RESULTATRÄKNING Not 1 2017-01-01 2016-01-01 2017-12-31 2016-12-31 Rörelseintäkter Nettoomsättning Not 2 12 278 433 12 240 270 Övriga rörelseintäkter Not 3 51 290 100 682 Summa rörelseintäkter 12 329 724 12 340 952 Rörelsekostnader Driftskostnader Not 4-6 243 324-6 554 807 Övriga externa kostnader Not 5-405 368-375 853 Underhåll enligt plan Not 6-1 779 967-729 188 Personalkostnader och arvoden Not 7-204 410-227 003 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Not 8-1 214 143-980 683 Övriga rörelsekostnader -109 505-232 283 Summa rörelsekostnader -9 956 717-9 099 817 Rörelseresultat 2 373 006 3 241 135 Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande poster 18 480 23 907 Räntekostnader och liknande resultatposter -600 455-917 072 Övriga finansiella poster Not 9-1 645-41 815 Summa finansiella poster -583 620-934 980 0 Årets resultat 1 789 387 2 306 155 6
2017-01-01 2016-01-01 Balansräkning 2017-12-31 2016-12-31 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not 10 44 696 875 43 287 462 Summa materiella anläggningstillgångar 44 696 875 43 287 462 Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 11 500 500 Summa finansiella anläggningstillgångar 500 500 Summa anläggningstillgångar 44 697 375 43 287 962 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och avgiftsfordringar 200 17 831 Avräkningskonto HSB 3 897 734 3 698 883 Aktuell skattefordran Not 12 0 1 077 Övriga kortfristiga fordringar 96 483 13 499 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 13 331 660 334 265 Summa kortfristiga fordringar 4 326 077 4 065 555 Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Not 14 5 000 000 5 000 000 Summa kortfristiga placeringar 5 000 000 5 000 000 Summa omsättningstillgångar 9 326 077 9 065 555 Summa tillgångar 54 023 452 52 353 517 7
2017-01-01 2016-01-01 Balansräkning 2017-12-31 2016-12-31 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Medlemsinsatser 1 298 600 1 298 600 Fond för yttre underhåll 656 845 569 812 Summa bundet eget kapital 1 955 445 1 868 412 Fritt eget kapital Balanserat resultat 3 463 851 1 244 729 Årets resultat 1 789 387 2 306 155 Summa fritt eget kapital 5 253 238 3 550 884 Summa eget kapital 7 208 683 5 419 296 Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 15 43 215 485 43 671 485 Summa långfristiga skulder 43 215 485 43 671 485 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not 15 308 000 160 000 Medlemmarnas inre fond Not 16 1 190 724 1 153 329 Leverantörsskulder 633 793 902 310 Aktuell skatteskuld Not 17 9 827 0 Övriga kortfristiga skulder Not 18 4 869 3 322 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not 19 1 452 070 1 043 775 Summa kortfristiga skulder 3 599 283 3 262 736 Summa skulder 46 814 768 46 934 221 Summa eget kapital och skulder 54 023 451 52 353 517 Väsentliga händelser efter räkenskapensårets slut. Eventualförpliktelser 8
NOTER Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper samt övriga bokslutskommentarer Föreningen tillämpar årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 (K3). Belopp anges i kronor om inget annat anges. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges nedan. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivning fastighet Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder/avskrivningstider och därmed har fastighetens anskaffningsvärde fördelats på väsentliga komponenter. Nyttjandeperioden för komponenterna bedöms vara mellan 10 och 120 år. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i SABOs vägledning för komponentindelning av hyresfastigheter men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Byggnadernas komponenter skrivs av linjärt över nyttjandeperioden och har under året skrivits av med 2 % av anskaffningsvärdet. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter baseras på föreningens underhållsplan. Avsättning och ianspråkstagande från underhållsfonden beslutas av styrelsen. Fastighetsavgift /fastighetsskatt Kommunal fastighetsavgift på bostäder i hyreshus (flerbostadshus) är 0,3 % av taxeringsvärdet för bostadsdelen, dock högst 1 315 kronor per lägenhet 2017. Statlig fastighetsskatt för lokaler är 1 % av taxeringsvärdet för lokaldelen. Inkomstskatt En bostadsrättsförening, som skattemässigt är att betrakta som ett privatbostadsföretag, belastas vanligtvis inte med inkomstskatt. Beskattning sker med 22 % för verksamheter som inte kan hänföras till fastigheten, t ex avkastning på en del placeringar och reavinster vid försäljning av bostadsrätter. Föreningen har sedan tidigare år ett skattemässigt underskott uppgående till 18 346 883 kr. 9
Not 2 Nettoomsättning 2017 2016 Årsavgifter bostäder 11 581 452 11 581 452 Hyresintäkt garage och bilplatser 749 403 744 800 Hyresintäkt övrigt 9 100 10 800 Årsavgift konsumtionsavgift el 15 401 0 Avsatt till inre fond -173 317-174 545 Övriga intäkter i verksamheten 26 294 39 878 Överlåtelse- och pantförskrivningsavgifter 18 592 0 Övriga primära intäkter och ersättningar från boende och lokalhavare 51 509 37 885 12 278 433 12 240 270 Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Not 7 Not 8 Övriga rörelseintäkter Försäkringsersättning 0 47 163 Övrigt 51 290 53 519 51 290 100 682 Driftskostnader Reparationer -762 025-677 357 El -945 555-1 093 085 Uppvärmning -1 908 773-1 933 220 Vatten -429 836-455 596 Renhållning -369 065-349 442 Bevakningskostnader -27 737-49 347 TV, bredband, iptelefoni -313 809-372 859 Obligatoriska besiktningar 0-51 600 Fastighetsskötsel och lokalvård -830 267-846 118 Försäkringar -276 778-364 353 Fastighetsskatt -355 040-344 136 Övriga driftskostnader -24 440-17 694-6 243 324-6 554 807 Övriga externa kostnader Externt revisionsarvode -18 438-17 688 Förvaltningskostnader -268 106-262 717 Kostnader överlåtelse och panter -24 401 0 Kontorskostnad tele, datakommunikation, porto -1 627-2 652 Medlemsavgifter HSB -92 796-92 796-405 368-375 853 Underhåll enligt plan Underhåll övrigt -1 779 967-729 188-1 779 967-729 188 Personalkostnader Arvode till styrelsen -65 000-63 000 Vicevärdsarvode -86 004-86 004 Övriga arvoden -15 761-37 591 Övriga personalkostnader -2 400-2 400 Revisionsarvode -3 000-3 000 Sociala avgifter -31 645-35 008 Utbildning -600 0-204 410-227 003 Avskrivningar Byggnader -1 214 143-980 683-1 214 143-980 683 Not 9 Övriga finansiella poster Div -1 645-41 815 10
Not 10 Byggnader och mark 2017-12-31 2016-12-31 Värdet utgörs av anskaffningskostnaden Byggnadernas nu aktiverade komponenter är helt avskrivna år 2096 Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde byggnader 60 900 658 60 900 658 Årets investering byggnader 2 681 800 0 Årets utrangering byggnader -443 012 0 Ingående anskaffningsvärde mark 2 292 408 2 292 408 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 65 431 854 63 193 066 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar byggnader -19 905 604-18 924 921 Årets utrangering byggnader 384 768 0 Årets avskrivningar byggnader -1 214 143-980 683 Utgående ackumulerade avskrivningar enligt plan -20 734 979-19 905 604 Utgående bokfört värde 44 696 875 43 287 462 Bokförda värden byggnader 42 847 479 40 995 054 Bokförda värden mark 2 292 408 2 292 408 Fastighetsbeteckning: Rapsfältet Taxeringsvärde Värdeår Byggnad Mark Totalt Föreg år Bostäder 1976 134 000 000 38 000 000 172 000 000 172 000 000 Lokaler 1976 2 510 000 2 486 000 4 996 000 4 996 000 Not 11 Not 12 Not 13 Andra långfristiga värdepappersinnehav Medlemsandel HSB 500 500 500 500 Aktuell skattefordran Övrig Skattefordran 0 1 077 0 1 077 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetald försäkring 283 580 276 778 Upplupna ränteintäkter 1 042 1 667 Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 47 038 55 820 331 660 334 265 Not 14 Kortfristiga placeringar Löptid Räntesats Kapitalplacering HSB 5 000 000 5 000 000 5 000 000 5 000 000 Not 15 Skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Räntesats Konv.datum Belopp amortering SBAB 1,57% 2021-04-16 13 344 085 100 000 SBAB 1,21% 2021-09-21 3 478 000 148 000 SBAB 0,99% 2019-12-09 10 831 213 40 000 Swedbank Hypotek AB 1,22% 2019-12-20 5 370 187 20 000 Swedbank Hypotek AB 1,49% 2020-12-22 4 500 000 0 Swedbank Hypotek AB 1,37% 2020-03-25 6 000 000 0 43 523 485 308 000 Långfristiga skulder exklusive kortfristig del 43 215 485 Genomsnittsräntan vid årets utgång 1,31% Amorteringar inom 2-5 år beräknas uppgå till 1 232 000 Om fem år beräknas skulder till kreditinstitut uppgå på balansdagen till 41 983 485 Finns det Swap-avtal i föreningen? Nej 11
Ställda säkerheter Fastighetsinteckning 44 417 000 44 417 000 Summa ställda säkerheter 44 417 000 44 417 000 Not 16 Not 17 Not 18 Not 19 Medlemmarnas inre fond Ingående värde 1 153 329 1 124 618 Avsättning 173 317 174 545 Uttag -135 922-145 834 1 190 724 1 153 329 Aktuell skatteskuld Årets beräknade skatteskuld 9 827 0 9 827 0 Övriga kortfristiga skulder Personalens källskatt 3 434 2 150 Arbetsgivaravgifter 1 435 1 172 4 869 3 322 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader 31 363 44 286 Förutbetalda årsavgifter och hyror 945 929 974 111 Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 474 778 25 378 1 452 070 1 043 775 Linköping den / 2018 Conny Wiström Rikard Klingeroth Jan Andersson Roger Glimsjö Rolf Larsson Åse Nelly Ingrid Tillgren Vår revisionsberättelse har avgivits 2018- - Ove Nilsson Revisor vald av föreningsstämman Mikael Gustavsson Auktoriserad revisor Revisor utsedd av HSB Riksförbund 12