o (ets vä Ditt kommunala val till Strategisk plan 2020-2022 med Budget 2020 och flerårsplan 2021-2022
Strategisk plan 2020-2022 HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA SÄTTA MEDBORGAREN I CENTRUM Det är en komplex kravbild som kommunen möter. Medborgarens krav på tillgänglighet, flexibilitet och service ska mötas av en informativ och tillgänglig hemsida som möjliggör dialog. Samtidigt måste det finnas en god beredskap för att ge en personlig och anpassad service både på telefon, e- post och vid fysiska möten. Utmaningen består i att skapa en verksamhet som är tillgänglig för alla. Hässleholms kommuns medborgare har ett lågt förtroende för kommunens politiker och för den kommunala beslutsprocessen samt ger ett underkännande av medborgarens möjlighet till insyn och inflytande. Kommunen måste tydliggöra sin verksamhet och behovet av prioriteringar samt skapa ett klimat, i vilket medborgarinflytande i olika former (inklusive folkomröstningar) är en naturlig del i styrningen. Mål för perioden 2020-2022 Hässleholms kommun ska ha en hög tillgänglighet Kommunens bemötande och tillgänglighet ska förbättras Hässleholms kommun ska ha en god medborgardialog Medborgarens möjlighet till insyn och delaktighet ska öka Förtroendet för kommunens politiker och den kommunala beslutsprocessen ska öka Kommunens förtroendevalda ska se medborgardialog som en naturlig del i sin styrning Medborgarnas synpunkter på samråd, remisser med mera ska väga tungt vid beslutfattande. HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA GE EN OMSORG OCH SERVICE AV HÖG KVALITET Framväxten av IT med digitalisering och internet innebär nya möjligheter och utmaningar både på individnivå och för samhället i stort. Från kommunens sida gäller det att skapa en verksamhetsutveckling som drar nytta av den nya tekniken. Kvalitetsarbete handlar om att skapa en verksamhet som ger största möjliga värde för medborgaren, brukaren och samhället i stort. För att lyckas med detta krävs en ständig bevakning och analys både av de stora samhällstrenderna och av metodutvecklingen inom kommunens olika verksamhets- områden. Den enskildes behov och önskemål om stöd, omsorg, vård och service är i fokus. Genom att arbeta utifrån ett individperspektiv och samordna insatserna kan kommunen värna om den enskildes integritet och stärka egenmakten. 2
Mål för perioden 2020-2022 Kommuninvånarna ska erbjudas en stor valfrihet Medborgarens inflytande över vård, omsorg och service ska öka Människor med funktionsnedsättning ska garanteras individuellt anpassat boende och verksamhet Tillgången till gruppbostäder ska öka Hässleholms kommun ska ha ett systematiskt kvalitetsarbete Omvärldsbevakning och verksamhetsanalyser ska vara en självklar del i kommunens verksamhetsutveckling Planer ska tas fram för såväl lokal- och bostadsförsörjning som för rekrytering och kompetenshöjning 3
HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA GE BARN OCH UNGA EN BRA START I LIVET Det finns en mycket stark koppling mellan barns uppväxtvillkor och folkhälsan på lång sikt. Tidiga och samordnade insatser för att möta varje barns behov är sålunda den viktigaste investeringen för framtiden. För att kunna ge alla barn en bra skolgång, stimulerande livs- och lekmiljöer och en trygg ekonomisk och social situation måste kommunen jobba över funktions- och organisationsgränserna och ha ett proaktivt förhållningssätt. Mål för perioden 2020-2022 Hässleholms kommun ska ha en förskola och skola präglad av engagemang, respekt och lärande Resurserna till förskolor och skolor ska användas på ett kostnadseffektivt sätt Planerat omorganisationsarbete ska fullföljas Friställda resurser ska bland annat satsas på att höja kvaliteten i utbildningen Alla barn och unga ska få bli sitt bästa Hässleholms kommun ska ha ett tydligt barnperspektiv i sin styrning Kommunens skolresultat ska förbättras 4
HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA VARA ETT NAV I REGIONEN FÖR BOENDE, KULTUR, KOMMUNIKATION OCH LÄRANDE Hässleholms kommuns främsta fördelar är närheten till en stor arbetsmarknad och tillgången till mark i attraktiva lägen. Det finns goda förutsättningar att skapa tillväxt genom att konsekvent nyttja dessa konkurrensfördelar. Med korta restider till storstadsregionen är kommunen ett attraktivt etableringsområde, för både företag och människor. Det är således viktigt att kommunen kan erbjuda goda boendemiljöer med en variation i bostadstyp och upplåtelseform. Utvecklingen inom IT ställer allt högre krav på välfungerande bredbandslösningar och för att människor ska kunna bo och verka i hela kommunen krävs det en fortsatt utbyggnad av infrastrukturen (inklusive den digitala infrastrukturen) med privata aktörer som utförare. Mål för perioden 2020-2022 Hässleholms stad ska vara en regional kärna Hässleholms kommunikationsläge ska stärkas Hässleholms kommun ska erbjuda attraktiva och varierande boendemiljöer Tillgången på detaljplanelagd mark för bostäder, verksamheter och handel ska öka Hässleholms kommun ska ha en väl utbyggd digital infrastruktur Andelen hushåll och kommunala verksamheter som erbjuds en god digital infrastruktur ska öka 5
HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA HA EN HÅLLBAR EKONOMI MED EN EF- FEKTIV RESURSANVÄNDNING Hushållning handlar om att skapa en balans mellan kort- och långsiktiga mål samt mellan mål och resurser. Grunden till en god ekonomisk hushållning är ett tydligt och väldefinierat ramverk, i form av ekonomiska målsättningar. Inom detta ramverk finns kommunens verksamhet och för att kunna uppnå en god ekonomisk hushållning måste största möjliga värde av varje skattekrona uppnås. De finansiella målen väger tungt vid bedömningen av god ekonomisk hushållning. För att kartlägga och analysera resultat, utveckling och ställning för kommunen används en finansiell analysmodell som utgår från resultatet, kapacitetsutvecklingen, riskförhållanden samt kontrollen över den finansiella utvecklingen. Det handlar om att ha en hållbar investeringsnivå som inte tar resurser från kärnverksamheten och det gäller även att synliggöra, jämföra och utvärdera verksamheten för att nå produktivitets- och kvalitetskraven inom de givna ekonomiska ramarna. Mål för perioden 2020-2022 Hässleholms kommun ska ha en god kostnadskontroll Årets resultat av skatteintäkter och generella statsbidrag ska vara två procent över en rullande femårsperiod Nettokostnadsandelen får inte överstiga 98 procent över en rullande femårsperiod Investeringarna ska vara självfinansierade över en rullande femårsperiod Soliditeten, exklusive pensionsförpliktelsen, ska förbättras under planperioden Nämndernas samlade budgetföljsamhet ska öka HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA VARA EN ATTRAKTIV ARBETSGIVARE Kompetenta och engagerade medarbetare är en förutsättning för att kommunen ska kunna fullgöra sitt uppdrag. I takt med växande pensionsavgångar och ökad konkurrens om arbetskraft blir kommunens personalpolitik allt viktigare. Nuvarande medarbetare är de främsta marknadsförarna av den goda arbetsplatsen. Om kommunen ska lyckas att rekrytera, behålla och utveckla kompetent personal måste det ske fortsatta insatser för att skapa en god arbetsmiljö. Medarbetarnas möjlighet till inflytande och delaktighet måste förbättras samtidigt som ledarskap, arbetssätt och arbetsvillkor måste utvecklas i takt och i linje med krav från omvärlden och invärlden. Mål för perioden 2020-2022 Alla medarbetare ska erbjudas en god arbetsmiljö Den arbetsrelaterade ohälsan bland kommunens medarbetare ska minska Medarbetarsamtal ska erbjudas alla medarbetare årligen 6
HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA HA ETT VÄXANDE OCH DYNAMISKT NÄ- RINGSLIV Näringslivet i Hässleholm har en god branschmix, vilket är en av förklaringarna till Hässleholms goda sysselsättningstillväxt. Mätningar av företagsklimatet i kommunen visar att det finns en förbättringspotential och kommunen kommer att fortsätta utveckla sin företagsser- vice för att kunna erbjuda goda förutsättningar för näringslivet att växa, nyanställa och utvecklas. Det finns två typer av företagande: ett entreprenörsdrivet som är innovativt och riskfyllt och ett allmänt företagande. Båda är viktiga men det är det entreprenörsdrivna företagandet som på lång sikt påverkar den ekonomiska tillväxten mest. Utmaningen för kommunen är att stödja den entreprenörsdrivna tillväxten genom dialog och samverkan kring innovationer, ökat nyföretagande och kunskapsutveckling. Mål för perioden 2020-2022 Hässleholm ska vara en företagsvänlig kommun Hässleholms kommun ska ha en god företagsservice Kommunens kontakter med näringslivet ska kännetecknas av servicefokus, förståelse och lyhördhet Hässleholms kommun ska uppmuntra och främja innovativt entreprenörskap och nyföretagande Hässleholms kommun ska ha ökad innovationskraft och ett ökat nyföretagande HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA VÄRNA NATURVÄRDENA Mål för perioden 2020-2022 Hässleholms kommun ska noga väga behovet vid fortsatt exploatering av vår natur Bebyggelse ska i görligaste mån styras till befintliga tätorter (förtätning) Tätortsnära naturområden ska sparas för rekreation och friluftsliv Riksintresseområde för friluftsliv och rekreation ska inte exploateras. Hässleholmsgårdens naturområde ska bli naturreservat. 7
Ekonomistyrningsprinciper 2020 Årets resultat av skatteintäkter och generella statsbidrag ska vara två procent över en rullande femårsperiod Nettokostnadsandelen får inte överstiga 98 procent över en rullande femårsperiod Investeringarna ska vara självfinansierade över en rullande femårsperiod Soliditeten, exklusive pensionsförpliktelsen, ska förbättras under planperioden Nämndernas samlade budgetföljsamhet ska öka Internbudget Nämnderna/styrelsen ska inom ramen för anvisade medel fastställa internbudget på detaljnivå senast den 30 november 2019. Omdisponering Driftbudget Omdisponering mellan kommunstyrelsen (gäller även finansförvaltningen) och annan nämnd eller mellan nämnder beslutas av kommunstyrelsen upp till 1 mnkr. Omdisponering inom kommunstyrelsens ram beslutas av kommunstyrelsen eller enligt av kommunstyrelsen beslutade delegationsregler. Omdisponering inom nämndens ram beslutas av nämnd eller enligt av nämnden beslutade delegationsregler. Omdisponering från driftbudget till investeringsbudget beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Investeringsbudget Omdisponering mellan investeringsprojekt mellan kommunstyrelsen och annan nämnd eller mellan nämnder beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering mellan investeringsprojekt inom kommunstyrelsens ram beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering mellan investeringsprojekt inom nämndens ram beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. För de investeringsanslag som beslutats av kommunfullmäktige som ospecificerade får nämnden omdisponera fritt mellan investeringsprojekt. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering från investeringsbudget till driftbudget beslutas av kommunfullmäktige. Tilläggsanslag Grundprincipen är att tilläggsanslag inte beviljas under löpande år. Skulle nämnden under budgetåret anse sig behöva ytterligare ekonomiska resurser för att uppnå uppsatta mål och/- eller lagstadgade krav kan kommunfullmäktige i undantagsfall besluta om tilläggsanslag. Nämnd ska innan tilläggsanslag begärs pröva frågan om det ökade behovet av ekonomiska resurser kan finansieras inom nämndens ram genom omdisponering av medel. Finansiering av eventuella tilläggsanslag på driften genom minskning av budgeterat årets resultat beslutas av kommunstyrelsen upp till 1 mnkr. Finansiering av eventuella tilläggsanslag för investeringar genom ökad upplåning beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om finansieringen. 8
Uppföljning Nämnderna ska till kommunstyrelsen årligen redovisa fem ekonomiska uppföljningar. Dessa består av, förutom årsredovisningen, en delårsrapport per siste augusti och tre månadsuppföljningar per siste februari, april och oktober. Till uppföljningen den siste april och till delårsrapporten ska de kommunala bolagen lämna in en verksamhetsberättelse samt en resultaträkning. Nämnder/förvaltningar som prognostiserar underskott ska även redovisa vilka åtgärder som nämnden kommer att vidta för att hålla den av kommunfullmäktige beslutade budgeten för 2020. Nämnderna ska även redogöra för de verksamhetsmässiga och ekonomiska effekterna av dessa åtgärder. Överskott/underskott Huvudprincipen är att över- och underskott gentemot budget motiveras noggrant. Motivering ska ges liksom beskrivning av hur överskottet ska användas. Överskott som överförs till efterföljande års driftbudget får inte användas till permanent nivåhöjning. För överskott i investeringsbudgeten gäller principen att påbörjade men inte avslutade projekt förs över till nästkommande år. Intern kontroll För den interna kontrollen finns det särskilda regler antagna. Inventarier Inköp av inventarier för permanent bruk räknas som en investering. I Hässleholms kommun gäller att anskaffningsvärdet ska överstiga ett värde om minst ett ½ prisbasbelopp (exklusive moms) samt ha en nyttjandeperiod om minst tre år. Beloppsgränsen gäller även vid: Samlade och samtida inköp av flera likartade inventarier. Ett exempel på detta kan vara ett samtida inköp av ett antal likartade cyklar till flera olika förskolor. Likartade kan ses som olika modeller på cyklar. Samlade och samtida inköp av inventarier med ett naturligt samband. Ett exempel på detta kan vara inköp av klassrumsmöbler till ett antal klassrum inom grundskolan. Se även Riktlinjer för investeringar, antagna av kommunfullmäktige den 26 mars 2018, 39. Övriga budgetregler 2020 Internränta och avskrivningar Som ersättning för använt kapital belastas verksamheterna med internränta på bokförda värden för investeringar. Internränta beräknas på anskaffningsvärdet reducerat med avskrivningar. Internräntan ska följa SKL:s rekommendation, vilken enligt nuvarande prognos blir 1,50 procent för 2020. Planmässig avskrivning tillämpas med av Rådet för kommunal redovisning och SKL:s rekommenderade avskrivningstider. Kapitalkostnaderna påförs från och med månaden efter ianspråktagandet av investeringen. Kommunstyrelsen genom kommunledningskontorets ekonomiavdelning har rätt att till nämnderna fördela medel avseende kapitalkostnader (anslagstyp 1) för investeringar slutförda från och med 2005. Anslagstyper I samband med beslut om investering tas också beslut om huruvida budgetkompensation för framtida kapitalkostnader och övriga driftkostnader ska utgå eller inte. Beslutet tas med olika anslagstyper. Investeringar med anslagstyp 1 innebär att nämnderna och förvaltningarna under kommunstyrelsen får budgetkompensation för framtida kapitalkostnader samt för övriga driftkostnader. För investeringar med anslagstyp 2 utgår ingen budgetkompensation för framtida kapitalkostnader och övriga driftkostnader. 9
Driftbudget NÄMND/FÖRVALTNING 2019 2020 2021 2022 KOMMUNSTYRELSEN 232 546 202 575 186 162 175 792 KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNING exkl. fiberutbyggnadsprojekt och överförmyndarverksamhet 221 163 191 635 175 835 167 535 -FIBERUTBYGGNADSPROJEKT 5 377 4 158 3 545 1 475 -ÖVERFÖRMYNDARVERKSAMHET 6 006 6 782 6 782 6 782 TEKNISK NÄMND 69 500 62 797 60 521 58 659 KOMMUNREVISION 2 084 1 887 1 887 1 887 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND 116 188 110 061 112 561 112 561 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 1 277 984 1 309 758 1 304 560 1 304 080 SOCIALNÄMND 195 625 183 765 183 765 183 765 OMSORGSNÄMND 1 043 705 1 062 182 1 070 509 1 078 404 MILJÖ - OCH STADSBYGGNADSNÄMND 33 455 25 977 21 077 21 077 SUMMA NÄMNDER 2 971 087 2 959 002 2 941 041 2 936 224 FINANSFÖRVALTNING 2 987 889 3 036 016 3 009 889 3 004 973 ÅRETS RESULTAT 16 802 77 014 68 848 68 749 10
Specifikation driftbudget KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNING exkl. fiberutbyggnadsprojekt och överförmyndarverksamhet 2020 2021 2022 KF-plan, totalt för kommunledningsförvaltning exkl. fiberutbyggnadsprojekt och överförmyndarverksamhet 221 163 191 635 175 835 KF-plan tidigare kommunledningskontor 119 096 Budgetposter Interna hyreskostnader år 2019 41 Interna lokalvårdskostnader år 2019-125 Utredningsmedel Höghastighetsjärnväg 0 Färdtjänst 339 Utredningsmedel fastighetsstrateg (finns 300 tkr, 2020=300 tkr totalt) 0 Lönerevision helårseffekt 2019 1 552 Europaparlamentsval 2019-2 000 Ökat aktieägartillskott Krstd Airport med 250 tkr upphör 2019-250 -500 Personalkostnadsreducering -6 000-4 000 Avveckla Europaforum -1 163 Avveckla Europa Direkt -420 Avveckla EU-kontor -400 Ej bidrag till Leader -1 881 Ej medlem i Kommunförbundet Skåne samt SKNO -3 115 Diverse bidrag halveras (Hesslecity, sponsring mm) -2 000 Hässleholms Galakväll upphör -115 RKL-val 3 000 Budget kommunledningsförvaltning exkl. AK, rtj, fiber och överförmyndare 103 559 KF-plan tidigare arbetsmarknad och kompetensutveckling 65 583 Budgetposter Interna hyreskostnader år 2019 64 Interna lokalvårdskostnader år 2019 60 Lönerevision helårseffekt 2019 1 843 Omstrukturering/kostnadsreducering -17 000-10 000-10 000 Minskning av sfi-verksamhet -1 300-1 300 Budget för arbetsmarknad och kompetensutveckling 50 550 KF-plan tidigare räddningstjänst 36 484 Budgetposter Interna hyreskostnader år 2019-41 Interna lokalvårdskostnader år 2019 11 Kompensation anslagstyp 1, enl Ö/U 2019 3 Reservbrandmän (en på varje avdelning) 120 Lönerevision helårseffekt 2019 949 Budget för räddningstjänst 37 526 Kostnadsreducering för kommunledningsförvaltningen exkl. fiber och överförmyndare 0 Budget kommunledningsförvaltning exkl. fiberutbyggnadsprojekt och överförmyndarverksamhet 191 635 175 835 167 535 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT 2020 2021 2022 KF-plan 5 377 4 158 3 545 Fiberetablering (underskott år 2020-2022) -1 219-613 -2 070 Budget fiberutbyggnadsprojekt (kommunlån) 4 158 3 545 1 475 ÖVERFÖRMYNDARVERKSAMHET 2020 2021 2022 KF-plan 6 006 6 782 6 782 Kostnadsökningar överförmyndare 700 Lönerevision helårseffekt 2019 76 Budget överförmyndarverksamhet 6 782 6 782 6 782 KOMMUNREVISION 2020 2021 2022 KF-plan 2 084 1 887 1 887 Interna hyreskostnader år 2019 3 Dubbel revision under tre månader, utbildning av nya -200 Budget kommunrevision 1 887 1 887 1 887 11
TEKNISK NÄMND 2020 2021 2022 KF-plan 69 500 62 797 60 521 Interna hyreskostnader år 2019 4 801 Interna lokalvårdskostnader år 2019 415 Kompensation anslagstyp 1, enl Ö/U 2019 628 Utredningsmedel fastighetsprojekt 0 Byggbonus, exploateringsingenjör upphör -300 Etablering/avetablering skolmoduler Bjärnums skola samt rivning av byggnad inkl. tillfällig bussfålla 0 0 0 Avetablering av befintlig modulförskola i Tormestorp 500 Lönerevision helårseffekt 2019 758 Kostnadsreducering -5 000 Central fordonsenhet, uppstartskostnader, beslut i KF 92, 180827-650 Personalkostnadsreducering -4 000-2 000-2 000 Minskade kapitalkostnader anslagstyp 1-355 -276-362 Minskade driftkostnader för vissa fastigheter som ej hyrs ut-30% -3 000 Budget teknisk nämnd 62 797 60 521 58 659 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND 2020 2021 2022 KF-plan 116 188 110 061 112 561 Bidrag till föreningen Norden, konstutställning 2019-20 Processledare, Markan Ungdomens Hus, beslut i KF, 105 180924-300 0 Personalkostnadsreducering -3 500 Interna hyreskostnader år 2019 3 333 Interna lokalvårdskostnader år 2019 653 Lönerevision helårseffekt 2019 1 407 Bidrag till studieförbund -2 000 Trädhuset (säljas) -500 Ungdomens Hus 1 000 2 500 Drift Sösdala badhus 1 800 Kostnadsreducering -8 000 Budget kultur- och fritidsnämnd 110 061 112 561 112 561 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 2020 2021 2022 KF-plan 1 277 984 1 309 758 1 304 560 Nytt tillskott 25 000 0 0 Resursfördelning skola och förskola baserat på befolkningsprognos 2019 2 018 Resursfördelning skola och förskola baserat på befolkningsprognos 2020 2 480 2 480 Resursfördelning skola och förskola baserat på befolkningsprognos 2021 2 322 2 322 Resursfördelning skola och förskola baserat på befolkningsprognos 2022 2 198 Stängning av Vanneberga skola -1 100 Lärarlyftet II (pågår t o m 2019) -2 500 Interna hyreskostnader år 2019 409 Interna lokalvårdskostnader år 2019 1 480 Effektivisering av IT-utrustning -5 000 Omorganisation av skolenheter -10 000-10 000-5 000 Administration (personal/effektivisering) -5 000 Modersmålsundervisning -8 000 Estetiska programmet 3 600 Utökad nattförskola 1 000 Lönerevision helårseffekt 2019 (exkl. vårdförbundet) 27 387 Budget barn- och utbildningsnämnd 1 309 758 1 304 560 1 304 080 SOCIALNÄMND 2020 2021 2022 KF-plan 195 625 183 765 183 765 Interna hyreskostnader år 2019 331 Interna lokalvårdskostnader år 2019-1 Lönerevision helårseffekt 2019 3 560 Kostnadsreducering -15 000 Personalkostnadsreducering -750 Budget socialnämnd 183 765 183 765 183 765 12
OMSORGSNÄMND 2020 2021 2022 KF-plan 1 043 705 1 062 182 1 070 509 Resursfördelning äldreomsorg baserat på befolkningsprognos 2019 484 Resursfördelning äldreomsorg baserat på befolkningsprognos 2020 4 375 4 375 Resursfördelning äldreomsorg baserat på befolkningsprognos 2021 3 625 3 625 Resursfördelning äldreomsorg baserat på befolkningsprognos 2022 4 077 Resursfördelning LSS 956 177 193 Administration (personal/effektivisering) -10 000 Höjd aktivitetsersättning för daglig verksamhet med 2 kr/dag och brukare 150 150 Interna hyreskostnader år 2019 4 105 Interna lokalvårdskostnader år 2019 295 Lönerevision helårseffekt 2019 (exkl. vårdförbundet) 18 112 Budget omsorgsnämnd 1 062 182 1 070 509 1 078 404 MILJÖ- OCH STADSBYGGNADSNÄMND 2020 2021 2022 KF-plan 33 455 25 977 21 077 Interna hyreskostnader år 2019 128 Interna lokalvårdskostnader år 2019 10 Byggbonus upphör -4 700 Lönerevision helårseffekt 2019 1 484 Kostnadsreducering -2 000-2 000 Tillfällig förstärkning på totalt 3 tjänster upphör -300-900 Uppgradering till digitalt ärendehanteringssystem -100 Personalkostnadsreducering -2 000-2 000 Budget miljö- och stadsbyggnadsnämnd 25 977 21 077 21 077 Summa nämnder 2 959 002 2 941 041 2 936 224 13
Specifikation finansförvaltning tkr 2020 2021 2022 Egna skatteintäkter 2 244 613 2 329 908 2 423 105 Kommunalekonomisk utjämning 792 419 779 321 770 142 Egna skatteintäkter och kommunal ekonomisk utjämning 3 037 032 3 109 230 3 193 247 Kommunal fastighetsavgift 104 276 104 276 104 276 Skuldförändring inklusive löneskatt 1 930 2 884 3 808 Pensionsutbetalningar inklusive löneskatt -60 052-60 495-60 995 Avgiftsbestämd ÅP inklusive löneskatt -107 359-111 696-116 224 Försäkringspremie inklusive löneskatt -49 446-69 070-68 472 Förvaltningsavgifter KPA -700-700 -700 Avtalspension (kommunalt avtal) 113 103 116 496 119 991 Löneskatt (kommunalt avtal) 26 623 27 422 28 244 Pensioner -75 901-95 159-94 348 Avkastning pensionsmedel 25 000 25 000 25 000 Ränta på likvida medel 150 150 150 Övriga finansiella intäkter 200 200 200 Efterskänkt skuld enligt gåvobrev 1 500 1 500 1 500 Borgensavgifter från bolagen 9 300 10 400 10 800 Översskottsutdelning från Kommuninvest 2 500 2 500 2 500 Utdelning från Hässlehem AB 3 000 3 000 3 000 Aktieutdelning från Hässleholm Miljö AB 3 000 4 000 5 000 Finansiella intäkter 44 650 46 750 48 150 Ränta på lån -9 235-12 558-23 881 Ränta på skuldförändring (avsättning) inkl löneskatt -2 650-3 074-2 972 Förvaltararvode -3 000-3 000-3 000 Finansiella kostnader -14 885-18 632-29 853 Internränta 38 400 39 000 40 200 Oförutsett (KS 2 000 och KF 1 000) -3 000-3 000-3 000 Över- och underskottshantering (fd kompletteringsbudget) -3 000-3 000-3 000 Ersättning från Hässleholm Miljö AB 126 126 126 Kompensation för ökade kapital- och driftkostnader i samband med investeringar -73 900-82 000-88 800 Omstrukturerings- och effektiviseringsarbete 0 0 0 Ingen ökning av arvoden till förtroendevalda 2020 400 400 400 Uppsägning Magasinet 3 600 600 600 Sälja Magnarpskolonin 140 140 140 Minskade tolkkostnader 1 500 1 500 1 500 IT-avdelningen, halverad personalstyrka 10 000 10 000 10 000 Minskade politiska kostnader (arvoden mm) 5 000 5 000 5 000 Avveckling HIBAB 5 000 5 000 5 000 Minskade konsultkostnader 10 000 10 000 10 000 Friskvårdsbidrag halveras 1 500 1 500 1 500 Fritt kaffe upphör 3 000 3 000 3 000 Gratis förtäring i samband med politiska sammanträden upphör 1 000 1 000 1 000 Effektivare köksorganisation 5 000 10 000 10 000 Diverse samlingslokaler skänks till föreningar 1 000 1 000 1 000 Effektivsera fastighetsbeståndet 3 000 12 000 27 000 Skattehöjning/Intäktsökning 0 0 0 Sem-, övertid-, ferie- och uppehållslöneskuld -2 500-2 500-2 500 Kostnadsökningar 2018 0 0 0 Kostnadsökningar 2019-4 928-4 928-4 928 Kostnadsökningar 2020-57 493-80 223-80 223 Kostnadsökningar 2021 0-61 190-85 381 Kostnadsökningar 2022 0 0-65 131 Övriga kostnader och intäkter -59 155-136 575-216 498 Summa finansförvaltning 3 036 016 3 009 889 3 004 973 14
Investeringsbudget NÄMND/FÖRVALTNING 2019 2020 2021 2022 KOMMUNSTYRELSEN 162 620 110 130 66 454 50 010 KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNING exkl. fiberutbyggnadsprojekt 71 570 52 570 33 204 25 040 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT 91 050 57 560 33 250 24 970 TEKNISK NÄMND 232 289 217 750 179 450 121 250 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND 2 125 2 025 825 1 480 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 8 990 5 400 5 000 5 000 SOCIALNÄMND 500 900 500 500 OMSORGSNÄMND 7 400 3 560 3 180 2 000 MILJÖ - OCH STADSBYGGNADSNÄMND 350 350 970 350 TOTALT 414 274 340 115 256 379 180 590 15
Specifikation investeringsbudget tkr KOMMUNLEDNINGSFÖRVALTNING exkl. fiberutbyggnadsprojekt och överförmyndarverksamhet A-TYP 2020 2021 2022 Budgetposter kommunledningsförvaltning exkl. AK, rtj och fiber Säkerhetsåtgärder (brandlarm, kameraövervakning, värdeskåp mm) 1 1 300 1 800 0 Säkerhetsåtgärder i skolor och förskolor (PDV) 1 2 000 2 000 2 400 Ks oförutsedda investeringar * 3 000 3 000 3 000 Klientarbetsplats, chromebooks och ipads till skolan 2 17 520 14 066 11 738 Uppdatering av IT-utrustning, arbetsmarknad och kompetens 2 1 000 1 000 1 000 WiFi till omsorgen 1 4 000 0 0 WiFi till skolan 1 14 000 0 0 Server och lagring Accesspunkter utökning Accesspunkter reinvestering 1 8 950 6 438 6 203 Switchar utökning Switchar reinvestering Fastighetsnät Ospecificerat Budget kommunledningsförvaltning exkl. AK, rtj och fiber 51 770 28 304 24 340 *) Anslagstyp bestäms i samband med beslut om investering Budgetposter arbetsmarknad och kompetensutveckling Verksamhetsinventarier 2 200 200 200 Budget arbetsmarknad och kompetensutveckling 200 200 200 Budgetposter räddningstjänst Räddningsfordon 1 0 4 200 0 Räddningsutrustning 1 500 500 500 Inventarier till brandstation i Sösdala 1 100 0 0 Budget räddningstjänst 600 4 700 500 Budget kommunledningsförvaltning exkl. fiberutbyggnadsprojekt 52 570 33 204 25 040 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT A-TYP 2020 2021 2022 Fiberetablering, nettoinvestering 2 57 560 33 250 24 970 Budget fiberutbyggnadsprojekt 57 560 33 250 24 970 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND A-TYP 2020 2021 2022 Ospecificerat 2 1 575 475 1 130 Trygghetsspår med elljus Galgbacken 2 0 0 0 Fordons- och maskinförnyelse (Österås idrottsplatsområde) 2 350 350 350 Ungdomens hus, inventarier 1 100 0 0 Budget kultur- och fritidsnämnd 2 025 825 1 480 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND A-TYP 2020 2021 2022 Ospecificerat 2 5 000 5 000 5 000 Inventarier ombyggnad Jacobsskolan 1 400 0 0 Budget barn- och utbildningsnämnd 5 400 5 000 5 000 SOCIALNÄMND A-TYP 2020 2021 2022 Ospecificerat 2 500 500 500 Lektriever 2 400 0 0 Budget socialnämnd 900 500 500 OMSORGSNÄMND A-TYP 2020 2021 2022 Ospecificerat 2 1 634 1 204 1 024 Boendelås säbo 1 1 300 800 0 Inventarier Nya gruppbostäder LSS, 6+6 lgh 1 0 350 350 Inventarier Ny servicebostad (FSS) 1 0 200 0 Ordinärt boende trygghetslarm 2 188 188 188 Ordinärt boende phonirolås 2 438 438 438 Budget omsorgsnämnd 3 560 3 180 2 000 MILJÖ- OCH STADSBYGGNADSNÄMND A-TYP 2020 2021 2022 Anskaffning och utbyte av mätinstrument (fd MN) 2 100 100 100 Anskaffning och utbyte av mätinstrument (fd BN) 2 250 250 250 Snedbildsfotografering 2 0 620 0 Budget miljö- och stadsbyggnadsnämnd 350 970 350 16
TEKNISK NÄMND A-TYP 2020 2021 2022 Gata, park och fordon Omasfaltering infarter Hässleholm (liggande plan+465 tkr enl. beslut Ö/U) 1 3 000 1 000 0 Grön och trygg livsmiljö (avser park och fastighet) 1 0 0 0 Gatunät, toppbeläggning 1 2 000 2 000 2 000 Inventering och toppning av gatunät 1 0 0 0 Utveckling Pågatågsorter 1 0 0 0 Tillgänglighetsanpassning Gata 1 0 0 0 Trygghetsbelysning 1 0 0 0 Parkinvesteringsprogram/Lekplatsförnyelse 1 1 000 1 000 1 000 Fordons- och maskinförnyelse 2 2 650 5 150 5 150 Jaktskyttebanan 1 2 000 0 0 Fastighet Fastighetsinventarier 1 1 000 1 000 1 000 Smärre lokalförändringar 1 1 000 1 000 1 000 Mindre ombyggnad och reinvesteringar kök 1 1 000 1 000 1 000 Elsäkerhet, fastigheter 1 500 500 500 Energibesparing 1 0 0 0 Ny belysningständning i Hässleholms stad 1 0 0 0 Myndighetskrav och arbetsmiljö 1 500 500 500 OVK-åtgärder 1 3 500 3 500 3 500 Reinvestering i fastigheter, fd planerat underhåll 1 27 000 27 000 27 000 Tillgänglighetsanpassning fastighet 1 700 700 700 Säkerhet och trygghet 1 0 0 0 Fastighetsprojekt 1 161 800 122 300 66 300 Anpassningar Jacobsskolan 1 Ombyggnation av ventilation i Jacobsskolan (KF 80, 180611) 1 Ombyggnad ventilation och renovering HTS 1 Lokal- och verksamhetsförändringar för Syrsans hörselförskola och Silviaskolans lokalsituation, nybyggnation av förskola och gymnastikhall vid Grönängsskolan 1 Ny förskola västra Hässleholm 1 Gruppbostad LSS, 6 lgh (Hässlehem) 1 Gruppbostad LSS, 6 lgh (Hässlehem) 1 Ny lokalisering av brandstation Sösdala inkl. logement och infartsväg 1 Familjens hus (separat beslut om budgetbelopp när plats och omfattning är klar) 1 Badhus (separat beslut om budgetbelopp när plats och omfattning är klar) 1 Renovering av badhusdelen Qpoolen 1 Renovering Sösdala badhus 1 Av- och pålastning Kulturhuset (enligt beslut i Ö/U 2019) 1 Vinne Å (total budget 1 500+500=2 000 tkr) 1 Västerskolans kök, nödvändiga underhållsåtgärder 1 Om- och tillbyggnad av Bjärnums skola 1 Ny förskola Tormestorp inom skolområdet inkl. ombyggnad av kök/matsal i befintlig skola samt installation av hiss och nytt fläktrum 1 Ombyggnation/renovering idrottshall Linnéskolan 1 Ballingslöv, ombyggnation och anpassning av förskola och skollokaler 1 Ungdomens Hus 1 Ungdomens Hus befintlig, lokal på kulturhuset 1 Exploateringsverksamhet 10 100 12 800 11 600 Exploateringsprogrammet 1 Ny regnpark Lille Mats, Gäddastorp 4:13 1 Björklunda etapp 2 1 Paradiset 1 Åhusfältet 1 Norden 1 Röinge 7:3, Skjutbanevägen 1 Tyringe Turbinen 1, utbyggnad 1 Nytt industriområde, Belevägen 1 Kv. Fanjunkaren, cirkulationsplats 1 Budget teknisk nämnd 217 750 179 450 121 250 SUMMA 340 115 256 379 180 590 17
forts. TEKNISK NÄMND Nedanstående omsättningstillgångar har hanterats i kassaflödet A-TYP 2020 2021 2022 Exploateringsverksamhet 10 150 17 500 11 200 Björklunda etapp 2 2 Paradiset 2 Åhusfältet 2 Norden 2 Röinge 7:3, Skjutbanevägen 2 Tyringe Turbinen 1, utbyggnad 2 Nytt industriområde, Belevägen 2 Nytt industriområde, Krossgatan 2 18
Resultatbudget 2020-2022 Noter Bokslut Budget-Ö/U Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Verksamhetens intäkter 1 749,1 743,9 743,9 743,9 743,9 Verksamhetens kostnader 2-3 641,5-3 707,0-3 658,1-3 732,3-3 806,4 Avskrivningar 3-144,1-166,9-178,4-182,9-183,1 Verksamhetens nettokostnader -3 036,5-3 129,9-3 092,6-3 171,3-3 245,6 Skatteintäkter 4 2 120,1 2 177,7 2 244,6 2 329,9 2 423,1 Generella statsbidrag och utjämning 5 858,7 900,9 896,7 883,6 874,4 Verksamhetens resultat -57,8-51,3 48,7 42,2 52,0 Finansiella intäkter 6 105,9 76,1 43,2 45,3 46,7 Finansiella kostnader 7-6,2-10,1-14,9-18,6-29,9 Resultat före extraordinära poster 41,9 14,7 77,0 68,8 68,7 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årests resultat: förändring av eget kapital 41,9 14,7 77,0 68,8 68,7 Nyckeltal, resultatbudget 2018 2019 2020 2021 2022 Andel av skatteintäkterna - att betala verksamhetens nettokostnader, % 101,9 101,7 98,4 98,7 98,4 Finansnetto, mnkr 99,7 66,0 28,3 26,6 16,8 Årets resultat/skatteintäkter och utjämning, % 1,4 0,5 2,5 2,1 2,1 Kassaflödesbudget 2020-2022 Noter Bokslut Budget-Ö/U Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Den löpande verksamheten Årets resultat 41,9 14,7 77,0 68,8 68,7 Justering för av- och nedskrivningar 144,1 166,9 178,4 182,9 183,1 Justering för upplösning infrastrukt. bidrag 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 Justering för realisationsvinster -2,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för realisationsförluster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för värdereglering av finansiella tillgångar 0,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för avsättning till pensioner 0,0 2,7 0,7 0,2-0,8 Justering för avsättningar för övriga ändamål -1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 185,8 186,6 258,5 254,3 253,4 Ökning(-)/minskning(+) av förvaltade pensionstillgångar -35,0 3,0 3,0 3,0 3,0 Ökning(-)/minskning(+) förråd och exploateringsfastigheter 11,6-21,1-10,2-17,5-11,2 Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar 8 9,4-10,9 0,0 0,0 0,0 Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder 8 12,4 20,8 3,4-26,6 7,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 184,2 178,5 254,7 213,3 252,2 Investeringsverksamheten Investering i immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investering i materiella anläggningstillgångar -379,1-496,2-340,0-256,4-180,6 Investeringar som ska överföras från föregående år 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Omklassificering omsättningstillgång/anläggningstillgång 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Omklassifisering periodisering anslutningsavgift (fiber) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringsinkomster, materiella anl.tillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 1,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring finansiella leasingavtal -0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring av finansiella tillgångar 11,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -367,4-496,2-340,0-256,4-180,6 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 157,4 221,0 0,0 35,0 0,0 Amortering lån 0,0 0,0 67,0 0,0-80,0 Förändring leasingskuld 0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (+) av övriga långfristiga skulder 18,4 38,1 22,3 11,4 11,1 Minskning (-) av övriga långfristiga skulder -2,0-2,3-3,3-3,9-4,3 Ökning (+) av övriga långfristiga skulder 0,0 4,0 0,8 0,3 1,8 Minskning (-) av övriga långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (-) långfristiga fordringar 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning (+) av långfristiga fordringar 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning av avsättning pga utbetalning -3,2-0,4 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 172,2 260,4 86,8 42,8-71,4 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets kassaflöde -11,0-57,4 1,5-0,3 0,3 Likvida medel vid årets början 73,7 62,6 5,3 6,8 6,5 Likvida medel vid årets slut 62,6 5,3 6,8 6,5 6,7 19
Balansbudget 2020-2022 UB BUDGET UB Budget UB PLAN UB PLAN UB mnkr 2018 2019 2019 2020 2020 2021 2021 2022 2022 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 9,5-0,7 8,8-0,7 8,1-0,7 7,5-0,7 6,8 Materiella anläggningstillgångar 2579,0 330,0 2909,1 162,3 3 071,4 74,2 3 145,5-1,8 3 143,7 Finansiella leasingavtal 6,2 0,0 6,2 0,0 6,2 0,0 6,2 0,0 6,2 Finansiella anläggningstillgångar 105,6 0,0 105,6 0,0 105,6 0,0 105,6 0,0 105,6 Summa anläggningstillgångar 2700,4 329,4 3029,8 161,6 3 191,4 73,5 3 264,9-2,5 3 262,4 Bidrag till statlig infrastruktur 40,8-2,4 38,4-2,4 36,0-2,4 33,6-2,4 31,2 Exploateringsfastigheter och förråd -7,5 21,1 13,6 10,2 23,8 17,5 41,3 11,2 52,5 Kortfristiga fordringar 226,3 10,9 237,1 0,0 237,1 0,0 237,1 0,0 237,1 Förvaltade pensionsmedel 1033,6-3,0 1030,6-3,0 1 027,6-3,0 1 024,6-3,0 1 021,6 Kassa och bank 62,6-57,4 5,3 1,5 6,8-0,3 6,5 0,3 6,7 Summa omsättningstillgångar 1315,0-28,4 1286,6 8,6 1 295,2 14,2 1 309,4 8,5 1 317,9 SUMMA TILLGÅNGAR 4056,2 298,6 4354,8 167,9 4 522,7 85,3 4 607,9 3,6 4 611,5 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Årets resultat 41,9 14,7 14,7 77,0 77,0 68,8 68,8 68,7 68,7 Resultatutjämningsreserv 105,8 0,0 105,8 0,0 105,8 0,0 105,8 0,0 105,8 Övrigt eget kapital 2281,7 0,0 2323,6 0,0 2 338,3 0,0 2 415,3 0,0 2 484,1 Summa eget kapital 2429,4 14,7 2444,1 77,0 2 521,1 68,8 2 589,9 68,7 2 658,7 Avsättningar för pensioner 86,2 2,7 88,9 0,7 89,6 0,2 89,8-0,8 88,9 Avsättningar för övriga ändamål 0,4-0,356 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa avsättningar 86,5 2,4 88,9 0,7 89,6 0,2 89,8-0,8 88,9 Långfristiga skulder 936,6 260,7 1197,3 86,8 1 284,1 42,8 1 326,9-71,4 1 255,5 Kortfristiga skulder 603,7 20,8 624,5 3,4 627,8-26,6 601,3 7,0 608,3 Summa skulder 1540,3 281,5 1821,8 90,1 1 911,9 16,2 1 928,2-64,4 1 863,8 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 4056,2 298,6 4354,8 167,9 4 522,7 85,3 4 607,9 3,6 4 611,5 20
Noter 1. Verksamhetens intäkter Bokslut Budget-Ö/U Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Verksamhetens intäkter, Ansvar 20-82 1 595,2 1 595,5 1 595,5 1 595,5 1 595,5 avgår internhyror -337,2-337,3-337,3-337,3-337,3 avgår övriga interna poster -519,4-523,4-523,4-523,4-523,4 Finansförvaltningens poster Realisationsvinster 1,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Intäkter från dotterbolag 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1 Trygghetsboende 7,6 7,6 7,6 7,6 7,6 Övriga intäkter 1,6 1,5 1,5 1,5 1,5 Summa 749,1 743,9 743,9 743,9 743,9 2. Verksamhetens kostnader Bokslut Budget Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Kostnader, ansvar 20-82 avgår jämförelsestörande poster avgår internhyror avgår övriga interna poster Finansförvaltningens poster avgår kalkylerade personalomkostnader avgår kalkylerad särskild löneskatt avgår fördelade kapitalkostnader Differens kalkylerade - verkliga arbetsgivaravgifter Pensionsutbetalningar inkl löneskatt Pensionsavgifter, individuell del, inkl löneskatt Förändring avsättning för pensioner, inkl löneskatt Förändr av sem./övertidsskuld mm Realisationsförluster/Nedskrivningar Vite och saneringsk Qpoolen Ks/KF Oförutsedda Över- och underskottshantering Kompensation för ökade kostnader i samband med investeringar Trygghetsboendet Pärlan Omstrukturerings- och effektiviseringsarbete Ingen ökning av arvoden till förtroendevalda 2020 Uppsägning Magasinet 3 Stänga Sösdala simhall Sälja Magnarpskolonin Minskade tolkkostnader IT-avdelningen halveras Minskade politiska kostnader (arvoden mm) Avveckling HIBAB Minskade konsultkostnader Friskvårdsbidrag halveras Fritt kaffe upphör Gratis förtäring i samband med politiska sammanträden upphör Effektivare köksorganisation -4 604,8-4 573,0-4 554,5-4 536,5-4 531,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 337,2 337,3 337,3 337,3 337,3 519,4 523,4 523,4 523,4 523,4 105,6 108,8 113,1 116,5 120,0 25,1 25,9 26,6 27,4 28,2 182,9 209,1 216,8 221,9 223,3 0,9 0,0 0,0 0,0 0,0-97,2-101,0-110,2-130,3-130,2-99,6-103,3-107,4-111,7-116,2 2,5 0,1 1,9 2,9 3,8-6,6-4,0-2,5-2,5-2,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-5,0-3,0-3,0-3,0 0,0 0,0-3,0-3,0-3,0 0,0-69,2-73,9-82,0-88,8-7,8-7,6-7,6-7,6-7,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,4 0,4 0,4 0,0 0,2 0,6 0,6 0,6 0,0 1,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0 1,5 1,5 1,5 0,0 0,0 10,0 10,0 10,0 0,0 0,0 5,0 5,0 5,0 0,0 0,0 5,0 5,0 5,0 0,0 0,0 10,0 10,0 10,0 0,0 0,0 1,5 1,5 1,5 0,0 0,0 3,0 3,0 3,0 0,0 0,0 1,0 1,0 1,0 0,0 0,0 5,0 10,0 10,0 Diverse samlingslokaler skänks till föreningar 1,0 1,0 1,0 Effektivisera fastighetsbeståndet 0,0 0,0 3,0 12,0 27,0 Skattehöjning/Intäktsökning 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnadsökningar 2018 0,0-2,2 0,0 0,0 0,0 Kostnadsökningar 2019 0,0-47,9-4,9-4,9-4,9 Kostnadsökningar 2020 0,0 0,0-57,5-80,2-80,2 Kostnadsökningar 2021 0,0 0,0 0,0-61,2-85,4 Kostnadsökningar 2022 0,0 0,0 0,0 0,0-65,1 Summa -3 641,5-3 707,0-3 658,1-3 732,3-3 806,4 3. Avskrivningar Bokslut Budget Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Fastigheter och anläggningar -0,7 Maskiner och inventarier -84,7 Immateriella anläggningstillgångar -58,6 Nedskrivningar -0,2 Summa -144,1-166,9-178,4-182,9-183,1 21
Noter 4. Skatteintäkter Bokslut Budget Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Preliminär kommunalskatt 2 130,9 2 211,1 2 244,6 2 329,9 2 423,1 Prognostiserad slutavräkning -3,2-33,4 0,0 0,0 0,0 Justering prognostiserad slutavräkning -7,6 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 2 120,1 2 177,7 2 244,6 2 329,9 2 423,1 5. Generella statsbidrag och utjämning Bokslut Budget Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Inkomstutjämning 632,3 646,7 636,4 640,5 646,4 Kostnadsutjämning 5,5 11,3 8,6 8,6 8,7 Regleringsbidrag/avgift 8,2 36,1 58,8 59,0 43,7 Övrigt generellt statsbidrag 47,2 35,0 17,6 0,0 0,0 LSS-utjämning 64,3 69,9 71,0 71,2 71,4 Kommunal fastighetsavgift 101,1 101,8 104,3 104,3 104,3 Summa 858,7 900,9 896,7 883,6 874,4 6. Finansiella intäkter Bokslut Budget Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Räntor på likvida medel 0,0 0,2 0,2 0,2 0,2 Räntor på utlämnade lån till dotterbolag 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Utdelning från bolagen 6,0 6,0 6,0 7,0 8,0 Borgensavgifter 7,2 7,2 9,3 10,4 10,8 Översskottsutdelning från Kommuninvest 6,0 2,5 2,5 2,5 2,5 Reavinst förs HVAB 26,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga finansiell intäkt 1,5 0,2 0,2 0,2 0,2 Avkastning pensionskapitalförvaltning 56,6 25,0 25,0 25,0 25,0 Återbetalning av aktieägartillskott 0,0 35,0 0,0 0,0 0,0 Återföring pensionskapitalförvaltning 2,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 105,9 76,1 43,2 45,3 46,7 7. Finansiella kostnader Bokslut Budget Budget Plan Plan mnkr 2018 2019 2020 2021 2022 Räntor på banklån 0,0-4,3-9,2-12,6-23,9 Räntor på lån från dotterbolag -0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Ränta på pensionsavsättningen -2,4-2,8-2,7-3,1-3,0 Övriga finansiella kostnader -1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förvaltararvode pensionskapitalförvaltning 0,0-3,0-3,0-3,0-3,0 Nedskrivning aktier Hessleholm Network AB -2,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Nedskrivning av pensionskapitalet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa -6,2-10,1-14,9-18,6-29,9 8. Förändring av kapitalbindning (not endast till budget) Budget Budget Plan Plan mnkr 2019 2020 2021 2022 Slutavräkning 2017 (ökad fordran/skuld 2017, minskad fordran/skuld 2-18,1 0,0 0,0 0,0 Slutavräkning 2018 (ökad fordran/skuld 2018, minskad fordran/skuld 2 0,0-3,2 0,0 0,0 Slutavräkning 2019 (ökad skuld/fordran 2019, minskad skuld/fordran 2 33,4 0,0-33,4 0,0 Individuell del året innan inkl löneskatt (minskad skuld) -91,3-103,3-107,4-111,7 Individuell del innevarande år inkl löneskatt (ökad skuld) 92,7 107,4 111,7 116,2 Kommunal fastighetsavgift (fordran) -10,9 0,0 0,0 0,0 Semesterlöneskuld (ökad skuld) 4,0 2,5 2,5 2,5 Summa 9,9 3,4-26,6 7,0 22