglering, motsvarande en återställning av realvärdet. Fortsättningsvis föreslås en kontinuerlig indexreglering av avgiften kopplat till prisbasbeloppet. Kontinuerlig indexuppräkning föreslås även för högkostnadsskyddet för hälso- och sjukvård. Varje enskilt landsting fattar beslut om nivå för slutenvårdsavgift och högkostnadsskydd för hälso- och sjukvård. Landstinget har i nuläget inte fattat beslut om förändrad 3
2012-10-29 LiÖ 2012-36 nivå. Statsbidrag läkemedel Löne- och prisökningar Investeringar I budgetpropositionen föreslås även en indexreglering av högkostnadsskyddet för läkemedel. 1 procent uppräkning av högkostnadsskyddet motsvarar cirka 2,5 miljoner kronor i intäktsökning för landstinget. Nivån för högkostnadsskyddet för läkemedel fastställs i lag och gäller från och med 1 januari 2013. Statsbidraget för läkemedel regleras enligt separat avtal. Avtalet för 2012 och framåt är inte färdigförhandlat. I finansplanen har antagits att statsbidraget årligen räknas upp med 1,5 procent. Landstingsindex för år 2013 beräknas till 2,7 procent. Bedömd prisutveckling för år 2014 har justerats ned med 0,3 procentenheter i förhållande till treårsbudgeten på grund av att prisutvecklingen beräknas ligga på en lägre nivå än tidigare prognoser visat. Investeringarna ökar med 200 miljoner kronor i förhållande till treårsbudgeten. Ökningen beror på att ombyggnation/nybyggnation av Vrinnevisjukhuset har inarbetats i sin helhet. De budgeterade investeringarna under perioden uppgår till 1 500 miljoner kronor år 2013, 1 690 miljoner kronor för år 2014 och 1 760 miljoner kronor år 2015. Av den totala investeringsvolymen utgör investeringar i fastigheter 1 140 miljoner kronor år 2013, 1 340 miljoner kronor år 2014 och 1 460 miljoner kronor år 2015. De omfattande investeringarna i fastigheter beror på tidigare fattade beslut; ombyggnad av Universitetssjukhuset i Linköping, nybyggnad och teknisk upprustning av Vrinnevisjukhuset, nybyggnad av rättspsykiatrin i Vadstena men även planerade fastighetsinvesteringar utifrån pågående fastighetsutvecklingsplaner/generalplaner för Lasarettet i Finspång. Gemensamma intäkter och kostnader Landstingets finansiella intäkter förväntas ge en genomsnittlig avkastning på 3,5 procent. Pensionskostnaderna är lägre än i treårsbudgeten. Under de kommande tre åren beräknas pensionerna minska med totalt 96 miljoner kronor. I finansplanen har den prognostiserade minskningen till år 2015 fördelats jämt över tre år, med 32 miljoner kronor per år. En nationell utredning pågår kring om pensionsförändringar skulle kunna redovisas över ett flertal år. Detta till skillnad mot 4
2012-10-29 LiÖ 2012-36 idag, då den redovisas som en årlig förändring med stora svängningar mellan åren som följd. Utredningen syftar till att skapa jämnare nivåer över tid. I treårsbudgeten reserverades medel för kommande driftskostnader av fastighetsinvesteringar. Investeringarna har delvis förskjutits i tid, vilket innebär lägre kostnader för den aktuella budgetperioden. Totalt minskar kostnaderna med 36 miljoner kronor år 2013, 40 miljoner kronor år 2014 och 220 miljoner kronor år 2015. Inom finansförvaltningen reserveras medel för eventuella åtgärder utifrån analyser kring ekonomisk obalans inom produktionsenheterna (se avsnittet produktionsenheternas ekonomiska resultat). Medel finns också reserverade för att möta eventuella kostnader för tidigare fattade beslut, till exempel läkarutbildningsplatser vid Vrinnevisjukhuset, samt för aktiviteter som är under utredning. För att klara det finansiella målet år 2014 finns, utöver den i treårsbudgeten aviserade effektiviseringen motsvarande 1 procent per år från och med år 2014, behov av ytterligare effektiviseringar i verksamheten med 55 miljoner kronor. Effektiviseringen motsvarar cirka 1 procent av vårdverksamheten exklusive primärvård och regionvård. Det sammanlagda effektiviseringsbehovet år 2014 uppgår således till 2 procent och 1 procent år 2015. Slutgiltigt ställningstagande om effektiviseringens storlek och inriktning fattas i samband med treårsbudget 2014-2016. Produktionsenheternas ekonomiska resultat Landstingets produktionsenheter (inklusive landstingsstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden samt trafiknämnden) beräknas redovisa ett sammanlagt resultat på minus 144 miljoner kronor för år 2012. De sjukvårdande enheternas resultat uppgår till sammanlagt minus 189 miljoner kronor. 2 Huvuddelen av underskottet kan härledas till ett fåtal produktionsenheter, främst Hjärt- och medicincentrum samt Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård. Centrumen har genomfört åtgärder men dessa har inte varit tillräckliga och obalansen har varit bestående under flera år. Landstingsdirektören har givit ovanstående två centrum i uppdrag att genomföra en fördjupad analys av verksamheten som även ska kompletteras med en extern bedömning. En fördjupad analys kan även bli aktuell för verksamheter inom andra produktionsenheter. Analys och åtgärdsförslag beräknas presenteras i samband med helårsbedömningen efter mars månad. I avvaktan på analys och åtgärdsförslag kring produktionsenheternas ekonomiska resultat reserveras medel inom finansförvaltningen för att möta kvarstående obalans under 2013. 2 Helårsbedömning 08, 2012 5
2012-10-29 LiÖ 2012-36 3. EKONOMISK BEDÖMNING FÖR BUDGETPERIODEN Landstingets ekonomi för de kommande tre åren är stabil men försvagad i jämförelse med treårsbudgeten. Landstinget visar ett överskott varje år som motsvarar det finansiella målet om ett positivt resultat på två procent av nettokostnaden. Sammantaget under treårsperioden genererar landstinget ett överskott på 679 miljoner kronor vilket innebär en lägre resultatnivå jämfört med treårsbudgeten då det sammantagna resultatet var 900 miljoner kronor. Den försvagade ekonomin beror på lägre skatteunderlag samt reservering för obalans i produktionsenheternas resultat. Resultatet för de kommande åren har samtidigt förbättrats i och med att fastighetsinvesteringar har förskjutits och kostnaderna under budgetperioden därför är lägre än vad som redovisades i treårsbudgeten. Denna effekt är tillfällig eftersom kostnaderna kommer att uppstå år 2016. En förändring av kostnadsutjämningen kan, om beslutet blir i linje med utredarens förslag, förstärka landstingets ekonomi med 150-200 miljoner kronor från och med år 2014. Förändringen är inte inarbetad i denna finansplan. Finansplanen innehåller en resursförstärkning av Hälso- och sjukvårdsnämnden på 48 miljoner kronor i syfte att förstärka akutvårdsprocessen. De i finansplanen redovisade förändringarna jämfört med treårsbudgeten ger följande ekonomiska effekter år 2013-2015 (mkr): + = ökade intäkter eller minskade kostnader - = minskade intäkter eller ökade kostnader mkr 2013 2014 2015 Resultat enligt treårsbudget 2013 2015 415 347 138 Skatter och utjämning 47 55 49 Indexsänkning år 2014 31 32 Pensioner 32 32 32 Förskjutning fastighetsinvesteringar 36 40 220 Poster finansförvaltningen 18 27 4 Reservering inom finansförvaltningen 150 150 150 Effektivisering 1 % 55 55 Akutvårdsprocessen 48 48 48 Resultat 220 225 234 6
2012-10-29 LiÖ 2012-36 4. EKONOMISKA RAMAR Landstingsstyrelsen Nedan presenteras ramar per nämnd för år 2013-2015. I landstingsbidrag 2012 ingår tekniska justeringar och beslut under år 2012. Av tabellerna framgår beslut i samband med treårsbudget samt nya beslut i denna finansplan. Landstingsstyrelsens ram är oförändrad i förhållande till treårsbudgeten med undantag för uppräkning av ALF-avtalet samt indexuppräkning för år 2013. Landstingsbidrag LS mkr 2013 2014 2015 Landstingsbidrag 2012 769 769 769 Beslut treårsbudget AT läkare, utökning block 6 12 22 Engångsmedel 55 Nya Beslut Index 2013 13 13 13 ALF bidrag 2013 4 4 4 Ram LS (beslut) 847 798 808 Hälso- och sjukvårdsnämnden Hälso- och sjukvårdsnämnden förstärks med 48 miljoner kronor för att förbättra akutvårdsprocessen. Därutöver räknas ramen upp med index för år 2013. Landstingsbidrag HSN mkr 2013 2014 2015 Landstingsbidrag 2012 8 981 8 971 8 971 Beslut treårsbudget Kardiologi VIN 18 18 18 Prioriterade grupper 2013 100 100 100 Nya Beslut Akutvårdsprocessen 48 48 48 Index 2013 241 241 241 Ram HSN (beslut) 9 388 9 378 9 378 7
2012-10-29 LiÖ 2012-36 Trafiknämnden Trafiknämndens ram är oförändrad i jämförelse med treårsbudgeten med undantag av indexuppräkning för år 2013. Landstingsbidrag TN mkr 2013 2014 2015 Landstingsbidrag 2012 726 726 726 Beslut treårsbudget Förstärkning trafik 35 35 35 Nya Beslut Index 2013 22 22 22 Ram TN (beslut) 783 783 783 De aktuella ekonomiska ramarna för landstingsstyrelsen, hälso- och sjukvårdsnämnden samt trafiknämnden och framgår av bilaga 2 och 3. 5. RESULTAT Med de förutsättningar som beskrivs i denna finansplan beräknas följande ekonomiska resultat (sammanställd redovisning, fullfondering): År 2013 2014 2015 Resultat 220 mkr 225 mkr 234 mkr De redovisade ekonomiska resultaten innebär att landstinget uppnår det av fullmäktige fastställda målet att uppnå ett positivt resultat motsvarande 2 procent av verksamhetens nettokostnad. Komplett resultaträkning, kassaflödesanalys och balansräkning framgår av bilaga 1. Motsvarande underlag enligt blandmodellen redovisas i bilaga 5. Det egna kapitalet förbättras men beräknas inte vara helt återställt under budgetperioden. År 2015 beräknas det egna kapitalet uppgå till minus 182 miljoner. 8
2012-10-29 LiÖ 2012-36 6. BESLUT Landstingsstyrelsen föreslås tillstyrka landstingsfullmäktige BESLUTA a t t godkänna finansplanen för åren 2013-2015, a t t fastställa ekonomiska ramar för hälso- och sjukvårdsnämnden, landstingsstyrelsen och trafiknämnden år 2013-2015 enligt bilaga 2 och 3, a t t fastställa skattesatsen för år 2013 till 10,92 kronor per skattekrona. 9
Bilaga 1 1(4) Resultaträkning fullfondering Belopp i miljoner kronor Löpande priser - resultaträkningen inkl sammanställd redovisning med resultat = 0 2013 2014 2015 Verksamhetens intäkter 2 946 2 987 3 080 Verksamhetens kostnader -13 412-13 711-14 186 Avskrivningar -518-540 -580 Verksamhetens nettokostnad -10 984-11 264-11 686 Skatteintäkter 8 551 8 823 9 159 Generella statsbidrag 1 412 1 434 1 533 Generella statsbidrag - läkemedel 1 056 1 072 1 088 Finansiella intäkter 205 180 160 Finansiella kostnader -20-20 -20 Resultat efter finansnetto 220 225 234 Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 Årets resultat 220 225 234
Bilaga 1 2(4) Kassaflödesanalys fullfondering Belopp i miljoner kronor Löpande priser 2013 2014 2015 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 220 225 234 Justering för av- och nedskrivning 558 560 600 Justering för gjorda avsättningar pensioner 258 237 241 Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poste Medel från verksamheten före förändring 1 036 1 022 1 075 av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar -100 Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder -29 25 25 Kassaflöde från den löpande verksamheten 907 1 047 1 100 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -1 500-1 690-1760 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 500-1 690-1 760 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -593-643 -660 Likvida medel vid årets början 5 979 5 386 4 743 Likvida medel vid årets slut 5 386 4 743 4 083
Bilaga 1 3(4) Balansräkning fullfondering Belopp i miljoner kronor Löpande priser TILLGÅNGAR 2013 2014 2015 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 62 62 62 Byggnader 3 166 3 705 4 213 Mark 67 67 67 Inventarier 350 380 410 Datorutrustning 70 70 70 Medicinskteknisk apparatur 550 600 650 Byggnadsinventarier 1 643 2 144 2 716 Bilar och andra transportmedel 330 340 340 Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner 5 5 5 Konst 46 46 46 Aktier, andelar, bostadsrätter Långfristiga fordringar 20 20 20 Summa anläggningstillgångar 6 309 7 439 8 599 Omsättningstillgångar Förråd 117 117 117 Kundfordringar 250 250 250 Övriga kortfristiga fordringar 650 650 650 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 550 550 550 Kortfristiga placeringar 5 186 4 543 3 883 Kassa och bank 200 200 200 Summa omsättningstillgångar 6 953 6 310 5 650 Summa tillgångar 13 262 13 749 14 249
Bilaga 1 4(4) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR 2013 2014 2015 OCH SKULDER Eget kapital Balanserat eget kapital -861-641 -416 Årets resultat 220 225 234 Summa eget kapital x) -641-416 -182 Avsättningar Pensionsskuld 11 098 11 335 11 576 Övriga avsättningar 140 140 140 Summa avsättningar 11 238 11 475 11 716 Långfristiga skulder Långfristiga lån 300 300 300 Summa långfristiga skulder 300 300 300 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 900 900 900 Personalens skatter, avgifter mm 105 110 115 Semesterlöneskuld 390 410 430 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 870 870 870 Övriga kortfristiga skulder 100 100 100 Summa kortfristiga skulder 2 365 2 390 2 415 Summa skulder, avsättningar 13 903 14 165 14 431 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 13 262 13 749 14 249 x) därav: rörelsekapital 4 588 3 920 3 235 anläggningskapital -5 229-4 336-3 417
Bilaga 2 Landstingsbidrag Belopp i tusentals kronor 2013 2014 2015 Landstingsstyrelsen 847 096 798 096 808 096 Hälso- och sjukvårdsnämnden 9 388 163 9 378 163 9 378 163 Trafiknämnden 783 337 783 337 783 337 Summa landstingsbidrag 11 018 596 10 959 596 10 969 596
Bilaga 3 1(3) Landstingsstyrelsen Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag 2013 2014 2015 Landstingsbidrag år 2013 enligt Treårsbudget 2013-2015 828 495 828 495 828 495 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) -49 000-39 000 Rampåverkande beslut (se nedan): 975 975 975 Landstingsbidrag enligt beslut 829 470 780 470 790 470 Förändrat landstingsbidrag Index 2013 13 400 13 400 13 400 ALF-bidrag 2013 4 226 4 226 4 226 Summa 17 626 17 626 17 626 Totalt landstingsbidrag 847 096 798 096 808 096 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan Avgår engångsanslag TÅB 2013-2015 -55 000-55 000 AT-läkare utökning TÅB 2013-2015 6 000 16 000 Summa 0-49 000-39 000 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan Ändrad hyresmodell, omfördelning HSN/LS DÅ 09 72 72 72 Östsam Fenomenmagasinet, omfördelning HSN/LS DÅ 09 798 798 798 Ändrade redovisningsprinciper FC DÅ 09 105 105 105 Summa 975 975 975
Bilaga 3 2(3) Hälso- och sjukvårdsnämnden Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag 2013 2014 2015 Landstingsbidrag år 2013 enligt Treårsbudget 2013-2015 9 047 696 9 047 696 9 047 696 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): 50 985 40 985 40 985 Landstingsbidrag enligt beslut 9 098 681 9 088 681 9 088 681 Förändrat landstingsbidrag Akutvårdsprocessen 48 000 48 000 48 000 Index 2013 241 482 241 482 241 482 Summa 289 482 289 482 289 482 Totalt landstingsbidrag 9 388 163 9 378 163 9 378 163 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan Summa 0 0 0 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan Förstärkning patologi LiÖ 2012-2559 11 772 11 772 11 772 Tingande flytt, Blodtappen DÅ 08 542 542 542 Rehabiliteringsgaranti satsningar LiÖ 2012-2529 10 000 HPN-vaccin DÅ 08 4 310 4 310 4 310 Ändrad hyresmodell, omfördelning HSN/LS DÅ 09-1 783-1 783-1 783 Ändrade redovisningsprinciper FC DÅ 09 2 342 2 342 2 342 OPUS 12 DÅ 09 24 600 24 600 24 600 Östsam Fenomenmagasinet, omfördelning HSN/LS DÅ 09-798 -798-798 Summa 50 985 40 985 40 985
Bilaga 3 3(3) Trafiknämnden Belopp i tusentals kronor Sammanställning av landstingsbidrag 2013 2014 2015 Landstingsbidrag år 2013 enligt Treårsbudget 2013-2014 761 000 761 000 761 000 Förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan (se nedan) Rampåverkande beslut (se nedan): Landstingsbidrag enligt beslut 761 000 761 000 761 000 Förändrat landstingsbidrag Index 2013 (landstingsindex 2,7 %) 19 602 19 602 19 602 Justerad indexnivå (prisnivå trafik) LiÖ 2012-041 2 735 2 735 2 735 Summa 22 337 22 337 22 337 Totalt landstingsbidrag 783 337 783 337 783 337 Specifikation av förändringar beslutade i tidigare Treårsbudget/Finansplan Summa 0 0 0 Specifikation av rampåverkande beslut efter Treårsbudget/Finansplan Summa 0 0 0
Bilaga 4 Total sammanställning av landstingstyrelsen - landstingsbidrag och landstingsgemensamt påslag Budget 2013 lt-bidrag lt-gem Totalt 2013 2013 2013 Politisk ledning 41 537 41 537 Ledningsstab 87 408 6 512 93 920 Landstingsgemensamma verksamheter/projekt 172 282 313 256 485 538 Särskilt riktade medel 17 690 17 690 ST-läkare 32 423 32 423 Allmänmedicinskt centrum 48 942 48 942 Landstingets revisorer 9 818 9 818 Regional utveckling, Östsam 131 515 131 515 Regional kollektivtrafik och övr regional utveckling 15 864 15 864 Forskning och utveckling 289 617 289 617 Summa 847 096 319 768 1 166 864
Bilaga 5 1(4) Resultaträkning blandmodell Belopp i miljoner kronor Löpande priser - resultaträkningen inkl sammanställd redovisning med resultat = 0 2013 2014 2015 Verksamhetens intäkter 2 946 2 987 3 080 Verksamhetens kostnader -13 356-13 653-14 151 Avskrivningar -518-540 -580 Verksamhetens nettokostnad -10 928-11 206-11 651 Skatteintäkter 8 551 8 823 9 159 Generella statsbidrag 1 412 1 434 1 533 Generella statsbidrag - läkemedel 1 056 1 072 1 088 Finansiella intäkter 205 180 160 Finansiella kostnader -117-126 -166 Resultat efter finansnetto 179 177 123 Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 Årets resultat 179 177 123
Bilaga 5 2(4) Kassaflödesanalys blandmodell Belopp i miljoner kronor Löpande priser 2013 2014 2015 DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 179 177 123 Justering för av- och nedskrivning 558 560 600 Justering för gjorda avsättningar pensioner 299 285 352 Justering för övriga avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Medel från verksamheten före förändring 1 036 1 022 1 075 av rörelsekapital Ökning/minskning kortfristiga fordringar -100 Ökning/minskning förråd och varulager Ökning/minskning kortfristiga skulder -29 25 25 Kassaflöde från den löpande verksamheten 907 1 047 1 100 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Försäljning av immateriella anläggningstillgångar Investering i materiella anläggningstillgångar -1 500-1 690-1760 Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 500-1 690-1 760 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 0 Justering av ingående eget kapital Årets kassaflöde -593-643 -660 Likvida medel vid årets början 5 979 5 386 4 743 Likvida medel vid årets slut 5 386 4 743 4 083
Bilaga 5 3(4) Balansräkning blandmodell Belopp i miljoner kronor Löpande priser TILLGÅNGAR 2013 2014 2015 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 62 62 62 Byggnader 3 166 3 705 4 213 Mark 67 67 67 Inventarier 350 380 410 Datorutrustning 70 70 70 Medicinskteknisk apparatur 550 600 650 Byggnadsinventarier 1 643 2 144 2 716 Bilar och andra transportmedel 330 340 340 Jord-, skogs- och trädgårdsmaskiner 5 5 5 Konst 46 46 46 Aktier, andelar, bostadsrätter Långfristiga fordringar 20 20 20 Summa anläggningstillgångar 6 309 7 439 8 599 Omsättningstillgångar Förråd 117 117 117 Kundfordringar 250 250 250 Övriga kortfristiga fordringar 650 650 650 Förutbetalda kostnader o upplupna intäkter 550 550 550 Kortfristiga placeringar 5 186 4 543 3 883 Kassa och bank 200 200 200 Summa omsättningstillgångar 6 953 6 310 5 650 Summa tillgångar 13 262 13 749 14 249
Bilaga 5 4(4) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR 2013 2014 2015 OCH SKULDER Eget kapital Balanserat eget kapital 7 117 7 296 7 473 Justerat eget kapital Årets resultat 179 177 123 Summa eget kapital x) 7 296 7 473 7 596 Avsättningar Pensionsskuld 3 161 3 446 3 798 Övriga avsättningar 140 140 140 Summa avsättningar 3 301 3 586 3 938 Långfristiga skulder Långfristiga lån 300 300 300 Summa långfristiga skulder 300 300 300 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 900 900 900 Personalens skatter, avgifter mm 105 110 115 Semesterlöneskuld 390 410 430 Upplupna kostnader o förutbetalda intäkter 870 870 870 Övriga kortfristiga skulder 100 100 100 Summa kortfristiga skulder 2 365 2 390 2 415 Summa skulder, avsättningar 5 966 6 276 6 653 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 13 262 13 749 14 249 x) därav: rörelsekapital 4 588 3 920 3 235 anläggningskapital 2 708 3 553 4 361 Poster inom linjen (Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser som inte ska räknas in i balansräkningen Ansvarsförbindelse - pensionsskuld före 1998 7 927 7 804 7 778