Ärende 6 Finansiell rapport 2014

Ärende 6 Finansiell rapport 2014

Tjänsteskrivelse 2014-02-21 KS 2014.0017 Handläggare: Erica Lindström Kommunstyrelsen Finansiell rapport kommunkoncernen per 2014-02-28 Sammanfattning Karlskoga kommun och bolag 2013 2014 Mnkr Okt Nov Dec Jan Feb Likviditet -19 50 39 45 60 Korta placeringar 16 6 6 6 6 Summa likviditet -3 56 45 51 66 Varav kommunen 23 87 100 95 113 Varav Hyresbostäder i Karlskoga AB 32 21 15 4 0 Varav Karlskoga Energi & Miljö AB -64-46 -63-41 -34 Varav Kommunhus AB 6-6 -7-7 -13 Lån i bank och kreditinstitut 2 380 2 410 2 409 2 408 2408 Låneskuldens fördelning Kommunen 295 335 335 335 335 Kommunhus AB 600 590 590 590 590 Hyresbostäder i Karlskoga AB 785 785 785 785 785 Karlskoga Energi och Miljö AB 700 700 699 698 698 Avtalad leasinglimit (bilar) Nordea 21 21 21 21 21 Utnyttjad leasinglimit 13 13 12 13 13 c:\users\jskn\desktop\finansiell rapport -tjskr.doc Avtalad checkräkningskredit 150 150 150 150 150 Utnyttjad checkräkningskredit * 49 46 48 49 49 * Avser kontot på Handelsbanken Likviditet och outnyttjade lånelimiter Kommunkoncernens summerade likviditet per 28 februari är + 66 mnkr. Kommunens likviditet har förbättrats under februari och en prognos av våren visar på balans mellan in- och utbetalningar. Kring påsk står vi dock inför problemet att lönerna betalas ut innan skatten erhålls. Prognosen just nu visar att vi då närmar oss den internt satta kreditnivån för kommunen på -20 mnkr. Det kan således innebära att vi kan behöva öka vår kreditnivå i enlighet med tidigare fattat beslut. POSTADRESS FAKTURAADRESS TELEFON E-POSTADRESS PLUSGIRO 691 83 KARLSKOGA Fakturahantering 0586-610 00 kommunstyrelsen@karlskoga.se 12 27 80-0 BESÖKSADRESS Box 50755 TELEFAX WEBBADRESS ORG NR Katrinedalsgatan 2-4 202 71 MALMÖ 0586-530 50 www.karlskoga.se 212000-1991

2014-02-21 2 (4) Kommunhus likviditet har minskats pga. räntekostnad på lån samt borgensavgift för 2013. Prognosen är att Kommunhus erhåller ett koncernbidrag från Kemab, för att återställa likviditeten, senast i april. Kemabs likviditet har förbättrats något till följd av ökat kassaflöde. Hyresbostäders likviditet har minskats till följd av pågående investeringar som följer plan. För närvarande inväntas från entreprenören en uppdaterad betalplan för Fruktlunden etapp 1 och 2 och för vårdboendet planeras för nyupplåning av de resterande 26,5 mnkr. Placeringsportföljens sammansättning Placeringsportföljens värde är oförändrat. Värdet är 6 mnkr, fördelat på 5 mnkr på Energi och Miljö samt 1 mnkr på kommunen. Låneportföljens sammansättning Mnkr Kommunen Skuld Återbet.dag % per år av total obestämd tid 40 obestämd tid 12% 2014 15 2014-04-11 30 2014-05-21 13% 2015 100 2015-05-12 30% 2016 50 2016-04-11 60 2016-09-12 33% 2017 40 2017-05-04 12% SUMMA 335 Kommunhus 2014 200 2014-05-05 34% 2015 190 2015-10-01 32% 2017 200 2017-03-02 34% SUMMA 590 Kemab 2014 50 2014-03-04 250 2014-05-05 43% 2015 300 2015-05-12 43% Biogasbolaget i Mellansverige AB 2017 14 2017-01-24 7% 35 2017-01-24 2018 14 2018-12-28 35 2018-12-28 7% SUMMA 698 Hyresbostäder 50 2014-06-25 200 2014-10-17 32% 100 2015-02-06 2015 60 2015-02-06 45% 190 2015-04-27 2017 185 2017-01-24 24% SUMMA 785 TOTAL 2 408 Fördelning lån per långivare % av total Kommuninvest 1 959 81% Handelsbanken 399 17% SEB 50 2% Summa 2 408 Låneportföljens volym har inte förändrats under februari och kvarstår på 2 408 mnkr. Hyresbostäder hade ett lån som löpte ut den 12 februari och

2014-02-21 3 (4) det förlängdes med samma långivare tills januari 2017. För närvarande pågår planering för det sista lånet till vårdboendet på 26,5 mnkr. För Kommunhus är det inga förändringar. Kommunen har ett lån som förfaller i april och offertförfrågningar för förlängning skickas ut i början av mars. Dessutom skickas offertförfrågningar för ett nytt lån på 20 mnkr, vilket är det sista för brandstationen. För Energi och Miljö har inga förändringar skett. De har ett lån som löper ut i början på mars vilket kommer att förlängas. Sammanställning derivat Under månadens början har långräntorna legat kvar på ungefär samma nivå som de stannade vid den 31 januari. Detta fram tills den 18 februari när både Sverige och Storbritannien redovisade låga KPI-siffror vilket fick båda långräntorna att hastigt rasa. Efter det har båda räntorna gått lite upp och ned. Vi har för närvarande en oroande utveckling i Ukraina liksom säkerhets/politiska oroshärdar i flera länder. Den 27 februari var den 5-åriga räntan nere på 1,84 % vilket var ungefär som nivå som i juni 2013. Den 10-åriga låg samma dag på 2,53 % vilket var ungefär på samma nivå som mellan juni och juli 2013. På månadens sista dag presenterades en överraskande stark BNP siffra för fjärde kvartalet på 1,7 % mot väntade 0,6 %. Effekten blev den att långräntorna åter vände uppåt för att stanna på 1,92 % samt 2,6 %. För närvarande, precis som nämndes i januaris rapport, har vi en fortsatt orolig marknad som troligen ger låga långräntor ett tag till. 03-jun 02-jul 31-aug 30-sep 31-okt 29-nov 20-dec 02-jan 31-jan 27-feb 28-feb 5-åringen 1,87 2,2 2,38 2,2 2,09 1,98 2,11 2,19 1,98 1,84 1,92 10-åringen 2,42 2,72 2,9 2,81 2,67 2,64 2,82 2,88 2,63 2,53 2,6 Beslutsunderlag Kommunstyrelsens ledningskontors tjänsteskrivelse den 21 februari 2014 Bilaga 1 Marknadsvärde swappar 2013-12-31 Kommunstyrelsens ledningskontors förslag till beslut Kommunstyrelsens ledningskontor föreslår att kommunstyrelsen godkänner rapporten Patrik Haasma Ekonomichef Erica Lindström Ekonom Expedieras till Ekonomiavdelningen

2014-02-21 4 (4)

Marknadsvärde swappar 2013-12-31 Derivat Volym Ränta Ränteförfall Under-/övervärde 2013-04-30 Under-/övervärde 2013-08-30 Under-/övervärde 2013-12-31 1 Kommun -100 1 30/12/2013 2,600,000 2,614,000 Netto 1,619,000 2 Kommun 100 2,61 30/12/2013-1,000,000-1,001,000 3 Energibolaget 50 3.55 20/01/2014-880,000-579,000-296,000 4 Bostadsbolaget 50 2.64 23/04/2014-720,000-504,000-387,000 5 Bostadsbolaget 96 2.85 15/12/2014-2,700,000-2,002,000-1,747,000 6 Energibolaget 50 3.73 17/11/2015-3,300,000-2,224,000-2,473,000 7 Bostadsbolaget 30 2.75 29/01/2016-1,200,000-715,000-974,000 8 Bostadsbolaget 80 2.86 03/06/2016-3,900,000-2,408,000-2,905,000 9 Kommun (Tröskelswap barriär 5%) 150 3.91 06/02/2017-15,100,000-10,200,000-11,458,000 10 Energibolaget 30 2.52 15/02/2017-1,300,000-492,000-879,000 11 Kommunhus (Förlängningsbar 2023-03-31) 500 4.19 31/03/2017-98,400,000-68,075,000-65,755,000 12 Energibolaget 150 3.25 27/06/2017-19,900,000-11,925,000-11,942,000 13 Energibolaget 35 2.69 15/02/2019-2,100,000-503,000-894,000 14 Kommun (stängningsbar på kurvan) 100 2.5 11/05/2021-9,400,000-5,390,000-6,000,000 15 Energibolaget 50 2,5 11/05/2021-4,700,000-2,695,000-3,000,000 16 Energibolaget 100 2.55 17/06/2021-4,900,000-1,167,000-447,000 17 Kommun (förlängd 2013-07-22 till 2030 4,41%) 150 4,41 22/07/2030-45,800,000-28,459,000-27,895,000 18 Kommun 250 3.98 16/05/2042-81,400,000-42,758,000-40,225,000 2013-09-04-294,100,000-178,483,000-175,658,000