Delårsrapport januari juni 213 1
Styrelsen för Leksands Sparbank, 58321-2529, får härmed lämna delårsrapport avseende Sparbankens verksamhet för tiden 213-1-1 till 213-6-3. Allmänt om verksamheten Sparbanken har haft en bra tillväxt under första halvåret, där företagsaffären står för den största tillväxten och där vi har gjort många intressanta affärer under perioden. Privathushållen har en avvaktande hållning och inväntar vartåt ekonomin är på väg, enligt analytikerna så är det privatekonomin som skall få Sverige på fötter igen, genom ökad konsumtion. Vår lokala marknad kännetecknas av en stabil företagsstruktur och låg arbetslöshet. Även bostadspriserna är stabila och vi märker av en ökad efterfrågan på bostäder. Allt detta samlat medför en positiv effekt på våra kreditförluster. Ny företagsmarknadschef har rekryterats, Pär Johansson-Knis, och han kommer senast från Nordea i Falun, där han har varit kontors- och företagschef. Pär börjar i mitten på augusti. Under sensommaren kommer rekrytering av ny kreditchef att påbörjas då Roger Åström slutar hos oss i augusti, för att börja som ekonomi- och administrativ chef hos Leksands IF. Ett antal rekryteringar har gjorts under första halvåret, bla privatrådgivare och administrativ personal, för att klara av den generationsväxling som vi nu är mitt uppe i. Sparbanken har sjösatt en ny risk- och compliancefunktion from årsskiftet, samt bildat ett risk- och revisionsutskott som är sammansatt av styrelseledamöter och tjänstemän i riskorganisationen. Vi har påbörjat planeringen av en exteriör och interiör ombyggnation av Rättvikskontoret som beräknas att påbörjas i höst och vara klar kring årsskiftet. Sparbankens resultat Leksands Sparbank redovisar ett rörelseresultat på 33 41 tkr (26 391 tkr), en ökning med 7 1 tkr eller 27% jämfört med samma period år 212. Posterna i resultaträkningen kommenteras nedan. Räntenettot har minskat med 3 924 tkr (-11 %) mot föregående år trots att både in- och utlåningsvolymer ökat. Minskningen i räntenettot beror främst på att marknadsräntorna är lägre än första halvåret 212. Erhållna utdelningar har ökat med 7 175 tkr till 15 542 tkr, varav utdelning från Swedbank 15 444 tkr. Provisionsnettot har ökat med 1 273 tkr, den största ökningen står värdepappers- och övriga provisoner för men även utlånings- och inlåningsprovisioner ökar. De allmänna administrationskostnaderna har ökat med 338 tkr, varav personalkostnader har ökat med 2 tkr, konsulttjänster har ökat med 482 tkr medan övriga kostnadsslag är något lägre eller oförändrade. Avskrivningar på fastigheter och inventarier har minskat med 286 tkr. Övriga rörelsekostnader har minskat med 158 tkr. De totala kostnaderna har under perioden minskat med 16 tkr eller,3%. Kreditförluster netto har under perioden uppgått till +83 tkr (-1 918 tkr). efter skatt uppgår till tkr (21 627 tkr). Värdeförändringen under perioden på fond för verkligt värde uppgår till 42 11 tkr, där sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB står för den största delen. Sparbankens ställning Det bokförda värdet av kassa och tillgångar i kreditinstitut uppgår till 223 45 tkr, därtill finns en beviljad ej utnyttjad checkkredit i Swedbank AB på 5 tkr. Likviditetsberedskapen är god. Dessutom har sparbanken placeringar i räntebärande värdepapper med 546 14 tkr. Sparbankens aktieinnehav i Swedbank AB är 1 56 stamaktier. Anskaffningsvärdet på aktierna är 74 525 tkr och marknadsvärdet 239 928 tkr, övervärdet på 165 43 tkr redovisas i Fond för verkligt värde under Eget kapital. Eget kapital inklusive obeskattade reserver på 6 653 tkr uppgår till 658 629 tkr. Kapitalbasen på 385 43 tkr i förhållande till det legala minimikapitalkravet på 171 344 tkr ger ett kapitalöverskott på 214 59 tkr och en kapitaltäckningskvot på 2,25 (minimikvot 1,) enligt kapitaltäckningsreglerna, se även not 5. Sparbankens ekonomiska ställning är mycket god. 2
Affärsvolym Inlåningen har sedan årsskiftet ökat med 242 92 tkr (9,6 %) till 2 752 583 tkr. Marknadsvärdet på förmedlade volymer till Swedbank Robur Fonder och Swedbank Försäkring har ökat med 115 213 tkr (5,6 %) till 2 159 635 tkr. Utlåningen i balansräkningen har ökat med 16 714 tkr (4,7 %) till 2 398 683 tkr. Den förmedlade utlåningen till Swedbank Hypotek har ökat med 1 58 tkr (,1 %) till 1 391 855 tkr. Sparbankens totala affärsvolym (av sparbanken förvaltade och förmedlade volymer) har sedan årsskiftet ökat med 583 438 tkr (6,6 %) till 9 483 366 tkr. Övrigt Sparbanken innehar ingen egendom övertagen för skydd av fordran. RESULTATRÄKNING (tkr) jan-juni 213 jan-juni 212 Förändring tkr % Helår 212 Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto 48 665-16 831 31 834 57 534-21 776 35 758-8 869 4 945-3 924-11% 111 728-42 316 69 412 Erhållna utdelningar Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettoresultat finanstransaktioner Övriga rörelseintäkter Summa räntenetto och övriga intäkter 15 542 18 465-2 646-142 551 63 64 8 367 17 115-2 569 236 514 59 421 7 175 1 35-77 -378 37 4 183 7% 8 389 34 887-5 444 852 1 9 19 15 Allmänna administrationskostnader Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster -26 69-46 -3 91-31 6-26 352-692 -4 68-31 112-338 286 158 16 % -53 542-1 387-7 619-62 548 Resultat före kreditförluster Kreditförluster, netto Rörelseresultat 32 598 83 33 41 28 39-1 918 26 391 4 289 2 721 7 1 15% 27% 46 557-14 987 31 57 Bokslutsdispositioner Skatt 23-4 47 23-4 787 21 627 74 7 75 36% -5 655-4 587 Rapport över totalresultatet Övrigt totalresultat Årets förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas Skatt hänförlig till komponenter i övrigt totalresultat Årets övrigt totalresultat Periodens totalresultat 42 11-678 41 333 7 71 21 627 29 823-516 29 37 5 934 62 136-899 61 237 82 565 3
BALANSRÄKNING (tkr) 213-6-3 212-12-31 212-6-3 Tillgångar Kassa Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obligationer/räntebärande värdepapper Aktier o andelar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa tillgångar 4 521 268 88 2 398 683 546 14 242 941 13 463 37 19 176 3 494 174 15 66 213 328 2 291 969 428 14 21 67 13 826 1 87 12 4 3 177 63 12 748 24 754 2 31 95 339 473 171 892 14 495 4 22 171 3 67 883 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Aktuell skatteskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa skulder 49 951 2 752 583 3 54 5 22 24 755 2 835 545 49 951 2 51 491 2 734 9 834 15 79 2 588 8 48 993 2 428 315 3 55 6 557 29 42 2 516 412 Obeskattade reserver Fond för verkligt värde Reservfond Summa eget kapital Not 3 6 653 167 874 454 725 651 976 6 675 125 863 434 397 581 588 998 94 449 434 397 21 627 55 473 Summa skulder och eget kapital 3 494 174 3 177 63 3 67 883 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Ansvarsförbindelser Åtaganden inga 37 73 337 52 inga 27 824 265 43 inga 27 837 258 931 Leksand den 27 augusti 213 Micael Enocsson tf VD Delårsrapporten har inte granskats av sparbankens revisorer. 4
Noter till de finansiella rapporterna 1. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport i sammandrag har upprättats i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 28:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. 2. Närstående Inga transaktioner av väsentlighet har skett med närstående under perioden. 3. Förändring i eget kapital 213-6-3 212-12-31 Ingående eget kapital Periodens övrigt totalresultat Periodens totalresultat 581 588 42 11 71 388 5 23 61 237 82 565 Avsättning Insatser för bygden Utgående eget kapital -1 651 976-1 581 588 4. Nyckeltal 213-6-3 212-12-31 212-6-3 Affärsvolym, mkr Kapitaltäckningskvot Soliditet K/I-tal före kreditförluster K/I-tal efter kreditförluster Placeringsmarginal Rörelseresultat/genomsnittlig affärsvolym Andel osäkra fordringar Utlåning/Inlåning 9 483 2,25 18,81%,49,47 1,98%,73%,12% 87% 8 9 2,41 18,47%,57,71 2,27% 1,25% 2,26% 91% 8 715 2,27 17,97%,52,56 2,43%,61% 1,36% 95% 5
5. Kapitaltäckning Informationen om sparbankens kapitaltäckning nedan avser sådan periodisk information som ska lämnas enligt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering (FFFS 27:5). För sparbanken gäller enligt lag specifika minimikapitalkrav för kreditrisker, marknadsrisker och operativa risker. Sparbanken har därutöver en intern kapitalutvärderingsprocess som ska tillförsäkra att sparbankens kapital även täcker andra risker i verksamheten som koncentrationsrisker i kreditportföljen, ränterisker i balansräkningen etc. Upplysningarna nedan om kapitalkravet begränsar sig till det legala minimikapitalkravet. Kapitalbas 213-6-3 212-12-31 Redovisat eget kapital i balansräkningen Periodiseringsfond (78% därav) Till supplementärt kapital, orealiserade värdeförändringar Styrelsens förslag till vinstdisposition Avräkning av aktier Avräkning av periodens resultat Summa primärt kapital 651 976 4 446-167 874-12 821-338 35 581 589 4 446-125 863-1 -99 816 359 356 Orealiserade värdeförändringar i Fond för verkligt värde Avräkning av aktier och andra tillskott Summa supplementärt kapital Total kapitalbas 167 874-12 821 47 53 385 43 125 863-99 816 26 47 385 43 Kapitalkrav Kreditrisk enligt schablonmetoden Institutsexponeringar Företagsexponeringar Hushållsexponeringar Exponeringar med säkerhet i fastighet Oreglerade poster Exponeringar i form av säkerställda obligationer Fonder Övriga poster Summa kapitalkrav för kreditrisker 213-6-3 8 59 7 96 46 853 27 947 323 1 135 345 1 589 156 878 212-12-31 6 411 63 733 45 444 26 514 536 1 292 1 618 145 548 Kapitalkrav för operativ risk, basmetod 14 466 14 466 Totalt minimikapitalkrav 171 344 16 14 Överskott av kapital 214 59 225 389 Kapitaltäckningskvot (kapitalbas/kapitalkrav) 2,25 2,41 6