Årsredovisning. Styrelsen för HSB Brf Svetsaren i Järfälla. Org.nr:

Transkript

1 Årsredovisning Styrelsen för HSB Brf Svetsaren i Järfälla får härmed avge årsredovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret

2 Förvaltningsberättelse Verksamheten Fastigheter Föreningen innehar med äganderätt fastigheterna Kallhäll 7:2, 7:3, 7:4 och 7:5 i Järfälla kommun. På fastigheterna har 1963 uppförts en byggnad, i vilken man upplåter bostadslägenheter och lokaler. Fastigheternas areal uppgår enligt taxeringsbeskedet till kvm. Taxeringsvärdet är tkr, varav byggnadsvärdet är tkr och markvärdet tkr. Fastigheterna har under 2015 varit fullvärdesförsäkrade i Trygg-Hansa. I försäkringen ingår momentet styrelseansvar och en bostadsrättsförsäkring för samtliga lägenheter. Bostadsrättsföreningen är ett privatbostadsföretag enligt Inkomstskattelagen (1999:1229), eller så kallad äkta bostadsrättsförening. Föreningens innehav fördelar sig enligt följande: Kategori Antal objekt Total yta (m 2 ) Bostäder Lokaler (inkl förråd) Garage Bilplatser 147 Summa: Föreningen har 2 kommersiella lokaler upplåtna med hyresrätt. Ytan för dessa 2 lokaler uppgår till 327,5 m². Föreningen disponerar därutöver 2 lokaler på 187 m² som samlingslokal och styrelserum. Övriga lokaler avser förråd. Samtliga bostadslägenheter är upplåtna med bostadsrätt. 4 st lägenheter var vid årets slut uthyrda i andra hand. Fastighetsadresser Svetsarvägen 1-27, ojämna nummer. Förvaltning Administrativ och teknisk förvaltning har enligt avtal ombesörjts av HSB Norra Stor-Stockholm. Trappstädning har enligt avtal skötts av Riksbyggen AB. Underhållsmarkskötsel har utförts av HSB Stockholm Mark och Trädgård till och Tylömarks AB från Plogning och sandning har enligt avtal utförts av HSB Stockholm Mark. Sopsugssamfällighet Föreningen är delägare och medlem i samfällighetsföreningen för sopsug i Norra Kallhäll med org.nr Föreningen har ett andelstal på 24,67 % i samfälligheten, vars ändamål är att driva en sopsuganläggning för medlemmarna. Övriga medlemmar i sopsugsamfälligheten är HSB:s Brf Kolarängen i Järfälla (40,22 %), Willhem (27,91 %) och Järfälla kommun (7,20 %).

3 Organisation Styrelse 2015 Ordinarie styrelseledamöter Christer Nordlund Ordförande Herbert Fuchs Vice ordförande Heini Möller Ekonomi Kerstin Tillkvist Ekonomi Gunilla Herting Information/Epost Gunnar Olsson Sekreterare Conny Jonsson HSB-ledamot Stefan Elf Avgick april 2015 Avgående styrelseledamot Christer Nordlund Heini Möller Förvaltare Förvaltare från HSB Norra Stor-Stockholm Jonas Karlsson 1/ /10 Anette Bouzaiene 1/ tills vidare Firmatecknare Föreningens firma har under året tecknats av Herbert Fuchs, Kerstin Tillkvist, Heini Möller och Christer Nordlund två i förening. Revisorer Revisorer har varit Christer Sundell med Sten Olsson som suppleant valda vid förenings- stämman samt en revisor anställd hos BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund. Valberedning Valberedningen till och med : Ann-Katrin Westerlund (sammankallande), Åsa Florholm, Gunnar Grönkvist och Gunnar Olsson. Valberedning från och med : Emilie Rudberg (sammankallande), Birgitta Bååth, Ellinor Haglund och Lena Palmqvist Belin. HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Bostadsrättsföreningen är medlem i HSB Norra Stor-Stockholm. Representation HSB Norra Stor-Stockholms fullmäktige Ordinarie Suppleant Christer Nordlund Herbert Fuchs Styrelsen för samfällighetsföreningen för sopsug i Norra Kallhäll Ordinarie Suppleant Christer Nordlund Herbert Fuchs Stämmoombud för samfällighetsföreningen för sopsug i Norra Kallhäll Ordinarie Suppleant Gunilla Herting Christer Nordlund

4 Ekonomi Ekonomisk flerårsöversikt Nettoomsättning, tkr Rörelseresultat, tkr Årets resultat, tkr Balansomslutning, tkr Belåning, kr/kvm Soliditet % 38,4 37,33 39,8 38,2 36,2 Fond för yttre underhåll, tkr Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm Styrelsens kommentarer Föreningen visar ett resultat på tkr. De enskilt största kostnadsposterna är avskrivningar (1 944 tkr), uppvärmning (2 317 tkr), samt räntekostnader (1 171 tkr). En del av föreningens stora kostnader kan påverkas i positiv riktning med ett gemensamt agerande. Genom att tänka på hur vi använder värme, varmvatten, hur vi vädrar och att vi sorterar våra sopor på rätt sätt så är det fullt möjligt att sänka kostnaderna betydligt. Alla föreningens kostnader betalas av medlemmarna via månadsavgiften. Lägre kostnader påverkar avgiften. Mervärdesskatt Föreningen är inte registrerad som frivilligt skattskyldig för mervärdesskatt (moms) vid uthyrning av verksamhetslokaler och har därför inte någon avdragsrätt för ingående moms. Momsen utgör därför en kostnad för föreningen. Underhåll och investeringar Större underhållsarbete och investeringar skrivs av i lämplig takt. Se mer under rubriken redovisningsprinciper i årsredovisningen. Händelser under året Föreningsstämma Ordinarie föreningsstämma har hållits På stämman deltog 45 röstberättigade medlemmar varav 3 genom fullmakter. Medlemmar Föreningen hade vid årets slut 370 medlemmar, varav HSB Norra Stor-Stockholm är en medlem. Styrelsemöten Styrelsen har under verksamhetsåret 2015 hållit 13 protokollförda sammanträden. Information Svetsarbladet: Tre informationsblad har anslagits på föreningens anslagstavlor. Två informella boendeträffar har hållits under året. Status av garagen har gjorts under hösten. Lägenhetspärmar med information om Brf Svetsaren har delats ut till medlemmarna. Portombud Organisationen med portombud är igång och vi har portombud utsedda för samtliga portar. Ingrid Bodare är sammankallande.

5 Lokal Svetsarvägen 11 Styrelsen har under hösten år 2015 distribuerat en enkät till föreningens medlemmar för att undersöka önskemål om användningsområde för lokal 11. Ombyggnad och underhåll Under verksamhetsåret 2015 har följande åtgärdats utöver normalt löpande underhåll: Målning av pumprum samt andra ytor under tvättstugan gjordes under sommaren. Nya branddörrar till källarkorridorerna i samtliga portar har installerats. Ryds Glas har fått beställning och bytt ur 47 anmälda punkterade termoglasrutor. Yttre miljö Våren 2015 färdigställdes all plantering på sjösidan samt asfaltering på gångstigen. En stor asp fälldes vid parkeringen bakom tvättstugan. Järfälla kommun har röjt skog och kommer att fortsätta under januari Detta har varit mycket uppskattat av våra medlemmar. Nytt avtal för markskötsel framsidan och sjösidan med Tylömarks AB från Höststädning var planerat till den 7 november men blev inställt på grund av dåligt väder. Till våren startar vi med vårstädning. Kallelse kommer i god tid. Årlig besiktning Den inre besiktningen har för tillfället ersatts av SBA besiktningar (Systematiskt brandskyddsarbete). Den senaste brandförebyggande besiktningen ägde rum Avgifter och hyror Den genomsnittliga årsavgiftsnivån för bostäder uppgår år 2015 till 624 kronor/kvm. RCO-passagen Styrelsen har delat ut nyckelbrickor under oktober-november. Överlåtelser Av föreningens 294 bostadslägenheter har 27 överlåtits under året, varav 25 genom försäljning och 1 st genom arv och 1 st genom gåva Överlåtelser gäller 18 st 1 rok, 2 st 3 rok och 5 st 4 rok. Genomsnittlig köpeskilling vid försäljning under året har varit kr/kvm. År 2014 uppgick antalet överlåtelser till 34 och genomsnittlig köpeskilling uppgick då till kr/kvm. Kurser och konferenser Styrelsen genomförde en planeringskonferens i Nacka. Föreningens budget för 2016 utarbetades efter underlag av HSB ekonomen Zlatan Kovacic från HSB-kontoret som även deltog vid budgetmötet den 22 oktober i HSBs lokaler. Valberedningen har gått på utbildning i valberedningsarbete. 50-års Jubileum 50 års jubileum gick av stapeln den 5 september och var mycket uppskattad 207 personer kom och åt en god sallad samt dansade till 5-mannaorkester.

6 Planerat underhåll 2016 Budget för 2016 Enligt styrelsens beslut sker en ingen årsavgiftshöjning för För 2017 visar prognosen på en årsavgiftshöjning på 2 3 %. Ett av våra lån skall extra amorteras med kr den och börjar med årlig amortering på kr. Underhåll Dusch och toalett samt pentry under tvättstugan ska färdigställas. Utredning av nödvändiga åtgärder på garagen görs under våren. Viss röjning av skog på föreningens mark på sjösidan. Styrelsen planerar att under 2016 göra en statuskontroll på våra rörstammar för värme, vatten och avlopp. Årets resultat Förslag till resultatdisposition Till årsstämmans förfogande står följande belopp i kronor: Tidigare års balanserade resultat Årets resultat Styrelsen föreslår följande disposition: Att disponera Överföring från fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad Överföring till fond för yttre underhåll enligt underhållsplan Balanserat resultat efter disposition Fond för yttre underhåll Fond för yttre underhåll enligt balansräkning Årets förändring enligt ovanstående disposition Fond för yttre underhåll efter förslag till stämmobeslut Ytterligare upplysningar om föreningens resultat och ställning finns i efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande tilläggsupplysningar.

7 Resultaträkning Nettoomsättning Not Fastighetskostnader Drift Not Planerat underhåll Not Fastighetsskatt Avskrivningar Not Summa fastighetskostnader Rörelseresultat Finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Not Räntekostnader och liknande resultatposter Not Summa finansiella poster Årets resultat

8 Balansräkning Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och ombyggnader Not Mark Markanläggningar Not Inventarier Not Pågående byggnation Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts-, hyres och andra kundfordringar Avräkningskonto HSB Skattefordringar Övriga fordringar Not Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Not Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

9 Balansräkning Eget kapital och skulder Eget kapital Not 14 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Skulder Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Not Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Fond för inre underhåll Övriga kortfristiga skulder Not Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder Summa eget kapital och skulder Ställda panter för skulder till kreditinstitut Not Ansvarsförbindelser Inga Inga

10 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Övriga tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärden där inget annat anges. Fordringar tas upp till de belopp varmed de beräknas inflyta. Inkomster redovisas till verkligt värde av vad föreningen fått eller beräknas få. Det innebär att föreningen redovisar intäkter till nominellt belopp (fakturabelopp). Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Fastighetens betydande komponenter bedöms ha väsentligt skilda nyttjandeperioder/avskrivningstider och därmed har fastighetens anskaffningsvärde fördelats på väsentliga komponenter. Nyttjandeperioden för komponenterna bedöms vara mellan 15 till 120 år. Komponentindelningen har genomförts med utgångspunkt i vägledning för komponentindelning av hyresfastigheter, men med anpassning till bostadsrättsföreningens särskilda förutsättningar. Anläggningstillgångar Avskr. plan % Slutår Byggnader Komponentavskrivning 1, Ombyggnad, el 2014 Rak 2, Markanläggning, 2012 Rak 5, Markanläggning, 2015 Rak 5, Pågående ombyggnad Ny-, till- eller ombyggnad redovisas som pågående i balansräkningen till dess att arbetena färdigställts. Pant- och räntekostnader avseende ny-, till- eller ombyggnad tillgångsförs. Fond för yttre underhåll Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition och baseras på föreningens underhållsplan. Minimiavsättning regleras i stadgarna. Skatter och avgifter En bostadsrättsförening är i normalfallet inte föremål för inkomstbeskattning. Ränteintäkter är skattefria till den del de är hänförliga till föreningens fastighet. Beskattning sker av andra kapitalinkomster, samt i förekommande fall inkomster som inte är hänförliga till fastigheten. Efter avräkning av eventuella underskottsavdrag sker beskattning med 22 procent. Därutöver betalar föreningen kommunal fastighetsavgift motsvarande kr per lägenhet, samt fastighetsskatt motsvarande 1 % av taxeringsvärdet på lokaler. Övriga bokslutskommentarer Föreningen har inte haft några anställda under året Styrelsearvode enligt stämmobeslut Mötesarvoden Övriga arvoden och ersättningar Utbildning Kostnad för konferenser Sociala kostnader Summa

11 Noter Not 1 Not 2 Not 3 Not 4 Not 5 Not 6 Nettoomsättning Årsavgifter bostäder Hyresintäkter lokaler Hyresintäkter garage och p-platser Övriga intäkter Brutto Avsatt till inre fond Drift Fastighetsskötsel Löpande underhåll El Uppvärmning Vatten Sophämtning Fastighetsförsäkring Städning Förvaltningskostnader Extern revision Personalkostnader Övrig drift Planerat underhåll Underhåll av gem utrymmen, Tvättutrustning Underhåll av installationer, VA/sanitet Underhåll av installationer, Värme Underhåll av installationer, Ventilation Underhåll av installationer, Belysning Underhåll av huskropp utvändigt, Entrédörrar Underhåll av markytor, Övrigt Avskrivningar Byggnader Om- och tillbyggnad Markanläggningar Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter avräkningskonto HSB Ränteintäkter skattekonto Ränteintäkter bankkonto 0 70 Övriga ränteintäkter Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader långfristiga skulder Övriga räntekostnader

12 Noter Not 7 Byggnader och ombyggnader Byggnader Ingående anskaffningsvärde Omklassificering från ombyggnad Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificering från ombyggnad Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde byggnader Ombyggnader Ingående anskaffningsvärde Omklassificering till byggnad Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Omklassificering till byggnad Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde ombyggnader Summa bokfört värde byggnader och ombyggnader Taxeringsvärde Byggnad - bostäder Byggnad - lokaler Mark - bostäder Mark - lokaler Taxvärde totalt Not 8 Markanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde Not 9 Inventarier Ingående anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Utgående avskrivningar Bokfört värde 0 0 Not 10 Pågående byggnation Ingående anskaffningsvärde pågående byggnation Årets anskaffningar Överfört till ombyggnad Bokfört värde pågående byggnation

13 Noter Not 11 Not 12 Not 13 Not 14 Not 15 Övriga kortfristiga fordringar Skattekonto Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Järfälla kommun Qpark Trädgård Kabel-Tv Folksam Kassa och bank Handkassa Swedbank Förändring av eget kapital Insatser Uppl. avgift Underh. fond Balanserat res. Årets resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisp enl. stämmobeslut Årets resultat Belopp vid årets slut Långfristiga skulder till kreditinstitut Nästa års Låneinstitut Lånenummer Ränta Konv.datum Belopp amortering Stadshypotek ,10% Stadshypotek * 1,25% Stadshypotek ,05% Stadshypotek ,99% * Amorterats med 2 mkr den och börjar amortera med 1 mkr/år Långfristiga skulder exklusive kortfristig del Om fem år beräknas nuvarande skulder till kreditinstitut uppgå till

14 Noter Not 16 Not 17 Not 18 Övriga kortfristiga skulder Arbetsgivaravgifter 6 3 Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna räntekostnader Upplupna sociala avgifter Upplupen el Upplupen värme Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Ställda panter för skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar Varav i eget förvar Järfälla, den Christer Nordlund Herbert Fuchs Heini Möller Kerstin Tillkvist Gunilla Herting Gunnar Olsson Conny Jonsson Vår revisionsberättelse har avgivits beträffande denna årsredovisning Christer Sundell Av stämman vald revisor Erik Davidsson BoRevision AB av HSB Riksförbund förordnad revisor

15 Revisionsberättelse Till föreningsstämman i HSB Brf Svetsaren, org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för HSB Brf Svetsaren för år Styrelsens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För revisorn från BoRevision AB innebär detta att denne har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur föreningen upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i föreningens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av föreningens finansiella ställning per den 31 december 2015 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att föreningsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen för föreningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust samt styrelsens förvaltning för HSB Brf Svetsaren för år Styrelsens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust, och det är styrelsen som har ansvaret för förvaltningen enligt bostadsrättslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner av föreningens vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande föreningens vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med bostadsrättslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i föreningen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot är ersättningsskyldig mot föreningen. Vi har även granskat om någon styrelseledamot på annat sätt har handlat i strid med årsredovisningslagen eller föreningens stadgar. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att föreningsstämman behandlar resultatet enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Järfälla, Christer Sundell Av föreningen vald revisor Erik Davidsson BoRevision AB

16 Räntekostnader -10% Totala kostnader Fastighetsskatt -3% Avskrivningar -16% Planerat underhåll 0% Drift -69% Fördelning driftkostnader År 2015 År