Årsredovisning. Styrelsen för HSB Brf Svetsaren i Järfälla. Org.nr:

Transkript

1 Årsredovisning Styrelsen för HSB Brf Svetsaren i Järfälla Org.nr: får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 Förvaltningsberättelse Verksamheten Fastigheter Föreningen innehar med äganderätt fastigheterna Kallhäll 7:2, 7:3, 7:4 och 7:5 i Järfälla kommun. På fastigheterna har 1963 uppförts en byggnad, i vilken man upplåter bostadslägenheter och lokaler. Fastigheternas areal uppgår enligt taxeringsbeskedet till kvm. Taxeringsvärdet är tkr, varav byggnadsvärdet är tkr och markvärdet tkr. Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade i Trygg-Hansa. I försäkringen ingår momentet styrelseansvar. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt Inkomstskattelagen (1999:1229), eller s k äkta bostadsrättsförening. Föreningens innehav fördelar sig enligt följande: Kategori Antal objekt Total yta (m 2 ) Bostäder Lokaler (inkl förråd) Garage Bilplatser 147 Summa: Föreningen har 2 kommersiella lokaler upplåtna med hyresrätt. Ytan för dessa 2 lokaler uppgår till 327,5 m². Föreningen disponerar därutöver 2 lokaler på 187 m² som samlingslokal och styrelserum. Övriga lokaler avser förråd. Samtliga bostadslägenheter är upplåtna med bostadsrätt. 3 st lägenheter var vid årets slut uthyrda i andra hand. Fastighetsadresser Svetsarvägen 1-27 (ojämna nummer) Förvaltning Administrativ och teknisk förvaltning har enligt avtal ombesörjts av HSB Norra Stor-Stockholm Kristofer Kilander förvaltare. Trappstädning har enligt avtal skötts av Riksbyggen AB. Underhållsmarkskötsel har utförts av HSB Stockholm Mark och Trädgård. Sopsugssamfällighet Föreningen är delägare och medlem i samfällighetsföreningen för sopsug i Norra Kallhäll med org.nr Föreningen har ett andelstal på 24,67 % i samfälligheten, vars ändamål är att driva en sopsuganläggning för medlemmarna. Övriga medlemmar i samfälligheten är HSB:s Brf Kolarängen i Järfälla (40,22 %), Willhem (27,91 %) och Järfälla kommun (7,20 %)

3 Organisation Styrelse 2014 Ordinarie styrelseledamöter Ordinarie styrelseledamöter Herbert Fuchs Ordförande Dennis Sarkissian avgick Kerstin Tillkvist Vice ordförande Heini Möller Ekonomi Styrelsesuppleant Laila Österlund Ledamot Gunilla Herting Sekreterare Christer Nordlund Ledamot Stefan Elf Ledamot Lina Viklund Ledamot Dennis Sarkissian Ledamot Hans Jansson Conny Johnsson HSB-representant, t.o.m HSB-representant fr.o.m Avgående styrelseledamöter Herbert Fuchs Kerstin Tillkvist Lina Viklund Avgående styrelsesuppleanter Gunilla Herting Firmatecknare Föreningens firma har under året tecknats av Herbert Fuchs, Kerstin Tillkvist, Heini Möller och Laila Österlund, två i förening. Revisorer Revisorer har varit Lars-Åke Werner med Eeva Lahtinen som suppleant valda vid föreningsstämman samt en revisor anställd hos BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Valberedning Valberedningen har under året bestått av Ann-Katrin Westerlund, Åsa Florholm, Gunnar Grönkvist och Gunnar Olsson. Ann-Katrin Westerlund har varit sammankallande. HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Bostadsrättsföreningen är medlem i HSB Norra Stor-Stockholm och har utsett representanter till fullmäktige. Representation HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Ordinarie Heini Möller Herbert Fuchs Suppleant Kerstin Tillkvist Styrelsen för samfällighetsföreningen för sopsug i Norra Kallhäll Ordinarie Christer Nordlund Suppleant Herbert Fuchs Stämmoombud för samfällighetsföreningen för sopsug i Norra Kallhäll Ordinarie Gunilla Herting Suppleant Thomas Klaassen

4 Ekonomi Ekonomisk flerårsöversikt Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Årets resultat, tkr Balansomslutning, tkr Avgifts- & hyresbortfall, % 0,21 0,10 0,17 0,32 0,01 Soliditet, % 37,33 39,8 38,2 36,2 42,8 Fond för yttre underhåll, tkr Belåning, kr/kvm Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm Styrelsens kommentarer Föreningen visar ett resultat på tkr. De enskilt största kostnadsposterna är avskrivningar (1 762 tkr), uppvärmning (2 216 tkr), samt räntekostnader (1 167 tkr). En del av föreningens stora kostnader kan påverkas i positiv riktning med ett gemensamt agerande. Genom att tänka på hur vi använder värme, varmvatten, hur vi vädrar och att vi sorterar våra sopor på rätt sätt så är det fullt möjligt att sänka kostnaderna betydligt. Alla föreningens kostnader betalas av medlemmarna via månadsavgiften. Lägre kostnader påverkar avgiften. Mervärdesskatt Föreningen är inte registrerad som frivilligt skattskyldig för mervärdesskatt (moms) vid uthyrning av verksamhetslokaler och har därför inte någon avdragsrätt för ingående moms. Momsen utgör därför en kostnad för föreningen. Underhåll och investeringar Större underhållsarbete och investeringar skrivs av i lämplig takt. Se mer under rubriken redovisningsprinciper i årsredovisningen. Händelser under året Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma har hållits På stämman deltog 45 röstberättigade medlemmar (varav 3 genom fullmakter). Medlemmar Föreningen hade vid årets slut 353 medlemmar, varav HSB Norra Stor-Stockholm är en medlem. Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret 2014 hållit 13 protokollförda sammanträden. Information Svetsarbladet: Tre informationsblad har anslagits på föreningens anslagstavlor. En informell boendeträff genomfördes den 4 nov 2014 i lokal 19. Ombyggnad och underhåll Under verksamhetsåret 2014 har följande åtgärdats utöver normalt löpande underhåll: Lägenheter Omtrådning till 3 fas nya säkringscentraler med jordfelsbrytare byte av samtliga väggkontakter och

5 strömbrytare. Befintliga felaktiga el-installationer togs ur drift. Ryds Glas har fått beställning att byta ytterligare 24 anmälda punkterade thermoglasrutor. El- entreprenaden Godkändes den med beröm. Entreprenören vill tacka alla boende för ett fint samarbete. Huvudvärmecentralen UC-27 Utrustning i värmecentralen från 1979 bytes till marknadens senaste utrustning, högeffektiva dubbelpumpar växlare expansionskärlen samt styrutrustning och belysning. Yttre miljö I september startade HSB-Mark ombyggnad av gårdssida med lek- och grillplatser, boulebanan belysning, samt dränering längs fasaden. Till våren 2015 planteras bärbuskar och blomsterrabatter, därefter får gångstigen en ny asfaltbeläggning. Sedan får vi bjuda till jubileum (Brf Svetsaren 50-år). HSB Stockholm har haft underhållsskötseln av den yttre miljön längs Svetsarvägen på avrop. Björken vid garageuppfart fälldes, liksom två aspar höger om garagelängan som föll över parkerade bilar. Årlig besiktning Den inre besiktningen har för tillfället ersatts av SBA besiktningar (Systematiskt brandskyddsarbete). Den senaste brandförebyggande besiktningen ägde rum Avgifter och hyror Den genomsnittliga årsavgiftsnivån för bostäder uppgår år 2014 till 612 kronor/kvm. Överlåtelser Av föreningens 294 bostadslägenheter har 36 överlåtits under året, varav 34 genom försäljning. Överlåtelser gäller 20 st 1rok, 10 st 3rok och 6 st 4rok. Genomsnittlig köpeskilling vid försäljning under året har varit kr/kvm. År 2013 uppgick antalet överlåtelser till 25 och genomsnittlig köpeskilling uppgick då till kr/kvm. Kurser och konferenser Styrelsen genomförde en planeringskonferens i Waxholm den maj Föreningens budget för 2015 utarbetades efter underlag av HSB ekonomen Zlatan Kovacic från HSB-kontoret som även deltog vid budgetmötet den 28 oktober 2014 i styrelselokalen på Svetsarvägen 19. Två styrelseledamöter har deltagit i en ekonomutbildning och en styrelseledamot i kurs för nyvalda ledamöter. 50-års Jubileum Under året har arbete påbörjats med att planera inför föreningens 50-års jubileum. Planerat underhåll 2015 Budget för 2015 Enligt styrelsens beslut sker en 2% årsavgiftshöjning för För 2016 visar prognosen på en 2-3% årsavgiftshöjning. Färdigställande ombyggnad av gårdssida. Målning av huvudvärmecentralen Webbokning Internetbokning av tvättider är klar! Information och lösenord har ni fått i brevlådan. FreeCall Entry Av 294 lägenheter har 80 vald att bli ansluta till FreeCall Entry

6 RCO-passagen Styrelsen har för avsikt att dela ut passagebrickan under år Kallelse kommer i god tid på anslagstavlorna. Årets resultat Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande belopp i kronor: Tidigare års balanserade resultat Årets resultat Styrelsen föreslår följande disposition: Att disponera Överföring från fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad Överföring till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Balanserat resultat efter disposition Fond för yttre underhåll Fond för yttre underhåll enligt balansräkning Årets förändring enligt ovanstående disposition Fond för yttre underhåll efter förslag till stämmobeslut Ytterligare upplysningar om föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

7 Org.nr: Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Planerat underhåll Not Fastighetsskatt Avskrivningar Not Summa fastighetskostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

8 Org.nr: Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not Mark Markanläggningar Not Pågående byggnation Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Avräkningskonto HSB Skattefordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

9 Org.nr: Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 13 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Fond för inre underhåll Övriga kortfristiga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter för skulder till kreditinstitut Not Ansvarsförbindelser Inga Inga

10 Org.nr: Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Resultat efter finansiella poster Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-) /minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (+) /minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Investeringsverksamhet Investeringar i fastigheter Kassaflöde från investeringsverksamhet Finansieringsverksamhet Ökning (+) /minskning (-) av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamhet Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Likvida medel Avräkningskonto HSB Kassa och bank Summa likvida medel

11 Org.nr: Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har för första gången upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1. Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övergången har gjorts i enlighet med föreskrifterna i K3s kapitel 35. Föreningen är ett mindre företag och har utnyttjat mindre företags möjlighet att inte räkna om jämförelsetalen för 2013 enligt K3s principer. Presenterade jämförelsetal stämmer i stället med de uppgifter som presenterades i föregående års årsredovisning. Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar tas upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Inkomster redovisas till verkligt värde av vad föreningen fått eller beräknas få. Det innebär att föreningen redovisar intäkter till nominellt belopp (fakturabelopp). Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder/avskrivningstider och därmed har fastighetens anskaffningsvärde fördelats på väsentliga komponenter. Nyttjandeperioden för komponenterna bedöms vara mellan 15 till 120 år. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledning för komponentindelning av hyresfastigheter, men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Detta medför en förändring gentemot föregående års beräkning av avskrivningskostnader. Anläggningstillgångar Avskr. plan % Slutår Byggnader Komponentavskrivning 2, Ombyggnader Rak 2, Markanläggning Rak 5, Pågående ombyggnad Ny-, till- eller ombyggnad redovisas som pågående i balansräkningen till dess att arbetena färdigställts. Räntekostnader avseende ny-, till- eller ombyggnad tillgångsförs. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Skatter och avgifter En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Ränteintäkter är skattefria till den del de är hänförliga till föreningens fastighet. Beskattning sker av andra kapitalinkomster, samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 22 procent. Därutöver betalar föreningen kommunal fastighetsavgift motsvarande kr per lägenhet, samt fastighetsskatt motsvarande 1 % av taxeringsvärdet på lokaler. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelsearvode enligt stämmobeslut Mötesarvoden Arvode föreningsvald revisor Övriga arvoden och ersättningar Utbildning Kostnad för konferenser Sociala kostnader Summa

12 Org.nr: Noter Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage och p-platser Övriga intäkter Brutto Avsatt till inre fond Avgiftsbortfall bostäder Hyresbortfall lokaler Hyresbortfall garage och p-platser Drift Fastighetsskötsel Löpande underhåll El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Städning Förvaltningskostnader Extern revision Personalkostnader Övrig drift Planerat underhåll Underhåll av installationer, VA/sanitet Underhåll av installationer, Värme Underhåll av installationer, Ventilation Underhåll, övrigt Avskrivningar Byggnader Om- och tillbyggnad Markanläggningar Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Ränteintäkter skattekonto Ränteintäkter bankkonto Övriga ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder Räntekostnader skattekonto Övriga räntekostnader

13 Org.nr: Noter Not 7 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde Omklassificering från ombyggnad Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificering från ombyggnad Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde byggnader Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde Omklassificering till byggnad Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificering till byggnad Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde ombyggnader Summa bokfört värde byggnader och ombyggnader Taxeringsvärde Byggnad - bostäder Byggnad - lokaler Mark - bostäder Mark - lokaler Taxvärde totalt Not 8 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde Not 9 Pågående byggnation Årets anskaffningar Bokfört värde pågående byggnation

14 Org.nr: Noter Not 10 Not 11 Not 12 Not 13 Not 14 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kabel-Tv Övrigt Kassa och bank Handkassa Swedbank Förändring av eget kapital Insatser Uppl. avgift Underh. fond Balanserat res. Årets resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisp enl. stämmobeslut Årets resultat Belopp vid årets slut Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Stadshypotek ,84% Stadshypotek ,10% Stadshypotek ,83% Stadshypotek ,40% Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till

15 Org.nr: Noter Not 15 Not 16 Not 17 Övriga kortfristiga skulder Källskatt Arbetsgivaravgifter Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna räntekostnader Upplupna sociala avgifter Upplupen el Upplupen värme Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Varav i eget förvar Järfälla Herbert Fuchs Kerstin Tillkvist Heini Möller Laila Österlund Christer Nordlund Stefan Elf Lina Viklund Conny Johnsson Vår revisionsberättelse har avgivits beträffande denna årsredovisning Lars-Åke Werner Av stämman vald revisor Erik Davidsson BoRevision AB av HSB Riksförbund förordnad revisor

16 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i HSB Brf Svetsaren, org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för HSB Brf Svetsaren för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För revisorn från BoRevision AB innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2014 och av dess finansiella resultat och kassaflöde för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB Brf Svetsaren för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Järfälla Lars-Åke Werner Av föreningen vald revisor Erik Davidsson BoRevision AB Av HSB Riksförbund förordnad revisor

17 Räntekostnader -10% Totala kostnader Fastighetsskatt -3% Avskrivningar -15% Planerat underhåll -6% Drift -66% Fördelning driftkostnader År 2014 År