Årsberättelse XACT Fonder XACT OMXS30 Årsberättelse 2007

Transkript

1 XACT OMXS30 Årsberättelse 2007

2 Förvaltare: A N D E R S D O L ATA UTVECKLING 2007 UTVECKLING 5 ÅR RISK -3,4% +19,9% XACT OMXS30 Börshandlad indexfond, noterad på Stockholmsbörsen Kursutveckling under 2007 Genomsnittlig avkastning per år För definition se sista uppslaget Förvaltningsberättelse Placeringsinriktning XACT OMXS30 är en börshandlad aktieindexfond som följer OMXS30 index för Stockholmsbörsen. Fondens medel placeras i fondpapper som ingår i OMXS30 index. Fonden ska i sina placeringar efterlikna samman sättningen av OMXS30 index och därigenom uppnå en värdetillväxt som motsvarar utvecklingen för detta index, med tillägg för de utdelningar som bolagen lämnar, efter avdrag för uttagen förvaltningsavgift och eventuella andra transaktionskostnader som fonden har. Portföljen XACT OMXS30 sjönk med 3,4% under 2007*. Fonden har indexvikt i samtliga bolag i indexet. Vid årsskiftet var de tre största innehaven i fonden H&M, Nordea och TeliaSonera. OMXS30 viktas om två gånger per år: sista juni och sista december. Omplaceringar har även gjorts av utdelningar för att följa index. Lundin Petroleum tillkom och Autoliv Inc utgick ur index per sista december *) För jämförelseindex och fondens utveckling jämfört med kategorisnitt hos Morningstar, se fondens statistikuppgifter. FONDENS UTVECKLING Handel med derivat XACT OMXS Fonden har enligt sina fondbestämmelser möjlighet att handla med derivat i syfte att effektivisera förvaltningen. Under 2007 har fonden inte utnyttjat denna möjlighet. Värdepapperslån Fonden har enligt sina fondbestämmelser möjlighet att låna in och låna ut aktier. Under 2007 har fonden utnyttjat denna möjlighet. Större köp och försäljningar Fondens statistikuppgifter Andelsvärde, kr 108,36 114,68 96,21 74,38 63,76 Fondförmögenhet, mnkr Genomsn. fondförm, mnkr Antal andelar, tusental Total avkastning i % 3,4 +22,6 +32,6 +19,4 +32,2 Index inkl. utdelning i % 3,1 +22,8 +33,6 +19,6 +33,1 Utveckling jämfört med Morningstars kategorisnitt, i %-enheter 1) 0,6 2,4 Morningstar Rating (1-5) 2) 3 Genomsnittlig årsavkastning 2 år i % +8,8 +27,5 +25,8 +25,6 6,4 Motsvarande för index inkl. utd. +9,1 +28,1 +26,4 +26,2 Genomsnittlig årsavkastning 5 år i % +19,9 +9,0 +0,3 Motsvarande för index inkl. utd. +20,4 Utdelning per andel, kr 2,83 2,62 0,15 0,11 0,20 Datum för utdelning Utdelning per andel, kr 1,90 1,50 1,14 Datum för utdelning Max tillåten förvaltn.kostn. i % enligt fondbestämmelser 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 Uttagen förvaltn.kostn. i % av genomsnittlig fondförm. 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 Transaktionskostnader, tkr 3) Transaktionskostnader i % av omsättningen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 TKA i % av genomsn. fondförm. 0,3 0,3 0,3 0,3 0,4 TER i % av genomsn. fondförm. 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Inlösenavift, % 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnad vid engångsinsättning 10 tkr 34,93 53,88 86,23 35,32 45,02 varav förvaltningskostnad 32,17 49,39 78,39 34,09 32,48 Omsättningshastighet, ggr 0,4 0,1 0,7 0,3 0,4 Andel av omsättn. som skett genom närst. vp-institut i % ) Visar hur fonden utvecklats jämfört med genomsnittet för alla fonder i samma kategori enligt Morningstars kategoriindelning. 2) Fondens rating i december 2007 baserat på historisk utveckling i 3 år jämfört med fonder i samma Morningstar-kategori. 3) Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Index: OMXS30 index. Nyckeltal vid riskuppföljning* Total risk 14,1 Aktiv risk 0,3 Aktiv avkastning 0,3 Sharpekvot 0,4 Index OMXS30 Total risk i index 14,3 Sharpekvot index 0,4 KÖPT tkr HB AKB KC7E SV TeliaSonera Sandvik Swedbank SSAB A SÅLT tkr HB AKB KC7E SV TeliaSonera Sandvik Swedbank Electrolux B *) Risksiffrorna är baserade på två års historisk månadsavkastning. För definitioner, se sista uppslaget. XACT OMXS30 är inte i något avseende garanterad, godkänd, emitterad eller understödd av OMX AB (publ) ( OMX ) och OMX lämnar inga, vare sig uttryckliga eller implicita, garantier med avseende på de resultat som användningen av OMXS30 index kan ge upphov till eller med avseende på värdet av nämnda index vid viss tidpunkt. OMX skall i intet fall vara ansvarig för fel i OMXS30 index och skall inte heller vara skyldig att meddela eller offentliggöra eventuella fel i detta index. OMX och OMXS30 är varumärken tillhörande OMX och används enligt licens från OMX.

3 XACT OMXS30, forts Not 2) till balansräkning Resultaträkning, tkr Fondens innehav av finansiella instrument Antal Marknads- % av värde tkr fondvärdet I N T Ä K T E R O C H V Ä R D E F Ö R Ä N D R I N G Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument Utdelningar Ränteintäkter Övriga intäkter 48 Summa intäkter och värdeförändring K O S T N A D E R Räntekostnader 9 Förvaltningskostnader Övriga kostnader 2 Summa kostnader Årets resultat Balansräkning, tkr T I L L G Å N G A R 31 dec % av 31 dec % av 2007 fondvärdet 2006 fondvärdet Finansiella instrument med positivt marknadsvärde Not 2) , ,0 Bank och övriga likvida medel , ,0 Övriga kortfristiga fordringar , ,9 Summa tillgångar , ,9 S K U L D E R Övriga kortfristiga skulder , ,9 Summa skulder , ,9 Fondförmögenhet Not 1) , ,0 Not 1) till balansräkning Förändring av fondförmögenhet, tkr Fondförmögenhet vid årets början Andelsutgivning Andelsinlösen Resultat enligt resultaträkning Utdelning till andelsägare Fondförmögenhet vid årsskiftet B Ö R S N O T E R A D E A K T I E R D A G L I G VA R O R Swedish Match ,6 E N E R G I ,6 Lundin Petroleum ,8 Vostok Gas SDB ,9 F I N A N S O C H FA S T I G H E T ,7 Handelsbanken A ,8 Investor B ,5 Nordea Bank ,7 SEB A ,2 Swedbank ,6 H Ä L S O V Å R D ,8 AstraZeneca SDB ,2 I N D U S T R I VA R O R O C H - T J Ä N S T E R ,2 ABB SDB ,2 Alfa Laval ,5 Assa Abloy B ,7 Atlas Copco A ,1 Atlas Copco B ,3 Sandvik ,0 Scania B ,3 Securitas B ,2 Skanska B ,8 SKF B ,7 Volvo B ,0 I N F O R M AT I O N S T E K N O L O G I ,8 Ericsson B ,6 Nokia SEK ,3 M AT E R I A L ,9 Boliden ,9 SCA B ,6 SSAB A ,6 S Ä L L A N K Ö P S VA R O R O C H - T J Ä N S T E R ,1 Electrolux B ,2 Eniro ,4 Hennes & Mauritz B ,9 T E L E K O M O P E R AT Ö R E R ,5 Tele2 B ,0 TeliaSonera , ,3 Summa börsnoterade aktier ,9 Summa innehav av finansiella instrument ,9 Netto, övriga tillgångar och skulder ,1 Total summa fondförmögenhet ,0 Sammanställning, emittenter* Emittent % av fondförmögenheten Atlas Copco 4,4 *) I tabellen anges den sammanlagda procentuella andelen av förmögenheten per emittent, i de fall fonden innehar mer än en typ av värdepapper utgivna av samma emittent.

4 XACT OMXS30, forts Redovisningsprinciper Till grund för fondens redovisning ligger lagen (2004:46) om investeringsfonder, Fondbolagens Förenings riktlinjer för redovisning av nyckeltal avseende investeringsfonder samt Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2004:2) om investeringsfonder. Följande mer väsentliga redovisningsprinciper tillämpas: Redovisningen är baserad på affärsdag. I benämningen finansiella instrument inkluderas bl a terminer och optioner avseende aktier och aktieindex samt terminer där underliggande instrument utgörs av fordringar utställda i svenska kronor eller annan valuta eller är kopplade till ränteindex. Innehavet värderas till balansdagens betalkurs eller, om sådan ej finns, balans dagens köpkurs. I vissa fonder finns innehav av finansiella instrument, som inte noteras på auktoriserad marknadsplats. Generellt gäller för denna typ av instrument, att om dessa är föremål för regelbunden handel organiserad på något annat sätt, används den kursnotering som förekommer på denna marknad. Om det inte förekommer någon regelbunden handel, värderas instrumentet av fondbolaget, varvid Europeiska Riskkapitalföreningens (EVCA) principer följs i tilllämpliga delar. Det innebär att om fondbolaget inte har anledning att antaga att värdet av instrumentet är annorlunda än när det anskaffades, så skall anskaffningsvärdet användas. Om det däremot, genom information som fondbolaget fått, t ex vid nyemissioner, i rapporter från det aktuella bolaget eller genom andra nyheter i marknaden, finns anledning att tro att det värde som är åsatt instrumentet inte längre är representativt, gör fondbolaget en ny värdering. Vid denna värdering används tillgänglig information och etablerade värderingsmetoder med hänsyn tagen till gällande omständigheter. Såväl realiserade som orealiserade värdeförändringar på aktierelaterade instrument redovisas i resultaträkningen under Värdeförändring aktierelaterade finansiella instrument. Såväl realiserade som orealiserade värdeförändringar på ränterelaterade instrument (ej diskonteringsinstrument) redovisas i resultaträkningen under Värdeförändring ränterelaterade finansiella instrument. Räntor avseende ränterelaterade instrument och värdeförändring avseende diskonteringsinstrument redovisas i resultaträkningen under Ränteintäkter. I resultaträkningen nettoredovisas utländska utdelningar efter avdrag för ej restituerbar kupongskatt. I övrigt tillämpas bokföringslagens bestämmelser i tillämpliga delar. Då fonden är börshandlad är nyckeltalet Kostnad vid månadssparande, 100 kr ej tillämpligt. Fondbolaget är medlem i Fondbolag ens Förening och följer Svensk kod för fond bolag som gäller från och med XACT Fonder AB Styrelsen och verkställande direktören för XACT Fonder AB får härmed avge årsberättelse för XACT OMXS30, som förvaltas av bolaget. Stockholm den 12 februari 2008 MICHAEL SOHLMAN PATRIK HERTSBERG DAG TJERNSMO LARS WEDIN HENRIK NORÉN Ordförande Verkställande Direktör Revisionsberättelse Till andelsägarna i XACT OMXS30 org.nr I egenskap av revisorer i XACT Fonder AB, organisationsnummer , har vi granskat årsberättelsen och bokföringen samt fondbolagets förvaltning av fonden XACT OMXS30 för räkenskapsåret Det är fondbolaget som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att lagen om investeringsfonder och Finansinspektionens föreskrifter om investeringsfonder tillämpas vid upprättandet av årsberättelsen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsberättelsen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsberättelsen inte innehåller väsentliga felaktigheter. Handelsbankens interna revisionsavdelning har under året granskat bokföring, årsberättelser och förvaltning. Rapporter häröver har avgivits till oss. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och fondbolagets tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som fondbolaget gjort när det upprättat årsberättelsen samt att utvärdera den samlade informationen i årsberättelsen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i fonden för att kunna bedöma om fondbolaget handlat i strid med lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsberättelsen har upprättats i enlighet med lagen om investeringsfonder och Finansinspektionens föreskrifter om investeringsfonder. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsberättelsens övriga delar. Fondbolaget har enligt vår bedömning inte handlat i strid med lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna. Stockholm den 6 mars 2008 KPMG BOHLINS AB STEFAN HOLMSTRÖM Auktoriserad revisor

5 XACT OMXS30, forts Information från fondbolaget Fondbolagets styrelse, verkställande direktör, revisorer och personal Styrelse för XACT Fonder AB Valda av bolagsstämman 2007 MICHAEL SOHLMAN, ordf, VD för Nobelstiftelsen PATRIK HERTSBERG vice VD i Handelsbanken och chef för Handelsbanken Kapitalförvaltning DAG TJERNSMO chef för Handelsbanken Kapitalförvaltning Internationellt LARS WEDIN, Stockholm Verkställande direktör HENRIK NORÉN Personal och organisation Styrelsen för fondbolaget ansvarar för fonderna. Fondbolaget är ett helägt dotterbolag till Handelsbanken sedan den 30 juni XACT Fonder AB har följande ledande befattningshavare: Verkställande direktör HENRIK NORÉN Ansvarig för administration JACOB STERNIUS Ansvarig för marknad och information JONAS BÖRJESSON Fondbolagets revisor Vald av bolagsstämman KPMG Bohlins AB, STEFAN HOLMSTRÖM Postadress: STOCKHOLM Telefon: Telefax: Handel av fondandelar Handel i ETFer (Exchange Traded Funds) har allt gemensamt med aktiehandel men ingenting gemensamt med hur man investerar i traditionella fonder. Detta är en av ETFens viktiga skiljetecken från traditionella fonder. Fondandelarna handlas över börsen precis som aktier. Du betalar normalt aktiecourtage till din mäklare för varje affär. Likt en aktie så ställs priser i realtid och avslutet sker via börsen. Ett avslut sker till marknadspris och behöver inte ske till andelens aktuella NAV. Du kommer alltså inte att handla med fondbolaget som motpart, vilket annars är det vanliga med de flesta andra fonder. När du äger en aktie kan du köpa eller sälja aktien till den som erbjuder det bästa priset på börsen och precis samma sak gäller ETFer. För att säkerställa att det hela tiden skall gå att handla fondandelarna har XACT Fonder avtal med marknadsgaranter, market makers, som ställer köp- och säljkurser i fonderna. För att handla XACTs fonder krävs aktiedepå eller IPS-depå. Man kan lägga en telefonorder för alla XACTs fonder hos i princip vilken mäklare som helst. Förkortningar I innehavsförteckningarna förekommer förkortningar vid namnen på vissa värdepapper. Ägarstyrningspolicy Eftersom fondens uttalade syfte är att följa ett specifikt index har fondbolaget beslutat att ej utöva aktivt ägarinflytande över fondernas innehav. ADR American Depository Receipt GDR Global Depository Receipt ADS BTA ETF FRN American Depository Share Betald teckningsaktie Exchange Traded Fund Floating Rate Note KV2 Pref SDB TO Konvertibel Preferensaktie Svenskt depåbevis Teckningsoption Mer information På hemsidan och finner du mer information om våra fonder. Där finns fullständiga informations - broschyrer med fond bestämmelser, faktablad och aktuell kursutveckling.

6 XACT OMXS30, forts Definitioner Fondens statistikuppgifter Fondernas statistikuppgifter redovisas i tabellform för 2007 och för i den utsträckning de finns tillgängliga. Andel av omsättningen som skett genom närstående vp-institut Den värdemässiga andel av fondens köp och försäljningar av värdepapper som skett genom förmedling av Handelsbanken. Beräknas som kvoten mellan, å ena sidan, summan av de köp och försäljningar som gått via Handelsbanken, och, å andra sidan, summan av fondens alla köp och försäljningar under året. Uttrycks i procent. Visas endast för helår. Andelsvärde Nettoandelsvärdet uttryckt som bokslutskursen i kronor respektive år. Antal andelar Antal utelöpande andelar den sista bankdagen respektive år. Redovisas i tusen andelar. Datum för utdelning Exdagen, dvs första dag exklusive handel för utdelning, två dagar före avstämningsdag på VPC. Likvid lämnas normalt 3-4 bankdagar senare. Fondförmögenhet på bokslutsdagen respektive år. Uttryckt i miljoner kronor. Genomsnittlig fondförmögenhet beräknas som medelvärdet av fondens nettotillgångsvärde under året (eller den del av året som fonden har funnits). Fondens nettotillgångsvärde beräknas på daglig basis. Uttrycks i miljoner kronor. Genomsnittlig årsavkastning 2 år resp 5 år Fondens genomsnittliga effektiva årsavkastning under de två resp fem senaste åren. Beräknas ej för fonder som funnits mindre än två resp fem år. Index Det index som fonden använder som sitt jämförelseindex. Index inkl. utdelning Utvecklingen av fondens jämförelseindex under respektive år. Utvecklingen uttrycks i procent och visar index inklusive utdelning. Inlösenavgift Avgift som tas ut eller kan tas ut vid inlösen av andelar. Beräknas som viss procent av uttaget belopp. Kostnad vid engångsinsättning kr Den totala kostnad som den andelsägare har belastats med, som vid årets början hade kronor investerade i fonden och som behöll denna investering året ut. Beräknas endast för helår. Max tillåten förvaltningskostnad i % enligt fondbestämmelserna Högsta tilllåtna uttag av förvaltningskostnad enligt fondbestämmelserna. Uttrycks i procent per år av genomsnittlig fondförmögenhet. Kostnaden beräknas dagligen. Morningstar Rating (1-5) Det oberoende ratinginstitutet Morningstar rangordnar fonder inom olika fondkategorier. Inom en kategori jämförs varje fonds avkastning och risk med alla liknande fonder i Europa. Högsta betyg är 5 och tilldelningen av betygsnivåerna är viktade i förhållande till det totala antal fonder som ingår i kategorin. I tabellen Fondens statistikuppgifter är fondens rating baserad på historisk utveckling av andelskursen de senaste tre åren. Omsättningshastighet Fondens omsättningshastighet beräknad som kvoten mellan, å ena sidan, det lägsta av totalbeloppet för köpta eller sålda värdepapper under året, och, å andra sidan, den genomsnittliga fondförmögenheten under samma period. Från köpta eller sålda värdepapper exkluderas för aktiefonders del räntebärande värdepapper som vid förvärvstillfället hade en återstående löptid av högst ett år. Redovisas som omsatt antal gånger per år. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. TER (Total Expense Ratio) Summan av förvaltningskostnader samt övriga kostnader, men exklusive transaktionskostnader och erlagd kupongskatt, som har belastat fonden under året. Uttrycks i procent av fondens genomsnittliga fondförmögenhet. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. TKA (totalkostnadsandel) Summan av förvaltningskostnad, transaktionskostnader, räntekostnader, övriga kostnader och erlagd kupongskatt, som har belastats fonden under året. Uttrycks i procent av fondens genomsnittliga fondförmögenhet. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Total avkastning Redovisar hur värdet av en andel har förändrats under respektive år. Om fonden har betalat utdelning under året, har man vid beräkning av värdeförändringen räknat, som om utdelningen före skatt återinvesterats på utdelningsdagen. Årsavkastningen mäts i procent från bokslutsdagen året före till bokslutsdagen respektive år. Transaktionskostnader Kostnader för courtage som har belastats fonden under året. Uttrycks i tusen kronor. Transaktionskostnaderna ingår i anskaffnings- resp försäljningsvärdena. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Derivatcourtage redovisas separat i resultaträkningen. Transaktionskostnader i % av omsättningen Kostnader för courtage som har belastats fonden under året. Uttrycks i procent av värdet på de värdepapper som omsatts och till vilka transaktionskostnaderna är hänförliga. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Utdelning per andel Utdelning per andel som delades ut till andelsägarna under respektive år. Uttagen förvaltningskostnad i % av genomsnittlig fondförmögenhet Verkligt uttagen förvaltningskostnad i procent av genomsnittlig fondförmögenhet. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Utveckling jämfört med Morningstars kategorisnitt Beräkning enligt det oberoende ratinginstitutet Morningstar. Visar hur fonden har utvecklats jämfört med genomsnittet för alla fonder i samma kategori. Baseras på rapporterade andelskurser varför mätperioden kan skilja sig från årsrapporten där bokslutskurser används. Anges i procentenheter. Nyckeltal vid riskuppföljning För att få relevanta jämförelser har utdelningar återinvesterats i fonderna och deras referensindex. Samtliga nyckeltal har vidare beräknats utifrån årseffektiva avkastningar. För de flesta fonderna har värdena under de senaste två åren använts. För yngre fonder har en prognos för risken gjorts med fondens innehav den 31 december 2007 som underlag. Total risk/total risk index anges som standardavvikelsen för variationerna i fondens/index månatliga avkastningar. Ju högre siffra, desto högre risk. Aktiv risk mäts som standardavvikelsen för skillnaden i avkastning mellan fonden och dess referensindex (variationen i den relativa avkastningen). Den historiska aktiva risken anger alltså hur mycket fondens avkastning har avvikit från sitt referensindex. (Måttet kallas även tracking error.) Aktiv avkastning anger den årseffektiva över- eller underavkastning som fonden har uppnått jämfört med sitt referensindex. Sharpekvot/Sharpekvot index är ett mått på fondens/index avkastning med hänsyn tagen till den risk som fonden har haft. En hög avkastning som uppnåtts till en lägre risk är bättre än en lika hög avkastning som uppnåtts med en hög risk. Beräknas som kvoten mellan avkastningen minus den riskfria räntan (statspappersräntan) å ena sidan, och fondens totala risk, å den andra. Sharpekvoten är mest relevant för att jämföra hur olika marknader avkastar med hänsyn till dess risk. Index visar vilket eller vilka index man använt vid beräkning av Aktiv avkastning och Informationskvot. Index visar också vilken eller vilka marknader man valt att låta fonderna placera på. En fonds historiska avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. De pengar du sparat kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det insatta kapitalet.

7 XACT OMXSB Årsberättelse 2007

8 Förvaltare: A N D E R S D O L ATA UTVECKLING 2007 RISK -4,2% XACT OMXSB Börshandlad indexfond, noterad på Stockholmsbörsen Kursutveckling under 2007 För definition se sista uppslaget Förvaltningsberättelse Placeringsinriktning XACT OMXSB är en börshandlad aktieindexfond som följer OMXSB (tidigare kallad SBX) index för Stockholmsbörsen. Fond ens medel placeras i fondpapper som ingår i OMXSB index. Fonden ska i sina placeringar efterbilda sammansättningen av OMXSB index och därigenom uppnå en värdetillväxt som motsvarar utvecklingen för detta index, med tillägg för de utdelningar som bolagen lämnar, efter avdrag för uttagen förvaltningsavgift och eventuella andra transaktionskostnader som fonden har. Portföljen XACT OMXSB sjönk med 4,2% under 2007*. Portföljen består av samtliga aktier som ingår i OMXSB. Vid årsskiftet var de tre största innehaven i fonden Nordea, Ericsson och H&M. OMXSB viktas om två gånger per år: sista juni och sista december. Omplaceringar har även gjorts av utdelningar för att följa index. Nya aktier i OMXSB från årsskiftet är Cybercom Group Europe, Husqvarna A och SCA A. De aktier som utgick var AarhusKarlshamn, Cision, NOCOM och Sigma. Samtliga nya aktier köptes in till fonden. *) För jämförelseindex och fondens utveckling jämfört med kategorisnitt hos Morningstar, se fondens statistikuppgifter. FONDENS UTVECKLING Handel med derivat XACT OMXSB Fonden har enligt sina fondbestämmelser möjlighet att handla med derivat i syfte att effektivisera förvaltningen. Under 2007 har fonden inte utnyttjat denna möjlighet. Värdepapperslån Fonden har enligt sina fondbestämmelser möjlighet att låna in och låna ut aktier. Under 2007 har fonden utnyttjat denna möjlighet. Fondens statistikuppgifter 26/5-31/ Andelsvärde, kr 337,95 361,78 297,07 223,33 189,00 Fondförmögenhet, mnkr Genomsn. fondförm, mnkr Antal andelar, tusental Total avkastning i % 4,2 +25,0 +35,7 +20,3 +29,4 Index inkl. utdelning i % 3,8 +25,4 +36,8 +20,0 Utveckling jämfört med Morningstars kategorisnitt, i %-enheter 1) 1,3 +0,1 Morningstar Rating (1-5) 2) 3 Genomsnittlig årsavkastning 2 år i % +9,4 +30,2 +27,8 Motsvarande för index inkl. utd. +9,8 +31,0 +28,5 Utdelning per andel, kr 10,25 7,60 0,25 3,75 Datum för utdelning Utdelning per andel, kr 5,00 Datum för utdelning Max tillåten förvaltn.kostn. i % enligt fondbestämmelser 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 Uttagen förvaltn.kostn. i % av genomsnittlig fondförm. 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 Transaktionskostnader, tkr 3) Transaktionskostnader i % av omsättningen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 TKA i % av genomsn. fondförm. 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 TER i % av genomsn. fondförm. 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Inlösenavgift, % 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnad vid engångsinsättning 10 tkr 35,87 36,30 40,66 36,29 varav förvaltningskostnad 32,54 33,04 37,71 35,01 Omsättningshastighet, ggr 0,9 0,7 0,6 0,8 0,1 Andel av omsättn. som skett genom närst. vp-institut i % ) Visar hur fonden utvecklats jämfört med genomsnittet för alla fonder i samma kategori enligt Morningstars kategoriindelning. 2) Fondens rating i december 2007 baserat på historisk utveckling i 3 år jämfört med fonder i samma Morningstar-kategori. 3) Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Index: OMXSB index. Nyckeltal vid riskuppföljning* Total risk 14,3 Aktiv risk 0,4 Aktiv avkastning 0,4 Sharpekvot 0,5 Index OMXSB Total risk i index 14,6 Sharpekvot index 0,5 *) Risksiffrorna är baserade på två års historisk månadsavkastning. För definitioner, se sista uppslaget. Större köp och försäljningar KÖPT tkr HB AKB KC7E SV HB AKB KC7E SV HB AKB KC7E SV Ericsson B Nordea Bank SÅLT tkr HB AKB KC7E SV HB AKB KC7E SV HB AKB KC7E SV Ericsson B Nordea Bank XACT OMXSB är inte i något avseende garanterad, godkänd, emitterad eller understödd av OMX AB (publ) ( OMX ) och OMX lämnar inga, vare sig uttryckliga eller implicita, garantier med avseende på de resultat som användningen av OMXSB index kan ge upphov till eller med avseende på värdet av nämnda index vid viss tidpunkt. OMX skall i intet fall vara ansvarig för fel i OMXSB index och skall inte heller vara skyldig att meddela eller offentliggöra eventuella fel i detta index. OMX och OMXSB är varumärken tillhörande OMX och används enligt licens från OMX.

9 XACT OMXSB, forts Resultaträkning, tkr I N T Ä K T E R O C H V Ä R D E F Ö R Ä N D R I N G Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument Utdelningar Ränteintäkter Övriga intäkter 765 Summa intäkter och värdeförändring K O S T N A D E R Räntekostnader Förvaltningskostnader Övriga kostnader 56 Summa kostnader Årets resultat Balansräkning, tkr T I L L G Å N G A R 31 dec % av 31 dec % av 2007 fondvärdet 2006 fondvärdet Finansiella instrument med positivt marknadsvärde Not 2) , ,9 Bank och övriga likvida medel , ,1 Övriga kortfristiga fordringar , ,2 Summa tillgångar , ,2 S K U L D E R Övriga kortfristiga skulder , ,2 Summa skulder , ,2 Fondförmögenhet Not 1) , ,0 Erhållna säkerhet för utlånade värdepapper ,5 Totalt marknadsvärde utlånade värdepapper ,1 Not 1) till balansräkning Förändring av fondförmögenhet, tkr Fondförmögenhet vid årets början Andelsutgivning Andelsinlösen Resultat enligt resultaträkning Utdelning till andelsägare Fondförmögenhet vid årsskiftet Not 2) till balansräkning Fondens innehav av finansiella instrument B Ö R S N O T E R A D E A K T I E R D A G L I G VA R O R Antal Marknads- % av värde tkr fondvärdet Axfood ,3 Hakon Invest ,3 Oriflame Cosmetics ,6 Swedish Match ,4 E N E R G I ,6 Lundin Petroleum ,6 PA Resources ,2 Tanganyika Oil ,1 West Siberian Resources ,2 Vostok Gas SDB ,6 F I N A N S O C H FA S T I G H E T ,7 Carnegie ,3 Castellum ,4 Fabege ,4 Antal Marknads- % av värde tkr fondvärdet Handelsbanken A ,0 Hufvudstaden A ,3 Industrivärden A ,8 Industrivärden C ,4 Investor A ,8 Investor B ,4 Kaupting Bunadarbanki ,2 Kinnevik B ,1 Kungsleden ,3 Lundbergs B ,3 Nordea Bank ,4 OMX ,8 Ratos B ,7 SEB A ,1 Swedbank ,3 Wallenstam B ,2 Öresund ,2 H Ä L S O V Å R D ,4 AstraZeneca SDB ,0 Elekta B ,3 Getinge B ,0 Meda ,5 I N D U S T R I VA R O R O C H - T J Ä N S T E R ,8 ABB SDB ,9 Alfa Laval ,2 Assa Abloy B ,5 Atlas Copco A ,3 Atlas Copco B ,2 Gunnebo ,1 Hexagon B ,8 Intrum Justitia ,3 JM ,4 Sandvik ,2 SAS ,2 Scania B ,9 Securitas B ,0 Securitas Direct B ,3 Securitas Systems B ,3 Skanska B ,6 SKF B ,5 Transcom B ,1 Volvo A ,9 Volvo B ,4 Ångpanneföreningen B ,1 I N F O R M AT I O N S T E K N O L O G I ,2 Acando B from ,fd AcandoFrontecB ,0 Boss Media ,0 Cybercom Group Europe ,0 Enea ,0 Ericsson B ,9 HIQ International ,1 IBS B ,0 IFS B ,0 Know IT ,0 LB International ,1 Nokia SEK ,3 ORC Software ,1 Semcon ,0 Teleca B ,0 Telelogic ,2 TietoEnator SDB ,1 Tradedoubler ,1 M AT E R I A L ,9 Boliden ,8 Holmen B ,4 Lundin Mining SDB ,3 SCA A ,3 SCA B ,4 SSAB A ,2 SSAB B , ,9

10 XACT OMXSB, forts S Ä L L A N K Ö P S VA R O R O C H - T J Ä N S T E R Antal Marknads- % av värde tkr fondvärdet Autoliv ,2 Electrolux B ,1 Eniro ,3 Hennes & Mauritz B ,6 Husqvarna A ,2 Husqvarna B ,7 Modern Times Group B ,8 Nobia ,3 Rezidor Hotel Group ,1 Skistar B ,1 Unibet Group ,2 T E L E K O M O P E R AT Ö R E R ,6 Millicom ,6 Tele2 B ,4 TeliaSonera , ,8 Summa börsnoterade aktier ,9 Summa innehav av finansiella instrument ,9 Netto, övriga tillgångar och skulder ,1 Total summa fondförmögenhet ,0 Sammanställning, emittenter* Emittent % av fondförmögenheten Volvo 6,3 Atlas Copco 3,5 Investor 3,1 SCA 2,7 Emittent *) I tabellen anges den sammanlagda procentuella andelen av förmögenheten per emittent, i de fall fonden innehar mer än en typ av värdepapper utgivna av samma emittent. % av fondförmögenheten SSAB 1,7 Securitas 1,5 Industrivärden 1,2 Husqvarna 0,9

11 XACT OMXSB, forts Redovisningsprinciper Till grund för fondens redovisning ligger lagen (2004:46) om investeringsfonder, Fondbolagens Förenings riktlinjer för redovisning av nyckeltal avseende investeringsfonder samt Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2004:2) om investeringsfonder. Följande mer väsentliga redovisningsprinciper tillämpas: Redovisningen är baserad på affärsdag. I benämningen finansiella instrument inkluderas bl a terminer och optioner avseende aktier och aktieindex samt terminer där underliggande instrument utgörs av fordringar utställda i svenska kronor eller annan valuta eller är kopplade till ränteindex. Innehavet värderas till balansdagens betalkurs eller, om sådan ej finns, balans dagens köpkurs. I vissa fonder finns innehav av finansiella instrument, som inte noteras på auktoriserad marknadsplats. Generellt gäller för denna typ av instrument, att om dessa är föremål för regelbunden handel organiserad på något annat sätt, används den kursnotering som förekommer på denna marknad. Om det inte förekommer någon regelbunden handel, värderas instrumentet av fondbolaget, varvid Europeiska Riskkapitalföreningens (EVCA) principer följs i tilllämpliga delar. Det innebär att om fondbolaget inte har anledning att antaga att värdet av instrumentet är annorlunda än när det anskaffades, så skall anskaffningsvärdet användas. Om det däremot, genom information som fondbolaget fått, t ex vid nyemissioner, i rapporter från det aktuella bolaget eller genom andra nyheter i marknaden, finns anledning att tro att det värde som är åsatt instrumentet inte längre är representativt, gör fondbolaget en ny värdering. Vid denna värdering används tillgänglig information och etablerade värderingsmetoder med hänsyn tagen till gällande omständigheter. Såväl realiserade som orealiserade värdeförändringar på aktierelaterade instrument redovisas i resultaträkningen under Värdeförändring aktierelaterade finansiella instrument. Såväl realiserade som orealiserade värdeförändringar på ränterelaterade instrument (ej diskonteringsinstrument) redovisas i resultaträkningen under Värdeförändring ränterelaterade finansiella instrument. Räntor avseende ränterelaterade instrument och värdeförändring avseende diskonteringsinstrument redovisas i resultaträkningen under Ränteintäkter. I resultaträkningen nettoredovisas utländska utdelningar efter avdrag för ej restituerbar kupongskatt. I övrigt tillämpas bokföringslagens bestämmelser i tillämpliga delar. Då fonden är börshandlad är nyckeltalet Kostnad vid månadssparande, 100 kr ej tillämpligt. Fondbolaget är medlem i Fondbolag ens Förening och följer Svensk kod för fond bolag som gäller från och med XACT Fonder AB Styrelsen och verkställande direktören för XACT Fonder AB får härmed avge årsberättelse för XACT OMXSB, som förvaltas av bolaget. Stockholm den 12 februari 2008 MICHAEL SOHLMAN PATRIK HERTSBERG DAG TJERNSMO LARS WEDIN HENRIK NORÉN Ordförande Verkställande Direktör Revisionsberättelse Till andelsägarna i XACT OMXSB org.nr I egenskap av revisorer i XACT Fonder AB, organisationsnummer , har vi granskat årsberättelsen och bokföringen samt fondbolagets förvaltning av fonden XACT OMXSB för räkenskapsåret Det är fondbolaget som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att lagen om investeringsfonder och Finansinspektionens föreskrifter om investeringsfonder tillämpas vid upprättandet av årsberättelsen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsberättelsen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsberättelsen inte innehåller väsentliga felaktigheter. Handelsbankens interna revisionsavdelning har under året granskat bokföring, årsberättelser och förvaltning. Rapporter häröver har avgivits till oss. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och fondbolagets tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som fondbolaget gjort när det upprättat årsberättelsen samt att utvärdera den samlade informationen i årsberättelsen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i fonden för att kunna bedöma om fondbolaget handlat i strid med lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsberättelsen har upprättats i enlighet med lagen om investeringsfonder och Finansinspektionens föreskrifter om investeringsfonder. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsberättelsens övriga delar. Fondbolaget har enligt vår bedömning inte handlat i strid med lagen om investeringsfonder eller fondbestämmelserna. Stockholm den 6 mars 2008 KPMG BOHLINS AB STEFAN HOLMSTRÖM Auktoriserad revisor

12 XACT OMXSB, forts Information från fondbolaget Fondbolagets styrelse, verkställande direktör, revisorer och personal Styrelse för XACT Fonder AB Valda av bolagsstämman 2007 MICHAEL SOHLMAN, ordf, VD för Nobelstiftelsen PATRIK HERTSBERG vice VD i Handelsbanken och chef för Handelsbanken Kapitalförvaltning DAG TJERNSMO chef för Handelsbanken Kapitalförvaltning Internationellt LARS WEDIN, Stockholm Verkställande direktör HENRIK NORÉN Personal och organisation Styrelsen för fondbolaget ansvarar för fonderna. Fondbolaget är ett helägt dotterbolag till Handelsbanken sedan den 30 juni XACT Fonder AB har följande ledande befattningshavare: Verkställande direktör HENRIK NORÉN Ansvarig för administration JACOB STERNIUS Ansvarig för marknad och information JONAS BÖRJESSON Fondbolagets revisor Vald av bolagsstämman KPMG Bohlins AB, STEFAN HOLMSTRÖM Postadress: STOCKHOLM Telefon: Telefax: Handel av fondandelar Handel i ETFer (Exchange Traded Funds) har allt gemensamt med aktiehandel men ingenting gemensamt med hur man investerar i traditionella fonder. Detta är en av ETFens viktiga skiljetecken från traditionella fonder. Fondandelarna handlas över börsen precis som aktier. Du betalar normalt aktiecourtage till din mäklare för varje affär. Likt en aktie så ställs priser i realtid och avslutet sker via börsen. Ett avslut sker till marknadspris och behöver inte ske till andelens aktuella NAV. Du kommer alltså inte att handla med fondbolaget som motpart, vilket annars är det vanliga med de flesta andra fonder. När du äger en aktie kan du köpa eller sälja aktien till den som erbjuder det bästa priset på börsen och precis samma sak gäller ETFer. För att säkerställa att det hela tiden skall gå att handla fondandelarna har XACT Fonder avtal med marknadsgaranter, market makers, som ställer köp- och säljkurser i fonderna. För att handla XACTs fonder krävs aktiedepå eller IPS-depå. Man kan lägga en telefonorder för alla XACTs fonder hos i princip vilken mäklare som helst. Förkortningar I innehavsförteckningarna förekommer förkortningar vid namnen på vissa värdepapper. Ägarstyrningspolicy Eftersom fondens uttalade syfte är att följa ett specifikt index har fondbolaget beslutat att ej utöva aktivt ägarinflytande över fondernas innehav. ADR American Depository Receipt GDR Global Depository Receipt ADS BTA ETF FRN American Depository Share Betald teckningsaktie Exchange Traded Fund Floating Rate Note KV2 Pref SDB TO Konvertibel Preferensaktie Svenskt depåbevis Teckningsoption Mer information På hemsidan och finner du mer information om våra fonder. Där finns fullständiga informations - broschyrer med fond bestämmelser, faktablad och aktuell kursutveckling.

13 XACT OMXSB, forts Definitioner Fondens statistikuppgifter Fondernas statistikuppgifter redovisas i tabellform för 2007 och för i den utsträckning de finns tillgängliga. Andel av omsättningen som skett genom närstående vp-institut Den värdemässiga andel av fondens köp och försäljningar av värdepapper som skett genom förmedling av Handelsbanken. Beräknas som kvoten mellan, å ena sidan, summan av de köp och försäljningar som gått via Handelsbanken, och, å andra sidan, summan av fondens alla köp och försäljningar under året. Uttrycks i procent. Visas endast för helår. Andelsvärde Nettoandelsvärdet uttryckt som bokslutskursen i kronor respektive år. Antal andelar Antal utelöpande andelar den sista bankdagen respektive år. Redovisas i tusen andelar. Datum för utdelning Exdagen, dvs första dag exklusive handel för utdelning, två dagar före avstämningsdag på VPC. Likvid lämnas normalt 3-4 bankdagar senare. Fondförmögenhet på bokslutsdagen respektive år. Uttryckt i miljoner kronor. Genomsnittlig fondförmögenhet beräknas som medelvärdet av fondens nettotillgångsvärde under året (eller den del av året som fonden har funnits). Fondens nettotillgångsvärde beräknas på daglig basis. Uttrycks i miljoner kronor. Genomsnittlig årsavkastning 2 år resp 5 år Fondens genomsnittliga effektiva årsavkastning under de två resp fem senaste åren. Beräknas ej för fonder som funnits mindre än två resp fem år. Index Det index som fonden använder som sitt jämförelseindex. Index inkl. utdelning Utvecklingen av fondens jämförelseindex under respektive år. Utvecklingen uttrycks i procent och visar index inklusive utdelning. Inlösenavgift Avgift som tas ut eller kan tas ut vid inlösen av andelar. Beräknas som viss procent av uttaget belopp. Kostnad vid engångsinsättning kr Den totala kostnad som den andelsägare har belastats med, som vid årets början hade kronor investerade i fonden och som behöll denna investering året ut. Beräknas endast för helår. Max tillåten förvaltningskostnad i % enligt fondbestämmelserna Högsta tilllåtna uttag av förvaltningskostnad enligt fondbestämmelserna. Uttrycks i procent per år av genomsnittlig fondförmögenhet. Kostnaden beräknas dagligen. Morningstar Rating (1-5) Det oberoende ratinginstitutet Morningstar rangordnar fonder inom olika fondkategorier. Inom en kategori jämförs varje fonds avkastning och risk med alla liknande fonder i Europa. Högsta betyg är 5 och tilldelningen av betygsnivåerna är viktade i förhållande till det totala antal fonder som ingår i kategorin. I tabellen Fondens statistikuppgifter är fondens rating baserad på historisk utveckling av andelskursen de senaste tre åren. Omsättningshastighet Fondens omsättningshastighet beräknad som kvoten mellan, å ena sidan, det lägsta av totalbeloppet för köpta eller sålda värdepapper under året, och, å andra sidan, den genomsnittliga fondförmögenheten under samma period. Från köpta eller sålda värdepapper exkluderas för aktiefonders del räntebärande värdepapper som vid förvärvstillfället hade en återstående löptid av högst ett år. Redovisas som omsatt antal gånger per år. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. TER (Total Expense Ratio) Summan av förvaltningskostnader samt övriga kostnader, men exklusive transaktionskostnader och erlagd kupongskatt, som har belastat fonden under året. Uttrycks i procent av fondens genomsnittliga fondförmögenhet. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. TKA (totalkostnadsandel) Summan av förvaltningskostnad, transaktionskostnader, räntekostnader, övriga kostnader och erlagd kupongskatt, som har belastats fonden under året. Uttrycks i procent av fondens genomsnittliga fondförmögenhet. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Total avkastning Redovisar hur värdet av en andel har förändrats under respektive år. Om fonden har betalat utdelning under året, har man vid beräkning av värdeförändringen räknat, som om utdelningen före skatt återinvesterats på utdelningsdagen. Årsavkastningen mäts i procent från bokslutsdagen året före till bokslutsdagen respektive år. Transaktionskostnader Kostnader för courtage som har belastats fonden under året. Uttrycks i tusen kronor. Transaktionskostnaderna ingår i anskaffnings- resp försäljningsvärdena. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Derivatcourtage redovisas separat i resultaträkningen. Transaktionskostnader i % av omsättningen Kostnader för courtage som har belastats fonden under året. Uttrycks i procent av värdet på de värdepapper som omsatts och till vilka transaktionskostnaderna är hänförliga. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Utdelning per andel Utdelning per andel som delades ut till andelsägarna under respektive år. Uttagen förvaltningskostnad i % av genomsnittlig fondförmögenhet Verkligt uttagen förvaltningskostnad i procent av genomsnittlig fondförmögenhet. Beräknas från 2003 på rullande 12 månader. Utveckling jämfört med Morningstars kategorisnitt Beräkning enligt det oberoende ratinginstitutet Morningstar. Visar hur fonden har utvecklats jämfört med genomsnittet för alla fonder i samma kategori. Baseras på rapporterade andelskurser varför mätperioden kan skilja sig från årsrapporten där bokslutskurser används. Anges i procentenheter. Nyckeltal vid riskuppföljning För att få relevanta jämförelser har utdelningar återinvesterats i fonderna och deras referensindex. Samtliga nyckeltal har vidare beräknats utifrån årseffektiva avkastningar. För de flesta fonderna har värdena under de senaste två åren använts. För yngre fonder har en prognos för risken gjorts med fondens innehav den 31 december 2007 som underlag. Total risk/total risk index anges som standardavvikelsen för variationerna i fondens/index månatliga avkastningar. Ju högre siffra, desto högre risk. Aktiv risk mäts som standardavvikelsen för skillnaden i avkastning mellan fonden och dess referensindex (variationen i den relativa avkastningen). Den historiska aktiva risken anger alltså hur mycket fondens avkastning har avvikit från sitt referensindex. (Måttet kallas även tracking error.) Aktiv avkastning anger den årseffektiva över- eller underavkastning som fonden har uppnått jämfört med sitt referensindex. Sharpekvot/Sharpekvot index är ett mått på fondens/index avkastning med hänsyn tagen till den risk som fonden har haft. En hög avkastning som uppnåtts till en lägre risk är bättre än en lika hög avkastning som uppnåtts med en hög risk. Beräknas som kvoten mellan avkastningen minus den riskfria räntan (statspappersräntan) å ena sidan, och fondens totala risk, å den andra. Sharpekvoten är mest relevant för att jämföra hur olika marknader avkastar med hänsyn till dess risk. Index visar vilket eller vilka index man använt vid beräkning av Aktiv avkastning och Informationskvot. Index visar också vilken eller vilka marknader man valt att låta fonderna placera på. En fonds historiska avkastning är ingen garanti för framtida avkastning. De pengar du sparat kan både öka och minska i värde och det är inte säkert att du får tillbaka hela det insatta kapitalet.

14 XACT BULL Årsberättelse 2007

15 Förvaltare: T O M A S G Y L F E UTVECKLING 2007 RISK -9,9% XACT BULL Börshandlad indexfond, noterad på Stockholmsbörsen Kursutveckling under 2007 För definition se sista uppslaget Förvaltningsberättelse Placeringsinriktning XACT BULL har som mål att ge en daglig avkastning som motsvarar cirka 150% av den dagliga förändringen i OMXS30 index. Detta uppnås främst genom placeringar i OMXS30 futures (terminer), motsvarande cirka 150% av fondens värde. Detta innebär att när OMXS30 stiger med 1% en börsdag, stiger XACT BULL med cirka 1,5%. Denna målsättning utgör ingen garanti från fonden eller fond bolagets sida att en viss avkastning kommer att uppnås. Portföljen XACT BULL sjönk med 9,9% under 2007*. Under 2007 har följsamheten mot det satta målet varit god. Vid årsskiftet var de tre största innehaven i OMXS30 H&M, Nordea och TeliaSonera. OMXS30 viktas om två gånger per år, sista juni och sista december. Vid den senaste indexjusteringen inkluderades Lundin Petroleum medan Autoliv utgick. Styrelsen har beslutat att dela ut fondens resultat för att undvika beskattning i två led. * För jämförelseindex, se fondens statistikuppgifter. F O N D E N S U T V E C K L I N G 250 Fondens statistikuppgifter /2-31/ Andelsvärde, kr 170,23 190,05 143,63 Fondförmögenhet, mnkr Genomsn. fondförm, mnkr Antal andelar, tusental Total avkastning i % 9,9 +32,6 +43,6 Index inkl. utdelning i % 3,1 Genomsnittlig årsavkastning 2 år i % +9,3 Motsvarande för index inkl. utd. +9,1 Utdelning per andel, kr 1,31 0,35 Datum för utdelning Max tillåten förvaltn.kostn. i % enligt fondbestämmelser 0,60 0,60 0,60 Uttagen förvaltn.kostn. i % av genomsnittlig fondförm. 0,60 0,60 0,60 Derivatcourtage, tkr TKA i % av genomsn. fondförm. 1,0 0,6 0,6 TER i % av genomsn. fondförm. 0,6 0,6 0,6 Inlösenavgift, % 0,0 0,0 0,0 Kostnad vid engångsinsättning 10 tkr 100,99 112,00 128,71 varav förvaltningskostnad 65,05 66,85 64,28 Index: OMXS30 index 200 Nyckeltal vid riskuppföljning* XACT BULL Total risk 21,7 Index OMXS30 Aktiv risk 7,5 Total risk i index 14,3 Aktiv avkastning 0,2 Sharpekvot index 0,4 Sharpekvot 0,3 *) Risksiffrorna är baserade på två års historisk månadsavkastning. För definitioner, se sista uppslaget Handel med derivat Fonden har enligt sina fondbestämmelser möjlighet att placera i derivat som ett led i fondens placeringsinriktning och för att effektivisera förvaltningen. Under 2007 har fonden utnyttjat denna möjlighet. Värdepapperslån Fonden har enligt sina fondbestämmelser möjlighet att låna in aktier. Under 2007 har fonden inte utnyttjat denna möjlighet. Resultaträkning, tkr I N T Ä K T E R O C H V Ä R D E F Ö R Ä N D R I N G Värdeförändring på aktierelaterade finansiella instrument Ränteintäkter Övriga intäkter 4 Summa intäkter och värdeförändring K O S T N A D E R Förvaltningskostnader Ersättning till förvaringsinstitut 4 Övriga transaktionskostnader Övriga kostnader 18 1 Summa kostnader Årets resultat Fonden är inte i något avseende garanterad, godkänd, emitterad eller understödd av OMX AB (publ) ("OMX AB") och OMX AB lämnar inga, vare sig uttryckliga eller implicita, garantier med avseende på de resultat som användningen av OMXS30 index kan ge upphov till eller med avseende på värdet av OMXS30 index vid viss tidpunkt. OMX AB skall i intet fall vara ansvarig för fel i OMXS30 index och skall inte heller vara skyldig att meddela eller offentliggöra even tuella fel i OMXS30 index. OMX och OMXS30 är varumärken tillhörande OMX AB och används enligt licens från OMX AB.