2017-03-31 Sid 1 av 6 Handläggare: Håkan Wahlgren Till Titel: Controller Kommunstyrelsens arbetsutskott E-post: Hakan.wahlgren@norrtalje.se Månadsrapport per februari 2017 för kommun och bolag Förslag till beslut Kommunstyrelsen arbetsutskott förslår kommunstyrelsen besluta: 1. Godkänna månadsrapport för februari 2017. 2. Överlämna rapporten till kommunfullmäktige för kännedom. Sammanfattning av tjänsteutlåtandet Kommunens resultat per februari 2017 uppgår till +21,9 mnkr vilket är en positiv avvikelse mot budget med +19,7 mnkr. Det prognostiserade resultatet för 2017 uppgår till +31,2 mnkr vilket är i linje med budget och motsvarar +1 % av verksamhetens nettokostnader. Större prognostiserade avvikelser: Nämnder +14,4 mnkr Skatter och bidrag +10,0 mnkr Finansnetto +8,0 mnkr Avskrivningar +16,0 mnkr Central intäkt avskrivningar 16,0 mnkr (motsvarande ovan) Internt bokade räntekostnader och ränteintäkter -31,0 mnkr Lokalbank -1,0 mnkr Verksamheternas mått för god ekonomisk hushållning redovisas nedan där utfall rapporterats per februari. Värden och prognos kommer redovisas i delår1 där mätning är möjlig. Bakgrund Norrtälje kommun upprättar månads-, delårs- eller årsbokslut enligt fastlagd tidplan. Koncernredovisning/sammanställd redovisning lämnas två gånger per år i samband med delårsbokslut 2 per augusti och årsbokslut. Samberedning Månadsrapporten baseras på månadsrapporter från nämnder och kommunala bolag. POSTADRESS BESÖKSADRESS TELEFON TELEFAX E - POST Box 802, 761 28 Norrtälje Estunavägen 14 0176-710 00 0176-711 04 kontaktcenter@norrtalje.se norrtalje.se KONTAKTCENTER
2 (6) Beskrivning av ärendet Kommunstyrelsekontoret har sammanställt månadsrapport per februari 2017. Till grund för rapporten ligger nämndernas och bolagens månadsrapporter. Kommunen Tabell : Resultaträkning totalt för kommunen, mnkr Budget jan-feb 2017 2017 Utfall Budget Prognos jan-feb Avv. helår helår Summa nämnder -511,9-499,1 12,8-3 054,1-3 039,7 14,4 Summa KS centrala anslag -7,7-1,4 6,3-46,3-47,3-1,0 Summa nämnder inkl KS centrala anslag -519,6-500,5 19,1-3 100,4-3 087,0 13,4 Centrala verksamhetskostnader och intäkter 37,0 29,9-7,1 222,1 175,2-46,9 Verksamhetens nettokostnad före avskr. -482,6-470,6 12,0-2 878,3-2 911,8-33,5 Avskrivningar -28,8-24,8 4,0-173,0-157,0 16,0 Verksamhetens nettokostnad -511,4-495,5 16,0-3 051,3-3 068,8-17,5 Skatteintäkter, statsbidrag mm 512,5 518,0 5,5 3 075,0 3 085,0 10,0 Finansnetto 1,2-0,6-1,8 7,0 15,0 8,0 Årets resultat 2,3 21,9 19,7 30,7 31,2 0,5 Balanskravsjusteringar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets resultat enligt balanskrav 2,3 21,9 19,7 30,7 31,2 0,5 Årets resultat enligt balanskrav, % 0,4% 4,4% 1,0% 1,0% Avv. Större prognostiserade avvikelser: Nämnder +14,4 mnkr (kommenteras nedan) Skatter och bidrag +10,0 mnkr Finansnetto +8,0 mnkr Avskrivningar +16,0 mnkr Central intäkt avskrivningar 16,0 mnkr (motsvarande ovan) Internt bokade räntekostnader och ränteintäkter -31,0 mnkr Lokalbank -1,0 mnkr Risker/möjligheter Skatteprognosen som använts är från december 2016 och ny prognos kommer i april. Norrtälje kommun har ansökt om byggbonus som sannolikt beviljas med ca 7 mnkr, ingår inte i denna prognos. Ny pensionsprognos beställd till delårsrapport 1. Utfallet per februari visar en positiv avvikelse mot budget med +5,7 mnkr. Barn- och skolnämnden föreslår åtgärder i månadsrapporten för att undvika underskott i egen regiverksamheten med totalt 3,6 mnkr för 2017. Dessa åtgärder är inte inräknade i prognosen, resterande underskott hänförs till ökade volymer.
3 (6) Resultaträkning per nämnd netto, mnkr Kommentarer till prognosavvikelser: Budget jan-feb 2017 2017 Utfall Budget Prognos jan-feb Avv. helår helår Kommunstyrelse -31,0-28,4 2,6-193,9-193,9 0,0 Överförmyndare -1,2-1,1 0,1-7,4-7,2 0,2 Val- och förtroendemannanämnd -0,1-0,1 0,0-0,5-0,5 0,0 Kommunal revision -0,3-0,3 0,0-1,6-1,5 0,1 Teknik- och klimatnämnd -27,7-22,4 5,3-126,1-123,2 2,9 Bygg- och miljönämnd -2,9-2,9 0,0-16,2-15,0 1,2 Kultur- och fritidsnämnd -24,4-23,3 1,1-129,2-127,1 2,1 Socialnämnd -34,9-29,8 5,1-213,8-201,7 12,1 Barn- och skolnämnd -165,5-168,4-2,9-1 018,1-1 028,2-10,1 Utbildningsnämnd -44,7-43,2 1,5-272,4-266,5 5,9 Kommunalförbundet sjukvård och omsorg -179,2-179,2 0,0-1 074,9-1 074,9 0,0 Summa nämnder -511,9-499,1 12,8-3 054,1-3 039,7 14,4 Kommunstyrelse +/-0,0 mnkr: Avvikelse i februari +2,6 mnkr, prognos för helår 2017 förväntas ligga i linje med budget, mindre avvikelser på avdelningsnivå förekommer. Överförmyndaren +0,2 mnkr: Avvikelse i februari +0,1 mnkr prognos helår 2017 avviker +0,2 mnkr Teknik- och klimatnämnden +2,9 mnkr: Avvikelse i februari +5,3 mnkr. VA-verksamheten avviker positivt mot budget med +8,5 mnkr för helåret där kapitalkostnader understiger budget efter justeringar i anläggningsregistret och senarelagda investeringar. Inom fastighetsavdelningen avviker Lokalvården negativt i förhållande till budget med -6,1 mnkr, verksamheten togs över från barn- och skolnämnden 2016 och är kraftigt underbudgeterad vad det gäller förbrukningsmaterial. Renhållningen prognostiserar ett underskott med -7,2 mnkr då budgeterad taxehöjning uteblir, detta balanseras mot tidigare års överskott. Bygg- och Miljönämnd +1,2 mnkr: Den positiva avvikelsen för 2017 består till stor del av lägre kostnader för bygglovsverksamheten. Kultur- och fritidsnämnd +2,1 mnkr: Prognosen för 2017 är till viss del felaktig, efter justering kommer prognosen vara ca +1,4 mnkr. Ökade intäkter prognostiseras för ökat antal besökare bad och ökade intäkter lokalupplåtelse. Avv.
4 (6) Socialnämnd +12,1 mnkr: Avvikelse i februari +5,1 mnkr. Flyktingverksamheten redovisar ett nettoöverskott på +2,4 mnkr, institutionsvård barn och unga +1,0 mnkr och ekonomiskt bistånd +1,0 mnkr per februari. Överskottet i helårsprognosen kan hänföras till framför allt flyktingverksamheten där betydligt fler nyanlända budgeterats. Även för försörjningsstöd prognostiseras överskott då insatser avseende sysselsättning planers genomföras. Barn- och skolnämnd -10,1 mnkr: Avvikelse i februari -2,9 mnkr. Främst avviker grund- och förskola. I prognos för helåret avviker förskolan kraftigt med -17,1 mnkr där ökade volymer är den stora anledningen, även egen regi verksamhet avviker negativt med -1,9 mnkr. Här planeras åtgärder motsvarande +1,3 mnkr för att sänka underskottet. Fritidshem prognostiserar överskott med +11,3 mnkr. Avvikelsen ska analyseras till delår 1. Grundskolan avviker negativt med -5,0 mnkr, avvikelsen ligger främst inom egen regi verksamhet och åtgärder motsvarande 2,3 mnkr planer under 2017 för att minska underskottet. Utbildningsnämnden +5,9 mnkr: Avvikelse i februari +1,5 mnkr. Egen regi verksamheten prognostiserar ett underskott på -7,5 mnkr. Underskottet återfinns främst under gymnasiesärskolan där elevantalet är lågt och personalkostnaderna höga. Anledningen till det totala överskottet kan hänföras till att finansiering sker via statsbidrag då Migrationsverket finansierar elever som saknar permanent uppehållstillstånd. Medlemsavgift till Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg i Norrtälje +/- 0 mnkr: Här redovisas utbetalade driftbidrag till kommunalförbundet, eventuella avvikelser hanteras genom beslut om att tillföra ytterligare medel alternativt att återställa resultatet inom 3 år.
5 (6) God ekonomisk hushållning Här redovisas mått för god ekonomisk hushållning enligt Mål & Budget 2017-2019 Tabell: Verksamhetens mål och mått för god ekonomisk hushållning. Mål: EN HÅLLBAR UTVECKLING Mål Värde Prognos Värde. Mått 2017 2017-02 2017 2016 KS Återkopplingstid till innevånaren inom 2 arbetsdagar 100% - KS Befolkningsökning norrtälje kommun 60 647 59 448 60 460 59 420 TKN Minska kommunens energiförbrukning kwh/kvm 177 - TKN Lokaleffektivitet - kvm outhyrd yta/total yta 5,0% 5,0% Handläggningstid median arbetsdagar - PBL (Plan- och BoM Bygglagen) 24 23 24 BoM Handläggningstid median arbetsdagar - MB (Miljölagen) 31-22 BoM Andel rätt vid överprövning, exkl strandskydd (%) 70% 77% KFN Kostnad Kulturverksamhet kr/inv. 730 787 KFN Kostnad Fritidsverksamhet kr/inv. 1620 1635 SN Antalet tillfälliga boenden i egen regi för vuxna inom missbruksvården 12 10 SN Kostnad för tillfälliga boenden inom verksamheten försörjningsstöd (mnkr) 2,8 0,7 BSN Skolans effektivitetstal i SKL's öppna jämförelser ska förbättras 146 - UN Andel elever som gått ut med gymnasieexamen inom 3 år (%) 65% - Flera mått har inte kunnat mätas per februari och även prognos för helår 2017 saknas. Kommunalförbundet sjukvård och omsorg i Norrtälje. Kommunalförbundet Sjukvård och omsorg rapporterar en prognos i balans med budget. Underlaget innehåller stora osäkerheter och prognosen i rapporten avviker från redovisningen. För både kommunal och landstingsverksamhet rapporteras en förändrad budget där resultatutjämning över åren förutsätts. Underlagen kommer bearbetas av kommunalförbundet fram till delårsrapport 1 för att minimera och klarlägga osäkerheter. Den kommunala verksamheten prognostiseras ge ett mindre överskott mot budget genom att antalet beviljade timmar inom hemtjänsten minskar. Tiohundra AB TioHundra påvisar en prognos som totalt visar på ett underskott med -8,6 mnkr. Underskottet är helt hänförligt till extra kostnader för pensionsskulden relaterat till sänkt diskonteringsränta. TioHundra AB föreslås erhålla aktieägartillskott med 8,6 mnkr varav kommunens andel är 13 % eller 1,1 mnkr.
6 (6) Norrtälje kommunhuskoncern Norrtälje Kommunhuskoncernens utfall per februari uppgick till 19,4 mnkr exklusive avskrivningar på övervärden och skatt. Prognosen för helåret beräknas bli 17,7 mnkr, vilket är 2 mnkr bättre än budget. Det är framför allt Roslagsbostäder som står för de positiva avvikelsen i prognosen. Prognosen för de tre verksamhetsdrivande bolagen uppgår till totalt 33,7 mnkr före skatt. NKAB-koncernen (mnkr) Utfall janfeb 2017 Budget helår 2017 Prognos helår 2017 Norrtälje kommunhus AB -2,3-16,0-16,0 Norrtälje Energi AB 15,1 29,9 29,9 Campus Roslagen AB 2,8 0,8 0,7 Roslagsbostäder AB 3,8 1,0 3,1 Summa 19,4 15,7 17,7 Norrtälje Energi har för de första två månaderna inget annat än periodiseringsavvikelser jämfört med budget och estimerar att årsbudgeten kommer att hållas. Campus visar på ett bra resultat första två månaderna men har stora fastighetskostnader som kommer i slutet av året i form av bl.a. underhållskostnader. Roslagsbostäder estimerar att resultatet för året kommer att bli ca 2 mnkr bättre än budget vilket främst beror på lägre taxebundna kostnader. Koppling till gällande styrdokument Reglemente för planering, styrning och uppföljning av verksamhet och ekonomi i Norrtälje kommun. Lagkrav Ekonomiska konsekvenser Konsekvensanalys/riskanalys Tidplaner Ulla-Marie Hellenberg Kommundirektör Ingela Sandström Tf. Ekonomichef