Januari juni 2014
Ekeby Sparbank får härmed avge delårsrapport för sparbankens verksamhet under perioden 2014-01-01 2014-06-30. Sparbankens resultat Ekeby Sparbank redovisar ett rörelseresultat på 9.786 tkr (9.501), en ökning med 285 tkr eller 3 %. Räntenettot minskade i förhållande till jämförbar period med 227 tkr, beroende till största delen på minskade marginaler samt att en del värdepapper med hög nominell ränta löpt ut. Utdelning på Swedbank aktien uppgick till 1.910 tkr (1.814). Provisioner netto ökade med 289 tkr till 7.483 (7.194), där ökningen till största delen utgör ökade värdepappersprovisioner från främst Swedbank Robur. Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till -383 tkr (-1.386). Förändringar i värdepappersportföljen under 2013-2014 har gett minskade orealiserade förluster. Personalkostnaderna uppgick under perioden till 5.366 tkr (5.108) och tillsammans med övriga omkostnader om 3.249 tkr (3.582) uppgår därmed de allmänna administrationskostnaderna till 8.615 tkr (8.690). Till resultatandelar har avsatts 147 tkr (157). Nettokostnaden för kreditförluster uppgår i till 1.111 tkr (178). Se (not 1). Sparbankens ställning i jämförelse med 31 december 2013 Inlåningen från allmänheten har under perioden ökat med 7,9 % och uppgick vid periodens slut till 920.958 tkr. Fondsparande Fondförmögenheten ökade under perioden från 289.561 tkr till 339.003 tkr. Utlåningen till allmänheten har under samma tid ökat med 13,8 % och uppgick den 30 juni till 850.312 tkr efter reservering för sannolika kreditförluster, en ökning med 103.164 tkr. Swedbank Hypotek Ekeby Sparbank minskade lånevolymen i Swedbank Hypotek under perioden med 1.999 tkr eller 0,2 %. Bankens totala utlåning via Swedbank Hypotek uppgick vid periodens slut till 1.183.181 tkr. Affärsvolymen uppgår till 3.487.557 tkr, en ökning med ca 7,7 %. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Vi ser för återstående 6 månader av räkenskapsåret inga risker eller osäkerhetsfaktorer som kan påverka bankens ställning i större utsträckning. 2 (9)
Närstående Närstående personer är styrelseledamöter, ledande befattningshavare och nära familjemedlemmar till dessa personer. Sedan 2013-12-31 har inga väsentliga förändringar skett i avtalen med dessa personer. Övrigt Likviditet Det bokförda värdet av kassa och tillgångar i kreditinstitut uppgår till 86.192 tkr, därtill finns en beviljad ej utnyttjad checkkredit i Swedbank AB på 30.000 tkr. Likviditetsberedskapen är god. Intern Kapitalutvärdering Enligt lagen om bank- och finansieringsrörelse och lagen om värdepappersrörelse är kreditinstitut skyldiga att ha en fungerande intern kapitalutvärderingsmetod. Detta innebär att alla risker inom banken skall värderas och samtliga risker fastställas i kronor. Styrelsen för Ekeby Sparbank har utarbetat och fastställt en Intern Kapitalutvärderingsmodell (IKU) som visar bankens samtliga risker uttryckt i kronor. IKU är ett levande dokument som uppdateras löpande. 3 (9)
Balansräkning, tkr 30 juni 2014 30 juni 2013 31 dec 2013 Tillgångar Kassa 2.892 5.334 5.151 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 10.455 10.709 10.578 Utlåning till kreditinstitut 98.502 80.858 93.734 Utlåning till allmänheten 850.312 747.148 794.078 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 161.595 194.115 171.994 Aktier och andelar 33.603 28.310 33.227 Materiella tillgångar 9.494 11.720 10.123 Övriga tillgångar 450 555 454 Aktuell skattefordran 1.279 1.024 928 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6.179 8.341 5.854 Summa tillgångar 1.174.761 1.088.114 1.126.121 Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder till kreditinstitut 69.081 68.204 68.701 Inlåning från allmänheten 920.958 853.639 883.355 Övriga skulder 1.732 1.563 2.851 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7.371 7.080 2.860 Summa skulder och avsättningar 999.142 930.486 957.767 Obeskattade reserver 18.239 14.417 18.239 Eget kapital - Reservfond 125.861 116.330 116.329 - Fond för verkligt värde 23.533 19.330 24.254 - Årets resultat 7.986 7.551 9.532 Summa eget kapital 157.380 143.211 150.115 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 1.174.761 1.088.114 1.126.121 Poster inom linjen Ställda säkerheter för egna skulder Övriga ställda säkerheter Ansvarsförbindelser -Garantier 2.267 2.516 1.746 Åtagande -Övriga åtaganden 42.308 43.978 58.836 4 (9)
Resultaträkning, tkr 2014 2013 Ränteintäkter 17.795 18.889 Räntekostnader -4.500-5.367 Räntenetto 13.295 13.522 Erhållna utdelningar 1.910 1.814 Provisionsintäkter 7.483 7.194 Provisionskostnader -1.237-1.169 Nettoresultat av finansiella transaktioner -384-1.386 Övriga rörelseintäkter 149 100 Summa räntenetto och rörelseintäkter 21.216 20.075 Allmänna administrationskostnader -8.615-8.690 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -628-627 Övriga rörelsekostnader -1.076-1.079 Summa kostnader före kreditförluster -10.319-10.396 Resultat före kreditförluster 10.897 9.679 Kreditförluster netto (not 1) -1.111-178 Rörelseresultat 9.786 9.501 Skatt -1.800-1.950 Periodens resultat 7.986 7.551 Rapport över totalresultat Periodens resultat 7.986 7.551 Övrigt totalresultat Periodens förändringar i verkligt värde på finansiella tillgångar som kan säljas -719 4.823 Periodens totalresultat 7.267 12.374 5 (9)
Kassaflödesanalys, tkr 2014 Helår 2013 Kassaflöde från den löpande verksamheten 3.642 45.446 Kassaflöde från investeringsverksamheten -1.133 10.498 Periodens kassaflöde 2.509 55.944 Likvida medel vid periodens början 98.885 42.941 Likvida medel vid periodens slut 101.394 98.885 Följande delkomponenter ingår i likvida medel Kassa 2.892 5.151 Utlåning till kreditinstitut 98.502 93.734 Summa enligt kassaflödesanalys 101.394 98.885 Kortfristiga placeringar har klassificerats som likvida medel med utgångspunkt att: De har en obetydlig risk för värdefluktuationer. De kan lätt omvandlas till kassamedel. De har en löptid om högst tre månader från anskaffningstidpunkten. Not 1 Kreditförluster netto 2014 2013 Specifik reservering för individuellt värderade lånefordringar Periodens bortskrivning för konstaterade kreditförluster -17-360 Återförda tidigare gjorda reserveringar för sannolika kreditförluster som i delårsbokslutet redovisas som konstaterade förluster 698 252 Periodens reservering för sannolika kreditförluster -1.831-75 Inbetalt på tidigare konstaterade kreditförluster 39 5 Återförda ej längre erforderliga reserveringar för sannolika kreditförluster 0 0 Periodens nettokostnad för kreditförluster -1.111-178 6 (9)
Lånefordringar per kategori av låntagare, tkr 30 juni 2014 31 dec 2013 Lånefordringar, brutto - kommuner o landsting 6.500 6.500 - företagssektor 101.966 102.217 - hushållssektor 748.360 690.738 varav personliga företagare 175.098 170.437 - övriga 269 274 Summa 857.095 799.729 Varav: Oreglerade lånefordringar som ingår i osäkra lånefordringar - företagssektor 21.454 18.915 - hushållssektor 5.294 3.363 Oreglerade lånefordringar som inte ingår i osäkra lånefordringar för vilka ränta intäktsförs - företagssektor 7.097 0 - hushållssektor 0 0 Osäkra lånefordringar - företagssektor 14.357 18.915 - hushållssektor 5.294 3.363 Avgår: Specifika reserveringar för individuellt värderade fordringar - företagssektor 3.352 2.783 - hushållssektor 3.431 2.868 Lånefordringar, nettobokfört värde - kommuner o landsting 6.500 6.500 - företagssektor 98.614 99.434 - hushållssektor 744.929 687.870 varav personliga företagare 175.098 170.437 -övriga 269 274 Summa 850.312 794.078 Definitioner Oreglerad lånefordran är fordran för vilken räntor, amorteringar och övertrasseringar är förfallna till betalning mer än 60 dagar. Osäker lånefordran är en fordran för vilken det är sannolikt att betalningarna inte fullföljs enligt kontraktsvillkoren och för vilken säkerhetens värde ej med betryggande marginal täcker både kapitalbelopp och räntor, inklusive ersättning för eventuella förseningar. Sparbanken innehar ingen egendom övertagen för skyddande av fordran. Med utgångspunkt från låntagarens hemvist är huvuddelen av sparbanken lånefordringar geografiskt hänförliga till sparbanken verksamhetsområde samt till närliggande församlingar och kommuner. 7 (9)
Kapitaltäckning I och med införandet av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för institut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (CRR) så har upplysningskraven för kapitaltäckning förändrats. I Sverige fördes delar av dessa förändringar in i svensk reglering genom införandet av FFFS 2013:27 Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag, men detta endast tills att den nya kapitaltäckningslagen förts in i svensk lagstiftning. Som en konsekvens så har FFFS 2007:5 Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om offentliggörande av information om kapitaltäckning och riskhantering samt FFFS 2008:14 Finansinspektionens föreskrifter om rapportering av kvartals- och årsbokslutsuppgifter upphävts och ersatts av FFFS 2014:12 Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar, som är mer anpassad till de krav på offentliggörande som stipuleras i CRR. Kapitalrelationer 30 juni 2014 30 juni 2013 Procent Kärnprimärkapitalrelation 20,91% 16,45% Primärkapitalrelation 20,91% 16,45% Totalkapitalrelation 20,91% 18,84% Kapitalbas Tkr Kärnprimärkapital, brutto 139.706 127.132 Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler 0-23.618 Total kapitalbas netto 139.706 103.514 Supplementärt kapital, brutto 0 19.330 Avdragsposter inkl belopp enligt begränsningsregler 0-4.288 Supplementärt kapital, netto 0 15.042 Total kapitalbas, netto 139.706 118.556 Riskvägt belopp Tkr Riskvägt belopp för kreditrisk Enligt schablonmetoden Exponeringar mot institut 79.751 54.995 Exponeringar mot företag 37.502 37.619 Exponeringar mot hushåll 307.304 267.590 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastighet 123.507 136.337 Fallerande exponeringar 34.834 34.252 Övriga poster 15.073 33.539 Summa 597.971 564.332 Riskvägt belopp för operativ risk 70.163 64.988 Summa totalt riskvägt belopp 668.133 629.320 8 (9)
Kapitalbaskrav Tkr Kapitalkrav för kreditrisk - varav schablonmetoden 47.838 45.147 Kapitalkrav för operativ risk 5.613 5.199 Summa kapitalbaskrav 53.451 50.346 Siffror 2013 avser beräkning enligt Basel 2. Från 1 januari 2014 enligt gällande regelverk (Basel 3) Förändringar i eget kapital 30 juni 2014 31 dec 2013 Reservfond, ingående 125.861 109.145 Fond för verkligt värde, ingående 24.254 14.507 Omvärdering av finansiella tillgångar som kan säljas -719 9.747 Fond för verkligt värde, utgående 23.533 24.254 Periodens resultat 7.986 9.532 Totalt eget kapital 157.380 150.115 Övriga upplysningar Redovisningsprinciper Sparbankens delårsrapport är upprättad i enlighet med bestämmelser i lagen (1995:1559) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag 9 kap. och FFFS 2008:25 8 kap. Samma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen, med undantag för att uppställningen av rapporten över totalresultat såsom framgår ovan har delats upp i två delar. Resultatprognos Rörelseresultatet före skatt uppgår till 9.786 tkr (9.501) under perioden och rörelseresultatet för år 2014 beräknas till ca 18.000 tkr. Ekeby den 25 augusti 2014 Marianne Thörning VD Delårsrapporten har ej granskats av sparbankens revisor. 9 (9)