Budgetberedning II, 16 okt inför beslut om Mål och budget 2016-2018
Viktiga hållpunkter Förmiddagsfika serveras här utanför Lunch 12.15-13.00 i Ägget är löst, självservering.kycklingsallad, med härbakat bröd och ost Eftermiddagskaffe servars här utanför Vatten finns i automaten utanför Frukt och godis finns i rummet När syret tar slut gör vi en bensträckare Kylning aktiveras vid behov
Agenda Inledning, Mål och budget 2016-2018, Stefan Omvärld och förutsättningar, Eva Verksamheterna Samhällsbyggnad, Jörgen Kultur och fritid, Marina Barn och utbildning, Stefan Stöd och omsorg, Madeleine Workshop / nämnd Mål KLK och avslutning, Stefan
Beslutspunkter Skattesats Finansiell mål och verksamhetsmål för GEH Resultat- och balansbudget 2016-2018 Driftsbudget 2016 Investeringsram / nivå 2016-2018 Låneram 2016 Borgensram och borgensavgift för kommunal bolag 2016 Ev avsättning till RUR
Vad gjorde vi i Brösarp i maj?
Två stora roller på arenan Förkämpe Värnar om verksamheten och är expansiva till sin natur. Väktare Ser som sin uppgift att se till att det inte går åt för mycket pengar i verksamheten
Väktare Väktarstrategier Sprida krismedvetande Krisen finns alltid runt hörnet. Diagram som visar detta finns alltid tillhands. Ekonomi visar aldrig några större överskott. Dessa beror iså fall på att ej planerad verksamhet har kommit igång. Byta styrprinciper Byta system för att motverka beteende. Det liksom skakar om organisationen.
Förkämpe Fler än väktarna Goda förutsättningar genom ingående kunskap om verksamheten Omfattande strategiarsenal Utbilda väktarna Lära väktarna vad som är problemet och vilken symptom är. Lägg fram en rätt lösning! (utbildningssidan är duktiga på detta) Visa hur bra verksamheten är och hur uppmärksammad den är. Nedskärningar möts ej med att det är omöjligt, utan vilka svåra konsekvenser det får för verksamheten. Mjölken i skolan, gröten för de gamla
Förkämpe forts.. Hänvisa till lagar och normer Väktare vill inte bli lagbrytare Hänvisa till etiska och moraliska aspekter Lyft fram de svåra fallen Tala genom andra Mobilisera avnämare såsom elever föräldrar, anhöriga, massamedia o.s.v.
Väktare och förkämpar Balansen mellan rollerna är viktig
Finansiella mål
KFS om GEH Ekonomin sätter gränsen för verksamhetens omfattning
GEH 3 övergripande finansiella mål: 5 års snitt för Skulder, självfinansiering 100% Om lån återbetalning inom 20 år Resultat, 2 % Investeringar, 9 %
Särskilda finansiell mål 2015 Nettoinvesteringaran får under den senaste femårsperioden uppgå till max 10,5% av skatteintäkterna i snitt Under perioden 2015-2020 ska självfinansieringsgraden för de anslagsfinansierade investeringar inte understiga 100% Hur mäter vi det?
Styrsystem för GEH Tydliga signaler från den politiska ledningen Politiskt beredd att sätta ramar som följer med ekonomiska mål Tilldelade ramar utgör ekonomiskt tak för verksamhetsplaneringen Önskemål utöver ram bromsas politiskt Budgeten ska hållas - omprioriteringar ska ske inom ram
Justering av finansiella mål 2016-2018 nödvändigt
Kvalitetssäkra målen Det ska vara lätt att förstå målen. Tydliga och klara formuleringar är viktigt. Målen/nyckeltalen ska kunnas mätas, annars går de inte att följa upp. Målen måste vara möjliga att uppnå och påverka. Organisationen måste känna till målen och de ska vara accepterade av främst personalen. Målen ska vara uppdelade så att det klart framgår vad som ska uppnås under budgetperioden och vad som ska uppnås på längre sikt.
Meritvärde åk 9, 1998-2015
Vilka samband finns mellan den finansiella analysen och målet om tillväxt? 19
Omvärld
Befolkning
Befolkning okt 2015, + 112 invånare
Klarar Tomelilla kommun en tillväxt med 50-100 invånare per år utan att effektivisera? 28
Skatteintäkter
Kommunal skattesats Skåne 2015
Skattesats totalt i Tomelilla 2015 32,82
Skatteprognos oförändrad skattesats SKL okt 2015 2016 2017 2018 Skatteintäkter 457 865 476 960 498 144 521 059 Generella statsbidrag och utjämning 178 418 191 511 191 752 189 313 Summa 636 283 668 471 689 896 710 372 Förändring 5,06 3,21 2,97 Skatteintäkter % 4,2 4,4 4,6 Generella statsbidrag och utjämning % 7,3 0,1-1,3
Utjämning skatt
Prognos Skatt 2016 Skatt per invånare 49 000 kr 1 kr i höjning ger ca 22-23 mnkr
KOLADA jämförelser
Förskola och skolbarnomsorg 2923 kr mindre
Grundskola 6244 kr mindre
Gymnasieskola 1731 kr mer
Äldreomsorg 3285 kr mer
LSS 2366 kr mindre
IFO 388 kr mer
Politisk verksamhet och revision 20 kr / invånare motsvarar 260 tkr Förvaltningen föreslår en harmonisering av anslaget till revisionen pga av nyinrättad tjänst på KLK som controller med inriktning på kontroll och styrning.
Låneram Nuvarande 150 mnkr Behov 2016? Beroende av investeringsnivån
Driftsramar och resultat Preliminära Driftsramar i Excel format kommer att finnas tillgängligt på webben, de som vill lämna ett eget förslag på ramar använder mallen så alla kan jämföra olika alternativ Volymer är inte förhandlingsbara, ev buffertar kan byggas in i pengapåsarna Ekonomiavdelning bistår med hjälp att upprätta partiunika förslag Resultat och balansräkning upprättas i KS förslag till budget 2016-2018 Uppräkningsfaktorer föreslås av förvaltningen, flera alternativ kan presenteras. Pott för löneglidning inom särskilda befattningsgrupper föreslås läggas under personalchefen ansvar
Buffertbarn Med inflyttning måste hänsyn tas till buffertbarn Dvs vi bygger in en marginal skolpengen
Volymer / pris VoO Äldreomsorg Budget volym 2016 kr / enhet 2015 Utfall 2014 Budget 2015 Prognos 2015 kr / enhet 2016 budgetpeng tot 2016 Antal dygn särskilt boende 50 225 50 338 50 603 51 815 varav kommunal regi 16 411 16 435 16 495 16 972 Brinkehem 7 869 8 290 8 030 1454 1483 11 908 490 Norrevång 8 566 8 205 8 942 1390 1483 13 260 986 varav entreprenad 33 814 33 903 34 108 34 843 Förenade Care 19 665 19 799 20 389 1261 1325 27 015 425 Vardaga FC from 2016 14 238 14 309 14 454 1255 1325 19 151 550 Antal dygn korttid 2 804 2 951 3 638 3 577 1 497 1483 5 304 691 Antal timmar hemtjänst 89 166 90 200 86 002 87 788 varav kommunal regi 40 981 42 000 40 406 39 521 360 400 15 808 400 varav entreprenad 48 185 48 200 45 596 48 267 0 Förenade Care 20 300 17 444 18 699 325 332 6 208 068 Vardaga/ FC from 2016 27 900 28152 29 568 315 332 9 816 576 Utfall Budget 2015 Prognos LSS 2014 Antal personer med personlig assistans 32 32 37 39 284 288 11 381 760 Skolinternat 7 7 8 8 771 500 Externa placeringar 2 2 3 3 5 046 452 Antal dygn korttidsvistelse, ink korttidstillsyn 990 1 083 1 195 1 386 3283 3794 4 591 768 Sjuklön LSS 550 000 HSL timmar till Frösunda 704 176 284 0 Summa 130 815 666 avgår momsbidrag 6% köpta tjänster -3 917 732 Summa omsorgspeng enligt budgetbeslut 126 897 934
Borgen bolagen Borgensram TIAB, oförändrad 22 mnkr Österlenhem ökning till 320 mnkr från 300 mnkr Borgensavgift En anpassning till en generellt sett mer marknadsmässig nivå bör genomföras för borgensavgiften för 2016. Lån upptagna före 2013 med kommunal borgen behåller avgiften på 0,3 %. Nya lån bör behandlas individuellt och avgiften delegeras till löpande beslut av kommunstyrelsen.
Tidplan budgetprocess Aktivitet Uppstart Budget 2016-2018 KS förslag till kommunalskatt planeringsförutsättningar Nämdernas mål Utskick till KS KS förslag till budget 2016-2018 KF beslut till budget Datum instans 16-okt Budgetberedningen 26-okt KS 04-nov ksau 13-nov ska mailas till Eva Lundberg 19-nov kansliet 25-nov KS 30-nov KF
Att tänka på