Strategisk plan med Budget 2018 och flerårsplan

Strategisk plan 208-202 med Budget 208 och flerårsplan 209-202 moderaterna Kristdemokraterna I Liberalerna

Strategisk plan 208-202 Mål- och resultatstyrning handlar om att planera och genomföra verksamheten utifrån mål för att därefter analysera och utvärdera både resultatet och målen i sig. Genom att synliggöra resultatet och göra jämförelser skapar kommunen en grogrund för ständiga förbättringar och en lärande organisation. Målstyrningsmodellen I mars 20 fattade kommunfullmäktige beslut om en målstyrningsmodell i syfte att förstärka det strategiska perspektivet och skapa en röd tråd i styrningen för att därigenom öka transparensen och effektiviteten i kommunens verksamhet. Arbetet med att formulera mål inleds med att nämnder och förvaltningar gör en omvärldsanalys. Denna analys innehåller en beskrivning och bedömning av framtida utmaningar och möjligheter för Hässleholms kommun. Utifrån omvärldsanalysen och utvärderingen i årsuppföljningen utformar kommunfullmäktige en strategisk plan, som beskriver den framtida ambitionsnivån i form av utvecklingsmål. Nämnderna har därefter till uppgift att ta emot dessa stafettpinnar och formulera egna utvecklingsmål för den närmaste fyraårsperioden. Dessa långsiktiga mål ska sedan brytas ned till årsmål. Syftet är att skapa en röd tråd i styrningen från visionen genom de övergripande målen och utvecklingsinsatserna till den dagliga operativa verksamheten. Årshjulet I årshjulet klargörs arbetet med planering och uppföljning. Året inleds med att nämnder och styrelser följer upp och analyserar föregående års resultat och måluppfyllelse i sina verksamhetsberättelser. Uppföljningen tillsammans med nämndernas omvärldsanalyser ligger till grund för dialogen om den strategiska inriktningen och budgettilldelningen. Denna diskussion mynnar sedan ut i beslut om strategisk plan med budget. Under året ska nämnderna redovisa sin uppföljning till kommunstyrelsen vid sju olika tillfällen i form av fem månadsrapporter, en delårsrapport samt verksamhetsberättelsen i årsredovisningen. Varje nämnd ska även årligen godkänna en intern kontrollplan som bygger på en risk- och väsentlighetsanalys av de huvudsakliga arbetsmomenten. Kontrollplanen ska lämnas samtidigt som granskningsrapporten, d v s senast i samband med inlämnandet av verksamhetsberättelsen. 2

Omvärldsanalys En av grundpelarna i kommunens målstyrningsmodell är bevakning och analys av omvärlden. Med en god kunskap om vår omvärld kan vi öka vår förmåga att förstå framtidens utmaningar. Vi får lättare att navigera mot visionen och hitta rätt målsättningar och agerande under resans gång. Det finns ett antal drivkrafter som styr samhället och ger utvecklingen olika riktningar. Utifrån dessa förändringar eller megatrender utkristalliserar sig ett antal trender som påverkar det kommunala uppdraget. Gränser suddas ut samtidigt som andra gränser skapas Världen sammanflätas alltmer i takt med att varor, människor, kapital och idéer flödar över gränserna. Den globala utvecklingen ger företag möjlighet att etablera sig på nya marknader samtidigt som konkurrensen och kraven på flexibilitet ökar. Kultur och religion påverkas när livsstilar och värderingar möts och stöts i globala nätverk och samverkansforum. Samtidigt som gränser suddas ut visar stormakter, såsom USA och Ryssland prov på ökad nationalchauvinism och protektionism. Staden lockar allt fler Städernas attraktionskraft ökar alltmer och närmare hälften av jordens befolkning lever numera i städer. Enligt FN:s prognoser kommer den globala stadsbefolkningen att uppgå till cirka 5 miljarder år 2030 och passera 6 miljarder år 2050. Urbaniseringstakten är högst i mindre utvecklade områden, främst i Asien och Afrika. I Sverige bor mer än hälften av befolkningen i de tre storstadsregionerna och under de närmaste 20 åren spås 70 procent av alla tillkommande lönesummor att hamna i dessa regioner. Allt färre unga ska försörja allt fler äldre Världens befolkning blir allt äldre och i Sverige ökar den äldre befolkningen både till antal och andel. I SCB:s riksprognos till år 20 beräknas medellivslängden öka till närmare 90 år för både kvinnor och män. I takt med att allt fler lever allt längre ökar försörjningsbördan för befolkningen i arbetsför ålder. Klimatförändringar Under de senaste 00 åren har medeltemperaturen ökat med drygt 0,7 grader. FN:s klimatorgan pekar på faran med en fortsatt temperaturhöjning och allt fler länder arbetar med energieffektiviseringar och omställning till förnybara energikällor. Utsläppen av fossila bränslen fortsätter dock att öka till följd av en ökad efterfrågan på energi. Det krävs således att den snabba ökningen av transporter och varukonsumtion bryts i den industrialiserade delen av världen och att utvecklingsländerna hittar nya vägar för en hållbar tillväxt. Teknikskiften sker allt snabbare Innovationstakten har ökat märkbart under de senaste femtio åren. Det innebär att de tekniska genombrotten och införandet av ny teknik går betydligt snabbare idag. Den snabba teknikutvecklingen påverkar hela vårt samhälle och digitaliseringen innebär både möjligheter och utmaningar för kommunen. Individualisering möter samhällsengagemang Den enskilde individens behov och vilja växer sig allt starkare i förhållande till kollektivets samlade röst. Tilltron till traditionella maktstrukturer, i form av politiska partier och kyrkan, har minskat samtidigt som trycket på valfrihet och individanpassade lösningar har ökat. I takt med att allt fler kan ta del av nya idéer, kunskaper och trender ökar variationen i värderingar och beteendemönster. 3

Ekonomi Konjunkturläget Under 207 har den globala konjunkturuppgången fortsatt med en snabbare ökning av industriproduktionen och världshandeln. En starkare BNP-tillväxt i de länder som är viktiga för Sveriges utrikeshandel beräknas bidra till en ökad svensk export under kommande år. Under de senaste åren har aktivitetsnivån i den svenska ekonomin varit hög framförallt till följd av den inhemska efterfrågan. Den offentliga konsumtionen ökade kraftigt i samband med den stora flyktingkrisen och investeringarnas andel av BNP är på den högsta nivån sedan början av 990-talet. För kommande år bedömer dock regeringen att investeringarna växer i en långsammare takt. Sysselsättning Den starka utvecklingen på arbetsmarknaden förväntas hålla i sig och arbetslösheten bedöms falla till 5,9 procent år 208. Trots en positiv utveckling av sysselsättningen blir det en allt tydligare tudelning av arbetsmarknaden. Arbetslösheten minskar stadigt i grupper med en starkare ställning på arbetsmarknaden samtidigt som grupper med en svagare position får fortsatt svårt att hitta ett arbete. Regeringen bedömer att skatteunderlaget fortsätter att öka kraftigt under 207. Den höga ökningstakten förklaras främst av en hög tillväxt av lönesumman. Under 208-2020 förutser regeringen att sysselsättningen mattas av, vilket leder till en dämpning av ökningstakten. SKL:s cirkulär 7:46 206 207 208 209 2020 BNP 2,9 3,4 2,6 2,0 2,0 Arbetslöshet 6,9 6,6 5,9 5,9 5,9 KPIF,4,8,7,9 2,0 Tabell: Regeringens prognos i budgetpropositionen (SKL:s cirkulär 7:46) Regeringens budgetproposition Den 20 september presenterade regeringen budgetpropositionen för år 208. SKL sammanfattar några av de större satsningarna i regeringens förslag: Ökade resurser till välfärden tillförs de generella statsbidragen med 3,5 miljarder år 209 och 7 miljarder från år 2020. Bidrag till arbete mot långtidsarbetslöshet via så kallade extratjänster kommer att uppgå till 425 miljoner per år. En miljard riktas till skolområdet för stärkt likvärdighet och kunskapsutveckling år 208. Året därefter riktas 3,5 miljarder och år 2020 6 miljarder. 500 miljoner kronor öronmärks som en jämlikhetspeng till skolan år 208. Ytterligare 250 miljoner satsas på förstärkt bemanning inom den sociala barn- och ungdomsvården. Satsning på att få fler att delta i daglig verksamheten genom stimulansmedel om 350 miljoner kronor. Klimatklivet ökas med 800 miljoner år 208,,3 miljarder år 209 och 2,3 miljarder år 2020-2023. 4

Övergripande mål och utvecklingsmål HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA HA EN SAMHÄLLSSERVICE AV HÖG KVALITET Hässleholms kommun ska ha en hög tillgänglighet Den enskildes inflytande över vård, omsorg och service ska öka Hässleholms kommuns kontakter med näringslivet ska kännetecknas av fokus på service, förståelse och lyhördhet HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA GE BARN OCH UNGA EN BRA START I LIVET Kunskapsuppdraget är skolans huvuduppgift HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA VARA EN HÅLLBAR TILLVÄXTMOTOR Hässleholms kommun ska ha en hög grad av trygghet och säkerhet Hässleholm ska vara en attraktiv boendekommun Utanförskapet ska minska HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA HA EN GOD EKONOMI Hässleholms kommun ska ha en god kostnadskontroll Hässleholms kommun ska ha en hållbar investeringstakt HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA VARA EN ATTRAKTIV ARBETSGIVARE Hässleholms kommun ska ha ett närvarande ledarskap Hässleholms kommun ska erbjuda ett hållbart arbetsliv HÄSSLEHOLMS KOMMUN SKA HA EN HÅLLBAR KONSUMTION Hässleholms kommun ska ha en hållbar måltidsförsörjning Hässleholms kommun ska ha en effektiv och fossilbränslefri energianvändning 5

Övergripande mål Utvecklingsmål Hur mäter vi detta? Målvärde Resultatmått i KKiK Samhällsservice av hög kvalitet Ge barn och unga en bra start i livet Hässleholms kommun ska ha en hög tillgänglighet Den enskildes inflytande över vård, omsorg och service ska öka Hässleholms kommuns kontakter med näringslivet ska kännetecknas av fokus på service, förståelse och lyhördhet Kunskapsuppdraget är skolans huvuduppgift Myndigheten för delaktighets kommunuppföljning, poängantal inom respektive frågeområde Kommungemensam e-tjänsteplattform Frågeområdet påverkan och inflytande i Socialstyrelsens brukarundersökningar SKL:s servicemätning av kommunernas myndighetsutövning, Insikt. NKI samt värdena för bygglov, miljö- och hälsoskydd, livsmedelskontroll samt markupplåtelse Genomsnittligt meritvärde för avgångselever i åk 9 Andel som når målen i alla ämnen i åk 9 Andel gymnasieelever med examen inom tre år Grönt: Ökning Gult: Oförändrat Rött: Minskning En kommungemensam e- tjänsteplattform ska vara implementerad senast 208-2-3 Grönt: Högre värde än rikssnittet Gult: Rikssnittet Rött: Under rikssnittet Grönt: Ökning Gult: Oförändrat Rött: Minskning Grönt: Mer än 25 poäng Gult: 200-25 poäng Rött: Mindre än 200 poäng Grönt: Mer än 75 % Gult: 70-75 % Rött: Mindre än 70 % Grönt: Mer än 72 % Gult: 62-72 Rött: Mindre än 62 % Mått -3, bemötande och tillgänglighet på telefon och e-post Mått 3, kommunens webbinformation till medborgarna? Mått 25, andel brukare som är ganska/mycket nöjda med sitt särskilda boende Mått 28, andel brukare som är ganska/mycket nöjda med sin hemtjänst Mått 34, Insikt, företagarnas omdömen om kommunens service Mått 7, vilket resultat når elever i åk 3 respektive 6 i nationella prov? Mått 8, andel behöriga elever till något nationellt program på gymnasiet Mått 9, elevers syn på skolan och undervisningen Hållbar tillväxtmotor God ekonomi Attraktiv arbetsgivare Hållbar konsumtion Hässleholms kommun ska ha en hög grad av trygghet och säkerhet Hässleholm ska vara en attraktiv boendekommun Utanförskapet ska minska Hässleholms kommun ska ha en god kostnadskontroll Hässleholms kommun ska ha en hållbar investeringstakt Hässleholms kommun ska ha ett närvarande ledarskap Hässleholms kommun ska erbjuda ett hållbart arbetsliv Hässleholms kommun ska ha en hållbar måltidsförsörjning Hässleholms kommun ska ha en effektiv och fossilbränslefri energianvändning Andel elever och barn som går i fristående skolor respektive fristående förskolor Genomförandegraden av åtgärderna i handlingsplanen som upprättats efter kommunens och polisens gemensamma dialogmöten Antal färdigställda bostäder Andel unga som varken studerar eller arbetar Nettokostnadsavvikelsen, dvs verksamheternas nettokostnader i förhållande till referenskostnader Självfinansierade investeringar över en rullande femårsperiod Antal chefer som har mer än 30 medarbetare Genomsnittlig sysselsättningsgrad för månadsavlönade Arbetad tid utfört av tidsbegränsat anställda med timlön i förhållande till den totala arbetade tiden Den totala sjukfrånvaron bland tillsvidareanställda och tidsbegränsat anställda med månadslön Andel inköpta ekologiska livsmedel Energianvändningen i kommunens fastigheter (kwh/m2 ) Andel fossilbränslefri energi för uppvärmning Andel förnybara drivmedel i kommunkoncernens fordonsflotta Grönt: Ökning Gult: Oförändrat Rött: Minskning Grönt: Åtgärderna är genomförda helt enligt plan Gult: Åtgärderna är påbörjade men ännu inte helt genomförda Rött: Mindre än hälften av åtgärderna är genomförda Grönt: Mer än 250 bostäder årligen Gult: 50-250 bostäder årligen Rött: Mindre än 50 bostäder årligen Grönt: Minskning Gult: Oförändrat Rött: Ökning Grönt: Mindre än 0 % Gult: 0-5 % Rött: Mer än 5 % Grönt: 00 % Gult: 80-99 % Rött: Mindre än 80 % Grönt: Minskning Gult: Oförändrat Rött: Ökning Grönt: Mer än 89 % Gult: 80-89 % Rött: Mindre än 80 % Grönt: Minskning Gult: Oförändrat Rött: Ökning Grönt: Mindre än 6 % Gult: 6-6,7 % Rött: Mer än 6,7 % Grönt: Ökning Gult: Oförändrat Rött: Minskning Grönt: Minskning Gult: Oförändrat Rött: Ökning Grönt: Mer än 89 % Gult: 84-89 % Rött: Mindre än 83 % Grönt: Mer än 49 % Gult: 40-49 % Rött: Mindre än 39 % Mått 2, andel elever som fullföljer gymnasieutbildningen Mått 9, hur trygga känner sig medborgarna i kommunen? Mått 39, hur ser medborgarna på sin kommun som en plats att bo och leva i? Mått 3, andelen förvärvsarbetande i kommunen Mått 20, kostnad per betygspoäng Mått 24, vad kostar en plats i kommunens särskilda boende? Mått 38, andel inköpta ekologiska livsmedel Mått 36, återvinning av hushållsavfall Mått 37, andel miljöbilar 6

Ekonomistyrningsprinciper 208 Internbudget Nämnderna/styrelsen ska inom ramen för anvisade medel fastställa internbudget på detaljnivå senast den 28 februari 208. Omdisponering Driftbudget Omdisponering mellan kommunstyrelsen (gäller även finansförvaltningen) och annan nämnd eller mellan nämnder beslutas av kommunstyrelsen upp till mnkr. Omdisponering inom kommunstyrelsens ram beslutas av kommunstyrelsen eller enligt av kommunstyrelsen beslutade delegationsregler. Omdisponering inom nämndens ram beslutas av nämnd eller enligt av nämnden beslutade delegationsregler. Omdisponering från driftbudget till investeringsbudget beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Investeringsbudget Omdisponering mellan investeringsprojekt mellan kommunstyrelsen och annan nämnd eller mellan nämnder beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering mellan investeringsprojekt inom kommunstyrelsens ram beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. För de investeringsanslag som beslutats av kommunfullmäktige som ospecificerade får kommunstyrelsen omdisponera fritt mellan investeringsprojekt. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering mellan investeringsprojekt inom nämndens ram beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. För de investeringsanslag som beslutats av kommunfullmäktige som ospecificerade får nämnden omdisponera fritt mellan investeringsprojekt. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om omdisponeringen. Omdisponering från investeringsbudget till driftbudget beslutas av kommunfullmäktige. Tilläggsanslag Grundprincipen är att tilläggsanslag inte beviljas under löpande år. Skulle nämnden under budgetåret anse sig behöva ytterligare ekonomiska resurser för att uppnå uppsatta mål och/- eller lagstadgade krav kan kommunfullmäktige i undantagsfall besluta om tilläggsanslag. Nämnd ska innan tilläggsanslag begärs pröva frågan om det ökade behovet av ekonomiska resurser kan finansieras inom nämndens ram genom omdisponering av medel. Finansiering av eventuella tilläggsanslag på driften genom minskning av budgeterat årets resultat beslutas av kommunstyrelsen upp till mnkr. Finansiering av eventuella tilläggsanslag för investeringar genom ökad upplåning beslutas av kommunstyrelsen upp till 5 mnkr. Kommunstyrelsen beslutar även om anslagstyp i samband med beslut om finansieringen. Uppföljning Nämnderna ska till kommunstyrelsen årligen redovisa sju ekonomiska uppföljningar. Dessa består av (förutom årsredovisningen) en delårsrapport per siste augusti och fem månadsuppföljningar per siste mars, april, maj, september och oktober. Till uppföljningen den siste april och till delårsrapporten ska de kommunala bolagen lämna in en verksamhetsberättelse samt en resultaträkning. Nämnder/förvaltningar som prognostiserar underskott ska även redovisa vilka åtgärder som nämnden kommer att vidta för att hålla den av kommunfullmäktige 7

beslutade budgeten för 208. Nämnderna ska även redogöra för de verksamhetsmässiga och ekonomiska effekterna av dessa åtgärder. Uppföljningen i samband med delårsrapporten och årsredovisningen ska innehålla en analys av nämndens förmåga att inom tilldelad ram uppfylla lagstadgade krav och fastställda mål. I årsuppföljningen ska det även finnas en mål- och resultatanalys med jämförelser med andra kommuner. Varje nämnd ska presentera jämförelsetal för sitt verksamhetsområde. Överskott/underskott Huvudprincipen är att över- och underskott gentemot budget motiveras noggrant. Motivering ska ges liksom beskrivning av hur överskottet ska användas. Överskott som överförs till efterföljande års driftbudget får inte användas till permanent nivåhöjning. För överskott i investeringsbudgeten gäller principen att påbörjade men inte avslutade projekt förs över till nästkommande år. Intern kontroll För den interna kontrollen finns det särskilda regler antagna. Inventarier Inköp av inventarier för permanent bruk räknas som en investering om nyttjandeperiod är minst 3 år och inköpsvärdet är minst ½ basbelopp (exklusive moms). Beloppsgränsen gäller även vid samlade inköp av flera likartade inventarier med ett naturligt samband (samma arbetsplats/institution och levererans under samma budgetår). Observera att samma arbetsplats/institution inte innebär geografiskt område såsom rektorsområde. Övriga budgetregler 208 Internränta och avskrivningar Som ersättning för använt kapital belastas verksamheterna med internränta på bokförda värden för investeringar. Internränta beräknas på anskaffningsvärdet reducerat med avskrivningar. Internräntan ska följa SKL:s rekommendation, vilken enligt nuvarande prognos blir,75 procent för 208. Planmässig avskrivning tillämpas med av Rådet för kommunal redovisning och SKL:s rekommenderade avskrivningstider. Kapitalkostnaderna påförs från och med månaden efter ianspråktagandet av investeringen. Kommunstyrelsen genom kommunledningskontorets ekonomiavdelning har rätt att till nämnderna fördela medel avseende kapitalkostnader (anslagstyp ) för investeringar slutförda från och med 2005. Anslagstyper I samband med beslut om investering tas också beslut om huruvida budgetkompensation för framtida kapitalkostnader och övriga driftkostnader ska utgå eller inte. Beslutet tas med olika anslagstyper. Investeringar med anslagstyp innebär att nämnderna och förvaltningarna under kommunstyrelsen får budgetkompensation för framtida kapitalkostnader samt för övriga driftkostnader. För investeringar med anslagstyp 2 utgår ingen budgetkompensation för framtida kapitalkostnader och övriga driftkostnader. 8

Driftbudget NÄMND/FÖRVALTNING 207 208 209 2020 202 KOMMUNSTYRELSEN 204 526 230 332 224 075 220 43 28 766 KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt 793 28 502 22 529 20 279 20 279 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT -4 79 376 092-320 - 967 ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING 63 030 64 824 64 824 64 824 64 824 RÄDDNINGSTJÄNSTEN 33 882 35 630 35 630 35 630 35 630 KOMMUNREVISION 885 904 904 904 904 TEKNISK NÄMND 67 028 73 332 7 63 7 239 70 944 BYGGNADSNÄMND 2 62 22 455 2 255 20 955 20 055 FRITIDSNÄMND 67 690 63 47 63 47 63 47 63 47 KULTURNÄMND 45 496 47 48 47 30 47 30 47 30 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 24 059 226 38 245 532 253 632 249 732 SOCIALNÄMND 75 503 90 493 94 293 95 793 95 793 OMSORGSNÄMND 94 35 989 62 02 862 034 862 044 862 MILJÖNÄMND 8 24 9 363 9 63 9 063 9 063 SUMMA NÄMNDER 2 629 788 2 854 320 2 89 45 2 98 579 2 92 837 FINANSFÖRVALTNING 2 688 344 2 862 307 2 902 59 2 929 7 2 932 42 ÅRETS RESULTAT 58 556 7 987 76 0 538 0 575 9

Förändringar i förhållande till fastställd plan KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt 208 209 2020 202 KF-plan 793 28 502 22 529 20 279 Lönerevision år 206 på 207 304 Lönerevision år 207 på 208 955 Höjd arbetsgivaravgift 459 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 22 Interna hyreskostnader år 207-360 Interna lokalvårdskostnader år 207 5 IT-tjänster år 206 på 207 697 Posthantering genom PostNord (resurser till kommunikationsavd) 200 Posthantering genom PostNord -306 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 45 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel till nämnderna) - 979 Hesslecity verksamhetsstöd, 7025, ks au 22 300 Ung företagsamhet Skåne verksamhetsstöd, 708, ks au 5 47 Markan, ungdomens hus, utredn av framtida vht, 70828 kf 82 400-400 Tillköp kvälls/helgturer linje 532 Hlm-Markaryd, 70920 ksau 49 454 Stöd för utveckling av en mer kunskapsbaserd och jämlik socialtjänst -8 Centralisering av kommunens löneadm (resurser till personalavd) 37 Centralisering av kommunens löneadministration -50 Val 208 3 000-3 300 Europaparlamentsval 209 2 000-2 000 Sverigeförhandlingen (utredningar mm, totalt mnkr 206-208) - 000 Sverigeförhandlingen (förstärkning av projektorganisationen) -650 Medarbetare Integration (3 åa tom 70630) -900 E-arkiv 600-200 Tillköp Regionbuss år 207-208 till Läreda/Stoby (tot 900 tkr) 50-900 Färdtjänst 4 900 Europaforum 350 Ökat aktieägartillskott Krstd Airport (från 500 till 750 tkr) 250-250 Leader (Hlm-andelen är sänkts från 95 till 90 procent) -494 Informationssäkerhet/Dataskyddsombud 700 ÖF, Arvodes- och tolkkostnader EKB utan PUT 755-755 ÖF, Handläggare 0,5 tjänst 300 ÖF, Uppräkning av arvoden till gode män (höjning av prisbasbelopp) 00 Medlemsavgifter SKL, Kf Skåne och SKNO 38 Samhällsvägledare,,0 tjänst from 8050 350 250 Flytt av ansvarsförsäkring till KLK 000 Kostnadsreducering - 000 Budget kommunledningskontor exkl. fiberutbyggnadsprojekt 28 502 22 529 20 279 20 279 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT 208 209 2020 202 KF-plan -4 79 376 092-320 Fiberetablering 4 79 Fiberetablering (underskott år 208-209, överskott 2020-202) 376-284 - 42-647 Budget fiberutbyggnadsprojekt 376 092-320 - 967 ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING 208 209 2020 202 KF-plan 63 030 64 824 64 824 64 824 Lönerevision år 206 på 207 363 Lönerevision år 207 på 208 593 Höjd arbetsgivaravgift 468 Interna hyreskostnader år 207-476 Interna lokalvårdskostnader år 207-285 IT-tjänster år 206 på 207 67 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 38 SärVux, utökad vht (beslut fån skolinspektion) 800 Centralisering av kommunens löneadministration -74 Kostnadsreducering -600 Budget arbetsmarknad och kompetensutveckling 64 824 64 824 64 824 64 824 0

RÄDDNINGSTJÄNSTEN 208 209 2020 202 KF-plan 33 882 35 630 35 630 35 630 Lönerevision år 206 på 207 678 Lönerevision år 207 på 208 989 Höjd arbetsgivaravgift 87 Interna hyreskostnader år 207-405 Interna lokalvårdskostnader år 207 8 IT-tjänster år 206 på 207 35 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 203 Minskade kapitalkostnader anslagstyp -0 Stationschefer och C-körkort (RiB) 200 Centralisering av kommunens löneadministration -37 Budget räddningstjänst 35 630 35 630 35 630 35 630 KOMMUNREVISION 208 209 2020 202 KF-plan 885 904 904 904 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 23 Interna hyreskostnader år 207-4 Budget kommunrevision 904 904 904 904 TEKNISK NÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 67 028 73 332 7 63 7 239 Lönerevision år 206 på 207 735 Lönerevision år 207 på 208 523 Höjd arbetsgivaravgift 662 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 24 Interna hyreskostnader år 207 72 Interna lokalvårdskostnader år 207 652 IT-tjänster år 206 på 207 525 Kompensation anslagstyp, enl Ö/U 207 464 Ombyggnad av kök, Vittsjö skola, 70529 kf 42 300-300 Kompensation för utbetalda vägbidrag, 70925, kf 200 93 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 98 Nytt tillskott 4 000 Flytt av ansvarsförsäkring till KLK - 000 Stolpburna elledningar - 000 Centralisering av kommunens löneadministration -340 Skyddstäckning av nedlagda kommunala deponier -2 9 Minskade kapitalkostnader anslagstyp - 25-49 -374-295 Budget teknisk nämnd 73 332 7 63 7 239 70 944 BYGGNADSNÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 2 62 22 455 2 255 20 955 Lönerevision år 206 på 207 579 Lönerevision år 207 på 208 802 Höjd arbetsgivaravgift 53 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 23 Interna hyreskostnader år 207-85 Interna lokalvårdskostnader år 207 6 IT-tjänster år 206 på 207 5 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 6 Drift av lederna Gullspira, Genvägen, Hovdalaleden 50 Centralisering av kommunens löneadministration -2 3,0 tj (trafikplanerare, statistik/gis, VA-planering) samt specialistutredn -800-600 -300-900 Förlängning av projekt ovårdade fastigheter 600-600 Budget byggnadsnämnd 22 455 2 255 20 955 20 055

FRITIDSNÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 67 690 63 47 63 47 63 47 Lönerevision år 206 på 207 466 Lönerevision år 207 på 208 579 Höjd arbetsgivaravgift 26 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 4 Interna hyreskostnader år 207-3 93 Interna lokalvårdskostnader år 207-28 IT-tjänster år 206 på 207 34 Kompensation anslagstyp, enl Ö/U 207 495 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 4 Centralisering av kommunens löneadministration -4 Överflytt av pesonal till BUN (med anledning av flytt till Havremag) -38 Driftbidrag avs ny idrottsanläggning kf 6083, 28-000 Kostnadsreducering - 000 Budget fritidsnämnd 63 47 63 47 63 47 63 47 KULTURNÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 45 496 47 48 47 30 47 30 Lönerevision år 206 på 207 552 Lönerevision år 207 på 208 95 Höjd arbetsgivaravgift 60 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 6 Interna hyreskostnader år 207-279 Interna lokalvårdskostnader år 207 25 IT-tjänster år 206 på 207 59 Posthantering genom PostNord -2 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 9 Nytt tillskott 000 Nationalmusem, utställning 80-80 Lokalhistoriska arkivet 73 Centralisering av kommunens löneadministration -3 Budget kulturnämnd 47 48 47 30 47 30 47 30 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 24 059 226 38 245 532 253 632 Nytt tillskott 55 000 8 200 0 600-3 900 Lönerevision år 206 på 207 26 926 Lönerevision år 207 på 208 23 762 Höjd arbetsgivaravgift 5 827 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 45 Interna hyreskostnader år 207-8 580 Interna lokalvårdskostnader år 207-346 IT-tjänster år 206 på 207 0 Posthantering genom PostNord -465 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 740 Överflytt av pesonal till BUN (med anledning av flytt till Havremag) 38 Teknikcollege (industritekn/el- o energiprogr), renovering/inköp av utrustn. 500-00 Centralisering av kommunens löneadministration -2 989 Betygsättning i moderna språk enligt budgetpropositionen 207 5 Lovskola enligt budgetpropositionen 207 53 Läsa skriva räkna garanti enligt budgetpropositionen 207 och 208 663 208 Nationella prov enligt budgetpropositionen 207-306 Samarbetsavtal mellan Malmö MFFs fotbollsakademi och Hlm kommun 50 Lärarlyftet II (pågår t o m 209) -2 500 Skolstart vid sex års ålder enligt budgetpropositionen 208 364 46 Nyanlända elever i grundskolan enligt budgetpropositionen 208 56 208 Förslag från Skolkommissionen enligt budgetpropositionen 208 260 Genomströmning gymnasieskolan enligt budgetpropositionen 208 52 Förslag från Skolkostnadsutredningen enligt budgetpropositionen 208 260 52 Offentlighetsprincipen enligt budgetpropositionen 208 52-52 Försöksverksamhet med branschskolor enligt budgetpropositionen 208 5 0 Prao i årskurs 8 och 9 enligt budgetpropositionen 208 52 56 Utveckling nationella prov enligt budgetpropositionen 208 52 Betygsättning i moderna språk enligt budgetpropositionen 208 52 Budget barn- och utbildningsnämnd 226 38 245 532 253 632 249 732 2

SOCIALNÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 75 503 90 493 94 293 95 793 Nytt tillskott 5 000 3 800 500 Lönerevision år 206 på 207 3 538 Lönerevision år 207 på 208 4 003 Höjd arbetsgivaravgift 836 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 43 Interna hyreskostnader år 207 835 Interna lokalvårdskostnader år 207 28 IT-tjänster år 206 på 207 96 Posthantering genom PostNord -92 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 0 Samarbete tre förvaltningar 955 Centralisering av kommunens löneadministration -566 Missbruk av spel om pengar enligt budgetpropositionen 208 04 Budget socialnämnd 90 493 94 293 95 793 95 793 OMSORGSNÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 94 35 989 62 02 862 034 862 Nytt tillskott 26 200 2 700 9 700 0 000 Personalförstärkande åtgärder 2 000 2 000 2 300 Lönerevision år 206 på 207 22 505 Lönerevision år 207 på 208 20 35 Höjd arbetsgivaravgift 4 44 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 40 Interna hyreskostnader år 207-38 Interna lokalvårdskostnader år 207 355 IT-tjänster år 206 på 207 3 08 Posthantering genom PostNord -225 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 686 Centralisering av kommunens löneadministration -3 233 Budget omsorgsnämnd 989 62 02 862 034 862 044 862 MILJÖNÄMND 208 209 2020 202 KF-plan 8 24 9 363 9 63 9 063 Lönerevision år 206 på 207 370 Lönerevision år 207 på 208 390 Höjd arbetsgivaravgift 85 Uppräkning av arvoden till förtroendevalda år 207 8 Interna hyreskostnader år 207-54 Interna lokalvårdskostnader år 207 2 IT-tjänster år 206 på 207 9 Företagshälsovård och rehabilitering (budgetmedel från personalavd) 0 Uppgradering till digitalt ärendehanteringssystem 500-200 -00 Centralisering av kommunens löneadministration - Kostnadsreducering -00 Budget miljönämnd 9 363 9 63 9 063 9 063 Summa nämnder 2 854 320 2 89 45 2 98 579 2 92 837 3

Specifikation till finansförvaltningen tkr 207 208 209 2020 202 Egna skatteintäkter 2 046 042 2 20 493 2 95 804 2 279 244 2 368 35 Kommunalekonomisk utjämning 695 824 752 667 783 237 804 497 796 937 Egna skatteintäkter och kommunal ekonomisk utjämning 2 74 866 2 873 60 2 979 04 3 083 742 3 65 072 Kommunal fastighetsavgift 89 494 0 44 0 44 0 44 0 44 Skuldförändring inklusive löneskatt -2 568-330 - 488-328 -705 Pensionsutbetalningar inklusive löneskatt -56 52-57 386-57 255-58 753-6 589 Avgiftsbestämd ÅP inklusive löneskatt -90 347-03 543-08 262-3 26-8 264 Försäkringspremie inklusive löneskatt -20 599-33 564-28 995-40 88-57 087 Förvaltningsavgifter KPA -550-550 -550-550 -550 Avtalspension (kommunalt avtal) 85 245 03 78 06 878 0 47 3 527 Löneskatt (kommunalt avtal) 9 933 24 847 25 585 26 364 27 70 Pensioner -65 406-67 745-64 087-78 27-97 498 Avkastning pensionsmedel 20 000 25 000 25 000 25 000 25 000 Ränta på likvida medel 600 50 50 50 50 Ränteintäkter fiber 305 0 0 0 0 Övriga finansiella intäkter 200 200 200 200 200 Borgensavgifter från bolagen 6 000 7 000 7 000 7 000 7 000 Vinstutdelning från Kommuninvest 0 2 000 2 000 2 000 2 000 Utdelning från Hässlehem AB 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 Aktieutdelning från Hässleholm Miljö AB 3 000 3 000 3 000 3 000 3 000 Finansiella intäkter 34 05 40 350 40 350 40 350 40 350 Ränta på lån -7 838-6 058-8 266-7 88-28 567 Ränta på skuldförändring (avsättning) inkl löneskatt - 922-2 232-2 387-2 88-3 257 Förvaltararvode -3 000-3 000-3 000-3 000-3 000 Finansiella kostnader -2 760-290 -3 653-23 006-34 824 Internränta 5 00 40 300 4 500 43 400 46 00 Oförutsett (KF 4 000 och KS 000) -5 000-5 000-5 000-5 000-5 000 Över- och underskottshantering (fd kompletteringsbudget) -3 000-3 000-3 000-3 000-3 000 Ersättning från Hässleholm Miljö AB 963 23 23 23 23 Kompensation för ökade kapital- och driftkostnader i samband med investeringar -4 200-69 600-84 500-95 400-06 600 Omstrukturerings- och effektiviseringsarbete inkl. förändrad politisk organisation 8 000 9 000 42 000 77 000 22 000 Sem-, övertid-, ferie- och uppehållslöneskuld -2 500-2 500-2 500-2 500-2 500 Kostnadsökningar 206-63 749 0 0 0 0 Kostnadsökningar 207-43 568-3 006-3 006-3 006-3 006 Kostnadsökningar 208 0-49 925-69 663-69 663-69 663 Kostnadsökningar 209 0 0-56 454-78 773-78 773 Kostnadsökningar 2020 0 0 0-58 373-8 45 Kostnadsökningar 202-60 358 Övriga kostnader och intäkter -98 954-73 608-40 500-95 92-242 28 Summa finansförvaltning 2 688 344 2 862 307 2 902 59 2 929 7 2 932 42 4

Investeringsbudget NÄMND/FÖRVALTNING 207 208 209 2020 202 KOMMUNSTYRELSEN 85 422 25 438 25 06 6 40 87 300 KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt 35 000 35 300 35 300 40 300 40 300 FIBERUTBYGGNADSPROJEKT 45 322 77 238 83 606 73 940 40 900 ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING 300 300 300 300 300 RÄDDNINGSTJÄNSTEN 4 800 600 4 900 600 4 800 TEKNISK NÄMND 4 750 59 626 248 300 34 400 84 000 BYGGNADSNÄMND 600 00 600 600 00 FRITIDSNÄMND 375 3 75 875 675 075 KULTURNÄMND 2 000 4 528 900 900 900 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND 4 000 5 950 9 390 4 950 4 700 SOCIALNÄMND 500 500 500 750 500 OMSORGSNÄMND 3 500 3 500 4 000 3 400 2 200 MILJÖNÄMND 00 00 00 00 00 TOTALT 239 247 393 97 389 77 468 95 28 875 5

Specifikation investeringsbudget tkr KOMMUNLEDNINGSKONTOR exkl. fiberutbyggnadsprojekt A-TYP 208 209 2020 202 Investeringar kommunledningskontor 3 300 3 300 3 300 3 300 Säkerhetsåtgärder i skolor och förskolor 2 000 2 000 2 000 2 000 Ks oförutsedda investeringar * 0 000 0 000 0 000 0 000 IT-projekt, anslagstyp inkl. trådlös täckning Säbo 0 000 0 000 0 000 0 000 IT-projekt, anslagstyp 2 2 0 000 0 000 5 000 5 000 Budget kommunledningskontor exkl. fiberutbyggnadsprojekt 35 300 35 300 40 300 40 300 *) Anslagstyp bestäms i samband med beslut om investering FIBERUTBYGGNADSPROJEKT A-TYP 208 209 2020 202 Fiberetablering, nettoinvestering 2 77 238 83 606 73 940 40 900 Budget fiberutbyggnadsprojekt 77 238 83 606 73 940 40 900 ARBETSMARKNAD OCH KOMPETENSUTVECKLING A-TYP 208 209 2020 202 Ospecificerat 2 300 300 300 300 Uppdatering av IT-utrustning 2 000 000 000 000 Budget arbetsmarknad och kompetensutveckling 300 300 300 300 RÄDDNINGSTJÄNSTEN A-TYP 208 209 2020 202 Räddningsfordon 0 4 200 0 4 200 Slangtvätt 000 0 0 0 Räddningsutrustning 500 500 500 500 Verksamhetsinventarier 2 00 00 00 00 Inventarier till brandstation i Sösdala 0 00 0 0 Budget räddningstjänst 600 4 900 600 4 800 BYGGNADSNÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Verksamhetsinventarier 2 00 00 00 00 Snedbildsfotografering 2 500 0 0 500 Nya mätinstrument 2 500 500 500 500 Budget byggnadsnämnd 00 600 600 00 FRITIDSNÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Ospecificerat 2 375 375 375 375 Utbyte av utegym Hässleholmsgården 300 0 0 0 Utegym i tätorter 0 300 300 600 Ljus och ljud T4-matsalen 2 0 200 0 0 Ljudanläggning Hästveda Hantverksgård 2 0 0 0 00 Fast brygga Björkviken 2 500 0 0 0 Budget fritidsnämnd 3 75 875 675 075 KULTURNÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Ospecificerat 2 400 400 400 400 Hovdala 500 500 500 500 Dragning av vatten, avlopp o fiber till Hovdala slott och orangeriet 3 45 0 0 0 Belysning till filialbiblioteken i Tyringe o Vinslöv 2 23 0 0 0 Budget kulturnämnd 4 528 900 900 900 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Ospecificerat 2 4 000 4 000 4 000 4 000 Teknikcollege (industritekniskt progr och el- o energiprogr) 300 700 700 700 Inventarier ombyggnad Röinge g:a skola 0 960 0 0 Inventarier nya lokaler fritidshem Hörja 300 0 0 0 Inventarier nya lokaler för tillbyggnad förskola V Torup 50 0 0 0 Inventarier nya lokaler för skola och fritidshem Röke 300 0 0 0 Inventarier ny förskola Hässleholm 0 530 0 0 Inventarier ny förskola Sösdala 0 200 0 0 Inventarier ombyggnad Jacobskolan 0 000 0 0 Inventarier till Familjens hus 0 0 250 0 Budget barn- och utbildningsnämnd 5 950 9 390 4 950 4 700 6

SOCIALNÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Ospecificerat 2 500 500 500 500 Inventarier till Familjens hus 0 0 250 0 Budget socialnämnd 500 500 750 500 OMSORGSNÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Ospecificerat 2 2 200 2 200 2 200 2 200 Boendelås säbo 300 300 200 0 Inventarier Mindre gruppbostad om 2 lgh 0 00 0 0 Inventarier Gruppbostad LSS, 6 lgh 0 200 0 0 Inventarier Gruppbostad LSS, 6 lgh 0 200 0 0 Budget omsorgsnämnd 3 500 4 000 3 400 2 200 MILJÖNÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Ospecificerat 2 00 00 00 00 Budget miljönämnd 00 00 00 00 TEKNISK NÄMND A-TYP 208 209 2020 202 Exploateringsprogrammet 5 000 8 000 8 000 8 000 Ny regnpark Lille Mats, Gäddastorp 4:3 0 2 000 0 0 Kärråkra underhållsdepå, gc-väg o kompensationsåtg. 2 000 300 0 0 Björklunda etapp 2, utbyggnad och massbalansering 0 0 24 000 8 000 Paradiset, utbyggnad park, parkeringshus 0 2 000 27 000 20 000 Röinge 7:3, Skjutbanevägen 0 0 0 8 000 Hässleholm Nord exkl. trafikplats 8 000 36 000 36 000 0 Omasfaltering infarter Hässleholm 2 000 0 5 400 3 000 Grön och trygg livsmiljö 2 000 000 000 000 Gatunät, toppbeläggning 2000 2000 2000 2000 Utveckling Pågatågsorter 000 000 000 000 Tillgänglighetsanpassning 000 000 000 000 Fordons- och maskinförnyelse Lursjöbaden Ospecificerat till tekniska nämnden 2 5 500 7 000 4 000 7 500 0 2 000 0 0 3 500 3 500 3 500 3 500 Fastigheter Fastighetsinventarier Smärre lokalförändringar Ombyggnad tillagningskök Elsäkerhet, fastigheter Energibesparing Ny belysningständning i Hässleholms stad Myndighetskrav från Arbetsmiljöverket OVK-åtgärder Reinvestering i fastigheter, fd planerat underhåll Fastighetsprojekt Anpassningar Jacobsskolan Ny förskola Hässleholm Ny förskola Sösdala Ny förskola västra Hässleholm Ombyggnad Röinge g:a skola Äldreboende SÄBO (byggs av extern part) Bostad brukare mkt särskilda behov Mindre gruppbostad om 2 lgh Gruppbostad LSS, 6 lgh (Hässlehem) Gruppbostad LSS, 6 lgh (Hässlehem) Familjens hus Badhus Ombyggnad Vittsjö skolkök Ombyggnad ventilation och renovering HTS Räddningstjänsten Hlm exkl. RC90 Ny lokalisering av brandstation Sösdala inkl. logement Hyresgästanpassning Folktandvården Stadsutveckling, etapp 2 Budget teknisk nämnd 000 000 000 000 000 000 000 000 5 000 5 000 5 000 5 000 500 500 500 500 0 5 000 3 000 0 0 5 000 0 0 500 500 500 500 2 000 2 000 2 000 2 000 27 000 27 000 27 000 27 000 70 626 34 500 88 500 74 000 59 626 248 300 34 400 84 000 SUMMA 393 97 389 77 468 95 28 875 7

Resultatbudget 208-202 Noter Bokslut Prognos Plan Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Verksamhetens intäkter 738,5 676,0 663,7 663,7 663,7 663,7 Verksamhetens kostnader 2-3 346,5-3 40,0-3 508, -3 594,0-3 676,3-3 729,9 Avskrivningar 3-23,6-24,0-5,2-65,7-79,4-95,2 Verksamhetens nettokostnader -2 73,5-2 858,0-2 995,7-3 096,0-3 92,0-3 26,5 Skatteintäkter 4 966,5 2 053,9 2 20,5 2 95,8 2 279,2 2 368, Generella statsbidrag och utjämning 5 797,2 795,4 854, 884,7 905,9 898,4 Resultat efter skatteintäkter och generella 32, -8,7-2, -5,5-6,8 5,0 statsbidrag Finansiella intäkter 6 67,4 62,0 40,4 40,4 40,4 40,4 Finansiella kostnader 7-9,6-9,9 -,3-3,7-23,0-34,8 Resultat före extraordinära poster 89,9 43,4 8,0,2 0,5 0,6 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årests resultat: förändring av eget kapital 89,9 43,4 8,0,2 0,5 0,6 Nyckeltal, resultatbudget 206 207 208 209 2020 202 Andel av skatteintäkterna - att betala verksamhetens nettokostnader, % 98,8 00,3 00,7 00,5 00,2 99,8 Finansnetto, mnkr 57,8 52,0 29, 26,7 7,3 5,5 Årets resultat/skatteintäkter och utjämning, % 3,3,5 0,3 0,4 0,3 0,3 Finansieringsbudget 208-202 Noter Bokslut Prognos Plan Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Den löpande verksamheten Årets resultat 89,9 43,4 8,0,2 0,5 0,6 Justering för av- och nedskrivningar 23,6 24,0 5,2 65,7 79,4 95,2 Justering för upplösning infrastrukt. bidrag 2,4 2,4 2,4 2,4 2,4 4,4 Justering för realisationsvinster -4,6-2,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för realisationsförluster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för värdereglering av finansiella tillgångar 3, 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Justering för avsättning till pensioner,0 3,4 3,6 3,9 4, 4,0 Justering för avsättningar för övriga ändamål,9,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Medel från verksamheten före förändring av 27,3 63,0 65, 83,2 96,5 24, rörelsekapital Ökning(-)/minskning(+) av förvaltade pensionstillgångar -20,0-8,6 3,0 3,0 3,0 3,0 Ökning(-)/minskning(+) förråd och exploateringsfastigheter 2,7 3,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar 8-92,4 47,5 25,8 20,0 0,0 0,0 Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder 8,7 28,4 9,7-2,8 -,7 7,5 Kassaflöde från den löpande verksamheten 29,3 223,5 203,6 93,3 97,8 224,7 Investeringsverksamheten Investering i immateriella anläggningstillgångar -, 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investering i materiella anläggningstillgångar -32, -338,2-393,9-389,8-468,9-28,9 Omklassifisering periodisering anslutningsavgift (fiber) -0, 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Investeringsinkomster, materiella anl.tillgångar 0,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 5,8 3,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring finansiella leasingavtal -0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring av finansiella tillgångar -5,4-0,9 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -322,5-325,7-393,9-389,8-468,9-28,9 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån 208,0 0,0 48,0 8,0 305,0 4,0 Amortering lån 0,0-28,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring leasingskuld -,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ökning (+) av övriga långfristiga skulder 8,8 22,4 45,5 20,7 23,3 22,0 Minskning (-) av övriga långfristiga skulder 0,0 0,0-2,8-4,4-5,5-6,6 Ökning (-) långfristiga fordringar -5,0 8,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning (+) av långfristiga fordringar 8,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Minskning av avsättning pga utbetalning 0,0-0,9 -,0 -,0-0,9 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 29,3,4 89,7 96,3 32,9 56,4 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 0,0 0,0 0,0 0,0-50,0 0,0 Årets kassaflöde 26, -00,7-0,6-0, 0,7-0,8 Likvida medel vid årets början 80,5 06,6 5,8 5,3 5, 5,8 Likvida medel vid årets slut 06,6 5,8 5,3 5, 5,8 5,0 8

Balansbudget 208-202 UB PROGN UB PLAN UB PLAN UB PLAN UB PLAN UB mnkr 206 207 207 208 208 209 209 2020 2020 202 202 TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar 0,7-0,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Materiella anläggningstillgångar 2 05,4 22,5 2 326,9 242,7 2 569,7 224, 2 793,7 289,5 3 083,2 86,7 3 69,9 Finansiella leasingavtal 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 0,0 4,2 Bidrag till statlig infrastruktur 45,6-2,4 43,2-2,4 40,8-2,4 38,4 47,6 86,0-4,4 8,6 Finansiella anläggningstillgångar 4,7-5,0 99,7 0,0 99,7 0,0 99,7 0,0 99,7 0,0 99,7 Summa anläggningstillgångar 2 280,6 203,5 2 484, 240,3 2 724,4 22,7 2 946, 337, 3 283,2 82,3 3 365,5 Exploateringsfastigheter och förråd 3,2-3,3 9,9 0,0 9,9 0,0 9,9 0,0 9,9 0,0 9,9 Kortfristiga fordringar 283,8-47,5 236,3-25,8 20,5-20,0 90,5 0,0 90,5 0,0 90,5 Förvaltade pensionsmedel 969,2 8,6 987,8-3,0 984,8-3,0 98,8-3,0 978,8-3,0 975,8 Kassa och bank 06,6-00,7 5,9-0,6 5,3-0, 5, 0,7 5,8-0,8 5,0 Summa omsättningstillgångar 372,8-32,9 239,9-29,4 20,5-23, 87,3-2,3 85,0-3,8 8,2 SUMMA TILLGÅNGAR 3 653,4 70,5 3 723,9 2,0 3 934,9 98,5 4 33,4 334,8 4 468,2 78,5 4 546,7 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Årets resultat 89,9 43,4 43,4 8,0 8,0,2,2 0,5 0,5 0,6 0,6 Resultatutjämningsreserv 05,8 0,0 05,8 0,0 05,8 0,0 05,8 0,0 05,8 0,0 05,8 Övrigt eget kapital 2 32,4 0,0 2 222,3 0,0 2 265,7 0,0 2 273,7 0,0 2 284,9 0,0 2 295,4 Summa eget kapital 2 328, 43,4 2 37,5 8,0 2 379,5,2 2 390,7 0,5 2 40,2 0,6 2 4,8 Avsättningar för pensioner 8, 3,4 84,5 3,6 88, 3,9 92,0 4, 96, 4,0 00, Avsättningar för övriga ändamål,9,0 2,9 -,0,9 -,0 0,9-0,9 0,0 0,0 0,0 Summa avsättningar 83,0 4,4 87,4 2,6 90,0 2,9 92,8 3,3 96, 4,0 00,0 Långfristiga skulder 74,4-5,6 708,8 90,7 899,5 97,3 096,8 322,8 49,6 56,4 475,9 Kortfristiga skulder 527,8 28,4 556,2 9,7 565,8-2,8 553,0 -,7 55,3 7,5 558,8 Förvaltade pensionsmedel, ej likviderade värdepap 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa skulder 242,2 22,7 264,9 200,4 465,3 84,5 649,8 32,0 970,8 63,9 2 034,8 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 3 653,4 70,5 3 723,9 2,0 3 934,9 98,5 4 33,4 334,8 4 468,2 78,5 4 546,7 Nyckeltal, balansbudget 206 207 208 209 2020 202 Soliditet (eget kapital/tillgångar), % 64 64 60 58 54 53 pensionsförpl./tillgångar), % 36 37 36 35 33 33 Pensionsförpliktekse före 998 08 990 965 953 939 928 9

Noter. Verksamhetens intäkter Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Verksamhetens intäkter, Ansvar 20-82 429,9 405,8 405,8 405,8 405,8 405,8 avgår internhyror -30,7-309, -309, -309, -309, -309, avgår övriga interna poster -392,8-433, -433, -433, -433, -433, Finansförvaltningens poster Realisationsvinster 4,6 2,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Intäkter från dotterbolag 0, 0,2 0, 0, 0, 0, Trygghetsboende 7,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 738,5 676,0 663,7 663,7 663,7 663,7 2. Verksamhetens kostnader Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Kostnader, ansvar 20-82 -4 3,4-4 90,6-4 260, -4 297,2-4 324,4-4 327,6 avgår jämförelsestörande poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 avgår internhyror 30,7 309, 309, 309, 309, 309, avgår övriga interna poster 392,8 433, 433, 433, 433, 433, Finansförvaltningens poster avgår kalkylerade personalomkostnader 84,5 9,3 03,8 06,9 0, 3,5 avgår kalkylerad särskild löneskatt 20, 20,5 24,8 25,6 26,4 27,2 avgår fördelade kapitalkostnader 62,6 64,9 9,5 207,2 222,8 24,3 Differens kalkylerade - verkliga arbetsgivaravgifter,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Pensionsutbetalningar inkl löneskatt -76,8-78,5-9,5-86,8-00,2-9,2 Pensionsavgifter, individuell del, inkl löneskatt -89,3-99,3-03,5-08,3-3,2-8,3 Förändring avsättning för pensioner, inkl löneskatt -0, -,3 -,3 -,5 -,3-0,7 Förändr av sem./övertidsskuld mm -6,6-3,5-2,5-2,5-2,5-2,5 Realisationsförluster/Nedskrivningar 0,0-0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 Saneringsutgifter Multiarenan Tyringe -6,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ks/KF Oförutsedda 0,0-3,8-5,0-5,0-5,0-5,0 Över- och underskottshantering 0,0 0,0-3,0-3,0-3,0-3,0 Kompensation för ökade kostnader i samband med investeringar 0,0-8,4-69,6-84,5-95,4-06,6 Trygghetsboendet Pärlan -7,7-0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Omstrukturerings- och effektiviseringsarbete 0,0 0,0 9,0 42,0 77,0 22,0 Kostnadsökningar 206 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnadsökningar 207 0,0-43, -3,0-3,0-3,0-3,0 Kostnadsökningar 208 0,0 0,0-49,9-69,7-69,7-69,7 Kostnadsökningar 209 0,0 0,0 0,0-56,5-78,8-78,8 Kostnadsökningar 2020 0,0 0,0 0,0 0,0-58,4-8,5 Kostnadsökningar 202 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-60,4 Summa -3 346,5-3 40,0-3 508, -3 594,0-3 676,3-3 729,9 3. Avskrivningar Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Fastigheter och anläggningar -73,6 Maskiner och inventarier -43,2 Immateriella anläggningstillgångar -0,3 Nedskrivningar -6,5 Summa -23,6-24,0-5,2-65,7-79,4-95,2 20

Noter 4. Skatteintäkter Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Preliminär kommunalskatt 974,8 2 069,7 2 29,7 2 95,8 2 279,2 2 368, Prognostiserad slutavräkning -0,5-20,0-9,2 0,0 0,0 0,0 Justering prognostiserad slutavräkning 2, 4,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 966,5 2 053,9 2 20,5 2 95,8 2 279,2 2 368, 5. Generella statsbidrag och utjämning Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Inkomstutjämning 608,9 620,3 634,5 646,7 656,4 668,8 Kostnadsutjämning -8,5-6, 8,5 8,6 8,6 8,7 Regleringsbidrag/avgift -,6-0,5 7,8 23,5 35, 3,2 Övrigt generellt statsbidrag 64,3 37,4 38,4 27,4 6,4 0,0 Strukturbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 LSS-utjämning 44,0 53,0 63,5 77, 87,9 88,2 Kommunal fastighetsavgift 89,9 9,3 0,4 0,4 0,4 0,4 Summa 797,2 795,4 854, 884,7 905,9 898,4 6. Finansiella intäkter Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Räntor på likvida medel 0,0 0, 0,2 0,2 0,2 0,2 Räntor på utlämnade lån till dotterbolag 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ränteintäkter Fiber 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Utdelning från bolagen 3,5 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 Borgensavgifter 6,5 6,5 7,0 7,0 7,0 7,0 Vinstutdelning Kommuninvest 4,2 2,7 2,0 2,0 2,0 2,0 Dröjsmålsräntor och inkassoersättningar mm -, 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Avkastning pensionskapitalförvaltning 40,2 46,4 25,0 25,0 25,0 25,0 Återföring pensionskapitalförvaltning 3,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa 67,4 62,0 40,4 40,4 40,4 40,4 7. Finansiella kostnader Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Räntor på banklån -2,7-4,0-6, -8,3-7,2-28,6 Räntor på lån från dotterbolag 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ränta på pensionsavsättningen -0,9-2, -2,2-2,4-2,8-3,3 Övriga finansiella kostnader -0,3-0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Förvaltararvode pensionskapitalförvaltning -2,8-2,4-3,0-3,0-3,0-3,0 Nedskrivning aktier Hessleholm Network AB -3, 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nedskrivning av pensionskapitalet 0,0 -,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa -9,6-9,9 -,3-3,7-23,0-34,8 8. Förändring av kapitalbindning (not endast till bud Bokslut Prognos delår Budget Plan Plan Plan mnkr 206 207 208 209 2020 202 Slutavräkning 206 (ökad fordran/skuld 206, minskad fordran/skuld 208) -6,3 0,0 0,0 0,0 Slutavräkning 207 (ökad fordran/skuld 207, minskad fordran/skuld 209) 0,0-20,0 0,0 0,0 Slutavräkning 208 (ökad fordran/skuld 208, minskad fordran/skuld 2020) 9,2 0,0-9,2 0,0 Individuell del året innan inkl löneskatt (minskad skuld) -99,3-03,5-08,3-3,2 Individuell del innevarande år inkl löneskatt (ökad skuld) 03,5 08,3 3,2 8,3 Semesterlöneskuld (ökad skuld) 2,5 2,5 2,5 2,5 Summa 9,7-2,8 -,7 7,5 2