Org nr. 712400-0394 ÅRSREDOVISNING Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Gröndal i Nynäshamn (712400-0394) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2003-01-01--2003-12-31. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 2003 Fastigheter Föreningen äger fastigheten Lysmasken 3 i Nynäshamn i vilken man upplåter lägenheter och lokaler. Föreningens fastighet uppfördes år 1965-1967. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad i Trygg Hansa. Föreningsfrågor Ordinarie föreningsstämma avhölls 2003-05-19 På stämman deltog 41 medlemmar. Styrelse Gunnar Andersson Nils Eggestedt Sjunne Sallhed Ylva Skilberg Gunilla Jonasson ordförande vice ordförande sekreterare ledamot ledamot utsedd av HSB Södertörn Styrelsesuppleanter har varit Fredrik Bostedt och Conny Månsson samt Ulf Tapper, utsedd av HSB Södertörn. I tur att avgå vid ordinarie föreningsstämma är Nils Eggestedt och Ylva Skilberg Styrelsen har under verksamhetsåret hållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Revisor har varit Christer Blomqvist med Hans Flink som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt BoRevision AB, av HSB Riksförbund utsedd revisor. Representanter i HSB Södertörns fullmäktige Föreningens representanter i HSB Södertörns fullmäktige har varit Gunnar Andersson, med Nils Eggestedt som suppleant. Valberedning Valberedningen har bestått av Sigvard Hellström som sammankallande, samt Bengt Willander och Elisabeth Flink. 1
Org nr. 712400-0394 Lägenheter och lokaler Av föreningens 147 medlemslägenheter har under året 10 överlåtits. Enligt taxeringsbeskedet är tomtarealen 22 919 m 2. Taxeringsvärdet är 38 387 tkr varav byggnadsvärdet är 30 992 tkr. På föreningens fastigheter finns 132 parkeringsplatser varav 131 hyrs ut till medlemmar och bostads- respektive lokalhyresgäster medan 1 används som gästparkering. Förvaltning Den ekonomiska förvaltningen har under året skötts av HSB Södertörn Boservice AB, totalt pris 204 700 kr. Fastighetsskötsel och trappstädning har skötts av HSB Södertörn Boservice AB till en kostnad om 405 209 kr. Som vicevärd har Gunnar Andersson fungerat. Arvodet för detta har under året uppgått till 28 300 kr. Till styrelsen har sammanlagt utbetalats 49 200 kr. Ekonomi Resultat och ställning 2003 2002 2001 2000 Nettoomsättning, tkr 5 266,8 4 871,6 4871,8 4 921,6 Rörelseresultat, tkr 984,8 887,2 909,3 863,7 Resultat efter finansiella poster, tkr 891,3 957,8 895,5 614,1 Balansomslutning, tkr 23 959,3 17 415,7 15 510,0 20 311,3 Avgifts- & hyresbortfall i % 0,07 % 0,12 % 0,14 % 0,20 % Årsavgiftsnivå för bostäder, kr per kvm 515 476 476 476 Fond för yttre underhåll, tkr 10 313,0 10 313,0 9 300,0 8 019,0 Väsentliga händelser under året Ombyggnad och underhåll Föreningen har en 20-årig underhållsplan vilken under året har uppdaterats. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om fondering eller ianspråktagande av fondmedel. Renovering av balkonger och fasader har pågått under året. Färdigställes under år 2004. Byte av centrifug har skett samt har ytterligare en tvättmaskin installerats i tvättstugan i C- huset. Avgifter och hyror Avgifterna höjdes fr.o.m. 2003-01-01 med 8% Efter höjning 2004-01-01 med 2,5% uppgår den genomsnittliga årsavgiftsnivån för bostäder till 527:- per kvm. 2
Org nr. 712400-0394 Förväntad framtida utveckling Framtida underhåll Ombyggnad av parkeringshuset planeras att genomföras under år 2004. Övrigt Nytt snöröjningsavtal har antagits. Nytt fastighetsskötselavtal (HSB) har antagits. Förslag till resultatdisposition Stämman har att ta ställning till: Dispositionsfond (Balanserat resultat) 969 976 Årets resultat 594 866 1 564 841 Styrelsen föreslår följande behandling av vinsten: Uttag ur fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad -87 188 Överföring till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 680 000 Dispositionsfond (Balanserat resultat) 972 029 1 564 841 3
Org.nr. 712400-0394 2003-01-01 2002-01-01 Resultaträkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Nettoomsättning Not 1 5 266 820,00 4 871 633,00 Fastighetskostnader Drift Not 2-3 599 216,48-3 031 517,71 Utfört underhåll -87 188,00 0,00 Fastighetsskatt -200 270,00-200 270,00 Avskrivningar Not 7-395 300,00-402 673,00 Summa fastighetskostnader -4 281 974,48-3 634 460,71 Bruttoresultat 984 845,52 1 237 172,29 Jämförelsestörande poster Not 3 0,00-350 000,00 Rörelseresultat 984 845,52 887 172,29 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not 4 93 829,17 151 837,36 Räntekostnader och liknande resultatposter Not 5-187 405,97-81 211,00 Summa finansiella poster -93 576,80 70 626,36 Resultat efter finansiella poster 891 268,72 957 798,65 Resultatdisposition Avsättning till fond för yttre underhåll 0,00-663 000,00 Disponerat ur fond för yttre underhåll 0,00 0,00 Resultat före skatt 891 268,72 294 798,65 Statlig inkomstskatt Not 6-296 403,00-263 147,00 Årets resultat 594 865,72 31 651,65 4
Org.nr. 712400-0394 Balansräkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 7 9 780 917,58 10 176 217,58 Pågående byggnation Not 7 9 407 754,00 2 749 206,00 Summa materiella anläggningstillgångar 19 188 671,58 12 925 423,58 Finansiella anläggningstillgångar Andelar HSB 500,00 500,00 Övriga finansiella anläggningstillgångar Not 8 0,00 30 000,00 Summa finansiella anläggningstillgångar 500,00 30 500,00 Summa anläggningstillgångar 19 189 171,58 12 955 923,58 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 777,00 5 188,00 Kundfordringar 2 895,00 379,00 Övriga fordringar Not 9 5 000,00 11 560,00 Förutbetalda kostnader/upplupna intäkter Not 10 80 748,00 79 900,00 Avräkningskonto HSB Södertörn 608 262,96 395 883,85 Summa kortfristiga fordringar 697 682,96 492 910,85 Kortfristiga placeringar Not 11 30 001,00 0,00 Kassa och bank Not 12 4 042 425,08 3 966 889,50 Summa omsättningstillgångar 4 770 109,04 4 459 800,35 SUMMA TILLGÅNGAR 23 959 280,62 17 415 723,93 5
Org.nr. 712400-0394 Balansräkning (kr) 2003-12-31 2002-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Insatser 1 658 300,00 1 658 300,00 Fond för yttre underhåll 10 313 039,17 10 313 039,17 Summa bundet eget kapital Not 13 11 971 339,17 11 971 339,17 Fritt eget kapital Dispositionsfond 969 975,76 938 324,11 Årets resultat 594 865,72 31 651,65 Summa fritt eget kapital 1 564 841,48 969 975,76 Summa eget kapital Not 13 13 536 180,65 12 941 314,93 Avsättningar och skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 4 893 110,00 1 433 959,00 Byggnadskreditiv Not 14 2 576 597,97 450 000,00 Summa långfristiga skulder 7 469 707,97 1 883 959,00 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 14 44 934,00 61 574,00 Fond för inre underhåll Not 15 1 182 996,00 1 190 361,00 Leverantörskulder 721 124,00 609 333,00 Skatteskulder Not 16 84 805,00 286 303,00 Övriga kortfristiga skulder Not 17 8 518,00 8 576,00 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Not 18 911 015,00 434 303,00 Summa kortfristiga skulder 2 953 392,00 2 590 450,00 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 23 959 280,62 17 415 723,93 Poster inom linjen Ställda panter Not 19 13 715 100,00 13 715 100,00 Ansvarsförbindelser Inga Inga 6
Org.nr. 712400-0694 Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Undantag har skett från BFNAR 2001:1 "Redovisning av inkomstskatter" då föreningen anser att en mer rättvisande bild av föreningens resultat och ställning därmed uppnås. Se även under not 6, Statlig Inkomstskatt. Redovisningsprinciper En ändring av redovisningsprinciper har skett innebärande att avsättning till underhållsfond numera sker över resultatdispositionen istället för som tidigare genom en avsättning i resultaträkningen. Eftersom det är frågan om ändring av principer har omräkning gjorts av tidigare år och effekten av bytet av redovisningsprincip har medfört en korrigeringspost i resultaträkningen (resultatdisposition). En förflyttning har också skett av underhållsfonden från avsättningar till bundet eget kapital. Byggnader Avskrivningar sker enligt en 60-årig progressiv plan som sträcker sig till 2027 och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Årets avskrivning uppgår till 2,8 % av anskaffningsvärdet. Ombyggnader Avskrivning sker enligt raka avskrivningsplaner som sträcker sig över 20-30 år beroende på åtgärd och som grundar sig på anläggningarnas anskaffningsvärde och förväntad nyttjandeperiod. Inventarier Avskrivning sker planenligt med 20% per år beräknat på anläggningarnas anskaffningsvärde. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom vinstdisposition på basis av föreningens underhållsplan. Skulder Samtliga skulder är kortfristiga om inget annat anges i not. Övrigt Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2003 2002 Arvoden till förtroendevalda Styrelsearvode enligt stämmobeslut 32 000,00 35 200,00 Övriga arvoden 17 200,00 0,00 Revisorsarvode enligt stämmobeslut 2 700,00 2 700,00 Sociala kostnader 11 903,00 8 439,00 Summa 63 803,00 46 339,00 7
Org.nr. 712400-0694 2003 2002 Anställda Löner och ersättningar 13 300,00 12 400,00 Vicevärdsarvode 28 300,00 27 100,00 Sociala kostnader 11 573,00 10 989,00 Summa 53 173,00 50 489,00 Föreningen har inte haft någon anställd under året. Not 1 Nettoomsättning Årsavgifter, bostäder 5 404 332,00 5 003 844,00 Hyror, bostäder 18 000,00 18 000,00 Hyror, lokaler 38 449,00 38 449,00 Övriga avgifter och hyror 156 860,00 156 860,00 Övriga intäkter 5 240,00 4 602,00 Brutto 5 622 881,00 5 221 755,00 Avsättning till fond för inre underhåll -352 404,00-343 803,00 Hyresbortfall lokaler, garage, p-platser -3 657,00-6 319,00 Summa 5 266 820,00 4 871 633,00 Not 2 Driftskostnader Fastighetsskötsel 405 209,00 390 351,00 Sotning 98 078,00 0,00 Snöröjning 16 482,00 28 677,00 Reparationer 276 612,00 131 829,00 El 256 362,00 215 659,00 Uppvärmning 1 252 653,00 1 096 203,00 Vatten 479 831,00 441 480,00 Sophämtning 107 994,00 86 569,00 Övriga driftskostnader skötsel 20 117,00 24 863,00 Medlemsavgifter 36 475,00 36 475,00 Fastighetsförsäkring 67 760,00 47 307,00 Ekonomisk fastighetsförvaltning 204 700,00 198 063,00 Teknisk fastighetsförvaltning 0,00 375,00 Externt revisorsarvode 7 500,00 7 113,00 Föreningsverksamhet 480,00 0,00 Löner och ersättningar 116 976,00 96 828,00 Kabel-TV 47 326,00 48 702,00 Övriga driftkostnader 204 661,48 181 023,71 Summa 3 599 216,48 3 031 517,71 Not 3 Jämförelsestörande poster Extra avsättning till yttre fond 0,00 350 000,00 Summa 0,00 350 000,00 8
Org.nr. 712400-0694 Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter 2003 2002 Ränteintäkter från bank 93 779,14 145 268,36 Ränteintäkter från hyres-/kundfordringar 35,03 0,00 Intäktsränta skattekonto 15,00 6 569,00 93 829,17 151 837,36 Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader fastighetslån 115 242,00 81 211,00 Räntekostnader kreditinstitut 71 597,97 0,00 Räntekostnader skattekonto 566,00 0,00 Summa 187 405,97 81 211,00 Not 6 Statlig inkomstskatt Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt om 3% av taxeringsvärdet och med tillägg/avdrag för finansiella poster samt eventuell tomträttsavgäld. Efter avräkning av eventuellt taxerat underskott sker beskattning med 28%. 3% av fastigheternas taxeringsvärde 1 151 610,00 1 151 610,00 Finansiella intäkter 93 814,00 145 268,00 Finansiella kostnader -186 840,00-81 211,00 Eventuellt taxerat underskott från tidigare år 0,00-275 855,00 Överskott / Underskott 1 058 584,00 939 812,00 28% statlig inkomstskatt vid överskott 296 404,00 263 147,00 Not 7 Föreningen äger fastigheterna Lysmasken 3 i Nynäshamns kommun. Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärden 14 396 992,00 12 552 000,00 Omfört från om- och tillbyggnader 0,00 1 844 992,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 14 396 992,00 14 396 992,00 Ingående ackumulerade avskrivningar enligt plan -4 220 774,42-2 628 946,42 Omfört från ack. avskrivning om- och tillbyggnader 0,00-1 196 528,00 Årets avskrivningar enligt plan -395 300,00-395 300,00 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -4 616 074,42-4 220 774,42 Utgående planenligt restvärde byggnader och mark 9 780 917,58 10 176 217,58 varav byggnader 9 487 417,58 9 882 717,58 varav mark 293 500,00 293 500,00 9
Org.nr. 712400-0694 2003 2002 Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde ombyggnader 0,00 1 844 992,00 Öf till byggnader 0,00-1 844 992,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 0,00 0,00 Ingående ackumulerade avskrivningar 0,00-1 196 528,00 Omfört till avskrivning byggnader 0,00 1 196 528,00 Utgående ackumulerade avskrivningar 0,00 0,00 Utgående planenligt restvärde ombyggnader 0,00 0,00 Pågående byggnation Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation 2 749 206,00 30 050,00 Årets anskaffningar 6 658 548,00 2 719 156,00 Utgående restvärde pågående byggnation 9 407 754,00 2 749 206,00 Fastighetens taxeringsvärde uppgår till 38 387 000 kr, varav mark 7 395 000 kr (år 2002 38 387 000 kr). Värdeår 1967. Hustyp Byggnader Mark Totalt Hyreshus 29 648 000 7 072 000 36 720 000 Lokaler 1 344 000 323 000 1 667 000 30 992 000 7 395 000 38 387 000 Inventarier Ingående anskaffningsvärde 35 912,00 35 912,00 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 35 912,00 35 912,00 Ingående avskrivningar -35 912,00-28 539,00 Årets avskrivningar 0,00-7 373,00 Utgående ackumulerade avskrivningar -35 912,00-35 912,00 Utgående planenligt restvärde inventarier 0,00 0,00 SUMMA ÅRETS PLANENLIGA AVSKRIVNINGAR 395 300,00 402 673,00 Not 8 Övriga finansiella anläggningstillgångar Bostadsrätter (2003 redovisade som kortfr placering) 0,00 30 000,00 Summa 0,00 30 000,00 Not 9 Övriga fordringar Skattekonto 0,00 6 560,00 Handkassa 5 000,00 5 000,00 Summa 5 000,00 11 560,00 10
Org.nr. 712400-0694 Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2003 2002 Förutbetald fastighetsförsäkring 68 745,00 67 760,00 Förutbetald kabel-tv 12 003,00 11 660,00 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0,00 480,00 Summa 80 748,00 79 900,00 Not 11 Kortfristiga placeringar Bostadsrätter (2002 redovisade som lager) 30 001,00 0,00 Summa kortfristiga placeringar 30 001,00 0,00 Not 12 Kassa och bank HSB Bank Föreningskapitalkonto 4 042 425,08 3 952 371,40 SE-Banken 0,00 14 518,10 Summa 4 042 425,08 3 966 889,50 Not 13 Förändring av eget kapital Upplåtelse- Underhålls- Dispositions- Årets Insatser avgifter fond fond resultat IB enligt fastställd balansräkning########## 0,00 938 324,11 31 651,65 Överföring från avsättningar 10 313 039,17 Vinstdisp. enl. stämmobeslut 31 651,65-31 651,65 Årets resultat 594 865,72 Belopp vid årets slut ########## 0,00 10 313 039,17 969 975,76 594 865,72 Not 14 Skulder till kreditinstitut Långivare Räntesats Ränteändringsdag Stadshypotek 3,50% rörlig ränta 910 318,00 958 331,00 S-E Banken BoLå 4,20% rörlig ränta 536 476,00 537 202,00 Nordea 4,10% 2005-06-15 3 491 250,00 0,00 Summa 4 938 044,00 1 495 533,00 Avgår kortfristig del -44 934,00-61 574,00 Summa 4 893 110,00 1 433 959,00 Av ovanstående skulder till kreditinstitut redovisas amorteringen för kommande verksamhetsår som kortfristig del. Med dagens amorteringstakt, 44 934 kronor årligen, beräknas kapitalskulden uppgå till 4 713 374 kronor om 5 år. För sin pågående ombyggnation har föreningen beviljats ett byggnadskreditiv hos Nordea om 10 000 000 kronor. Under året har föreningen lyft 6 076 598 kronor på detta kreditiv varav 3 500 000 kronor har placerats hos Nordea i ett lån med löptid till 2005-06-15. Resterande 2 576 598 kronor ligger kvar som byggnadskreditiv i Nordea. 11
Org.nr. 712400-0694 Not 15 Fond för inre underhåll 2003 2002 Fond för inre underhåll vid periodens början 1 190 361,00 1 016 290,00 Årets avsättning 352 404,00 343 803,00 Uttag under året -359 769,00-169 732,00 Fond för inre underhåll vid periodens slut 1 182 996,00 1 190 361,00 Not 16 Skatteskulder Skatteskulder 84 805,00 286 303,00 Summa 84 805,00 286 303,00 Not 17 Övriga kortfristiga skulder Personalens källskatt 4 710,00 4 410,00 Lagstadgade sociala avgifter och särskild löneskatt 3 808,00 3 566,00 Summa 8 518,00 8 576,00 Not 18 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupen värme 445 163,00 0,00 Förutbetalda hyror och avgifter 439 828,00 411 877,00 Upplupna räntekostnader 16 594,00 15 351,00 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 930,00 0,00 Beräknat arvode för revision 7 500,00 7 075,00 Summa 911 015,00 434 303,00 Not 19 Ställda panter Uttagna pantbrev 13 715 100,00 13 715 100,00 Varav pantbrev i eget förvar 0,00 0,00 Summa 13 715 100,00 13 715 100,00 Säkerhet för långfristig skuld till långivare Nynäshamn 2004-03-23 Gunnar Andersson Nils Eggestedt Sjunne Sallhed Ylva Skilberg Gunilla Jonasson Vår revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2004-03-23 Christer Blomqvist Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor 12
REVISIONSBERÄTTELSE Till föreningsstämman i HSB:s Brf Gröndal i Nynäshamn organisationsnummer 712400-0394 Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i HSB:s Bostadsrättsförening Gröndal i Nynäshamn för räkenskapsåret 2003. Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att i rimlig grad försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga fel. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma den samlade informationen i årsredovisningen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt handlat i strid med bostadsrättslagen, årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger därmed en rättvisande bild av föreningens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Vi tillstyrker att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen, disponerar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Nynäshamn 2004-03-23 Christer Blomqvist Av föreningen vald revisor Bernt Eriksson Av BoRevision AB förordnad revisor