Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun

1 1. 2009-11-24 Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun 2010-2012 Vision, inriktningsmål och ekonomiska mål för verksamhetsplan 2010-2012 Fastställd av fullmäktige 2009-11-18 Dnr 5/2009 U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP 2010-2012\Övergripande VP\KF beslut\övergripande VP 2010-2012, 20091124.doc

2 1. VISION, MÅL SAMT UPPDRAG OCH DIREKTIV VISION Vår kommun Färgelanda Din bästa medspelare genom hela livet Kommunens gemensamma övergripande mål o Invånarna som utgångspunkt o Hela kommunens utveckling o En trygg kommun med hög kvalité på kommunens utbud till kommuninvånarna i livets alla skeenden. o Ökad dialog med kommuninvånarna o Förbättra förutsättningarna för företagen o Öka invånarantalet o Främja en hållbar utveckling o Kommuninvånarna i alla åldrar ska ges förutsättningar för en god hälsa och hög livskvalitet Uppdrag till kommunfullmäktiges beredningar Upprätta en ny en skolplan Ta fram en plan för ökat samarbete mellan skola och näringsliv Ta fram en kommunövergripande plan för attraktivt boende. Arbeta med komplettering av översiktsplanen i enlighet med kommande förändring av strandskydd slag, i samarbete med markägare och näringsliv Upprätta en policy för kommunens behandling av pensionsskulden Inriktningsmål för kommunstyrelsen i1 Verka för hög kvalité på kommunens utbud till kommuninvånarna i2 Verka för en god ekonomistyrning och en effektiv organisation. i3 Förbättra förutsättningarna för företagen i4 Främja en långsiktig hushållning med mark, vatten och värdefulla naturområden samt en giftfri miljö. i5 Färgelanda kommun ska på olika sätt verka för en fossilfri och effektiv energianvändning samt miljövänlig energiproduktion, i hela kommunens geografiska område. Utveckling bör ske bl.a. av vindkraft, biogas och solenergi. U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP 2010-2012\Övergripande VP\KF beslut\övergripande VP 2010-2012, 20091124.doc

Uppdrag och direktiv till kommunstyrelsen 3 Främja en lugn och trygg miljö i våra skolor och i barnomsorgen Utveckla innehållet i äldreomsorgen som sysselsättning, utevistelse och naturliga mötesplatser. Införa fritt val i hemtjänsten Förenkla kontakterna med företagen och företagarna. Arbeta aktivt för att öka tillgängligheten till bredband och mobiltelefoni i hela kommunen. Fler kommunala verksamheter läggs ut på entreprenad. Utveckla resursfördelningsmodeller och möjligheter till resultatenheter. Utforma framtidens äldreomsorg och äldreboenden enligt äldreomsorgsplanen Genomlysning av samtliga lokaler som kommunen äger och hyr. Genom tvärsektoriell samverkan utveckla hälsofrämjande livsvillkor och skapa förutsättningar för en god hälsa för alla som bor i Färgelanda kommun med fokus på barn och ungdomar. Kommunen ska ha en aktiv energirådgivning, till nytta för allmänhet, företag, organisationer och kommunens egna verksamheter. I kommunens egna verksamheter ska senast år 2012 all uppvärmning vara helt fossilfri, samt egna och leasade fordon använda fossilfria bränslen till minst 80%. I kommunens egna verksamheter ska all el som används vara Grön el. Kommunens egen måltidsverksamhet ska utvecklas för att minska klimatpåverkan. Kontinuerlig energieffektivisering ska ske i kommunens egna lokaler och verksamheter. Vid ny-, om- och tillbyggnader av kommunens egna lokaler ska energiförbrukningen understiga byggnormens krav med minst 20 %. Valbohem AB Valbohem AB skall erbjuda ett attraktivt boende för alla, från unga till seniorer U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP 2010-2012\Övergripande VP\KF beslut\övergripande VP 2010-2012, 20091124.doc

4 2. EKONOMISKA MÅL & KOMMUNBIDRAG Finansiella förändringar Från planeringsförutsättningarna i slutet på april till dags datum 2009-10-16 har följande finansiella förändringar skett inom skatteintäkter och generella statsbidrag. År Beräkning Planeringsförutsättningar Förändring 2009-10-16 2009 2010 291,5 mnkr 289,1 mnkr +2,4 mnkr 2011 290,2 mnkr 294,0 mnkr -3,8 mnkr 2012 295,5 mnkr 300,9 mnkr -5,4 mnkr Skatteintäkterna och de generella statsbidragen prognostiseras öka med 2,4 mnkr enligt SKL, ökningen beror främst på tillfälligt konjunkturstöd som regeringen skjutit till för 2010. Förutsatt att befolkningsutvecklingen blir enligt prognosen (2010, 6685 pers). Det tillfälliga konjunkturstödet gäller endast för 2010, därav den kraftiga minskningen år 2011 & 2012. Finansiella intäkter och kostnader Kommunens investeringsbudget för 2010 uppgår till drygt 20 mnkr. Kommunen klarar att finansiera investeringar på cirka 15-18 mnkr med egna medel utan att ta upp nya lån. Dock förutsätts då att kommunens resultatbudget håller. Med 2010 års investeringsnivå kan det eventuellt bli aktuellt för kommunen att låna upp cirka 5 miljoner kronor. Upplåningsbehovet för perioden är avhängt graden av självfinansiering av investeringarna men får uppgå till högst ett belopp som motsvarar i budgeten beslutade investeringar. Investeringar År Beräkning 2009-10-16 Planeringsförutsättningar 2009 (beslutade 2009) 75 405 tkr 2010 20 736 tkr 17 830 tkr 2011 6 655 tkr 9 355 tkr 2012 6 455 tkr 13 355 tkr Gång och cykelväg Färgelanda-Stigen har satts inom parantes och inkluderats inte i investeringssammanställningen pga kommunen inte äger marken och kan därför inte ta upp det som en tillgång. Därav den kraftiga minskningen i investeringsbelopp från planeringsförutsättningarnas beräkningar. En mer detaljerad investeringssammanställning återfinns i slutet av dokumentet. Pensionsavsättning Kommunen har i bokslutet 2008 en pensionsskuld som uppgår till 152 mnkr inkl löneskatt. Pensionsskulden ligger utanför balansräkningen och är framräknad av KPA, den avser intjänade pensionsförpliktelser t.o.m. år 1997. Pensionsförpliktelser intjänade därefter tas över resultaträkningen. Beräkningar som gjorts visar på att utbetalningarna av 40-talisternas U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP 2010-2012\Övergripande VP\KF beslut\övergripande VP 2010-2012, 20091124.doc

5 pensioner når sin kulmen 2015. Det prognostiseras inte någon avsättning till pensionsskulden inom planperioden. Resultat För planeringsperioden är utgångspunkten att skattesatsen skall vara oförändrad, dvs. 21,69. För att klara balanskravet samt erhålla en långsiktig sund ekonomi i kommunen bör det finansiella överskottet uppgå till 1,5 2,5 % av skatteintäkter och generella statsbidrag, vilket för perioden innebär följande nivåer: År Överskott Beräknat överskott 2010 4,3 7,4 mnkr 3,8 mnkr 2011 4,3 7,5 mnkr 4,3 mnkr 2012 4,3 7,6 mnkr 4,3 mnkr Finansiella mål Boksluts och budgetberedningen har framtagit 3 finansiella mål för verksamhetsplanen 2010-2012. Måltyp Mål Utfall 2007 Utfall 2008 Budget 2010 Budget 2011 Budget 2012 Överskott 1,5% - 2,5% 1,9% 0,6% 1,3 % 1,5 % 1,5 % Likviditet >10 mnkr 31 mnkr 24 mnkr 13 mnkr 13 mnkr 16 mnkr Soliditet > 50 % 57 % 57% 46 % 49 % 51 % Överskottsmålet är för att klara balanskravet samt erhålla en långsiktig sund ekonomi. Likviditetsmålet medför att kommunen har en hög betalningsberedskap. Soliditeten anger kommunens stabilitet eller förmåga att motstå förluster, (EK / Tillg) (Under 2009 kommer soliditeten troligen sjunka då kommunens resultat prognostiseras bli 10 mnkr. Soliditeten uppnår det finansiella målet i slutet av planperioden.) Kommunbidrag Nedan redovisas en aggregerad sammanställning över kommunbidraget, en mer specificerad återfinns på nästa sida. 2010 2011 2012 Kommunfullmäktige 2 252 2 286 2 320 Kommunstyrelse 10 084 10 235 10 351 Sektor Barnomsorg / Utbildning 117 052 116 389 119 098 Serktor Omsorg 99 503 103 484 105 866 Sektor Kultur och Fritid 12 560 12 707 12 866 Sektor Service 53 827 53 574 54 510 Sparbeting ej utfördelat på sektorerna 0-5 600-6 700 Summa verksamheter 295 278 293 075 298 311 (Bokslut och budgetberedningen lägger ett sparbeting till Kommunstyrelsen att fördela på sektorerna för åren 2011 och 2012. Orsaken till sparbetingen är vikande skatteintäkter under dessa år samt att det finansiella målet på 1,5% av skatteintäkter och statsbidrag skall hålla.) U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP 2010-2012\Övergripande VP\KF beslut\övergripande VP 2010-2012, 20091124.doc

6 Resultatbudget för verksamhetsplan 2010-2012 Belopp i tkr Budget 2010 2011 2012 Intäkter Kostnader Netto Netto Netto Kommunfullmäktige inkl beredningar 100-2 352-2 252-2 286-2 320 KS, kommunledning & stab 3 853-13 937-10 084-10 235-10 351 Sektor Barnomsorg / Utbildning 6 772-123 824-117 052-116 389-119 098 Varav Barnomsorg 4 394-23 066-18 672-18 584-20 672 Varav Grundskola 2 248-59 122-56 874-56 469-56 561 Varav Gymnasieskola 130-34 179-34 049-34 049-34 487 Varav Ledningskontor 0-7 457-7 457-7 287-7 378 Sektor Omsorg 20 824-120 327-99 503-103 484-105 866 Varav Äldreomsorg 17 120-85 616-68 496-71 081-72 844 Varav IFO 343-17 417-17 074-18 018-18 319 Varav LSS 3 361-17 294-13 933-14 385-14 703 Sektor Kultur & Fritid 1 380-13 940-12 560-12 707-12 866 Sektor Service 61 953-115 780-53 827-53 574-54 510 Varav Gemensam adm & kommunikation 1 955-28 520-26 565-26 968-27 380 Varav VA- / Renhållning 17 559-18 131-572 -611-652 Varav Teknik & arbetsmarknad 30 266-44 413-14 147-13 476-13 623 Varav Plan- & byggenhet 323-2 166-1 843-1 753-1 780 Varav Kost & Städ 11 779-12 017-238 0 0 Varav Medlemsavgifter 71-10 533-10 462-10 766-11 075 Sparbeting ej utfördelat på sektorer år 2011 & 2012 5 600 6 700 Summa förvaltningsrelaterade intäkter och kostn 94 882-390 160-295 278-293 075-298 311 Justering ej utfördelade intäkter och kostnader 57 961-57 961 0-500 -1 000 Avgår interna poster -97 961 97 961 0 0 0 Avgår interna kapitalkostnader 21 449 21 449 23 330 24 499 Summa resultatpåverkande intäkter och kostnader 54 882-328 711-273 829-270 245-274 812 Avskrivningar -12 941-12 941-13 917-14 157 Avsättning till pensionskuld 0 0 0 Verksamhetens nettokostnader 54 882-341 652-286 770-284 162-288 969 Skatteintäkter 220 928 220 928 221 357 228 883 Generella statsbidrag och utjämning 70 602 70 602 68 843 66 628 Finansiella intäkter 750 750 750 750 Finansiella kostnader -1 750-1 750-2 500-3 000 Resultat 347 162-343 402 3 760 4 288 4 292 Budgetförutsättningar Befolkning enligt SCB 6 685 6 650 6 620 Skattesats (oförändrad) 21,69 21,69 21,69 Överskott (resultat / skatter & bidrag) 1,3% 1,5% 1,5%

7 R E S U L T A T B U D G E T Bokslut Budget Budget Plan (belopp i tkr) 2008 2009 2010 2011 2012 Verksamhetens intäkter 101 944 95 875 156 051 156 093 157 000 -interna intäkter -42 805-40 000-97 961-98 000-98 000 Verksamhetens intäkter netto 59 139 55 875 58 090 58 093 59 000 Verksamhetens kostnader -398 706-396 277-451 329-449 668-456 311 -interna kostnader 42 805 40 000 97 961 98 000 98 000 -kapitalkostnader 21 146 24 403 21 449 23 330 24 499 Verksamhetens kostnader netto -334 755-331 874-331 919-328 338-333 812 Avskrivningar -11 825-13 129-12 941-13 917-14 157 Avsättning till pensionsskuld -800 0 0 0 0 Verksamhetens nettokostnader -288 241-289 128-286 770-284 162-288 969 Skatteintäkter 218 537 219 806 220 928 221 357 228 883 Generella statsbidrag och utjämning 71 995 73 255 70 602 68 843 66 628 Finansiella intäkter 1 577 750 750 750 750 Finansiella kostnader -2 175-3 108-1 750-2 500-3 000 ÅRETS RESULTAT 1 693 1 575 3 760 4 288 4 292 Målsättning resultat enl plan förutsättningar 4 359 6 551 5 736 5 933 5 763 Skillnad mot målsättning -2 666-4 976-1 976-1 645-1 471

8 B A L A N S B U D G E T Bokslut Budget Budget Plan (belopp i tkr) 2008 2009 2010 2011 2012 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 209 421 266 245 272 966 265 606 257 578 Omsättningstillgångar 44 733 23 033 27 240 27 434 29 917 o varav fordringar 20 368 12 784 14 518 14 000 14 000 o varav likvida medel 24 365 10 249 12 722 13 434 15 917 SUMMA TILLGÅNGAR 254 154 289 278 300 206 293 040 287 495 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 145 288 145 870 139 048 143 336 147 628 o varav årets resultat 1 693 1 575 3 760 4 288 4 292 Avsättningar 7 696 8 677 10 677 11 677 12 677 Långfristiga skulder 40 077 73 527 86 777 76 827 68 190 Kortfristiga skulder 61 093 61 204 63 704 61 200 59 000 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- NINGAR OCH SKULDER 254 154 289 278 300 206 293 040 287 495 NYCKELTAL o soliditet 57,2% 50,4% 46,3% 48,9% 51,3%

9 F I N A N S I E R I N G S B U D G E T Bokslut Budget Budget Plan (belopp i tkr) 2008 2009 2010 2011 2012 TILLFÖRDA MEDEL Internt tillförda medel (se not nedan) 14 537 15 704 17 701 19 205 19 449 Försäljning av anläggningstillgångar 556 0 0 0 0 Minskning av finansiella anl tillg 2 322 0 0 0 0 Minskning av långfristiga fordringar 0 176 176 176 176 Ökning av långfristiga skulder 0 37 000 5 000 0 0 SUMMA TILLFÖRDA MEDEL 17 415 52 880 22 877 19 381 19 625 ANVÄNDA MEDEL Nettoinvesteringar beslutade aktuellt år -9 381-59 072-22 836-6 655-6 455 Ökning av finansiella anl tillg -42 0 0 0 0 Ökning av långfristiga fordringar -193 0 0 0 0 Minskning av långfristiga skulder -10 936-3 150-1 750-9 950-8 637 SUMMA ANVÄNDA MEDEL -20 552-62 222-24 586-16 605-15 092 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL -3 137-9 342-1 709 2 776 4 533 Internt tillförda medel Årets resultat (enligt resultaträkningen) 1 693 1 575 3 760 4 288 4 292 + avskrivningar 11 825 13 129 12 941 13 917 14 157 + ändring pensionsavsättning 1 019 1 000 1 000 1 000 1 000 +/- realisationsvinst / -förlust 0 0 0 0 0 +poster direkt mot eget kapital 0 0 0 0 0 Summa internt tillförda medel 14 537 15 704 17 701 19 205 19 449

10 SKATTER, GENERELLA BIDRAG OCH UTJÄMNING Bokslut Budget Budget Plan (Belopp i tkr) 2008 2009 2010 2011 2012 Egna skatteintäkter Skatteintäkter 218 537 219 806 220 928 221 357 228 883 Summa 218 537 219 806 220 928 221 357 228 883 Generella statsbidrag och utjämning Inkomstutjämningsbidrag 69 743 73 695 68 274 66 453 65 862 Kostnadsutjämning 3 787-770 -1 370-1 363-1 357 Regleringsbidrag/avgift -3 105-3 306 1 725 1 732 65 Införandebidrag / Strukturbidrag 2 103 1 283 475 0 0 LSS-utjämning -9 452-7 967-8 323-8 279-8 242 Fastighetsavgift 8 919 10 320 9 821 10 300 10 300 Summa 71 995 73 255 70 602 68 843 66 628 SUMMA SKATTEINTÄKTER 290 532 293 061 291 530 290 200 295 511 Förändring 0,9% -0,5% -0,5% 1,8% Beräkningen baserad på: o skatteutfallsprognos 2009-10-16 o egen prognos invånarantal 6 751 6 685 6 650 6 620 o oförändrad skatt 21:69