1 2015-11-27 Dnr STYR 2015/850 Åsa Mannesson Fransson controller Fakultetsstyrelse Universitetsstyrelse Totalbudget 2016 1 Inledning Universitetsstyrelsen har beslutat att fakulteterna ska redovisa en totalbudget så att styrelsen vid sitt februarisammanträde kan besluta om en totalbudget för Lunds universitet. Totalbudgeten omfattar samtliga intäkter och kostnader uppdelade på utbildning och forskning och bygger på institutionernas totalbudgetar. 2 Förutsättningar Totalbudgeten är upprättad enligt anvisningar från sektionen Ekonomi och utifrån följande förutsättningar. Löneuppräkningen i budgeten 2016 är uppskattad till 3 procent i relation till aktuella septemberlöner 2015. Uppräkningen avser avtalsperioderna från 1 oktober 2015 till och med 31 december 2016 Lönekostnadspåslaget uppgår till 50,04 procent Pris och löneomräkningen uppgår för året till 1,62 procent Handel mellan fakulteterna är inkluderad
2 3 Juridiska fakultetens totalbudget för år 2016 (tkr) Budget 2016 Prognos 3 2015 Utbildning Intäkter 90 497 96 491-5 994-6,2% Kostnader 95 188 88 825 6 363 7,2% Resultat -4 691 7 666-12 357 Forskning Intäkter 57 857 58 490-633 -1,1% Kostnader 56 831 53 002 3 829 7,2% Resultat 1 026 5 488-4 462 tkr % Totalt resultat -3 665 13 154-16 819 458,9% Myndighetskapital 34 942 38 607-3 665-9,5% 3.1 Totalbudget sammanfattande kommentarer till ovanstående tabell En mera detaljerad redovisning finns i avsnitt 7 Under åren 2014 och 2015 har fakulteten fått möjligheter till kvalitetssatsningar genom god tilldelning av särskilda kvalitetsmedel. Dessa har tilldelats fakulteten som ett resultat av de mycket goda resultat alla program vid fakulteten visade i UKÄ:s senaste nationella utvärdering. Då kvalitetssatsningar av detta slag kräver planering och framförhållning för genomförande har fakulteten kunnat lägga en stor del av dessa medel till myndighetskapitalet och därmed getts möjligheter att genomföra välgrundade satsningar under 2016 och kommande år. Inför 2016 budgeterar fakulteten därför att utnyttja delar av myndighetskapitalet för satsningar på att skapa förutsättningar för intensivt arbete med kvalitet och kompetensutveckling för den undervisande personalen. Utrymme för detta har skapats genom anställning av praktiskt verksamma jurister som kan avlasta ordinarie personal i vissa moment. Dessa jurister har hämtats från hovrätten och förvaltningsdomstolarna och har kunnat erbjudas visstidsanställningar som universitetsadjunkter vid fakulteten. Assessorerna bidrar också med värdefulla erfarenheter från det praktiska arbetet i domstolar och som verksamma jurister och bidrar till studenternas professionsträning I syfte att säkerställa fakultetens framtida kompetensförsörjning har under hösten 2015 ett arbete påbörjats med framtagande av Personal- och kompetensförsörjningsplan för 2016-2018. Redan under 2014-2015 har fakulteten konstaterat att det råder brist på lärare inom flera av fakultetens ämnen och det finns också svårigheter att rekrytera såväl nationellt som internationellt, då det finns ett begränsat antal rättsvetenskapliga lärare och forskare tillgängliga.
3 Fakulteten vill därför under kommande år göra större satsningar på yngre forskare och hänsyn har tagits till detta vid budgetering inför 2016 då budgeten medger anställning av ett antal postdoktorer och biträdande lektorer. När det gäller infrastruktur och lokaler så finns för närvarande inga budgeterade satsningar av större slag förutom sedvanlig utveckling och kontinuerligt underhåll. Däremot kan man konstatera att andelen av de universitetsgemensamma kostnaderna har ökat. Sammantaget budgeterar fakulteten 2016 med ett underskott på -3,7 mnkr. 3.2 Anställda 2011 2012 2013 2014 2015 Bu 2016 Heltidsekvivalenter 114 122 120 119 123 127 Förändring i % 7,0% -1,6% -0,8% 3,4% 3,3% Satsningar på undervisande personal och yngre forskare ger en höjning av antalet heltidsekvivalenter i budget 2016 jämfört med tidigare år. 3.3 Indirekta kostnader (tkr) Budget 2016 Prognos 3 2015 tkr % Universitetgemensamma 14 829 13 833 996 7,2% Områdesgemensamma Institutionsgemensamma 47 282 45 094 2 188 4,9% Totalt 62 111 58 927 3 184 5,1% 2016 års fördelning av universitetsgemensamma kostnader ger juridiska fakulteten en större andel av de universitetsgemensamma kostnaderna. Detta beror på att basen för fördelning (löner+driftskostnader) har ökat samtidigt som, framförallt LTH, men också flera andra områden har minskat sin bas. Sammantaget betyder detta att kostnaden ökar med närmare 1 mnkr inför 2016. Ökningen belastar till allra största del utbildningen.
4 Även de fakultetsgemensamma kostnaderna stiger i 2016 års budget. Det är främst lönekostnader som stiger, framförallt som en följd av att vakanser tillsätts på de olika administrativa avdelningarna, men också till viss del som ett resultat av lönerevisionen 2015. En mindre del beror på ökade driftskostnader när det gäller fakultetens kostnader för infrastruktur. Gemensamma kostnader fördelar sig med 67 % på utbildning/uppdragsutbildning och 33 % på forskning. 4 Utbildning När det gäller fakultetens utbildningsuppdrag kan man konstatera att det inte förändrats nämnvärt jämfört med 2015. Detta gäller även uppdraget vid Campus Helsingborg. Fakulteten räknar därmed med att behålla samma antal nya studenter vid Juristprogrammet och vid fakultetens två mastersprogram, International Human Rights Law och European Business Law samt vid det ettåriga programmet European and International Tax Law vilket bedrivs i samarbete med Institutionen för Handelsrätt vid Ekonomihögskolan. Inga större förändringar har heller skett inom det planerade utbudet av fristående kurser. Fakulteten räknar därför med ca 1650 helårsstudenter även inför 2016. I årets statsbudget satsade regeringen totalt 125 mnkr på kvalitetsförstärkning inom humaniora och samhällskunskap och lärar-/förskollärarutbildningen, av dessa fördelades 17,3 mnkr till Lunds universitet och i den interna resursfördelningen resulterade detta i en kvalitetsförstärkning på 2 182 tkr till juridiska fakulteten. Denna förstärkning kommer de befintliga utbildningar tillgodo och innebär ingen utökning av uppdraget i form av nya studentplatser. Dessutom kompenserar den delvis fakulteten för den urholkning av prislappen per student som skett de senaste åren då pris- och löneomräkning inte varit i nivå med verkliga kostnadsökningar, då främst löneuppräkningar i enlighet med kollektivavtal.
5 Totalbudget utbildning (tkr) Budget 2016 Prognos 3 2015 tkr % Anslag 77 982 75 174 2 808 3,7% Ytterligare tilldelning 3 495 13 600-10 105-74,3% Avgifter 8 815 7 462 1 353 18,1% Bidrag 200 250-50 -20,0% Finansiella intäkter 5 5 0 0,0% Intäkt 90 497 96 491-5 994 Personal 59 191 53 700 5 491 10,2% Lokaler 16 157 15 794 363 2,3% Övrig drift 7 698 8 181-483 -5,9% Indirekta kostnader 10 947 9 936 1 011 10,2% Finansiella kostnader 10 10 0 0,0% Avskrivningar 1 185 1 204-19 -1,6% Kostnad 95 188 88 825 6 363 Resultat -4 691 7 666-12 357 263,4% Totala budgeterade intäkter för utbildningen uppgår till 90,5 mnkr (96,5 mnkr 2015) och fördelar sig enligt följande. - anslag 78 mnkr, en minskning jämfört med 2015 då inga särskilda kvalitetsmedel finns budgeterade för 2016 att jämföra med 2015 då dessa medel uppgick till 8 mnkr. - betalstudenter 3 mnkr vilket är i nivå med beräknade intäkter för 2015 - uppdrag och beställd utbildning 6 mnkr, detta är en liten ökning och beror främst på ett stort uppdrag inom Skolverkets satsning Lärarlyftet - övriga bidrag och interna ersättningar uppgår till 3,5 mnkr När det gäller undervisningens budgeterade kostnader så uppgår de till 95 mnkr (89 mnkr 2015). Denna höjning av kostnadsnivå med 6 mnkr återfinns till allra största bland personalkostnaderna som en följd av ett flertal olika faktorer. För det första ger löneuppräkning beräknade kostnadsökningar dessutom finns en viss beräknad ökning av kostnaderna som en följd av höjd arbetsgivaravgift för anställda under 26 år. Den största orsaken till höjda budgeterade personalkostnader är dock en utökning av antalet anställda lärare. Fakulteten har budgeterat med satsningar på undervisande personal genom att ge befintlig personalstyrka utrymme till kvalitetsarbete och kompetensutveckling. Detta utrymme har skapats genom tillfälliga anställningar av assessorer/adjunkter. Fakulteten planerar också för nyrekrytering av två universitetslektorer. Även den utökade omsättningen inom uppdragsutbildningen ger ett behov av en viss förstärkning av lärarkåren även om detta står för en mindre del av ökningen. Slutligen har det inom stödverksamheten budgeterats för en återgång till ordinarie
6 personalstyrka jämfört med hur utvecklingen varit under 2015. Prognosen för 2015 pekar på sjunkande kostnader för administrativ personal som en följd av vakanser och tjänstledigheter. Under 2016 beräknas dessa återbesättas och kostnaderna återgår till den nivå som ursprungligen budgeterats även för 2015 och stödverksamhetens ges därmed möjligheter att ge den undervisande personalen det stöd som behövs för att upprätthålla en god kvalitet. När det gäller övriga kostnader som hyror, lokalkostnader, drift och avskrivningar budgeteras dessa vara i stor på samma nivå som i prognosen för 2015. Däremot höjs fakultetens andel av universitetsgemensamma kostnader för utbildningen med 1 mnkr beroende på en ökad kostnadsbas i den egna verksamheten i kombination med en sänkning i motsvarande bas för andra fakulteter. 5 Forskning Totalbudget forskning (tkr) Budget 2016 Prognos 3 2015 tkr % Anslag 38 551 37 935 616 1,6% Ytterligare tilldelning 1 271 1 550-279 -18,0% Avgifter 30 0 30 Bidrag 18 000 19 000-1 000-5,3% Finansiella intäkter 5 5 0 0,0% Intäkt 57 857 58 490-633 Personal 37 330 33 926 3 404 10,0% Lokaler 7 311 6 947 364 5,2% Övrig drift 7 499 7 370 129 1,8% Indirekta kostnader 3 882 3 897-15 -0,4% Finansiella kostnader 10 10 0 0,0% Avskrivningar 799 852-53 -6,2% Kostnad 56 831 53 002 3 829 Resultat 1 026 5 488-4 462-434,9% Inför 2016 har inga förändringar av fakultetens anslag för forskning utöver den tillkommande höjningen till följd av pris- och lönejusteringar beräknats. Ett tidigare beslut om strategiska forskningsmedel, Medfinansiering av en gemensam forskningsmiljö i migrationsrätt Dnr LS 2012/407 ger fakulteten 1 mnkr i ytterligare tilldelning för 2016, vilket också är det sista året med dessa strategiska medel. Budgeten är beräknad på en något lägre omsättning inom den externfinansierade forskningen än prognostiserade siffror för 2015. För att upprätthålla eller öka nuvarande verksamhet inom forskningen är fakulteten beroende av att nya framtida bidragskontrakt kan tecknas. I nuläget har fakulteten ett antal stora bidragsfinansierade forskningsprojekt, man kan emellertid konstatera att ett flertal
7 av dessa kommer att avslutas inom de närmsta två åren. Det är därför av största att fakulteten bevakar nivån på den externfinansierade verksamheten och att det finns en ekonomisk beredskap om det skulle visa sig att bidragsintäkterna drastiskt skulle minska inför 2017/2018. Inom ramen för det överskott som årets budget medger och det myndighetskapital som byggts upp de senaste åren finns en sådan beredskap, men också en beredskap för att nya externfinansierade forskningsprojekt kan komma att kräva att fakulteten bidrar med en viss medfinansiering. Fakultetsstyrelsen beslutade 2014-04-23 om tilldelning av fem särskilda forskningsterminer och vid fakultetsstyrelsens sammanträde 2015-11-25 beslutades om ytterligare tre. De beviljade forskningsterminerna kan utnyttjas under tre år och en del av de beviljade kommer delvis att användas under 2016 och hänsyn har tagits till detta i budgeten. Troligen kommer dessa inte att användas till hundra procent, vilket gör att kostnaden delvis skjuts på framtiden och det finns därför kvar ett ekonomiskt utrymme inför kommande år. I takt med att biträdande lektorer inom den särskilda satsningen Yngre forskare har ansökt om befordran ökar fakultetens utrymme för nya satsningar på nydisputerade. Fakulteten budgeterar därför med rekrytering av minst 5 postdoktorer, varav två är externfinansierade samt rekrytering av en biträdande lektor. Utöver detta finns också i budgeten utrymme för rekrytering av en deltidsanställd gästprofessor. För att behålla volymen inom utbildning på forskarnivå i takt med att doktorander disputerar eller avslutar sina studier har fakulteten dessutom budgeterat för sex nya doktorandanställningar. I takt med att antalet medarbetare ökar inom forskningen beräknas också kostnader för hyra och annan drift att öka och jämfört med 2015 finns ökar därför dessa kostnader något. Nivån på universitetsgemensamma kostnader ökar däremot inte inom forskningen och kostnaden för avskrivningar förändras inte nämnvärt.
8 6 Resurser i totalbudgeten för åtgärder med anledning av jämställdhetsarbetsmiljö- och kompetensutvecklingsplaner Verksamhet Belopp tkr Typ av kostnad som avses Jämställdhet och mångfald Jämställdhets- och likabehandlingskommittén 50 tkr i driftmedel + kostnad för de anställda som är utsedda att företräda fakulteten i denna kommitté. Inom ramen för 2016 års budget har 50 tkr avsatts till fakultetens jämställdhets- och likabehandlingskommitté. Under året kommer kommitténs arbete delvis fokuseras mot att implementera den plan för jämställdhet och mångfald som tagits fram för perioden 2015-17. Under 2015 har enkäter tryckts upp och delats ut till utvalda studenter och en amanuens har anställts för att bistå i arbetet med registrering och annan kartläggning. Under 2016 år kommer enkätresultatet att analyseras. Arbete med jämställdhet och likabehandling Utbildning Övriga aktiviteter Arbetsmiljö Systematiskt arbetsmiljöarbete Ungefärlig kostnad internat 200 tkr Den exakta kostnaden är svår att beräkna i detalj, då kostnaden framförallt består av den tid som åtgår för de chefer och övriga anställda som under 2015 kommer i fråga för utbildning. Dessutom tillkommer avgifter för kurser etc. Sedvanlig kostnad för informationsmöte riktat till fakultetens anställda. Fakultetens relaterade kostnader är betydande även om inget belopp utpekat i budgeten 2015 utan ingår in Under september 2016 kommer ett lärarinternat att äga rum med temat Kritiska perspektiv i undervisningen och likabehandling. Under 2016 kommer fakulteten fortsätta arbetet med att tillhandahålla utbildning inom löne- och/eller utvecklingssamtal till de chefer och övriga anställda som genomför löne- och/eller utvecklingssamtal. Ledamöterna i jämställdhets- och likabehandlingskommittén kommer under slutet av 2015 att delta i kursen Se människan. Eventuellt kommer denna kurs att vara en del av programmet under ovan nämnda lärarinternat september 2016. Under 2016 kommer en eller flera årligen återkommande aktiviteter för att förmedla kunskap gällande Lunds universitets grundläggande värderingar att genomföras. Det systematiska arbetsmiljöarbetet sköts av fakultetens HMS kommitté samt av fakultetens huvudskyddsombud i samarbete med prefekten och övriga med arbetsmiljöansvar.
den allmänna driftsbudgeten. Kostnad för de anställda som är utsedda att företräda personalen i fakultetens kommitté för hälsa, miljö och säkerhet Avsatt tid finns för huvudskyddsombud i den omfattning som uppdraget gäller. 9 Kostnader som är förknippade med arbetsmiljö, hälsa och säkerhet ingår i den allmänna driftsbudgeten som t.ex. investeringen i ergonomiska kontorsmöbler eller tillhandahållande av terminalglasögon. Den nya handlingsplan för 2014-17 som under 2014 utarbetats kommer att fortsatt implementeras under 2016. I handlingsplanen för fakultetens HMS kommitté har sedan tidigare ingått att regelbundna genomgångar av arbets- och undervisningslokaler samt studentarbetsplatser skall genomföras från arbetsmiljösynpunkt. Anställdas möjlighet att ersättas för egna kostnader när det gäller friskvård används relativt utbrett bland fakultetens personal. Årlig kostnad för detta är ca 100 tkr. För övriga personalvårdande åtgärder används årligen ca 350 tkr. Utrymningsövningar är ytterligare en aktivitet som är en naturlig del av arbetsmiljöarbetet vid fakulteten. Under 2014 har hjärtstartare köpts in och utbildning för användandet av dessa har genomförts. I den mån behov nya utbildningstillfällen uppstår under 2016 kommer sådan utbildning att erbjudas. Kompetensförsöjning Den framtida kompensförsörjningen är en nyckelfråga för fakulteten. Därför har det under året påbörjats ett långsiktigt arbete med ta fram en plan för fakultetens kompetensförsörjning kommande tre år. Detta förväntas få positiva effekter på såväl kvalitet som arbetsmiljö. Under 2015 har ett flertal adjunkter med erfarenhet från domstolarna anställts tillfälligt för att bidra till minskad stress och höjd kvalitet. Kompetensutveckling Driftsmedel För kompetensutveckling inom fakultetens kärnverksamhet är belopp i nivå med tidigare år avsatta till lärares och doktoranders driftsmedel. Totalt ca För lärare och doktorander finns möjligheter att inom ramen för driftsmedel fritt disponera medel för kompetensutvecklande åtgärder, vanliga kostnader är konferensoch kursavgifter, litteratur och resor., Även teknisk utrusning som kan förenkla och modernisera arbetet är kostnader som bidrar till lärare och forskarstuderandes kompetensutveckling.
Medel till kompetensutveckling Arbetstidens förläggning 1700 tkr (delvis externfinansierat). Inom kansliets och stödverksamhetens avdelningsbudgetar ingår kostnader med närmare 500 tkr 10 Fakultetens kansli, avdelning för utbildningsservice, avdelning för infrastruktur, bibliotek och IT-avdelning har en gemensam policy för stödpersonalens möjligheter till kompetensutveckling. ITpersonalens budget är något högre för att personalen ska kunna ges möjlighet att följa den tekniska utvecklingen inom området. Under 2015 har man gränsöverskridande arbetat med aktuella utvecklingsområden för TA personalen, bla har man arbetat med att tydliggöra och utveckla utvalda gemensamma administrativa processer. Fakulteten ställer arbetstid till förfogande för kompetensutveckling i enlighet med arbetstidsavtalet. 7 Totalbudget, tidigare års utfall och myndighetskapital Konto/V-gren Kostnadsställe: i202011, Juridisk a inst Tot Utb For Gem Anslag 116 533 77 982 38 551 Ytterligare tilldelning 4 766 3 495 1 271 0 Avgifter 8 845 8 815 30 0 Bidrag 18 200 200 18 000 Finansiella intäkter 10 5 5 Intäkt 148 354 90 497 57 857 0 Personal -96 521-59 191-37 330 0 Lokaler -23 468-16 157-7 311 0 Övrig drift -15 197-7 698-7 499-0 Indirekta kostnader -14 829-10 947-3 882 0 Finansiella kostnader -20-10 -10 Avskrivningar -1 984-1 185-799 0 Kostnad -152 019-95 188-56 831 0 Resultat -3 665-4 691 1 026 0
11 Konto Kostnadsställe: i202011, Juridisk a inst - Fördelning: Ink lusive fördelningar Utf 2014 Utf 2015 Jan- Dec Bud 2015 Prognos 2015 Bud 2016 (pågående) Anslag 119 576 103 846 113 109 113 109 116 533 Ytterligare tilldelning 7 977 11 431 3 000 15 150 4 766 Avgifter 4 193 9 732 4 702 7 462 8 845 Bidrag 20 897 30 873 19 250 19 250 18 200 Finansiella intäkter 4 6 10 10 10 Transfereringar-I 484 484 Intäkt 153 131 156 373 140 071 154 981 148 354 Personal -86 517-80 507-87 723-87 626-96 521 Lokaler -21 854-20 765-22 471-22 741-23 468 Övrig drift -14 619-12 885-14 694-15 551-15 197 Indirekta kostnader -13 831-12 680-13 833-13 833-14 829 Finansiella kostnader -17-9 -20-20 -20 Avskrivningar -1 845-1 561-2 221-2 056-1 984 Transfereringar-K -484-484 Kostnad -139 168-128 890-140 962-141 828-152 019 Resultat 13 964 27 482-891 13 153-3 665 Budget och myndighetskapital Verk samhetsgren: Alla V-grenar Utfall 2014 Prognos 3 2015 Budget 2016 Förändring Budget 2016 Prognos 3 2015 Beräknat myndighetskapital 2016 i202011, Juridiska inst 13 964 13 153-3 665 16 818 34 942 o200000, Juridik 13 964 13 153-3 665 16 818 34 942