Kallelse till barn- och utbildningsnämndens arbetsutskotts sammanträde

Barn- och utbildningsnämndens arbetsutskott Sammanträdesdatum 2019-08-27 Sekreterare Karin Nilsson Kallelse BUN 2019/88 Kallelse till barn- och utbildningsnämndens arbetsutskotts sammanträde 27 augusti 2019, klockan 08.30 15.30 ca Öland, Rådhuset Visborg Föredragningslista Förslag på justerare: Meishuan Wong Ärende 1 Kostnadsjämförelser 2019 BUN 2019/644 2 Ekonomisk uppföljning 2019. Delårsrapport 2019:2 BUN 2019/5 3 Uppföljning av intern kontrollplan 2019. Lönetillägg och bisyssla, HR-området. BUN 2019/11 4 Information. Revisionsrapport avseende granskning av leverantörsregister och leverantörsutbetalningar. BUN 2019/482 5 Rapport. Säkerställandet av förhyrda lokaler i Sanda skola BUN 2019/539 6 Rapport. Fördjupad förstudie/projektplanering för Alléskolan BUN 2018/962 7 Remiss från samhällsbyggnadsförvaltningen och teknikförvaltningen: Förstudie Gråbo /start PM BUN 2019/579 8 Sammanställda räkenskaper 2018, n BUN 2019/637 9 Utkast till projektdirektiv. Översyn av förskole- och skolorganisation med bibehållen kvalité, 2030. BUN 2019/475 10 Information. Skolinspektionens regelbundna tillsyn av huvudman; fritidshemmet, n och grundskolan BUN 2019/129 11 Lägesbeskrivning för arbetet med giftfri skola BUN 2017/433 12 Information/avstämning. Inför internbudget 2020 BUN 2018/6 13 Rapport. Anmälningar om kränkande behandling BUN 2019/43 14 Information. Skolplikt BUN 2017/89 15 Lövsta resursskola övergår från särskolan till grundskolan BUN 2019/653 Kommentar Bilaga Muntligt ärende Bilaga Muntligt ärende Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Bilaga Muntligt ärende Muntligt ärende Bilaga Region Gotland Besöksadress Visborgsallén 19 Postadress SE-621 81 Visby Telefon +46 (0)498 26 90 00 E-post registrator-bun@gotland.se Org nr 212000-0803 Webbplats www.gotland.se

Barn- och utbildningsnämndens arbetsutskott Region Gotland Sammanträdesdatum 2019-08-27 Kallelse BUN 2019/88 Ärende 16 Förvaltningschefens information BUN 2019/15 Kommentar Muntligt ärende Stefan Nypelius Ordförande 2 (2)

Jimmy Söderström Ekonomichef Tjänsteskrivelse BUN 2019/11 20 augusti 2019 Barn- och utbildningsnämnden Intern kontroll inom HR området 2019 Förslag till beslut Rapporten godkänns Sammanfattning Intern kontroll har genomförts inom områdena Bisyssla och Lönetillägg. Granskningen visar att den interna kontrollen av bisyssla uppfyller Region Gotlands riktlinjer. Rekommendationen för bisyssla är: Att en granskning av kontrollområdet bisyssla bör övervägas som kontrollområde till kommande interna kontrollplan. Granskningen visar att den interna kontrollen av lönetillägg för vissa kontrollmål uppfyller Region Gotlands anvisningar men i andra fall inte uppfyller anvisningarna. Förvaltningen brister inom kontrollmålet tillfälliga arbetsuppgifter och speciella övertidsöverenskommelser där två lönetillägg utav 11 endast delvis uppfyller anvisningarna. Det ena lönetillägget är inte diariefört och det andra lönetillägget är beslutat av chef från annan förvaltning. Rekommendationen för lönetillägg är: Att förvaltningen fortsätter att informera om anvisningarna för lönetillägg via exempelvis chefskonferens, introduktion av nya chefer och förvaltningens chefsinfo. Att en granskning av kontrollområdet lönetillägg bör övervägas som kontrollområde till kommande interna kontrollplan. 1 (2) Region Gotland Besöksadress Visborgsallén 19 Postadress SE-621 81 Visby Telefon +46 (0)498 26 90 00 E-post registrator-bun@gotland.se Org nr 212000-0803 Webbplats www.gotland.se

Tjänsteskrivelse Region Gotland BUN 2019/11 Bedömning Förvaltningens bedömning är att förvaltningen kommer att arbeta i enlighet med de föreslagna rekommendationerna för att förbättra den interna kontrollen men även för att förhindra framtida brister. Beslutsunderlag Rapport: Intern kontroll inom HR-området, granskning av bisyssla och lönetillägg Anders Jolby Utbildningsdirektör Skickas till Anvisning: vilka som ska meddelas/delges. 2 (2)

Rapport Intern kontroll inom HR-området Granskning av bisyssla och lönetillägg barn- och utbildningsnämnden Datum 2019-08-20 Ärendenr BUN 2019/11 Version [1.0]

Region Granskning av bisyssla och lönetillägg Innehåll 1. Sammanfattning...3 2. Bakgrund...3 2.1 Kontrollmål inom kontrollområdet...3 3. Granskningsresultat...4 3.1 Bisyssla...4 3.1.1 Bedömning...4 3.2 Lönetillägg...5 3.2.1 Bedömning...5 4. Rekommendationer...6 Ärendenr RS BUN 2019/11 Datum 2019-08-20 2 (6)

Intern kontroll inom HR-området 1. Sammanfattning Intern kontroll har genomförts inom områdena Bisyssla och Lönetillägg. Granskningen visar att den interna kontrollen av bisyssla uppfyller Region Gotlands riktlinjer. Rekommendationen för bisyssla är: Att en granskning av kontrollområdet bisyssla bör övervägas som kontrollområde till kommande interna kontrollplan. Granskningen visar att den interna kontrollen av lönetillägg för vissa kontrollmål uppfyller Region Gotlands anvisningar men i andra fall inte uppfyller anvisningarna. Förvaltningen brister inom kontrollmålet tillfälliga arbetsuppgifter och speciella övertidsöverenskommelser där två lönetillägg utav 11 endast delvis uppfyller anvisningarna. Det ena lönetillägget är inte diariefört och det andra lönetillägget är beslutat av chef från annan förvaltning. Rekommendationen för lönetillägg är: Att förvaltningen fortsätter att informera om anvisningarna för lönetillägg via exempelvis chefskonferens, introduktion av nya chefer och förvaltningens chefsinfo. Att en granskning av kontrollområdet lönetillägg bör övervägas som kontrollområde till kommande interna kontrollplan. 2. Bakgrund I enlighet med barn- och utbildningsnämndens fastställande av intern kontrollplan 2019, utför utbildnings- och arbetslivsförvaltningen en granskning av processer inom HR-området. Granskningen syftar till att fånga upp eventuella avvikelser gentemot Region Gotlands fastställda riktlinjer, anvisningar och policyer m.fl., de processer (kontrollområden) som granskas är: a) bisyssla b) lönetillägg 2.1 Kontrollmål inom kontrollområdet Bisyssla: Information, att bisyssla är meddelad och följs upp vid medarbetarsamtal samt att riktlinjerna delges vid introduktion av nyanställda. Dokumentation, att blankett används och finns tillgänglig. Bedömning, att bisyssla är rimlig i förhållande till Förtroendeskadlig - En bisyssla bedöms vara förtroendeskadlig om den kan skada allmänhetens förtroende för Region Gotland. Allmänheten skall kunna förvänta sig att ärenden handläggs sakligt och opartiskt. Arbetshindrande - En bisyssla blir hindrande när den har en sådan omfattning och förläggning att den hindrar medarbetaren från att fullgöra sina ordinarie arbetsuppgifter. Konkurrerande

Granskning av bisyssla och lönetillägg - En bisyssla är konkurrerande när en medarbetare utanför sin anställning i regionen erbjuder konkurrerande verksamhet eller indirekt stöder sådan genom att tillföra kompetens. Sammanställd, att fattade beslut om bisysslor finns samlat och diariefört. Lönetillägg: Att lönetillägg som avser chefstillägg och tillfälliga arbetsuppgifter är tidsbestämda samt beslutade och underskrivna av förvaltningschef. Att lönetillägg som avser speciella övertidsöverenskommelser är tidsbestämda samt beslutade och underskrivna av enhetschef. Att fattade beslut om lönetillägg finns samlat och diariefört 1. 3. Granskningsresultat 3.1 Bisyssla Granskningen har begränsats till att endast avse inkomna anmälningar om bisyssla 2019. I granskningen exkluderas samkörning med bolagsverket med flera. Granskningen har för barn- och utbildningsnämnden hanterat och bedömt åtta anmälda bisysslor. 3.1.1 Bedömning Bisyssla/kontrollmål Uppfyllt Ej uppfyllt Delvis Information Ja Dokumentation Ja Bedömning Ja Sammanställd Ja Kommentar Information Dokumentation Bedömning Information om bisyssla bedöms uppfylla riktlinjerna. Vid informationsmöte riktat till nyanställda informeras de om att bisyssla skall anmälas, blankett delas ut och uppmanas att inlämnas. I Region Gotlands mall för medarbetarsamtal finns frågan om bisyssla med och skall ställas till medarbetaren. Dokumentationen uppfyller riktlinjerna. Blankett finns tillgänglig på intranätet, under fliken personal och personalhandbok. Bedömning av anmälda bisysslor uppfyller riktlinjerna, det vill säga att beslutade bisysslor är rimliga i förhållande till förtroendeskadlig, arbetshindrande och konkurrerande. 1 Ingår inte i Region Gotlands anvisningar för lönetillägg 4 (6)

Granskning av bisyssla och lönetillägg Sammanställd Sammanställning av bisysslor bedöms uppfylla riktlinjerna. 3.2 Lönetillägg Vid uttag i ekonomisystemet har 11 medarbetare med lönetillägg påträffats för maj månad, det totala beloppet för lönetillägg i maj månad inklusive personalomkostnadspålägg (PO) är 31 991 kronor, variationen i tilläggen storlek är från 1 500 kronor till 3 650 kronor. Lönearten (L) som avses för lönetillägg är 20, 21 och 22. Lärarlönelyftet hanteras inte i den här granskningen. 3.2.1 Bedömning Lönetillägg/kontrollmål Antal Uppfyllt Ej uppfyllt Delvis Chefstillägg (L) 20 2 2 0 0 Tillfälliga arbetsuppgifter (L) 21 7 6 0 1 Speciella övertidsöverenskommelser 2 (L) 22 2 1 0 1 Kommentar Chefstillägg Chefstillägget bedöms uppfylla anvisningarna. Tillägget är i samtliga fall underskrivet av förvaltningschef och de är tidsbestämda. Tillfälliga arbetsuppgifter Tillfälliga arbetsuppgifter bedöms ha brister på en post. Tillägget finns inte diariefört i W3D3. Speciella övertidsöverenskommelser Sammanställd Speciella övertidsöverenskommelser, en post som blivit bokförda med lönearten avser nedtrappning av lön vid byte av arbetsuppgifter på grund av organisatoriska skäl. Ett av löneutfallen uppfyller delvis riktlinjerna, tillägget är inte korrekt i den meningen att tillägget är underskrivet av annan chef i annan förvaltning. Sammanställning av lönetillägg bedöms delvis uppfylla riktlinjerna. Brister har förekommit då ett anmält lönetillägg inte har diarieförts i W3D3. 4. Rekommendationer Utifrån genomförd granskning rekommenderas följande: Att förvaltningen fortsätter att informera om anvisningarna för lönetillägg via exempelvis chefskonferens, introduktion av nya chefer och förvaltningens chefsinfo. 2 Har sorterats fram ur (L) 21, lönearten (L) 22 finns inte registrerad för år 2018. 5 (6)

Granskning av bisyssla och lönetillägg Att en granskning av kontrollområden lönetillägg och bisyssla bör övervägas som kontrollområden till kommande interna kontrollplan. Jimmy Söderström Ekonomichef 6 (6)

Försörjningschef Rolf Andersson Tjänsteskrivelse Ärende BUN 2019/539 15 augusti 2019 Barn- och utbildningsnämnden arbetsutskott Sanda skola, säkerställande av ersättning till förhyrda lokaler. Förslag till beslut Informationen tas emot. Sammanfattning Med anledning av att förlängt bygglov ej är beviljat måste den förhyrda paviljongen sägas upp och tas bort. För att säkerställa tillgänglighet och en fungerande skolbyggnad behöver omfattande anpassningar av den permanenta byggnaden göras. Ärendebeskrivning Sanda skola läsåret 2018-2019 årskurs F-5 med 93 elever. Sanda Förskola våren 2019 med 4 avdelningar och 78 barn. Den befintliga paviljongen har ett tillfälligt bygglov som gått ut. UAF har sökt förlängt bygglov till 21-06-30. Förlängningen beviljades ej varför en planering startade omgående för att göra nödvändiga anpassningar. Enligt beslut BUN 73 daterat 2019-04-16 fick förvaltningen i uppdrag att säkerställa att de yngre barnen och/eller eleverna får gå kvar i Sanda skola. Från och med läsåret 2019 flyttas årskurs 4 och 5 till Klinteskolan. Tidigare har årskurs 6 flyttat för att bereda mer plats för n. Paviljongen är dockad som en del av den permanenta byggnaden varför det uppstår ett hål när paviljongen tas bort. Vidare blir förbindelsen mellan delar av skolan och toaletterna avbrutna. Detta påverkar skolans funktion och tillgänglighet. För att lösa detta måste ombyggnaden och anpassningar göras. Tekniska Förvaltningen (TKF) har tagit fram ett förslag på lösning som är relativt omfattande. Innan genomförande har TKF sökt bygglov för att genomföra förändringarna. I avvaktan på startbesked så kommer inga förändringar att genomföras, det vill säga att paviljongen kommer att stå kvar. Efter startbesked kommer en gemensam planering att göras i samarbete med skolan och TKF där målet är att genomföra förändringarna med så liten påverkan som möjligt. Totalkostnad beräknas till 1,5 mnkr vilket inte är budgeterat. 1 (2) Region Gotland Besöksadress Visborgsallén 19 Postadress SE-621 81 Visby Telefon +46 (0)498 26 90 00 E-post registrator-bun@gotland.se alt registrator-gvn@gotland.se Org nr 212000-0803 Webbplats www.gotland.se

Tjänsteskrivelse Region Gotland Ärende BUN 2019/539 Beslutsunderlag BUN Ärende 73, 2019-04-16. Anders Jolby Utbildningsdirektör 2 (2)

Försörjningschef Rolf Andersson Tjänsteskrivelse Ärende BUN 2018/962 15 augusti 2019 Barn- och utbildningsnämnden arbetsutskott Alléskolan, fördjupad förstudie och projektplanering. Förslag till beslut Informationen tas emot. Sammanfattning Fördjupad förstudie är initierad för renovering och nybyggnation av Alléskolan. Tillsammans med starten av Polhemskolan så kommer Visbyområdet efter denna investering att ha kapacitet för den elevökning som beräknas enligt Statisticons prognoser. Ärendebeskrivning Regionfullmäktiges beslut i ärende 16, 2019-06-17. Barn- och utbildningsnämnden får i uppdrag att återkomma med en lägesrapport på den fördjupade förstudien kring Alléskolan till budgetavstämningen 2019. Som underlag finns den genomförda förstudien utförd av Teknikförvaltningen (TKF) samt de redogörelser som gjorts avseende pedagogiska vinster, beräknade behov av grundskolelokaler samt den strategiska lokalplaneringen med strategisk budget. Den beräknade kostnaden för omfattande renovering av befintlig fastighet och nybyggnation av en fastighet beräknas till 82 mnkr. (UAF) har startat en arbetsgrupp med berörda skolledare, lärare, förskole-, städ- och måltidspersonal. Denna arbetsgrupp kommer att delta i arbetet genom att lämna pedagogiska och andra synpunkter ur användarperspektiv. För att öka kunskapen hos denna grupp har vi bl. a besökt den nyrenoverade och nymöblerade Polhemskolan och vi planerar en studieresa till nybyggda skolor med nya pedagogiska tankar. UAF har även beställt en fördjupad förstudie av TKF, Projektkontoret som tillsammans med ovanstående arbetsgrupp skall ta fram ett färdigt förslag på renovering och nybyggnation. Detta förslag skall vara så genomarbetat att det är redo för anbudsförfrågan. Denna förstudie kommer även att inkludera lösningar för alternativa lokaler under byggtiden. Preliminär tidplan kommer att utarbetas i samarbete mellan TKF och UAF. 1 (2) Region Gotland Besöksadress Visborgsallén 19 Postadress SE-621 81 Visby Telefon +46 (0)498 26 90 00 E-post registrator-bun@gotland.se alt registrator-gvn@gotland.se Org nr 212000-0803 Webbplats www.gotland.se

Tjänsteskrivelse Region Gotland Ärende BUN 2018/962 Beslutsunderlag RS 2019-05-28, 162 BUN 2019-03-20, 39, Visby växer. Alléskolan TKF Förstudierapport, Visby Pjäsen 14, Alléskolan, arbetsnummer 64193 BUN 2018/956, BUN strategisk plan och budget med bilaga 2: Skol och särskolelokaler för Barn- och utbildningsnämnden Anders Jolby Utbildningsdirektör 2 (2)

Försörjningschef Rolf Andersson Ärendenr BUN 2019/579 Handlingstyp Yttrande Datum 19 augusti 2019 1 (2) Samhällsbyggnads- och teknikförvaltningarna Enheten för plan Mark- och stadsmiljöenheten Yttrande om remiss inför planläggning inom stadsdelen Gråbo i Visby. (UAF) har anmodats att yttra sig över förslaget för planläggning av stadsdelen Gråbo i Visby. Remissvaret omfattar UAF:s syn på hur detta förslag påverkar tillgång och tillgänglighet till skol- och förskolelokaler. Bedömning UAF är positiv till förslaget i sin helhet. Detta då det idag finns en fungerande infrastruktur för skolor- och förskolor och att en expansion bör kunna erhållas med relativt enkla medel. Detta överensstämmer också med UAF:s ambition att förskolorna ska vara dimensionerade för minst tre avdelningar och skolorna skall vara minst tvåparallelliga, dvs 2 klasser i varje årskurs. UAF har ett antal synpunkter som bör beaktas i det vidare arbetet: Norra Bogen: I förslaget planeras två stycken byggnader (som markeras flyttas) i direkt anslutning till skolgården. Detta försvårar en eventuell utbyggnad av skolan. Lien: Inga synpunkter. Gråbo Ängar: Inga synpunkter. Grundskola: Gråboskolan som idag är en två-parallellig skola med ca 230 elever kan förväntas en expansion om förslaget genomföres. En viss elevökning kan hanteras inom befintliga lokaler men om expansionen blir stor finns behov av en utbyggnad med ca 3-7 klassrum. För detta förordar UAF att planarbetet inkluderar en sådan. Förskolor: Inom området finns idag förskolorna Bogen (3 avd., 36 barn), Kabyssen (6 avd. 93 barn), Lien (används ej, finns tillgänglig, 3 avd.). I anslutning finns även Myran (3 avd. 44 barn), Skräddaren (2 avd. 33 barn), Glasmästaren (3 avd. 40 barn), Bryggaren (2 avd. 29 barn), Törnekvior (5 avd. 67 barn) och S:ta Maria (12 barn) som drivs av Visby Stift. En viss ökning kan hanteras inom befintliga lokaler men om barnantalet stiger kraftigt så förordar UAF att en utbyggnadsmöjlighet planeras för Bogens som ligger väl till i anslutning till förslaget och som också bedöms ha gott om plats för både nybyggnation och utökning av utemiljön. Besöksadress Visborgsallén 19 Postadress SE-621 81 Visby Telefon +46 (0)498-26 90 00 vxl E-post regiongotland@gotland.se Webbplats www.gotland.se Org nr 212000-0803

Ärendenr BUN 2019/579 2 (2) Trafik: Det kommer att bli ett flertal vägar som barnen och eleverna kommer att behöva passera. UAF ser en tydlig risk i Mittengatan, den lokalgata som i praktiken blir en genomfartsled mellan Jungmansgatan och Trädgårdsgatan. Planering måste ske så att säkra övergångar skapas och att säkra hämta/lämnaplatser anordnas utanför förskolor och skola. Gångvägar och cykelvägar måste planeras så att barn och elever säkert kan förflytta sig inom området. Vidare måste pulkabacken från Bogenkullen säkras så att pulkaåkning över Mittengatan förhindras. Anders Jolby Utbildningsdirektör ANM. Yttrandet över förslag är delegerat av barn- och utbildningsnämnden till förvaltningschefen. Ingivet yttrande kommer att anmälas i nämnden i september 2019.

Jimmy Söderström Ekonomichef Tjänsteskrivelse BUN 2019/637 13 augusti 2019 Barn- och utbildningsnämnden Sammanställda räkenskaper 2018, n Förslag till beslut Barn- och utbildningsnämnden beslutar att godkänna rapporten Sammanfattning Rapporten med dess bilaga omfattar 2 225 förskolebarn 1 fördelat på 13 kommunala förskoleområden som tillsammans hade 43 kommunala förskolor, resultatenheter. Kostnadsomslutningen för förskoleområdena var 245,6 miljoner kronor. Rapporten tar även med vissa centrala kostnader - kostnader på avdelningschef motsvarande 15,5 miljoner kronor samt hyres-, städ- och måltidskostnader på sammanlagt 62,9 miljoner kronor. Förskoleområdena hade ett samlat positivt resultat på 1,1 miljoner kronor. Slutligt årsresultat för hela avdelningen blev 928 000 kronor. Den genomsnittliga kostnaden per barn och förskoleområde 2018 var 107 378 kronor per barn. Ärendebeskrivning Förvaltningen har gjort en rapport samt bilaga som beskriver statistik och nyckeltal baserat på det ekonomiska bokslutet för den kommunala n verksamhetsåret 2018 2. Statistiken och nyckeltalen ger en bild av den kommunala ns verksamhet för nivåerna förskoleområde, samt vissa centrala kostnader som exempelvis lokaler. Statistiken kan utgöra en grund för vidare analys och uppföljning. Huvudsyftet med rapporten är att tydliggöra kostnader per område och enhet och att uttrycka olika kategorier av kostnader genom nyckeltal per barn. Rapportens innehåll ska inte (och kan inte) jämföras med nationell statistik utan innehållet är tänkt att i 1 Av barn- och utbildningsnämnden fastställda barntal enligt verksamhetsberättelse 2018, inklusive särskilda undervisningsgrupper - språkn och Heden/Myggan 2 Barn- och utbildningsnämndens fastställda verksamhetsberättelse 2018. 1 (2) Region Gotland Besöksadress Visborgsallén 19 Postadress SE-621 81 Visby Telefon +46 (0)498 26 90 00 E-post registrator-bun@gotland.se Org nr 212000-0803 Webbplats www.gotland.se

Tjänsteskrivelse Region Gotland BUN 2019/637 första hand användas för jämförelser internt och som underlag för en ökad förståelse för verksamhet och kostnader inom n. Bedömning Förvaltningens bedömning är att rapporten med dess bilaga kan fungera som underlag för fortsatta analyser, fördjupningar och diskussioner om den kommunala n. Beslutsunderlag - Rapport, Sammanställda räkenskaper 2018, n - Bilaga, Sammanställda räkenskaper 2018 n Anders Jolby Utbildningsdirektör Skickas till Anvisning: vilka som ska meddelas/delges. 2 (2)

Rapport Sammanställda räkenskaper 2018 n barn- och utbildningsnämnden Datum 2019-08-13 Ärendenr BUN 2019/637 Version [1.0]

Ärendenr RS BUN 2019/637 Datum 2019-08-13 Sammanställda räkenskaper 2018 n Innehåll 1. Sammanfattning... 3 2. Inledning... 3 2.1 Årets resultat per förskoleområde 2018... 4 2.2 Personal- och övriga kostnader per barn och förskoleområde... 4 2.3 Hyres- och städkostnader, central förvaltning... 5 2.4 Antalet avdelningar, barn och kvadratmeter (kvm)... 6 2.5 Antalet barn, åldersindelat... 6 2.6 Nyckeltal, personal... 7 2 (7)

Förskolans kostnader 1. Sammanfattning Rapporten med dess bilaga omfattar 2 225 förskolebarn 1 fördelat på 13 kommunala förskoleområden som tillsammans har 43 kommunala förskolor, resultatenheter. Kostnadsomslutningen för förskoleområdena var 245,6 miljoner kronor. Rapporten tar även med vissa centrala kostnader - kostnader på avdelningschef motsvarande 15,5 miljoner kronor samt hyres-, städ- och måltidskostnader på sammanlagt 62,9 miljoner kronor. Förskoleområdena hade ett samlat positivt resultat på 1,1 miljoner kronor. Slutligt årsresultat för hela avdelningen blev 928 000 kronor. Genomsnittlig personalkostnad var 102 006 kronor per barn. Den högsta personalkostnaden hade Gråbo förskoleområde med 118 488 kronor per barn och den lägsta kostnaden hade Fole/Stenkyrka förskoleområde med 92 559 kronor per barn skillnaden mellan högsta och lägsta kostnaden var 25 929 kronor per barn. Den genomsnittliga kostnaden per barn och förskoleområde var 107 378 kronor per barn (median 105 433 kronor per barn). Avståndet mellan lägsta värdet i relation till genomsnittet hade Roma förskoleområde med 9 619 kronor per barn och Gråbo hade det högsta värdet med avståndet 17 131 kronor per barn. Den genomsnittliga lokalkostnaden per barn var 15 261 kronor (median 13 399 kronor per barn). Avståndet mellan lägsta värdet i relation till genomsnittet hade Väskinde förskoleområde med 5 971 kronor per barn och Gråbo hade det högsta värdet med avståndet 16 920 kronor per barn. Genomsnittsvärdet för barn per avdelning var 15,9 barn. Det lägsta antalet barn per avdelning hade Fole/Stenkyrka och det högsta antalet hade Västerhejde med 20,7 barn per avdelning. Det genomsnittliga antalet årsbarn var 169,7 barn (median 156,5 barn). Avståndet mellan lägsta värdet i relation till genomsnittet hade Fole/Stenkyrka förskoleområde med 71,8 barn och Roma förskoleområde hade det högsta värdet med avståndet 102,8 barn. Genomsnittsvärdet för barn per årsarbetare var 4,0 barn (median 4,1 barn). Det lägsta antalet barn per årsarbetare hade Gråbo med 3,4 barn och det högsta antalet hade Fole/Stenkyrka med 4,5 barn per årsarbetare. Det genomsnittliga antalet timanställda per förskoleområde var 2,8 årsarbetare. Flest antal timanställda hade Gråbo med 6,0 årsarbetare och minst antal hade Fole/Stenkyrka med 0,6 årsarbetare. 2. Inledning Rapporten beskriver statistik och nyckeltal baserat på det ekonomiska bokslutet för verksamhetsåret 2018 2. Statistiken och nyckeltalen ger en bild av den kommunala ns verksamhet för nivåerna förskoleområde, samt vissa centrala kostnader som exempelvis lokaler. Statistiken kan utgöra en grund för vidare analys och uppföljning. Huvudsyftet med rapporten är att tydliggöra kostnader per område och enhet och att uttrycka olika kategorier av kostnader genom nyckeltal per barn. Rapportens innehåll ska inte (och kan inte) jämföras med nationell statistik utan innehållet är tänkt att i första hand användas för jämförelser internt och som underlag för en ökad förståelse för verksamhet och kostnader inom n. 1 Av barn- och utbildningsnämnden fastställda barntal enligt verksamhetsberättelse 2018, inklusive särskilda undervisningsgrupper - språkn och Heden/Myggan 2 Barn- och utbildningsnämndens fastställda verksamhetsberättelse 2018.

Kronor per barn Tkr Sammanställda räkenskaper 2018 n 2.1 Årets resultat per förskoleområde 2018 2 000 1 500 1 000 500 0-500 -1 000-1 500 Humlegården Gråbo Terra Nova Västerhejde Norrbacka/ St Hans Förskoleområdena hade ett samlat positivt resultat på 1,1 miljoner kronor. Slutligt årsresultat för hela avdelningen blev 928 000 kronor. Sju enheter klarade ett positivt resultat, det bästa årsresultatet uppnådde Roma förskoleområde på 1,7 miljoner kronor. Det förskoleområde som var längst ifrån attt uppnå ett balanserat resultat var Humlegården med en negativ avvikelse på 1,2 miljoner kronor Väskinde Lyckåker Tjelvar Fårösu/ Lärbro/ Slite 2.2 Personal- och övriga kostnader per barn och förskoleområde Klinte Sudret Fole/ Stenkyrka Årsresultat, tkr -1 165-1 115-276 -274-71 -63 35 115 195 411 582 1 047 1 667 130 000 125 000 120 000 115 000 110 000 105 000 100 000 95 000 90 000 85 000 80 000 Roma Klinte Fårösu/ Lärbro/ Slite Sudret Tjelvar Terra Nova Fole/ Stenkyrka Väskinde Lyckåker Norrbacka/ St Hans Västerhejde Humlegården Övriga kostnader 4 976 5 899 4 033 9 620 5 314 4 739 4 445 4 587 5 203 4 898 4 564 5 528 6 021 Personalkostnader 92 782 92 559 98 956 93 798 98 198 100 253 100 988 101 477 104 234 105 871 107 276 111 201 118 488 Summa 97 759 98 458 102 989 103 418 103 512 104 992 105 433 106 064 109 437 110 769 111 840 116 730 124 509 Roma Gråbo Övriga kostnader avser alla förekommande kostnader på en, det är bland annat kostnader inom kategori förbrukningsmaterial som livsmedel och lekmaterial m.fl. Andra kostnader är exempelvis kompetensutveckling, kontorsmaterial och pedagogiska luncher. Den genomsnittliga kostnaden för de övriga kostnaderna är 5 371 kronor per barn. Den högsta kostnaden har Fårösund/Lärbro/Slite förskoleområde med 9 620 kronor per barn och den lägsta kostnaden har Klinte förskoleområde med 4 033 kronor per barn. 4 (7)

Kronor per barn Sammanställda räkenskaper 2018 n Personalkostnaderna avser de bokförda kostnaderna för personal 3. Genomsnittlig personalkostnad är 102 006 kronor per barn. Den högsta personalkostnaden har Gråbo förskoleområde med 118 488 kronor per barn och den lägsta kostnaden har Fole/Stenkyrka förskoleområde med 92 559 kronor per barn skillnaden mellan högsta och lägsta kostnaden är 25 929 kronor per barn. Den genomsnittliga kostnaden per barn och förskoleområde är 107 378 kronor per barn (median 105 433 kronor per barn). Avståndet mellan lägsta värdet i relation till genomsnittet har Roma förskoleområde med 9 619 kronor per barn och Gråbo har det högsta värdet med avståndet 17 131 kronor per barn. 2.3 Hyres- och städkostnader, central förvaltning 35 000 30 000 25 000 20 000 15 000 10 000 5 000 0 Sudret Terra Nova Väskinde Västerhejde Lyckåker Norrbacka/S t Hans Klinte Tjelvar Fårösu/ Lärbro/ Slite Fole/ Stenkyrka Humlegården Städkostnader 2 706 2 174 2 569 4 219 3 259 2 641 2 409 3 848 3 135 3 199 3 049 3 836 5 238 Hyreskostnader 6 584 7 672 9 539 8 162 9 481 10 402 10 989 10 278 12 092 13 089 14 582 16 303 26 943 Summa 9 290 9 845 12 109 12 381 12 740 13 043 13 399 14 126 15 227 16 288 17 630 20 139 32 181 Roma Gråbo Alla kostnader för lokaler avseende städ och hyra ligger bokförda på central förvaltning (ansvar koordinator). Genomsnittsvärdet för städkostnaderna är 3 252 kronor per barn. Den lägsta kostnaden har Västerhejde 2 174 kronor per barn och den högsta kostnaden har Gråbo med 5 238 kronor per barn. Genomsnittlig hyreskostnad är 12 009 kronor per barn. Den högsta hyreskostnaden har Gråbo förskoleområde med 26 943 kronor per barn och den lägsta kostnaden har Väskinde förskoleområde med 6 584 kronor per barn skillnaden mellan högsta och lägsta kostnaden är 20 359 kronor per barn. Den genomsnittliga lokalkostnaden per barn är 15 261 kronor (median 13 399 kronor per barn). Avståndet mellan lägsta värdet i relation till genomsnittet har Väskinde förskoleområde med 5 971 kronor per barn och Gråbo har det högsta värdet med avståndet 16 920 kronor per barn. 3 Här exkluderas kontot 55 kostnadsersättningar 5 (7)

Barn Sammanställda räkenskaper 2018 n 2.4 Antalet avdelningar 4, barn och kvadratmeter (kvm) 25,0 20,0 15,0 10,0 5,0 0,0 Gråbo Fårösu/ Lärbro/ Tjelvar Slite Fole/ Stenkyrka Humlegården Lyckåker Norrbacka/ St Hans Genomsnittsvärdet för barn per avdelning är 15,9 barn. Det lägsta antalet barn per avdelning har Fole/Stenkyrka med 13,3 barn och det högsta antalet har Västerhejde med 20,7 barn per avdelning. Det genomsnittliga antalet avdelningar per förskoleområde är 11 stycken. Flest antal avdelningar har Gråbo förskoleområde med 16,5 stycken och minst antal har Väskinde förskoleområde med 6 stycken. Den genomsnittliga kvadratmeterytan per barn är 9,9 kvm per barn. Avståndet mellan lägsta värdet i relation till genomsnittet har Fole/Stenkyrka förskoleområde med 5,4 kvm per barn och Gråbo har det högsta värdet med avståndet 15,7 kvm per barn. Terra Nova Sudret Väskinde Roma Klinte Västerhejde Barn per avd. 13,3 13,4 13,9 14,1 14,1 14,7 15,2 15,9 16,7 18,3 18,3 18,5 20,7 Avdelningar 7 10 11 16,5 11 14 12,5 7 14 6 15 8,5 8 Kvm per barn 5,4 13,3 9,6 15,7 10,4 11,0 11,7 13,6 7,4 6,7 6,5 10,1 6,8 2.5 Antalet barn 5, åldersindelat 300,0 250,0 200,0 150,0 100,0 50,0 0,0 Terra Nova Fårösu/ Lärbro/ Slite Klinte Fole/ Stenkyrka Väskinde Humlegården Lyckåker Västerhejde Norrbacka/ St Hans Tjelvar Gråbo Sudret Roma 2,6-5 år 78,8 89,1 87,1 110,8 119,9 123,9 122,5 121,1 151,5 158,0 166,5 197,1 216,6 1-2,5 år 19,1 20,7 24,1 23,2 28,9 29,0 34,0 36,6 38,4 47,6 58,9 46,3 55,9 Årsbarn 97,9 109,8 111,2 134,0 148,8 152,9 156,5 157,7 189,9 205,6 225,4 243,4 272,5 4 Uppgifter hämtade från Procapita, bygger på genomsnittsvärde för mars och oktober månad 5 Redovisade, i Procapita, barn per månad omräknat till årsbarn (utskjut från resursfördelningen), exklusive Heden/Myggan samt språkn 6 (7)

Sammanställda räkenskaper 2018 n Genomsnittsvärdet för antalet barn i åldersintervallet 2,6 till 5 år är 134,1 barn. Minst antal barn har Fole/Stenkyrka med 78,8 barn och flest antal barn har Roma med 216,6 barn. Genomsnittligt antal barn i åldersintervallet 1 till 2,5 år är 35,6. Minst antal barn har Fole/Stenkyrka med 19,1 barn och flest antal barn har Gråbo med 58,9 barn. Det genomsnittliga antalet årsbarn är 169,7 barn (median 156,5 barn). Avståndet mellan lägsta värdet i relation till genomsnittet har Fole/Stenkyrka förskoleområde med 71,8 barn och Roma förskoleområde har det högsta värdet med avståndet 102,8 barn. 2.6 Nyckeltal, personal 7,0 6,0 5,0 4,0 3,0 2,0 1,0 0,0 För att beräkna nyckeltalet har en genomsnittslön (helårslön inklusive personalomkostnader) beräknats fram genom att lägga ihop ingångslönen 2018 för en förskollärare med 60 procent och en barnskötare med 40 procent. Per kategori, enligt ovan, har sedan de totala personalkostnaderna dividerats med den beräknade genomsnittslönen. Nyckeltalet har sin plats i den här rapporten men kan inte jämföras med den nationella statistiken då den inlämnas till SCB per den 15 oktober och avser personalens utbildningsbakgrund i n med mera. Genomsnittsvärdet för barn per årsarbetare är 4,0 barn (median 4,1 barn). Det lägsta antalet barn per årsarbetare har Gråbo med 3,4 barn och det högsta antalet har Fole/Stenkyrka med 4,5 barn per årsarbetare. Det genomsnittliga antalet timanställda per förskoleområde är 2,8 årsarbetare. Flest antal timanställda har Gråbo med 6,0 årsarbetare och minst antal har Fole/Stenkyrka med 0,6 årsarbetare. Genomsnittsvärdet för sjuklön dag 2 till 14 är 1,0 årsarbetare. Flest årsarbetare har Gråbo förskoleområde 1,6 årsarbetare och lägst har Fole/Stenkyrka 0,4 årsarbetare. För sjuklön dag 22 till 90 är talen väldigt låga. Bilaga: Sammanställda räkenskaper 2018 n Jimmy Söderström Ekonomichef Gråbo Humlegården Västerhejde Norrbacka/ St Hans Sudret Terra Nova Tjelvar Väskinde Lyckåker Klinte Roma Fårösu./ Lärbro/ Slite Barn per årsarb. 3,4 3,7 3,8 3,9 3,9 4,0 4,1 4,1 4,1 4,2 4,4 4,4 4,5 Timanställda 6,0 2,9 2,0 3,1 3,8 3,1 2,5 1,8 1,7 2,3 5,1 1,3 0,6 Sjuklön dag 2-14 1,6 0,9 0,8 1,1 1,3 0,7 1,3 0,5 1,1 1,0 1,6 0,9 0,4 Sjuklön dag 22-90 0,2 0,0 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 0,2 0,2 0,0 0,0 Fole/ Stenkyrka 7 (7)

Jimmy Söderström Ekonomichef Bilaga BUN 2019/637 13 augusti 2019 Sammanställda Räkenskaper 2018 Förskolan 1 (1) Region Gotland Besöksadress Visborgsallén 19 Postadress SE-621 81 Visby Telefon +46 (0)498 26 90 00 E-post registrator-bun@gotland.se Org nr 212000-0803 Webbplats www.gotland.se

Innehållsförteckning Område/enhet Sida Sida Tjelvar förskoleområde 1 Väskinde förskoleområde 8 Klubbsvampen Väskinde Vitkålen Blå Huset Lyckåker förskoleområde 9 Bullerbyn Fårösund/Lärbro/Slite 2 Visborgsstaden Slite Myran Lärbro Fårösund Västerhejde förskoleområde 10 Roma förskoleområde 3 Västerhejde Torpet Västerhejde Korallen Roma Eskelhem Vänge Hogrän Gråbo förskoleområde 11 Dalhem Kabyssen Endre Lien Bogen Sudret förskoleområde 4 Törnekvior Hemse Mullvaden Hemse Tallen Terra Nova förskoleområde 12 Stånga Skräddaren Garda Bryggaren Havdhem Glasmästaren Öja Fole/Stenkyrka förskoleområde 13 Klinte förskoleområde 5 Stenkyrka Klinte Gothem Sanda Fole Humlegården förskoleområde 6 Asken Linden Humlan Heden/Myggan Norrbacka/St Hans förskoleom. 7 Forellen Storken Språk Persgränd

Bilaga: Sidan 1 Tjelvar förskoleområde Klubbsvampen Vitkålen Blå Huset Totalt årsresultat 2018, kr 114 677 165 257-126 302 917 257 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 97 599 90 742 101 987 100 068 Livsmedel, råvaror 1 339 1 139 1 325 1 551 Måltidsservice, RSF 545 571 545 519 Pedagogiska måltider 589 464 705 596 Övriga kostnader 943 1 022 798 1 010 1. Summa förskoleenhet 101 014 93 939 105 360 103 744 Personalkostnader 3 390 3 390 3 390 3 390 Livsmedel, råvaror 2 2 2 2 Övriga kostnader 1 028 1 028 1 028 1 028 2. Summa gemensamt fo 4 419 4 419 4 419 4 419 1-2. Totalt förskolenhet 105 433 98 357 109 779 108 163 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 112 482 105 406 116 828 115 211 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 12 092 10 453 12 299 13 524 Städkostnader 3 135 3 184 2 887 3 334 Summa förvaltning 20 942 19 351 20 901 22 573 Barntal m.fl. Antal avdelningar 14 4 5 5 Antal barn per avdelning 14,7 14,7 15,0 14,3 Kvadratmeter per barn 11,0 10,4 12,0 10,5 Antal barn 1-2,5 år 47,6 13,0 15,8 18,8 Antal barn 2,6-5 år 158,0 45,7 59,4 52,9 Antal årsbarn 205,6 58,7 75,2 71,7 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 4,1 4,5 4,0 4,1 Timanställda uttryckt årsarbetare 2,5 0,8 0,4 1,2 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 1,3 0,3 0,4 0,7 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,1 0,0 0,0 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 2 Fårösund/Lärbro/ Slite förskoleonmråde Slite Lärbro Fårösund Totalt årsresultat 2018, kr 194 725-463 064 178 687 344 200 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 93 757 95 156 89 248 96 865 Livsmedel, råvaror 2 074 1 720 2 033 2 470 Måltidsservice, RSF 624 596 618 658 Pedagogiska måltider 365 343 290 461 Övriga kostnader 5 949 7 943 4 535 5 369 1. Summa förskoleenhet 102 768 105 758 96 725 105 823 Personalkostnader 41 41 41 41 Livsmedel, råvaror 0 0 0 0 Övriga kostnader 608 608 608 608 2. Summa gemensamt fo 649 649 649 649 1-2. Totalt förskolenhet 103 418 106 407 97 374 106 472 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 110 466 113 456 104 423 113 521 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 13 089 25 670 5 660 7 938 Städkostnader 3 199 4 098 2 188 3 311 Summa förvaltning 22 003 35 483 13 563 16 965 Barntal m.fl. Antal avdelningar 11 4 4 3 Antal barn per avdelning 14,1 14,2 15,1 13,2 Kvadratmeter per barn 10,4 24,9 6,4 0,0 Antal barn 1-2,5 år 34,0 14,3 12,0 7,7 Antal barn 2,6-5 år 122,5 42,3 48,3 31,9 Antal årsbarn 156,5 56,6 60,3 39,6 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 4,4 4,3 4,6 4,2 Timanställda uttryckt årsarbetare 1,3 0,7 0,2 0,4 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 0,9 0,4 0,2 0,2 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,0 0,0 0,0 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 3 Roma förskoleområde Roma Vänge Hogrän Dalhem Endre Totalt årsresultat 2018, kr 1 666 631-243 121 224 260 9 708 991 323 166 918 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 90 398 92 228 85 571 87 123 96 669 Livsmedel, råvaror 1 846 1 580 1 967 1 828 2 008 Måltidsservice, RSF 638 551 671 678 651 Pedagogiska måltider 306 320 350 266 288 Övriga kostnader 764 505 590 861 1 101 1. Summa förskoleenhet 93 952 95 184 89 149 90 756 100 717 Personalkostnader 2 385 2 385 2 385 2 385 2 385 Livsmedel, råvaror 19 19 19 19 19 Övriga kostnader 1 403 1 403 1 403 1 403 1 403 2. Summa gemensamt fo 3 807 3 807 3 807 3 807 3 807 1-2. Totalt förskolenhet 97 759 98 992 92 956 94 563 104 524 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 104 807 106 040 100 005 101 612 111 573 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 16 303 9 874 15 146 18 370 21 821 Städkostnader 3 836 3 091 5 595 2 736 3 924 Summa förvaltning 25 854 18 680 26 456 26 821 31 460 Barntal m.fl. Antal avdelningar 15 7 2 3 3 Antal barn per avdelning 18,3 17,4 16,7 20,1 19,1 Kvadratmeter per barn 6,5 5,1 7,2 5,9 7,6 Antal barn 1-2,5 år 55,9 31,9 4,0 8,3 11,7 Antal barn 2,6-5 år 216,6 89,7 29,3 52,1 45,5 Antal årsbarn 272,5 121,6 33,3 60,4 57,2 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 4,4 4,4 4,8 4,7 4,2 Timanställda uttryckt årsarbetare 5,1 2,4 1,1 0,6 0,9 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 1,6 0,8 0,2 0,3 0,3 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,2 0,1 0,0 0,1 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 4 Sudret förskoleområde Hemse Mullvaden Hemse Tallen Stånga Garda Havdh. Öja Totalt årsresultat 2018, kr 582 178 188 423-585 620 159 904 71 680 786 111 200 486 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 93 955 102 276 102 265 95 666 85 634 91 367 86 520 Livsmedel, råvaror 1 195 1 599 1 485 1 218 1 243 799 827 Måltidsservice, RSF 597 630 556 745 603 468 578 Pedagogiska måltider 390 419 412 430 406 333 342 Övriga kostnader 2 254 1 586 2 191 2 090 2 297 2 855 2 507 1. Summa förskoleenhet 98 391 106 511 106 909 100 148 90 182 95 822 90 773 Personalkostnader 4 243 4 243 4 243 4 243 4 243 4 243 4 243 Livsmedel, råvaror 63 63 63 63 63 63 63 Övriga kostnader 815 815 815 815 815 815 815 2. Summa gemensamt fo 5 121 5 121 5 121 5 121 5 121 5 121 5 121 1-2. Totalt förskolenhet 103 512 111 632 112 030 105 269 95 303 100 943 95 894 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 110 561 118 680 119 079 112 318 102 351 107 992 102 943 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 9 539 9 223 6 033 6 411 10 109 14 912 10 548 Städkostnader 2 569 3 376 2 444 3 439 1 796 2 594 1 765 Summa förvaltning 17 824 18 315 14 192 15 565 17 620 23 222 18 028 Barntal m.fl. Antal avdelningar 14 3 4 1 2 2 2 Antal barn per avdelning 17 17,7 20,1 15,0 15,5 15,9 16,1 Kvadratmeter per barn 7 11,7 8,6 0,0 9,0 10,2 5,0 Antal barn 1-2,5 år 46,3 7,0 20,0 0,3 4,9 7,0 7,1 Antal barn 2,6-5 år 197,1 46,2 60,3 14,7 26,0 24,8 25,1 Antal årsbarn 243,4 53,2 80,3 15,0 30,9 31,8 32,2 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 3,9 4,0 4,0 4,3 4,8 4,5 4,7 Timanställda uttryckt årsarbetare 3,8 0,8 1,1 0,4 0,3 0,6 0,6 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 1,3 0,3 0,6 0,0 0,1 0,2 0,1 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 5 Klinte förskoleområde Klinte Sanda Totalt årsresultat 2018, kr 410 781 654 723-309 249 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 97 431 101 228 93 634 Livsmedel, råvaror 1 514 1 516 1 513 Måltidsservice, RSF 566 572 560 Pedagogiska måltider 337 357 317 Övriga kostnader 932 922 943 1. Summa förskoleenhet 100 781 104 595 96 967 Personalkostnader 1 526 1 526 1 526 Livsmedel, råvaror 71 71 71 Övriga kostnader 612 612 612 2. Summa gemensamt fo 2 208 2 208 2 208 1-2. Totalt förskolenhet 102 989 106 803 99 175 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 110 038 113 852 106 224 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 10 989 10 264 11 715 Städkostnader 2 409 1 963 2 856 Summa förvaltning 19 114 17 942 20 286 Barntal m.fl. Antal avdelningar 8,5 4,5 4 Antal barn per avdelning 19 18,8 18,3 Kvadratmeter per barn 10 11,4 8,8 Antal barn 1-2,5 år 36,6 19,3 17,3 Antal barn 2,6-5 år 121,1 65,3 55,8 Antal årsbarn 157,7 84,6 73,1 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 4,2 4,1 4,4 Timanställda uttryckt årsarbetare 2,3 1,4 0,9 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 1,0 0,5 0,4 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,2 0,0 0,2 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 6 Humlegården förskoleområde Asken Linden Humlan Heden/Myggan Exkl, Heden Myggan Totalt årsresultat 2018, kr -1 164 665 95 001 75 884-1 116 218 289 834 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 109 199 105 829 112 407 109 361 397 463 Livsmedel, råvaror 2 120 1 941 2 382 2 036 3 103 Måltidsservice, RSF 547 621 583 438 1 541 Pedagogiska måltider 300 324 315 261 1 339 Övriga kostnader 2 216 2 146 1 828 2 673 12 802 1. Summa förskoleenhet 114 382 110 862 117 516 114 768 416 247 Personalkostnader 2 002 2 002 2 002 2 002 2 002 Livsmedel, råvaror 1 1 1 1 1 Övriga kostnader 345 345 345 345 345 2. Summa gemensamt fo 2 347 2 347 2 347 2 347 2 347 1-2. Totalt förskolenhet 116 730 113 209 119 864 117 115 418 594 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 123 778 120 258 126 913 124 164 425 643 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 14 582 15 346 14 821 13 579 7 115 Städkostnader 3 049 2 683 3 053 3 410 3 062 Summa förvaltning 23 345 23 744 23 589 22 704 15 892 Barntal m.fl. Antal avdelningar 10 4 3 3 2 Antal barn per avdelning 13 13,5 12,8 13,9 5,0 Kvadratmeter per barn 13 10,9 10,3 18,5 0,0 Antal barn 1-2,5 år 23,2 6,2 11,3 5,7 2,3 Antal barn 2,6-5 år 110,8 47,8 27,0 36,0 7,6 Antal årsbarn 134,0 54,0 38,3 41,7 9,9 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 3,7 3,9 3,7 3,8 1,0 Timanställda uttryckt årsarbetare 2,9 0,6 0,9 1,4 0,3 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 0,9 0,2 0,3 0,4 0,4 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 7 Norrbacka/St Hans förskoleområde Forellen Storken Språk Persgränd Exkl, språk Totalt årsresultat 2018, kr -70 871-113 082 173 560-278 512-458 745 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 102 881 108 442 92 687 557 479 107 515 Livsmedel, råvaror 1 479 1 012 1 621 1 078 1 805 Måltidsservice, RSF 612 659 668 9 154 509 Pedagogiska måltider 631 668 605 1 674 620 Övriga kostnader 867 667 870 6 495 1 062 1. Summa förskoleenhet 106 470 111 449 96 451 575 880 111 511 Personalkostnader 2 990 2 990 2 990 2 990 2 990 Livsmedel, råvaror 0 0 0 0 0 Övriga kostnader 1 309 1 309 1 309 1 309 1 309 2. Summa gemensamt fo 4 299 4 299 4 299 4 299 4 299 1-2. Totalt förskolenhet 110 769 115 749 100 750 580 179 115 810 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 117 818 122 797 107 799 587 228 122 859 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 10 402 6 868 14 631 31 300 9 709 Städkostnader 2 641 2 423 2 420 4 695 3 079 Summa förvaltning 18 758 15 006 22 766 41 711 18 502 Barntal m.fl. Antal avdelningar 12,5 4,5 5 2 3 Antal barn per avdelning 15 16,3 14,5 4,5 14,6 Kvadratmeter per barn 12 10,9 11,7 0,0 12,6 Antal barn 1-2,5 år 38,4 14,3 12,5 4,0 11,6 Antal barn 2,6-5 år 151,5 59,2 60,0 5,0 32,3 Antal årsbarn 189,9 73,5 72,5 9,0 43,9 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 3,9 3,8 4,4 0,7 3,8 Timanställda uttryckt årsarbetare 3,1 0,9 1,1 1,1 1,1 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 1,1 0,4 0,3 0,4 0,4 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,1 0,0 0,0 0,1 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 8 Väskinde förskoleområde Väskinde Totalt årsresultat 2018, kr -63 057-189 487 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 100 194 100 194 Livsmedel, råvaror 2 220 2 220 Måltidsservice, RSF 588 588 Pedagogiska måltider 383 383 Övriga kostnader 1 484 1 484 1. Summa förskoleenhet 104 869 104 869 Personalkostnader 59 59 Livsmedel, råvaror 1 1 Övriga kostnader 63 63 2. Summa gemensamt fo 123 123 1-2. Totalt förskolenhet 104 992 104 992 Personalkostnader 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 1-3. Totalt 112 041 112 041 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 Hyreskostnader 6 584 6 584 Städkostnader 2 706 2 706 Summa förvaltning 15 006 15 006 Barntal m.fl. Antal avdelningar 6 6 Antal barn per avdelning 18,3 18,3 Kvadratmeter per barn 6,7 6,7 Antal barn 1-2,5 år 20,7 20,7 Antal barn 2,6-5 år 89,1 89,1 Antal årsbarn 109,8 109,8 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 4,1 4,1 Timanställda uttryckt årsarbetare 1,8 1,8 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 0,5 0,5 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,1 0,1 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 9 Lyckåker förskoleområde Bullerbyn Visborgsstaden Myran Totalt årsresultat 2018, kr 34 519 662 211-302 622-385 540 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 99 993 82 043 108 060 109 877 Livsmedel, råvaror 1 907 1 746 2 185 1 791 Måltidsservice, RSF 596 623 548 618 Pedagogiska måltider 269 238 288 282 Övriga kostnader 1 493 1 619 1 500 1 359 1. Summa förskoleenhet 104 259 86 268 112 581 113 927 Personalkostnader 1 484 1 484 1 484 1 484 Livsmedel, råvaror 9 9 9 9 Övriga kostnader 312 312 312 312 2. Summa gemensamt fo 1 805 1 805 1 805 1 805 1-2. Totalt förskolenhet 106 064 88 073 114 386 115 732 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 113 113 95 122 121 435 122 781 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 9 481 10 459 8 890 9 095 Städkostnader 3 259 3 205 3 362 3 209 Summa förvaltning 18 455 19 380 17 967 18 019 Barntal m.fl. Antal avdelningar 11 4 4 3 Antal barn per avdelning 13,9 13,5 10,2 18,1 Kvadratmeter per barn 9,6 10,1 9,2 9,5 Antal barn 1-2,5 år 28,9 12,8 6,8 9,3 Antal barn 2,6-5 år 119,9 41,0 34,0 44,9 Antal årsbarn 148,8 53,8 40,8 54,2 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 4,1 5,0 3,8 3,7 Timanställda uttryckt årsarbetare 1,7 0,6 0,2 0,8 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 1,1 0,4 0,2 0,5 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,1 0,1 0,0 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 10 Västerhejde förskoleområde Västerhejde Torpet Västerhejde Korallen Eskelhem Totalt årsresultat 2018, kr -273 663-552 239 410 866-429 270 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 102 603 108 857 87 645 111 308 Livsmedel, råvaror 1 695 1 678 1 673 1 734 Måltidsservice, RSF 793 628 611 1 142 Pedagogiska måltider 426 418 327 533 Övriga kostnader 971 1 025 872 1 016 1. Summa förskoleenhet 106 488 112 606 91 127 115 732 Personalkostnader 4 672 4 672 4 672 4 672 Livsmedel, råvaror 184 184 184 184 Övriga kostnader 495 495 495 495 2. Summa gemensamt fo 5 351 5 351 5 351 5 351 1-2. Totalt förskolenhet 111 840 117 957 96 479 121 083 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 118 889 125 006 103 528 128 132 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 7 672 13 843 9 172 0 Städkostnader 2 174 3 741 2 780 0 Summa förvaltning 15 560 23 299 17 667 5 715 Barntal m.fl. Antal avdelningar 8 2 5 1 Antal barn per avdelning 20,7 17,8 18,3 25,9 Kvadratmeter per barn 6,8 11,6 8,7 0,0 Antal barn 1-2,5 år 29,0 8,5 13,3 7,2 Antal barn 2,6-5 år 123,9 27,1 78,1 18,7 Antal årsbarn 152,9 35,6 91,4 25,9 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 3,8 3,8 4,7 3,7 Timanställda uttryckt årsarbetare 2,0 0,4 0,3 1,0 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 0,8 0,2 0,3 0,3 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,1 0,1 0,0 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n

Bilaga: Sidan 11 Gråbo förskoleområde Kabyssen Lien Bogen Törnekvior Totalt årsresultat 2018, kr -1 114 825-1 299 556-393 792-516 585 810 632 Inklusive gemensamt fo Kategori/kronor per barn Personalkostnader 114 593 117 211 116 188 111 179 113 794 Livsmedel, råvaror 1 763 1 830 2 118 1 798 1 305 Måltidsservice, RSF 1 339 614 608 699 3 436 Pedagogiska måltider 654 484 632 721 779 Övriga kostnader 1 413 909 1 735 1 476 1 532 1. Summa förskoleenhet 119 762 121 048 121 281 115 874 120 846 Personalkostnader 3 895 3 895 3 895 3 895 3 895 Livsmedel, råvaror 18 18 18 18 18 Övriga kostnader 833 833 833 833 833 2. Summa gemensamt fo 4 746 4 746 4 746 4 746 4 746 1-2. Totalt förskolenhet 124 509 125 795 126 027 120 620 125 592 Personalkostnader 6 889 6 889 6 889 6 889 6 889 Övriga kostnader 160 160 160 160 160 3. Summa avdelningschef 7 049 7 049 7 049 7 049 7 049 1-3. Totalt 131 557 132 844 133 076 127 669 132 641 Kostnader på förvaltning Måltidskostnader, lunch 5 715 5 715 5 715 5 715 5 715 Hyreskostnader 26 943 8 928 22 842 20 779 55 224 Städkostnader 5 238 4 142 4 166 3 904 8 739 Summa förvaltning 37 896 18 785 32 723 30 398 69 679 Barntal m.fl. Antal avdelningar 16,5 6 3 2,5 5 Antal barn per avdelning 14,1 15,2 14,3 17,0 9,8 Kvadratmeter per barn 15,7 13,4 14,5 14,4 20,6 Antal barn 1-2,5 år 58,9 19,8 6,7 7,8 24,6 Antal barn 2,6-5 år 166,5 71,1 36,2 34,8 24,4 Antal årsbarn 225,4 90,9 42,9 42,6 49,0 Medarbetare Antal barn per årsarbetare 3,4 3,5 3,5 3,7 3,6 Timanställda uttryckt årsarbetare 6,0 1,8 1,3 1,5 1,5 Sjuklön dag 2-14 uttryckt årsarbetare 1,6 0,7 0,2 0,4 0,2 Sjuklön dag 22-90 uttryckt årsarbetare 0,2 0,0 0,1 0,1 0,0 Inklusive gemensamt fo Sammanställda räkenskaper 2018 n