Delårsrapport januari juni 2015

Delårsrapport januari juni 2015

Sparbankens resultat Tjörns Sparbanks rörelseresultat för det första halvåret 2015 uppgick till 19 010 tkr (15 403 tkr). Intäkter Sparbankens totala intäkter för det första halvåret 2015 ökade med 3 508 tkr eller 8,4 procent jämfört med första halvåret och uppgick till 45 090 tkr (41 582 tkr). Räntenettot i Sparbanken uppgick till 24 727 tkr (23 417 tkr), varav avgiften för insättningsgarantin har belastat räntenettot med 1 005 tkr (996 tkr) och kostnaden för stabilitetsavgift 495 tkr (446 tkr). Totalt uppgick övriga rörelseintäkter till 20 365 tkr (18 165 tkr). Kostnader Sparbankens rörelsekostnader uppgick under första halvåret till 21 748 tkr (22 747 tkr), en minskning med 999 tkr. Allmänna administrationskostnader, bestående av personal-, lokal-, IT- och revisionskostnader samt fastighetskostnader, uppgick till 19 286 tkr (20 244 tkr). Personalkostnaderna uppgick till 12 772 tkr (13 404 tkr). IT-kostnader uppgick till 3 754 tkr (3 480 tkr). Lokal- och fastighetskostnader uppgick till 908 tkr (1 377 tkr), en minskning med 469 tkr. Avskrivningar uppgick till 890 tkr (894 tkr). Övriga rörelsekostnader uppgick till 1 572 tkr (1 609 tkr). Kreditförluster Kreditförluster under första halvåret 2015 uppgick till 61 tkr (127 tkr). Specifikation av kreditförluster och lånefordringar lämnas i not 3 och 4. Sparbankens ställning Affärsvolym Sparbankens affärsvolym, som består av sparbankens in- och utlåning, garantier, förmedlad utlåning till Swedbank Hypotek och förmedlade fondplaceringar och Swedbank Försäkring, har ökat med 1 325 tkr och uppgår till 9 308 mkr mot 8 735 mkr vid årsskiftet. Inlåning Inlåningen från allmänheten uppgick den 30 juni 2015 till 2 589 mkr mot 2 381 mkr vid årsskiftet. Ökningen uppgår till 208 mkr eller 8,7%. Fonder Marknadsvärdet av kunders placeringar i fonder uppgick per den 30 juni 2015 till 1 201 mkr mot 1 170 mkr vid årsskiftet. Under första halvåret 2015 understeg köp av fondandelar försäljning och inlösen med 30 mkr. Utlåning Utlåningen efter reserveringar för befarade kreditförluster uppgick till 2 060 mkr, en ökning med 115,1 mkr eller 5,9 procent, sedan årsskiftet. Swedbank Hypotek Totalt har sparbanken till Swedbank Hypotek förmedlat krediter på ett totalt värde om 2 426 mkr mot 2 350 mkr vid årsskiftet, en ökning på 3,3 procent. Krediterna fördelar sig på privat 2 251 mkr, företag 23 mkr och jordbruk 152 mkr. Likviditet Likvida medel som kassa, bankmedel och kortfristiga placeringar uppgick den 30 juni till 264 149 tkr mot 216 186 tkr vid årsskiftet. 2(7)

Det bokförda värdet av obligationer och andra räntebärande värdepapper uppgick den siste juni till 486 683 tkr mot 450 388 tkr vid årsskiftet. Marknadsvärdet på de finansiella anläggningstillgångarna överstiger det bokförda värdet med 347 tkr. Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor. Se vidare not 2 Kapitaltäckning Sparbankens kapitalbas uppgick den siste juni till 288 677 tkr och det legala minimikapitalkravet till 146 460 tkr vilket ger ett överskott på 142 217 tkr. Summa riskvägt belopp uppgår till 1 830 752 tkr. Kärnprimärkapitalrelationen uppgår till 15,8 %. Se vidare not 4. 3(7)

Resultaträkning Belopp i tkr 2015 Jan dec Ränteintäkter 32 053 74 013 37 987 Räntekostnader -7 326-23 977-14 570 Räntenetto 24 727 50 036 23 417 Erhållna utdelningar 3 973 3 535 3 535 Provisionsintäkter 17 147 30 205 13 757 Provisionskostnader -1 326-2 901-1 482 Nettoresultat av finansiella transaktioner -750 3 067 1 770 Valutakursförändringar 356 650 281 Övriga rörelseintäkter 961 677 305 Summa räntenetto och rörelseintäkter 45 090 35 233 41 582 Allmänna administrationskostnader -19 286-42 213-20 244 Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar -890-1 791-894 Övriga rörelsekostnader -1 572-3 612-1 609 Summa kostnader före kreditförluster -21 748-47 616-22 747 Resultat före kreditförluster 23 341 37 652 18 835 Kreditförluster, netto Not 3-61 -974-126 Rörelseresultat 23 280 36 679 18 708 Bokslutsdispositioner Skatt - -4 270-152 -6 826 - -3 305 Periodens resultat 19 010 29 701 15 403 Rapport över totalresultat Belopp i tkr 2015 Helår i Periodens resultat 19 010 29 701 15 403 Periodens förändring i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -899 4 145-1 422 Skatt hänförlig till poster som kan komma att omföras till periodens resultat 28 205 20 Periodens övrigt totalresultat -871 4 350-1 402 Periodens totalresultat 18 139 34 051 14 001 4(7)

Balansräkning Belopp i tkr 30 juni 2015 31 dec 30 juni TILLGÅNGAR Kassa 8 304 5 262 5 399 Belåningsbara statsskuldförbindelser mm 9 941 9 955 Utlåning till kreditinstitut 402 896 315 760 315 787 Utlåning till allmänheten 2 060 370 1 945 300 1 961 001 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 476 743 440 434 384 045 Aktier och andelar mm 68 613 69 383 62 020 Materiella tillgångar 35 172 36 062 36 759 Övriga tillgångar 31 730 1 773 3 668 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 496 12 486 14 199 Summa tillgångar 3 107 281 2 836 414 2 782 878 SKULDER OCH EGET KAPITAL Skulder till kreditinstitut 147 051 104 836 100 114 Inlåning från allmänheten 2 589 369 2 381 423 2 350 385 Övriga skulder 3 950 5 299 2 960 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 546 9 093 19 805 Avsättningar 7 147 7 685 1 735 Summa skulder 2 761 063 2 508 336 2 475 000 Obeskattade reserver 937 937 786 Reservfond 281 808 252 107 252 107 Fond för verkligt värde 44 462 45 333 39 582 Periodens resultat 19 010 29 701 15 403 Summa eget kapital 345 280 327 141 307 092 Summa skulder och eget kapital 3 107 281 2 836 414 2 767 878 Poster inom linjen 30 juni 2015 31 dec 30 juni Övriga ställda säkerheter 949 828 711 Ansvarsförbindelser 122 737 119 617 94 054 Åtaganden 280 173 246 939 215 284 Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper och beräkningsgrunder har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 5(7)

Not 2 Närstående Transaktioner med närstående är prissatta på marknadsmässiga villkor Sammanställning över transaktioner med närstående Närståenderelation Fordran på närstående Skuld till närstående Andra närstående 30 juni 2015 5 152 18 023 31 dec 5 201 8 054 30 juni 5 748 8 041 Not 3 Kreditförluster Kreditförluster netto 2015 Helår Periodens nedskrivning för konstaterade kreditförluster -730-19 -34 Återförda tidigare gjorda reserveringar för befarade kreditförluster som i delårsbokslutet 327 19 7 redovisas som konstaterade Periodens reservering avseende befarade kreditförluster -189-420 -179 Influtet på tidigare perioders konstaterade kreditförluster 256 181 75 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för befarade kreditförluster 314 4 756 4 Periodens nettokostnad för individuellt värderade lånefordringar -21 4 517-127 Ansvarsförbindelser Årets nettokostnad för infriande av garantier och andra ansvarsförbindelser -40-5 490 - Periodens nettokostnad för kreditförluster -61-974 -127 6(7)

Not 4 Kapitaltäckning Kapitalbas 30 juni 2015 31 dec 30 juni Kärnprimärkapital efter avdragsposter 288 677 281 808 251 950 Supplementärt kapital - - - Total kapitalbas 288 677 281 808 251 950 Riskexponeringsbelopp 30 juni 2015 31 dec 30 juni Exponeringsbelopp för kreditrisker 1 695 191 1 585 067 1 520 659 Exponeringsbelopp för operativ risk 135 561 135 561 121 703 Exponeringsbelopp för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoden - - - Totalt riskexponeringsbelopp 1 830 752 1 720 628 1 642 362 Kapitalbaskrav 30 juni 2015 31 dec 30 juni Kapitalkrav för kreditrisker enligt schablonmetoden 135 615 126 805 121 653 Kapitalkrav för operativ risk enligt basmetoden 10 845 10 845 9 736 Kapitalkrav för positions-, valutakurs- och råvarurisk enligt schablonmetoden - - - Totalt minimikapital 146 460 129 800 131 389 Total kapitalbasrelation 15,8% 16,4% 15,3% Kärnprimärkapitalrelation 15,8% 16,4% 15,3% Primärkapitalrelation 15,8% 16,4% 15,3% Utförlig rapport om kapitaltäckning finns publicerad på bankens hemsida, www.tjorns-sparbank.se Granskning Rapporten har ej granskats av sparbankens revisor. Skärhamn 2015-08-27 Magnus Flyckt Styrelseledamot, VD 7(7)