Styrelsen för Brf Leoparden får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2011-07-01 till och med 2012-06-30. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Föreningens ändamål och verksamhet Föreningen har till ändamål och att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Föreningens ekonomi Det gångna räkenskapsåret ger verksamheten ett överskott uppgående till 59 588 kr. Det fria egna kapitalet uppgår efter detta räkenskapsår till 4 581 081 kr. Planerat underhåll av fastigheterna har genomförts för 157 962 kr. Vid räkenskapsårets slut uppgår årsavgifterna till i genomsnitt 490 kronor per kvm lägenhetsyta och år. Ekonomin är god och framtiden ser ljus ut. Fem år i sammandrag Om inget annat anges redovisas nyckeltalen i tusentals kronor. I likvida medel ingår både penningplaceringar på kort och lång sikt. 2011-2012 2010-2011 2009-2010 2008-2009 2007-2008 Genomsnittlig årsavgift bostäder kr/kvm 490 490 490 483 475 Låneskuld kr/kvm 2 404 2 537 2 626 2 196 2 372 Likvida medel 1 026 589 1 003 801 488 Soliditet 13,2% 13,3% 10,7% 8,4% 7,2% Årets resultat 60 80 1 542 818 498 Eget kapital 7 898 6 738 5 559 4017 3 199 varav underhållsfond 1 206 964 41 741 341 Utfört underhåll 158 577 188 366 77 Fastighet Föreningens fastigheter har ett taxeringsvärde uppgående till 103 695 000 kr, varav byggnadsvärdet är 79 843 000 kr. Föreningens hus byggdes 1964-1966. 1
Lägenhetsfördelning Föreningen har följande bostadsrätts- och uthyrningsenheter: Antal Bostadslägenheter med bostadsrätt 1 rok 28 med sammanlagd yta av 16 595 kvm 2 rok 9 3 rok 39 4 rok 93 5 rok 21 Summa bostadslägenheter 190 Lokaler 2 Förråd 36 Garage 60 P-plats 91 Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade hos Länsförsäkringar. Underhåll av fastigheten Löpande reparationer har utförts till en kostnad av 430 626 kronor Reparationer enligt underhållsplan: Planerat underhåll fasad 12 500 Planerat underhåll mark 36 666 Planerat underhåll trapphus 922 Planerat underhåll källare 17 500 Planerat underhåll garage 32 000 Planerat underhåll ventilation 34 340 Planerat underhåll lås-system 3 543 Planerat underhåll övrig utrustning 20 491 157 962 Det planeras utföras en akut åtgärd av loftgång i 6:an, kommer att åtgärdas 2013-2014. Garagen är besiktade men inga beslut har tagits ännu. Föreningens underhållsfond Uttag från underhållsfonden har gjorts med 157 962 kr och avsättning till fonden med 400 000 kr. Underhållsfondens storlek är vid räkenskapsårets slut 1 206 203 kr. 2
Föreningens tekniska status Fasadrenovering skedde under 2004-2005. Under 2005-2006 utfördes vattenledning och badrumsrenovering i fastigheten. Underhåll/inglasning balkonger samt takterrasser skedde under 2006-2008. Fönsterbyte under 2009-2010. Medlemsantal Vid räkenskapsårets slut var medlemsantalet 242. Under året har 15 bostadsrätter överlåtits. Styrelse Styrelsen har följande sammansättning efter ordinarie stämma: Alexander Joneby Ordförande Gudrun Örenfors Sekreterare Fredrik Lysen ledamot Ylva Blomster ledamot Eva Wallin ledamot Göte Norberg ledamot Avgick i februari 2012. Styrelsen har följande sammansättning efter extrastämma daterad 2012-03-29: Alexander Joneby Fredrik Lysen Ylva Blomster Eva Wallin Helena Ejdersund Ordförande ledamot ledamot ledamot ledamot Suppleant är Patrik Andersson Revisorer Ordinarie Ted Sundberg Esset Revision AB Timmy Carlsson Föreningsrevisor Suppleant Peter Boström Esset Revision AB Jan Götbring Föreningsrevisor Valberedning Tapio Laakso sammankallande Hans Forsberg Herman van der Meiden Sammanträden Ordinarie föreningsstämma hölls 2011-11-09, extra stämma hölls den 2012-03-29 då nuvarande styrelse valdes. 3
Skötsel av fastigheterna Vicevärd för föreningen har varit Per-Arne Frohm. Fastighetsskötseln har ombesörjts av Kenneths Fastighet & Allservice Städning har ombesörjts av Kenneths Fastighet & Allservice. Administration Den ekonomiska förvaltningen har utförts av Upplands Boservice AB. Övrigt Enligt styrelsebeslut debiteras köparen vad varje överlåtelse en expeditionsavgift på 2,5 % av basbeloppet. 2011 = 1 070 kronor. Pantsättningsavgiften debiteras med 1 % av basbeloppet 2011 = 428 kronor vid varje pantsättning. Påminnelseavgift uttages med 50 kronor vid sen betalning. Ekonomisk ställning och resultat Resultatet av föreningens verksamhet under räkenskapsåret och den ekonomiska ställningen vid årets utgång framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Förslag till resultatdisposition Till stämmans förfogande står Balanserat resultat 2011-07-01 3 663 532 Avsättning till fond för yttre underhåll -400 000 Ianspråktagande ur fond för yttre underhåll 157 962 Årets resultat 59 588 Att disponera 4 581 081 Styrelsen föreslår att till stämmans förfogande stående medel disponeras enligt nedanstående. I ny räkning överföres 4 581 081 4 581 081 4
RESULTATRÄKNING Not 2011-07-01-2010-07-01 - 2012-06-30 2011-06-30 1 Nettoomsättning 1 8 693 246 8 702 205 Fastighetskostnader Drift 2-4 321 487-4 252 632 Underhåll 3-157 962-577 078 Fastighetsskatt/fastighetsavgift - 272 315-263 955 Avskrivningar 5-1 401 009-1 391 968 Bruttoresultat 2 540 473 2 216 573 a a Rörelseresultat 2 540 473 2 216 573 Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 17 639 13 451 Räntekostnader och liknande resultatposter - 1 398 525-1 067 830 Räntebidrag 0 17 478 Resultat efter finansiella poster 59 588 79 671 Årets resultat 59 588 79 671 slut 5
BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR Not 2012-06-30 2011-06-30 Anläggningstillgångar 1 Materiella anläggningstillgångar Byggnader 5 45 403 527 46 743 575 Mark 5 2 884 000 2 884 000 Markanläggningar 5 10 849 21 689 Inventarier 5 188 056 147 725 Pågående nyanläggningar 0 7 000 48 486 432 1 49 803 989 1 Summa anläggningstillgångar 48 486 432 49 803 989 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar a a Kundfordringar 6 1 500 3 114 Avräkning skatter och avgifter 79 494 124 566 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 133 232 192 329 214 226 320 009 Kassa och bank 8 946 051 588 802 Summa omsättningstillgångar 60 277 908 811 Summa tillgångar 49 646 709 50 712 800 slut 6
EGET KAPITAL OCH SKULDER Not 2012-06-30 2011-06-30 Bundet eget kapital Insatser 1 894 570 2 002 000 Upplåtelseavgifter 215 960 215 960 Hyresrätt ombildad till bostadrätt 0 9 040 Bostadsrätt ombildad till hyresrätt 0-116 470 Fond för yttre underhåll 1 206 203 964 165 3 316 733 3 074 695 Fritt eget kapital Balanserat resultat 3 421 494 2 483 861 Årets resultat 59 588 79 671 4 581 081 3 663 532 Summa eget kapital 9 7 897 814 6 738 227 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 10 38 855 122 414 428 38 855 122 414 428 Kortfristiga skulder Nästa års amortering av långfristiga skulder 10 1 465 000 1 440 000 Leverantörsskulder 134 414 377 478 Skatteskulder 146 500 149 145 Övriga skulder 155 896 157 462 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 991 963 736 060 2 893 773 1 2 860 145 1 Summa skulder och eget kapital 49 646 709 50 712 800 Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 49 224 000 49 224 000 Ansvarsförbindelser Inga Inga slut 7
Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Redovisnings- och värderingsprinciper Fordringar är upptagna till belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar är värderade till anskaffningsvärdet, med avdrag för planenliga avskrivningar. Fastigheter Avskrivningar av byggnader sker enligt en linjär avskrivningsplan. Följande avskrivningstider tillämpas: Byggnader 40 år på restvärdet 2008-06-30 Vattenledning och badrumsrenovering 40 år Renovering/inglasade balkonger 40 år Fönsterbyte 35 år Markanläggningar 10 år Inventarier 5 år Markvärdet är inte föremål för avskrivning. Underskottsavdrag/ Inkomstskatt En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Enligt en dom i Högsta förvaltningsdomstolen 2010-12-29 är en bostadsrättsförenings ränteintäkter skattefria till den del de är hänförliga till fastigheten. Beskattning sker av andra kapitalintäkter samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 26,3 procent. Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader 2011-07-01-2012-06-30 2010-07-01-2011-06-30 till styrelsen 123 750 109 750 till föreningsvald revisor 12 950 23 250 löner och andra ersättningar 86 400 86 400 sociala kostnader 49 094 34 805 summa 272 194 254 205 8
Not 1 Nettoomsättning 2011-07-01-2012-06-30 2010-07-01-2011-06-30 Årsavgifter bostäder 8 128 788 8 128 788 Hyresintäkter lokaler 170 192 95 952 Hyresintäkter garage 215 550 215 700 Hyresintäkter p-platser 149 050 143 700 Hyresintäkter övriga objekt 0 73 354 Överlåtelseavgift 16 050 19 090 Pantförskrivningsavgift 140 14 460 Övriga intäkter 2 476 161 8 693 246 8 702 205 Not 2 Driftkostnader 2011-07-01-2012-06-30 2010-07-01-2011-06-30 Fastighetsskötsel 386 256 347 931 Serviceavtal 35 973 26 707 Entreprenadstäd 130 008 130 026 Besiktningskostnader 0 6 896 Snörenhållning 7 197 32 109 Förbrukningsmaterial 7 539 25 292 Reparationer 430 626 321 037 Elavgifter 255 128 432 664 Uppvärmning 1 775 173 1 798 259 Vatten och avlopp 294 844 268 600 Sophämtning 195 627 195 374 Fastighetsförsäkringar 80 256 76 765 Kabel-TV, bredband m.m. 174 653 165 348 Hyror och arrenden 600 0 Styrelsearvode 123 750 109 750 Revisionsarvode 33 700 14 425 Administrativ förvaltning enligt avtal 140 550 139 128 Studie- och fritidsverksamhet 3 600 0 Vicevärdsarvode 86 400 86 400 Arbetsgivaravgifter och löneskatter 49 094 34 805 Övriga driftkostnader 110 513 415 4 321 487 4 252 632 9
Not 3 Underhållskostnader 2011-07-01-2012-06-30 2010-07-01-2011-06-30 Planerat underhåll fasad 12 500 0 Planerat underhåll fönster och dörrar 0 483 250 Planerat underhåll mark 36 666 0 Planerat underhåll trapphus 922 0 Planerat underhåll källare 17 500 0 Planerat underhåll garage 32 000 0 Planerat underhåll ventilation 34 340 0 Planerat underhåll el-installationer 0 93 828 Planerat underhåll lås-system 3 543 0 Planerat underhåll övrig utrustning 20 491 0 157 962 577 078 Not 4 Ränteintäkter och liknande 2011-07-01-2012-06-30 2010-07-01-2011-06-30 Ränteintäkter från avräkning, bank och dyl. 16 576 12 073 Ränteintäkter från hyres- och kundfordringar 435 493 Ränteintäkter från skattekonto 628 885 17 639 13 451 10
Not 5 Materiella anläggningstillgångar 2012-06-30 2011-06-30 Fastigheter Byggnader, ingående anskaffningsvärde 12 191 000 623 731 Ingående avskrivningar på byggnader -4 048 402-13 040 107 Årets avskrivningar, byggnader -74 123-1 340 049 Om & tillbyggnad 48 932 731 0 Ingående avskrivningar till & ombyggnader -10 339 753 0 Årets avskrivningar till & ombyggnad -1 257 926 0 Bokförda värden byggnader 45 403 527 46 743 575 Mark 2 884 000 2 884 000 Markanläggningar 108 4408 441 Ackumulerade avskrivningar på markanl. -86 752-75 908 Årets avskrivningar på markanläggningar -10 840-10 844 Utgående planenligt restvärde fastigheter 48 298 376 49 649 264 Taxeringsvärde byggnader 79 843 000 79 843 000 Taxeringsvärde mark 23 852 000 23 852 000 Inventarier Inventarier, ing anskaffningsvärde 217 045 39 295 Årets anskaffning 90 4577 750 Ingående avskrivningar på inventarier -69 320-28 245 Årets avskrivningar på inventarier -50 120-41 075 Restvärde inventarier 188 056 147 725 Avskrivningen har delats upp i Byggnaden och Om- & tillbyggnad. Not 6 Kundfordringar 2012-06-30 2011-06-30 Kundfordringar 1 500 3 114 1 500 3 114 Not 7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012-06-30 2011-06-30 Försäkringspremier 48 783 45 409 Kabel TV-avgifter m.m. 42 315 41 538 Övrig förutbetald fastighetsförvaltning 12 457 0 Upplupna ränteintäkter 6 756 5 435 Övrigt upplupet och förutbetalt 22 921 99 947 133 232 192 329 11
Not 8 Kassa och bank 2012-06-30 2011-06-30 Handkassa 278 2 606 Avräkning HSB 945 773 586 196 946 051 588 802 Not 9 Förändring av eget kapital 1 Belopp vid årets ingång Räkenskaps- Belopp vid årets årets resultat utgång Disposition enl styrelsen Insatser 2 002 000-107 430 1 894 570 Uppskrivningsfond -116 470 116 470 0 Upplåtelseavgifter 215 960 215 960 Kapitaltillskott 9 040-9 040 0 Underhållsfond 964 165 242 038 1 206 203 Balanserat resultat 2 483 861 937 633 3 421 494 Redovisat resultat 79 671-79 67 159 588 59 588 6 738 227 0 59 588 7 897 814 Not 10 Skulder till kreditinstitut Långivare Ränta Löptid Skuldbelopp Stadshypotek 3,55% 2012-07-30 18 498 120 Stadshypotek 3,55% 2012-07-30 15 450 000 Stadshypotek (Byggkreditiv) 3,70% 2012-08-02 6 467 500 Handelsbanken PM-konto -95 498 Summa 40 320 122 Avgår kortfristig del (nästa års amortering) 1 465 000 Summa 38 855 122 Beräknad skuld till kreditgivare om 5 år 32 995 122 Not 11 Övriga kortfristiga skulder 2012-06-30 2011-06-30 Källskatt för arvoden och personallöner 3 762 4 685 Avräkning sociala avgifter 1 757 2 400 Övriga kortfristiga skulder 150 377 150 377 155 896 157 462 12
Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012-06-30 2011-06-30 Arbetsgivaravgifter 7 589 0 Arvode revision 23 250 19 300 Elavgifter 18 810 22 591 Uppvärmningskostnader 39 763 28 438 Förutbetalda hyror och avgifter 659 126 659 880 Upplupna räntekostnader 243 425 5 851 991 963 736 060 13
Uppsala 2012 - Alexander Joneby Fredrik Lysen Ylva Blomster Eva Wallin Helena Ejdersund Min revisionsberättelse beträffande denna årsredovisning har avgivits 2012- Ted Sundberg Godkänd revisor 14