Årsredovisning Kommunfullmäktige

Transkript

1 Årsredovisning Kommunfullmäktige

2 Innehållsförteckning KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE HAR ORDET FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Inledning Kommunens organisation Året som gått Ekonomisk översikt Ekonomiska nyckeltal Medarbetarna Måluppfyllelse för god ekonomisk hushållning Prognossäkerhet RÄKENSKAPER Resultaträkning Kassaflödesanalys Balansräkning Noter Driftredovisning Investeringsredovisning Redovisningsprinciper SPECIFIKATIONER NÄMNDER OCH SEKTIONER Finansförvaltningen Kommunstyrelseförvaltningen Kommunrevisionen Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan Bildningsnämnden Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen Omsorgsnämnden - Vård- och omsorgsförvaltningen Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Barnbokslut GEMENSAMMA NÄMNDER UpphandlingsCenter, UhC Södra Dalarnas Räddningstjänstförbund Västmanland-Dala lönenämnd Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan KOMMUNKONCERNEN Ekonomisk översikt för kommunkoncernen Hedemora Energi AB AB Hedemorabostäder Hedemora kommunfastigheter AB Hedemora näringsliv AB... 51

3 Kommunstyrelsens ordförande har ordet, ett positivt år för Hedemora kommun Hedemora kommun fortsätter att redovisa positiva befolkningssiffror och under ökade vi med 189 personer. Det är naturligtvis bra för vår kommun att vi växer. Det blev under ännu tydligare att vi behöver ta fram planer och strategier för att klara en fortsatt ökad efterfrågan på bostäder, företagsetableringar och även verksamhetslokaler såsom skola, barnomsorg och äldreomsorg. Som ett led i detta arbete har vi under hösten tagit fram och beslutat om en Bostadsförsörjningsplan. Det är också bra för Hedemora kommun att vi kan redovisa ett positivt ekonomiskt resultat och att våra välskötta bolag Hedemora Bostäder och Hedemora Energi också redovisar positiva resultat. Det gör det så mycket enklare nu och inför framtiden om vi har en välskött ekonomi som är i balans. Alla våra förvaltningar och nämnder har klarat av verksamheten och ekonomin på ett väldigt bra sätt. Vi i Hedemora blev också påverkade av läget i världen och i synnerhet av den fruktansvärda situationen i Syrien. var det ett stort tryck på våra verksamheter med många asylsökande och kommunmottagna som kom. Det är med stolthet jag ser hur våra förvaltningar och personal och kommuninvånare tagit sig an uppgiften och gjort det på ett bra och värdigt sätt. Skolan har på ett utmärkt sätt klarat av de många barn som tillkommit under, då vi som mest hade nästan 1200 asylboende i kommunen. Överförmynderiet och Socialförvaltningen har också på ett mycket bra sätt klarat av att hantera alla ensamkommande barn vi har i kommunen. Hedemora beviljades även Sveriges största migrationsprojekt, vilket syftar till att nyanlända snabbare skall komma i arbete eller studier. Inom Vård och Omsorg kan det nämnas att vi har kortast kö av alla kommuner i Dalarna till plats på äldreboenden. Vi jobbar vidare för att alla ska ha rätt till heltid och vi arbetar med att minska sjukfrånvaron bland våra anställda. Vi har startat upp barnomsorg på obekväm arbetstid, förskolan Nattugglan. Under året har det investerats en hel del bla i gång och cykelvägar i Hedemora, i en bro i Långshyttan och en parkering för boulespelarna i Vikmanshyttan. Den nya julbelysningen i Hedemora har verkligen blivit uppskattad av både bofasta och besökare. Ishallen i Hedemora har fått en rejäl investering för att möjliggöra för kälkhockey. Det finns bara fyra ishallar i Sverige som har den anpassningen. Tillsammans med HSK har en inlineplan färdigställts i anslutning till ishallen och nu under vintern har man spolat upp densamma. I Sveaparken anläggs en hinder-och motorikbana och en beachvolleybollplan. Detta är bara en del av vad som skett beträffande investeringar. När det gäller investeringar inom näringslivet känns det bra att Nordschakt och Dollarstore har startat sina investeringar att bygga nya lokaler i Hedemora. Säters Snickerifabrik flyttade sin verksamhet från Säter till oss i Hedemora. Vi hälsar dem naturligtvis välkomna till Hedemora. Vi måste fortsätta att aktivt arbeta med våra detaljplaner för att underlätta byggnation i alla dess former. Hedemora jobbar aktivt för att öka och utveckla våra e- tjänster. Det treåriga projekt med biologisk rening som skapades för att få sjön Hönsan i Hedemora badbar igen har redan under andra året visat sådana positiva resultat att sjön numer är badbar. Vi är verkligen på rätt väg, men mycket jobb och utmaningar finns det att ta tag i. Avslutningsvis vill jag tacka alla våra medarbetare och politiker för ett bra utfört arbete under. Ulf Hansson Kommunalråd och kommunstyrelsens ordförande 3

4 1 Förvaltningsberättelse 1.1 Inledning Hedemora kommuns årsredovisning omfattar ekonomiskt utfall för år. Förutom en övergripande sammanställning för kommunen innehåller också rapporten en redovisning för respektive nämnd. Årsredovisningen innehåller även en sammanställd redovisning med en kortare rapport för respektive dotterbolag. Alla siffror redovisas i miljoner kronor, där inget annat anges. 1.2 Kommunens organisation Mandatfördelning i kommunfullmäktige Parti Mandat Arbetarpartiet socialdemokraterna 13 Centerpartiet 7 Moderaterna 7 Vänsterpartiet 3 Miljöpartiet de gröna 2 Liberalerna 1 Kommunlistan 4 Sverigedemokraterna 4 4

5 1.3 Året som gått Inga större organisationsförändringar genomfördes under året men beslut har tagits av kommunfullmäktige om sammanslagning av Socialförvaltningen och Vårdoch omsorgsförvaltningen För att underlätta framtida planering har bla bostadsförsörjningsplan, ÖP (översiktsplan) och LISplan (landsbygdsutveckling i strandnära läge) färdigställts och beslutats. Hedemora Näringsliv AB har under året slutfört projektet Industriell Förnyelse vilket resulterat i en etableringsstrategi (företagsetableringar) som antagits av Kommunfullmäktige. Det stora mottagandet av flyktingar under hösten 2015 har krävt stora resurser under året; kostnader som till största delen täcks av intäkter från staten via Migrationsverket. Under första halvan av konstaterades att betydligt färre ensamkommande barn kom till kommunen varför ett omställningsarbete genomfördes med målet att varje barn/ungdom har rätt insats och på rätt nivå. Två kommunvärdar anställdes i kundtjänst för att bättre kunna möta de nyanlända. Ett omfattande integrationsprojekt; En väg in, med stöd från Migrationsverket startade under hösten. I slutet av 2015 beslutade regeringen om extra anslag till kommuner som mottagit många nyanlända. För Hedemoras del blev det 59 mkr varav 54 mkr avser. Av dessa delades 24 mkr ut som tilläggsbudget. Kommunens medarbetare har under året omfattats av flera större utvecklingsarbeten; värdegrunden KRAM (kundfokus, respekt, ansvar, mod), rätten att få heltidsanställning och insatser för att minska sjukfrånvaron. Kommunen har även detta år gjort en partiell inlösen av pensioner (intjänade t.o.m. 1998) för att minska kommande års premieutbetalningar. Den partiella inlösen uppgår till drygt 70 mkr inklusive löneskatt och tillsammans med 2015 års inlösen på 229 mkr motsvarar det över 60 % av kommunens hela ansvarsförbindelse. Samverkan med Polisen har återupptagits och kommunens kundtjänst servar åter med att lämna ut pass och ta emot hittegods. Under våren förstärktes också med en kommunpolis med huvuduppdrag att driva Polismyndighetens brottsförebyggande och trygghetsskapande arbete i samverkan med kommunen, lokalt näringsliv och andra lokala aktörer. Nya chefer anställdes under året; förvaltningschef för Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen och avdelningschefer för Lokal och mark-avdelningen samt säkerhet. Ett utvecklingsarbete och förtydligande av kommunens styrmodell påbörjades under hösten för att tas i bruk inför budget- och verksamhetsplanering Staten har genom olika typer av riktade statsbidrag bidragit till möjligheterna att höja kvaliten inom förskola och skola där det sk Lärarlyftet bidrog med 3,6 mkr till kommunen. Under har elever och lärare flyttat in i den efter branden 2014 återuppbyggda Fyrklöverskolan. Den bemanningsanalys och efterföljande utvecklingsarbete som genomfördes inom Vård- och omsorgsförvaltningen 2015 har förbättrat det ekonomiska läget inom ordinärt boende. Inom flera förvaltningar pågår utvecklingsarbeten runt E-tjänster med främsta syfte att förenkla för kommunmedborgaren t ex söka barnomsorgsplats, söka ekonomiskt bistånd (kommunen) bostadskö, intresseanmälan fjärrvärme och avtal för fiberanslutning (bolagen). För kollektivtrafiken i länet; Dalatrafik trädde ett nytt entreprenörsavtal i kraft Kommunens kostnader är svårberäknade och ett större underskott befarades vid delårsbokslutet. Underskottet jämfört med budget slutade på 1 mkr. Kvarteret Hästens lägenheter har rotrenoverats. Målning och fasadreparationer har utförts på Norden och fler fastigheter i Smedby, allt genom AB Hedemorabostäders försorg. 1.4 Ekonomisk översikt Budget Kommunen har för är fastställt en budget med ett budgeterat överskott på 11,7 mkr. Resultat Det officiella resultatet för uppgår till 2,2 mkr, vilket är 9,5 mkr sämre än budget. Under året har kommunen genom en försäkringslösning löst in en del av ansvarsförbindelsen för avtalspensioner intjänade innan Den partiella inlösen av pensioner inklusive löneskatt har belastat års resultat med 70,7 mkr, men samtidigt bidragit till att ansvarsförbindelsen minskat från ca 250 mkr vid ingången av till ca 179 mkr per Den partiella inlösen redovisas i kommunens resultaträkning som en jämförelsestörande post. Bortsett från jämförelsestörande poster redovisar kommunen ett positivt resultat för med 74 mkr. vilket är 62,3 mkr bättre än budget. Den största orsaken till det positiva resultatet efter jämförelsestörande poster är att kommunen för erhållit ett generellt bidrag med 54 mkr på grund av högt flyktingmottagande. Jämfört mellan åren 2015 och ökade intäkter i 5

6 form av skatteintäkter samt generella bidrag och utjämning med 78,8 mkr inkluderat bidraget med 54 mkr. Finansnettot ökade med 1,5 mkr, till stor del beroende på en utbetalning från Kommuninvest. Bortses från jämförelsestörande poster i form av partiell inlösen för pensioner har verksamhetens nettokostnader ökat med 26,9 mkr mellan 2015 och. Då skatteintäkterna ökat mer än kostnaderna har nyckeltalet verksamhetens nettokostnader i förhållande till skatter, generella bidrag och utjämning förbättrats från 97,7% 2015 till 92,7 %. Kommunens mål att nyckeltalet ska ligga under 99 % uppfylls därmed med råge i bokslutet. Balanskrav Enligt kommunallagen ska negativa resultat regleras och det egna kapitalet återställas. Om underskott uppstår ska det återställas inom tre år. Kommunen har inget underskott att återställa. Balanskravsutredning, förvaltningsberättelse mkr Årets resultat enligt resultaträkningen 2,2 Realisationsvinster 0,0 Realisationsförluster 1,1 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 3,4 Årets balanskravsresultat 3,4 Balanskravsunderskott fr tidigare år 0,0 Balanskravsresultat att reglera 0,0 Likviditet Kommunens likvida medel uppgår till 180,3 mkr per ( 193,3 mkr ). Se närmare specifikation i kassaflödesanalysen, kapitel 2.2. Det bör påpekas att kommunen från och med delårsrapporten per den ändrat sätt att redovisa koncernkontot. Se under rubriken Kassa och bank nedan. Under året har kommunen köpt försäkringslösningar om sammanlagt 70,1 mkr avseende partiell inlösen av pensioner. Det är den största bidragande orsaken till det negativa kassaflödet. Dessutom har kommunens likviditet försämrats. Kommunen har och inga upptagna lån. Däremot är avkastningen på likvida medel mycket låg och utsikterna är inte heller bättre för de närmaste åren. Investeringar Kommunen har beslutat om en investeringsbudget för på 31 mkr inklusive de investeringsmedel som har rullats från 2015 samt tilläggsbudget. Utfallet blev dock något lägre, 26,1 mkr, vilket till största delen beror på försenade projektstarter för några projekt. En utförligare beskrivning av kommunens investeringar samt påbörjade investeringar finns under avsnitt 2.6 Investeringsredovisning samt under respektive nämnds avsnitt. Avskrivningar Avskrivningar har belastat årets resultat med 16,8 mkr, vilket är 0,6 mkr högre än Kommunen övergick till komponentavskrivning avseende fastigheter under Arbetet har fortsatt under med komponentavskrivning för gator och annan infrastruktur. Kassa och bank Kommunen har från och med delårsrapporten per ändrat redovisningen av posten kassa och bank och tar upp hela behållningen på koncernkontot som en tillgång och redovisar bolagens behållning som en kortfristig skuld. Pensionsförpliktelser Pensionsåtagandet redovisas enligt den så kallade blandmodellen. Redovisning enligt blandmodellen innebär att en mindre del av åtagandet redovisas som en avsättning i balansräkningen och en större del redovisas utanför balansräkningen, som en ansvarsförbindelse. Den del av pensionsåtagandet som redovisas utanför balansräkningen avser pensioner intjänande före Pensionsrättigheter från och med 1998 betalas ut för individuell placering i mars året efter. Tabell; Pensionsförpliktelser Mkr 2015 Avsättning pensionsförplikt- 6,4 6,3 else intjänande efter 1998 Ansvarsförbindelse 249,7 179,3 Totala pensionsförpliktelser 256,1 185,6 Öronmärkta medel till pensioner inom eget kapital 25,1 25,1 Förpliktelse minskad genom försäkring 210,1 269,4 Överskottsmedel 1,7 0,0 Särskilda ålderspensioner, löneandelar över 7,5 basbelopp samt efterlevandepensioner, finns upptaget dels som avsättning enligt Rips, ett regelverk som styr hur skulden värderas och beräknas, samt dels som överskottsfond hos KPA. Borgensförbindelser och övriga ansvarsförbindelser De totala borgensförbindelserna uppgår till 1 140,5 mkr. Av dessa borgensförbindelser avser 897,9 mkr borgen för koncernföretagens lån. Kommunen har även, precis som övriga kommuner i Dalarna, en borgen om 232 mkr för Transitio vilket avser leasingkontrakt av tåg, 9 mkr till AB Dalatrafik samt ett par mindre borgensåtaganden vilka framgår av avsnitt 2.4 Noter i årsredovisningen. Kommunen har inte behövt infria några borgensåtaganden under och risken bedöms som låg att kommunen ska behöva infria några åtaganden under

7 Leasingåtagandena är klassificerade som operationell leasing. Det bör noteras att leasingkontrakt avseende bilar och datorer är under avveckling och att kommunen genomgående övergått till köp av utrustning. Hedemora kommunfastigheter AB äger och förvaltar huvuddelen av kommunens verksamhetslokaler. Framtiden Kommunen ska varje år besluta om en årsbudget, som minst ska vara i balans. Från och med 2015 redovisar kommunen förutom årsbudget även en plan för två ytterligare år. Kommunen måste genomföra åtgärder för att kunna uppnå tillräckliga överskott i verksamheterna och arbeta för att undvika negativa budgetavvikelser. Under åren 2013 och 2014 har intäkter av tillfällig karaktär varit bidragande till att kommunen kunnat uppnå positiva resultat och för bidrog statens extraanslag om 54 mkr till det positiva resultatet. Fr o m gäller nya lägre ersättningsregler för ensamkommande barn och Hedemora kommuns andel av den s k Välfärdsmiljarden kommer att minska kommande år. Behoven av investeringar i de egna fastigheterna är stora och i några fall brådskande och behov av nya lokaler för både skola och äldreboende har påtalats. Ett kontinuerligt arbete måste bedrivas för att få en kostnadseffektiv verksamhet. 7

8 1.5 Ekonomiska nyckeltal Kommunen Årets resultat 1) 0,1 19,2-11,0 19,6 74,0 andel av skatteintäkter, gen. bidrag o utjämning % 1) 0% 2% -1% 2% 8% andel av eget kapital, % 1) 0% 5% -3% 9% 35% Eget kapital 405,9 425,1 414,2 212,2 214,5 Eget kapital, inkl. pensionsförpliktelser *) -71,2-79,1-68,7-37,5 35,2 Soliditet inkl. pensionsförpliktelser, % -13% -14% -12% -8% 7% Rörelsekapital Likviditet % 131,6% 143,1% 123,5% 104,5% 100,5% Verksamhetens nettokostnad inkl, finansnetto 1) -778,8-785,6-849,7-845,4-869,7 andel av skatteintäkter, gen. bidrag o utjämning % 1) 100,0% 98% 101,3% 97,7% 92,2% Skatteintäkter, gen. bidrag o utjämning 778,9 804,8 838,7 864,9 943,7 Kronor/invånare Investeringar -37,4-10,9-20,5-13,0-26,1 Självfinansieringsgrad på investeringar, % 100% 100% 100% 100% 100% Nettokostnader 1) -788,7-795,8-858,3-850,9-873,0 förändring 16,3 7,1 62,5-7,4 22,1 förändring, % 2% 1% 8% -1% 3% Skatter, gen. bidrag o utjämning 778,9 804,8 838,7 864,9 943,7 förändring 5,8 25,9 33,9 26,2 78,8 förändring, % 1% 3% 4% 3% 9% Finansnetto 9,9 10,2 8,6 5,5 3,3 förändring 1,9 0,3-1,6-3,1-2,2 förändring, % 24% 3% -16% -36% -25% Koncernen Årets resultat 1) 9,9 29,6-2,1 24,8 103,6 Eget kapital 567,4 596,4 587,9 381,3 403 Soliditet exkl ansvarsförbindelsen 38% 39% 39% 24% 25% Rörelsekapital 64,3 97,3 83,6 108,2-88,1 Investeringar -150, ,5-69,4-127,4 Antal invånare per 1/11 "skattskrivningsdag" 2) Skattesats egna kommunen 22,41 22,64 22,64 22,64 22,64 1) exklusive jämförelsestörande poster 2) befolkningsmängden den 1/11 styr skatteintäkter. 8

9 1.6 Medarbetarna * Antal anställda varav tillsvidareanställda Könsfördelning: Kvinnor 82,0% 82,0% 80,2% 78,7% Män 18,0% 18,0% 19,8% 21,3% Årsarbetare omräknat till heltid: Tillsvidareanställda varav kvinnor 808 män 173 Visstidsanställda varav kvinnor 210 män 107 Deltidsarbete: Kvinnor 27,0% 26,9% 25,7% 24,1% Män 14,0% 15,5% 19,5% 16,0% Sysselsättningsgrad 94,0% 93,3% 92,8% 94,1% varav kvinnor 93,8% män 95,4% Medellön: Tillsvidareanställda kr kr kr kr varav kvinnor kr män kr Ohälsotal, sjukfrånvaro: Total sjukfrånvaro 6,1% 7,0% 8,6% 8,9% varav kvinnor 6,8% 7,8% 9,4% 10,0% män 3,4% 3,7% 5,1% 5,1% Långtidsfrånvaro fr.o.m. dag 60 39,7% 45,1% 53,4% 55,1% varav kvinnor 39,8% 45,3% 55,4% 57,2% män 38,0% 35,5% 38,3% 40,8% 0-29 år 3,3% 3,4% 4,4% 4,9% år 6,7% 7,8% 8,4% 9,7% 50- år 6,1% 7,2% 9,3% 9,1% * Fr.o.m. utökas redovisningen av personalstatistik efter könsfördelning. Det totala antalet anställda i kommunen var personer. Motsvarande siffra för 2015 var 1 336, vilket är en ökning med drygt 40 medarbetare. Ökningen var lika som föregående år som också det året ökade med drygt 40 personer. Detta motsvarar en årlig ökningstakt med nära 3 %. En viss del av denna ökning går att härleda till kommunens växande befolkning i och med Hedemora kommuns flyktingmottagande. Tendensen är att inflödet minskar, varför det är sannolikt att denna treprocentiga ökningstakt mattas av under Personalavdelningen ser en trend med jämnare könsfördelning bland kommunens anställda, där männens andel för uppgår till 21,3%. Motsvarande siffra föregående år var 19,8 % vilket motsvarar en utjämningstakt med 1,5 % per år. 9

10 Vad gäller anställningsformer går det att se en ökning på antalet visstidsanställda under och under samma period en marginell minskning av tillsvidareanställda, detta beror troligen på ett ökat behov av vikarier. Andelen deltidsarbetande minskade under och den totala sysselsättningsgraden steg därmed från 92,8 % till 94,1 %. Medellönen i kommunen ökade från kr till kr under, löneökningen bestod till stor del av en större satsning på löner till undersköterskor. Kommunen prioriterade också enhetschefer på Vårdoch omsorgsförvaltningen som halkat efter. Den totala sjukfrånvaron för var 8,9 %, en ökning från 2015 med 0,3 %. Under samma period 2014 ökade sjukfrånvaron med 1,6 % och 2013 med 0,9 %. Under har flera satsningar gjorts och en långsiktig plan för hur Hedemora kommun ska arbeta med frågan har utarbetats. Detta har resulterat i ett trendbrott där sjuktalen inte ökar i samma takt. Kommunen har nu bromsat den skenande ökningstakten av sjukfrånvaron och siffrorna ligger i dagsläget nästan i paritet med 2015 års nivå. En utmaning som kvarstår är att sänka den ökade långtidssjukfrånvaron i kommunen. Under ökade långtidssjukfrånvaron med 1,7 % till totalt 55,1 %. En del av förklaringen till denna ökning kan vara att Hedemora kommun genomgick en stor yttre påverkan i form av en snabb befolkningsökning, vilket ställde helt nya krav på organisationen.. 10

11 1.7 Måluppfyllelse för god ekonomisk hushållning Uppföljning av måluppfyllelse sker i samband med delårsrapport och årsredovisning. Nedan presenteras mål och måluppfyllnad för. Delmål Målnivå Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort. Förtroendet kommunen och dess medarbetare är stort. Nettotillskott av företag. Vara bland de 5 bästa kommunerna i länet. Fler bostäder ska tillskapas i centrum; 20 lägenheter per år. Skolorna i Hedemora ska vara förstahandval för ungdomarna. Antalet som väljer Hedemoras skolor som förstahandsval för gymnasiet ska öka med 10 % jmf med tidigare år. Antal hushåll med långvarigt ekonomiskt bistånd (10-12 månader under året) ska minska med 10 % årligen. Hedemora ska ligga över medelindex. Mäts genom KKIK. Mäts av Hedemora Näringslivsbolag. Målet ej uppnått. Målet ej uppnått Mäts av Hedemorabostäder. Målet ej uppnått. Ett tiotal lägenheter har tillskapats Mäts av Bildningsförvaltningen. Mäts av Socialförvaltningen, Öppna jämförelser. Målet ej uppnått. 2013: 62,3 % 2014: 56,7% 2015: 53,3% : 55,0% Verksamheten genomsyras av effektivitet, jämställdhet, integration och hållbar utveckling. Antal invånare ska öka med 100 personer årligen. Kommunen är en förebild vad gäller inköp av ekologiska varor, minst 30 %. Kommunen är en förebild vad gäller avfallshantering. Kommunen är en Eko-kommun och ska vara bland de 25 % bästa ekokommunerna Fler e-tjänster ska erbjudas, antal tjänster ska öka med minst 2 per år. Kommunen arbetar systematiskt för jämställdhet, mångfald, integration, hälsa och miljö. Statistik ska vara könsuppdelad. Mäts SCB befolkningsstatistik. Kommunens resultat ska ligga över medelvärdet för deltagande kommuner vid mätning i KKiK. Kommunens resultat ska ligga över medelvärdet för deltagande kommuner vid mätning i KKiK. Mäts av tidskriften Aktuell hållbarhet (tidigare Miljöaktuellt) Mäts av IT-enheten. Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Under kommer ett antal indikatorer väljas ut för att möjliggöra årlig uppföljning och jämförelse över tid. All statistik som förs av kommunen ska vara könsuppdelad. Målet uppnått; minskning med 12,6 % Målet uppnått. Medelvärde 26 %, kommunen 26 %. Målet ej uppnått. Medelvärde 39 %, kommunen 31 %. Aktuell hållbarhet har inte presenterat rangordningen ännu. Medlemmar i nätverket Sveriges Ekokommuner. Målet uppnått. Målet uppnått. Rätt till heltid. Möjlighet till deltid. Antal heltidsanställda t.v. mäts årligen. Målet delvis uppfyllt. Nöjda medarbetare. Medarbetarundersökning vartannat år (). Nöjda medarbetare ska uppgå till minst 90 %. Friska medarbetare. Hedemora ska vara bland de 145 kommuner i landet med lägst sjukfrånvaro. Mäts årligen. Ej mätt. Tidsbrist hos chefer. Målet ej uppnått. 11

12 En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar. God hushållning. God hushållning. Egen finansiering Bättre soliditet Resultatet ska utgöra 1 % av skatteintäkter och statsbidrag. De årliga investeringarna ska genomföras utan upplåning. Soliditet inklusive ansvarsförbindelsen ska förbättras med 2 % per år. Startvärde 2015=-8 %. 7 av de 17 övergripande målen är uppnådda, varav alla de tre ekonomiska målen. I ett fall finns inget aktuellt mätvärde ännu och i ett fall har undersökning ej genomförts p g a tidsbrist hos chefer. Det gäller den planerade medarbetarundersökningen som ej genomförts då man konstaterat att chefer främst inom Vård- och omsorgsförvaltningen samt Bildningsförvaltningen p g a stora medarbetargrupper Målet uppfyllt; exkl jämförelsestörande poster 74 mkr Målet uppnått. Målet uppnått; +7% inte har förutsättningar att hinna arbeta vidare med de synpunkter som kommer fram av en sådan undersökning. F ö pågår ett utvecklingsarbete om en ny styrmodell inkl målstyrning inom kommunen där målen i de flesta fall kommer att mätas genom nyckeltal KKIK (Kolada). Styrmodellen syftar till att förenkla, förtydliga och involvera medarbetare på alla nivåer. 1.8 Prognossäkerhet I nedanstående tabell redovisas de prognoser som lämnats under året. Som framgår tenderar prognoserna att vara mer negativa i början på året än i slutet. En del kan förklaras av stora osäkerheter angående storlek på bidrag från Migrationsverket. har verkligen varit ett svårbedömt år. Strävan måste dock vara att alltid kunna lämna så realistiska prognoser som möjligt så att rätt insatser kan göras i tid. mkr Prognosavvik Prognosavvik Prognosavvik Avvikelse Kommunrevisionen 0,0 0,0 0,0 0,0 Överförmyndaren -0,1-0,2-0,4-0,2 Kommunstyrelsen -1,7-4,2 0,5 3,6 Bildningsnämnden -5,4 2,0 4,0 12,2 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen -7,8-3,6-1,9 0,4 Omsorgsnämnden - Vård- och omsorgsförv 0,6 0,2 4,9 6,2 Miljö- o samhällsbyggnadsnämnden -0,2 0,1 0,6 0,5 Finansförvaltningen -38,2-38,1-36,7-32,1 Summa avvikelse mot budget -52,7-44,0-29,1-9,5 Jämförelsestörande post Realisationsförlust 1,1 1,1 1,1 Partiell inlösen pensioner 70,0 70,7 70,7 70,7 Prognosavvikelse exkl jämf.störande post 17,3 27,8 42,6 62,3 12

13 2 Räkenskaper 2.1 Resultaträkning Not Kommunen Koncernen Budget Prognos Verksamhetens intäkter 1 196,1 253,3 189,6 228,2 425,2 499,0 Verksamhetens kostnader ,3-1181,2-1070,8-1184,6-1398,9-1316,2 Avskrivningar 4-16,2-16,8-18,0-18,0-86,4-91,8 Verksamhetens nettokostnader -1072,4-944,8-899,1-974,3-1060,1-909,1 Skatteintäkter 5 632,0 657,3 660,2 654,8 632,0 657,3 Generella bidrag och utjämning 6 232,9 286,3 248,9 284,9 232,9 286,3 Finansnetto 7,8 5,5 3,3 2,6 3,9-12,6-10,2 Oförutsedda intäkter och kostnader 0,0 0,0-0,9-1,6 Resultat före extraordinära intäkter och kostnader -201,9 2,2 11,7-32,3-207,8 24,4 Extra ordinära intäkter och kostnader Resultat efter extraordinära intäkter och kostnader -201,9 2,2 11,7-32,3-207,8 24,4 Årets skatt 9 1,1-2,7 Årets resultat -201,9 2,2 11,7-32,3-206,7 21,7 Jämförelsestörande poster Realisationsförlust 3 1,1 1,1 Återbetalning AFA-premie -8,0-8,0 Inlösen pensionsåtagande 229,5 70,7 70,7 229,5 70,7 Nedskrivning Hedemora Energi AB 10,0 10,0 Årets resultat justerat för jämförelsestörande poster 10 19,6 74,0 11,7 38,3 24,8 103,6 13

14 14

15 2.2 Kassaflödesanalys Not Kommunen Koncernen DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat ,9 2,2-206,7 21,7 Justering för av- och nedskrivningar 3 16,2 16,8 86,4 91,8 Justering för förändring avsättning 20-0,7 0,0-0,7-0,4 Justering för realisationsförlust/vinst 0,0 1,1 0,0 1,1 Justering ej likviditetspåverkande poster 27 0,0 0,0-1,3 2,6 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital -186,5 20,2-122,3 117,0 Ökning(+)/minskning(-) varulager 15 0,9 Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar 16 10,5-56,7 10,6-63,5 Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder ,8 53,8 113,7-44,8 Ökning(+)/minskning(-) exploatering och förråd 15-0,3 0,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten -75,2 17,3 1,7 9,6 INVESTERINGAR Förvärv materiella anläggningstillgångar 11,12,13-13,0-26,1-69,4-127,4 Försäljning materiella anläggningstillgångar 11 0,1 1,0 0,1 1,0 Förvärv finansiella anläggningstillgångar 14-4,3-5,0-4,3 0,0 Avyttring/minskning av finansiella anläggn.tillg. 14 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -17,2-30,1-73,6-126,4 FINANSIERING Upptagna lån 50,0 0,0 Ökning(+)/minskning(-) av långfristiga skulder 0,0 0,0-8,8-11,8 Ökning(-)/minskning(+) av långfristiga fordringar 179,2 0,0 179,2 0,0 Ökning(-)/minskning(+) av finansiella anläggn.tillg 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 179,2 0,0 220,5-11,8 Periodens kassaflöde 86,9-12,8 148,6-128,6 0,0 Likvida medel vid periodens början 17,18 106,4 193,3 160,5 309,1 Likvida medel vid periodens slut ,3 180,5 309,1 180,5 Hedemora kommun har ändrat sätt att redovisa koncernkontot. Kommunen tar från och med delårsrapport upp hela koncernbehållningen som tillgångsslag kassa/bank och redovisar dotterbolagens tillgångar som en kortfristig skuld. 15

16 2.3 Balansräkning Kommunen Koncernen Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 154,1 161, , ,2 mark, byggnader, publika anl ,6 97, , ,7 maskiner och inventarier 12 49,5 48,8 64,2 65,5 pågående investeringar 13 5,1 14,7 49,8 73,0 Finansiella anläggningstillgångar 14 50,7 55,7 10,2 10,1 Summa anläggningstillgångar 204,8 217, , ,3 Omsättningstillgångar Förråd, exploateringsfastighet 15 2,2 2,2 14,8 13,9 Kortfristiga fordringar 16 76,0 132,7 97,5 161,0 Kortfristiga placeringar 17 0,0 0,2 0,0 0,2 Kassa och bank ,3 180,3 309,1 180,3 Summa omsättningstillgångar 271,5 315,4 421,4 355,5 SUMMA TILLGÅNGAR 476,4 532, , ,8 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital ,2 212,2 588,0 381,3 Årets resultat -201,9 2,2-206,7 21,7 Summa eget kapital 212,2 214,5 381,3 403,0 Avsättningar Avsättningar för pensioner 20 6,4 6,3 10,8 10,4 Övriga avsättningar 21 0,0 0,0 34,1 36,7 Summa avsättningar 6,4 6,3 44,9 47,2 Skulder Långfristiga skulder 22 0,0 0,0 911,0 899,3 Kortfristiga skulder ,8 311,6 313,1 268,4 Summa skulder 257,8 311, , ,6 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 476,4 532, , ,8 Panter och ansvarsförbindelser Företagsinteckning 24 2,4 2,4 Pensioner intjänade före ,7 179,3 249,7 179,3 Borgensåtaganden , ,5 246,3 244,1 16

17 2.4 Noter Mkr Kommunen Koncernen Externa intäkter Försäljningsintäkter 12,4 12,3 151,0 191,9 Taxor och avgifter 18,1 18,9 18,1 18,9 Hyror och arrenden 14,3 13,6 67,9 43,2 Bidrag 137,3 194,3 136,9 192,7 Försäljning av verksamhet 13,9 13,8 13,9 13,8 Försäljning av anläggningstillgång 0,1 0,3 0,6 0,4 Övrigt 0,0 0,0 36,9 38,2 196,1 253,3 425,2 499,0 2 Externa kostnader Kostnader för arbetskraft -598,7-650,4-668,6-724,3 Köp av verksamhet och stödverksamhet -164,0-174,3-164,0-174,3 Lokaler -65,4-72,3-14,9-15,7 Bidrag och transfereringar -65,6-71,6-62,9-68,1 Förbrukningsinventarier och material -31,7-47,0-78,6-47,0 Pensionsförsäkring inkl löneskatt -239,5-70,7-239,5-70,7 Övriga verksamhetskostnader -87,2-94,9-170,3-216, , , , ,2 3 Jämförelsestörande kostnad Realisationsförlust 0,0-1,1 0,0 0,0 4 Avskrivningar Avskrivningar enligt plan -16,2-16,8-76,4-81,8 Nedskrivning av anläggningstillgångar 0,0 0,0-10,0-10,0-16,2-16,8-86,4-91,8 5 Skatteintäkter Preliminära skatteinbetalningar 632,5 659,8 632,5 659,8 Prel. slutavräkning innevarande år 0,6 0,6 0,6 0,6 Slutavräkningsdifferens föregående år -1,2-3,1-1,2-3,1 632,0 657,3 632,0 657,3 6 Generella bidrag och utjämning Inkomstutjämning 147,5 160,7 147,5 160,7 Strukturbidrag 1,6 0,0 1,6 0,0 Kostnadsutjämning 4,0 0,0 4,0 0,0 Bidrag LSS-utjämning 47,0 42,3 47,0 42,3 Fastighetsavgift 27,7 27,9 27,7 27,9 Generella bidrag fr staten 5,7 55,9 5,7 55,9 varav engångsmedel pga högt flyktingmot 4,5 54,9 4,5 54,9 Regleringsavgift -0,6-0,5-0,6-0,5 232,9 286,3 232,9 286,3 7 Finansiella intäkter Utdelning från koncernföretag 0,0 0,0 0,0 0,0 Utdelning i andra företag 0,8 1,6 0,8 1,6 Räntor, bank 0,1 0,2 0,2 0,2 Räntor, utlämnade lån 0,0 0,0 0,0 0,0 Borgensavgifter 2,0 2,0 0,0 0,0 Inlösen värdepapper 2,7 0,0 2,7 0,0 Övrigt 0,0 0,2 0,0 0,4 5,6 4,1 3,8 2,2 8 Finansiella kostnader Räntekostnader mm 0,0-0,4-16,3-12,1 Mottagaravgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 Övrigt -0,1-0,3-0,1-0,3-0,1-0,7-16,4-12,4 9 Skatt Skatt på årets resultat 2,0-2,7 Uppskjuten skatt 0,0 0,0-0,9 0,0 0,0 0,0 1,1-2,7 10 Årets resultat -201,9 2,2-206,7 21,7 Avgår Jämförelsestörande intäkter och kostnader Realisationsförlust 1,1 1,1 Åtrbet AFA-premie -8,0-8,0 Pensionsinlösen 229,5 70,7 229,5 70,7 Nedskrivning Hedemora Energi AB 10,0 10,0 Justerat resultat exklusive jämförelsestörande poster 19,6 74,0 24,8 103,6 Kommunen Koncernen Not Mkr Mark, byggnader och tekninska anläggningar Anskaffningsvärde 267,5 274, , ,1 Ackumulerade avskrivningar -167,9-176,4-868,1-937,1 Ackumulerade nedskrivningar 0,0 0,0-64,9-74,9 Ackumelerade uppskrivningar 7,7 7,7 Bokfört värde 99,6 97, , ,7 Redovisat värde vid årets början 100,5 99, , ,8 Investeringar 8,1 8,8 37,2 68,0 Redovisat värde av avyttringar och utrangeringar -0,1-2,1-0,1-3,3 Nedskrivningar 0,0 0,0-10,0-10,0 Uppskrivning 0,0 0,0 Omklassificering 2,5 23,2 Återförda nedskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Avskrivningar -8,9-8,5-66,0-69,0 Överföring mellan tillgångsslag 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga förändringar 0,0 0,0 0,0 0,0 Redovisat värde vid årets slut 99,6 97, , ,7 12 Maskiner och inventarier Anskaffningsvärde 94,6 102, ,1 157,0 Ackumulerade avskrivningar -45,1-53,5-79,9-91,5 Bokfört värde 49,5 48,8 64,2 65,5 Redovisat värde vid årets början 44,4 49,5 56,2 64,2 Investeringar 12,4 7,6 17,6 12,9 Redov värde av avyttringar och utrangeringar 0,0 0,0 0,0 0,0 Ack. Avskrivningar utrangeringar 0,0 0,0 0,0 0,0 Återförda nedskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Avskrivningar -7,3-8,3-9,6-11,6 Överföring mellan tillgångsslag 0,0 0,0 0,0 0,0 Övriga förändringar 0,0 0,0 0,0 0,0 Redovisat värde vid årets slut 49,5 48,8 64,2 65,5 13 Pågående investeringar Anskaffningsvärde 5,1 14,7 49,8 73,0 Bokfört värde 5,1 14,7 49,8 73,0 Redovisat värde vid årets början 12,6 5,1 38,4 49,8 Investeringar 12,6 24,0 65,6 112,1 Aktiverade investeringar -20,1-14,3-20,1-14,3 Redovisat värde av avyttringar och utrangeringar 0,0 0,0 0,0 0,0 Omklassificeringar 0,0 0,0-34,1-74,6 Redovisat värde vid årets slut 5,1 14,7 49,8 73,0 14 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterföretag AB Hedemorabostäder, 100 % 10,7 10,7 0,0 0,0 Hedemora Energi AB, 100 % 2,0 7,0 0,0 0,0 Hedemora Kommunfastigheter AB, 100% 30,0 30,0 0,0 0,0 Hedemora Näringsliv AB 0,1 0,1 42,8 47,8 0,0 0,0 Andelar i intresseföretag Svältbackens Kraft AB 0,0 0,0 1,0 1,0 Kommuninvest 4,9 4,9 4,9 4,9 Kommun AB 0,0 0,0 0,0 0,0 Föreningssparbanken 0,0 0,0 0,0 0,0 Långshyttan Handels AB 0,0 0,0 0,0 0,0 Övrigt 0,0 0,0 0,0 0,0. 4,9 4,9 5,9 5,9 Långfristiga fordringar Övriga 3,0 3,0 4,2 4,2 3,0 3,0 4,3 4,2 S:a finansiella anläggningstillg. 50,7 55,7 10,2 10,1 17

18 Kommunen Koncernen Not Mkr Förråd, exploatering Förråd och lager 0,0 0,0 12,6 11,7 Exploatering, Stjärnsund 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 14,8 13,9 16 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 6,8 4,8 3,5 5,4 Övriga fordringar 30,9 90,2 39,2 99,2 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 38,3 37,7 54,9 56,5 76,0 132,7 97,5 161,0 17 Kortfristiga placeringar Elcertifikat 0,0 0,2 0,0 0,2 0,0 0,0 0,0 0,2 18 Kassa och bank Koncernkonto 267,5 158,4 291,8 158,4 Övriga bankkonton -74,2 21,9 17,3 21,9 193,3 180,3 309,1 180,3 Hedemora Kommun 173,6 59,5 173,6 59,5 Hedemora Energi AB 54,3 56,3 54,3 56,3 AB Hedemora bostäder 36,7 18,2 36,7 18,2 Hedemora kommunfastigheter AB 20,5 Hedemora Näringsliv AB 1,0 Övrigt 2,9 2,9 2,9 2,9 Summa koncernkonto 267,5 158,4 267,5 158,4 19 Eget Kapital Ingående eget kapital 414,2 212,2 588,0 381,3 Årets resultat -201,9 2,2-206,7 21,7 Utgående eget kapital 212,2 214,5 381,3 403,0 20 Avsättningar för pensioner Ingående värde för perioden 7,1 6,4 11,5 10,8 Ökning/minskning av avsättningen -0,7 0,0-0,7-0,4 Utgående värde 6,4 6,3 10,8 10,4 Summa pensionsavsättningar 5,1 5,1 8,7 8,4 Löneskatt, 24,26 % 1,2 1,2 2,1 2,0 S:a avsättningar inkl löneskatt 6,4 6,3 10,8 10,4 Aktualiseringsgrad 99% 99% 21 Övriga avsättningar Ingående värde på avsättningen 0,0 0,0 35,4 34,1 Förändring av avsättningen 0,0 0,0-1,3 2,6 0,0 0,0 34,1 36,7 22 Långfristiga skulder Ingående värde långfristiga skulder 0,0 0,0 690,5 911,0 Förändring långfristiga skulder 0,0 0,0 220,5-11,8 0,0 0,0 911,0 899,3 Kommunen Koncernen Not Mkr Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Företagsinteckning HNAB 2,4 2,4 2,4 2,4 25 Ansvarsförbindelse pensioner Pensioner intjänande före ,0 144,3 201,0 144,3 löneskatt, 24,26 % 48,8 35,0 48,8 35,0 249,7 179,3 249,7 179,3 26 Borgensåtaganden AB Hedemorabostäder 229,9 229,9 0,0 0,0 Hedemora kommunfastigheter AB 229,0 229,0 0,0 0,0 Hedemora Energi AB 403,4 390,0 0,0 0,0 Hedemora Kraft och Värme AB 50,0 50,0 0,0 0,0 Ansvar för egnahem och småhus 0,1 0,1 0,1 0,1 Transitio 232,0 232,0 232,0 232,0 AB Dalatrafik 9,0 9,0 9,0 9,0 Folkets hus, Långshyttan 0,4 0,4 0,4 0,4 Wikmanshyttans Företagshotell 0,1 0,1 0,1 0,1 Svältbackens Kraft AB 0,0 0,0 4,2 2,1 Fastigo 0,4 0, , ,5 246,3 244,1 27 Ej likviditetspåverkande poster Uppskjuten skatt 0,0 0,0-1,3 2,6 0,0 0,0-1,3 2,6 Hedemora kommun har i november 2003 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 280 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest ek för har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ek för har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ek för. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Hedemora kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till kr och totala tillgångar till kr. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kronor. 23 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 34,7 41,3 66,5 68,5 Div. kortfristiga skulder 0,0 96,0 1,3 1,3 Moms och särskilda punktskatter 0,5 0,3 0,6 0,3 Personalskatter 9,3 10,5 9,3 10,5 Upplupna kostn/ förutbet intäkter 213,3 163,4 235,5 187,8 varav semesterlöneskuld 38,1 39,7 40,7 41,7 257,8 311,6 313,1 268,4 18

19 2.5 Driftredovisning mkr Budget Tilläggsbudg Avvik else Kommunrevisionen -0,6-0,8-0,8 0,0 0,0 Intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnader -0,6-0,8-0,8 0,0 0,0 Valnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Överförmyndaren -1,9-3,1-2,9 0,0-0,2 Intäkter 2,7 6,5 4,6 0,0 1,9 Kostnader -4,6-9,5-7,5 0,0-2,0 Kommunstyrelsen -87,4-133,5-121,7-15,4 3,6 Intäkter 42,4 45,2 40,7 0,0 4,4 Kostnader -129,8-178,7-162,5-15,4-0,8 Bildningsnämnden -358,0-361,6-368,3-5,5 12,2 Intäkter 65,5 102,9 62,3 7,0 33,6 Kostnader -423,5-464,5-430,6-12,5-21,4 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen -67,4-75,8-73,7-2,5 0,4 Intäkter 67,7 86,3 60,1 0,0 26,2 Kostnader -135,2-162,1-133,7-2,5-25,9 Omsorgsnämnden - Vård och omsorg -293,2-287,0-292,1-1,1 6,2 Intäkter 39,0 43,8 37,7 0,0 6,1 Kostnader -332,2-330,8-329,8-1,1 0,1 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden -33,6-9,8-10,2 0,0 0,5 Intäkter 9,9 4,7 4,3 0,0 0,4 Kostnader -43,5-14,4-14,5 0,0 0,1 Gemensamma kostnader -230,3-76,9-8,6 0,0-68,3 Intäkter 8,2-0,1 0,0 0,0-0,1 Kostnader -238,5-76,8-8,6 0,0-68,2 Summa nettokostnader -1072,4-948,4-878,3-24,5-45,6 Bruttointäkter 235,5 289,2 209,6 7,0 72,5 Bruttokostnader -1307,7-1237,6-1088,0-31,6-118,2 19

20 2.6 Investeringsredovisning För beslutades en investeringsbudget med 21,3 mkr och en tilläggsbudget samt flytt av budgetmedel mellan åren med 9,7 mkr. Utfallet blev 26,1 mkr. De största investeringarna som färdigställts under har gjorts av Kommunstyrelsen och avser färdigställande av stödmur Gussarvsgatan 4,1 mkr (6 mkr räknat med föregående år), inköp av bilar 2,1 mkr, nätverksutrustning 0,6 mkr, inköp av Hamre ridanläggning 2,1 mkr samt bro i Långshyttan 0,7 mkr. Fler av de investeringar Kommunstyrelsen gjort under är pågående och kommer att avslutas Dessa projekt är: beläggning av gång/cykelvägar 5,5 mkr beläggning av Åsgatan norr 1,1 mkr, ERUF 1,2 mkr, E-tjänst projekt 0,9 mkr, ventilation Bolidenhallen 0,9 mkr, elljusspår Stadsberget 1,0 mkr, projekt gröna öar i Hönsan 0,2 mkr samt diverse IT-investeringar. Bildningsnämnden har under året investerat i en utbyggnad av Byggprogrammet 0,2 mkr, Kerstinstatyn 0,2 mkr, trådlöst nätverk 0,5 mkr, utrustning till kommunens skolkök 0,7 mkr, förskole gård Smedby 0,3 2.7 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Hedemora kommun följer den kommunala redovisningslagen (KRL) på samtliga punkter utom 2 kap 7, avseende systemdokumentation och behandlingshistorik. Ett arbete med att se över samt förbättra kommunens systemdokumentation och behandlings historik har inletts under. Hedemora kommun följer i allt väsentligt de rekommendationer som utgivits av Rådet för kommunal redovisning (RKR). Redovisningsprinciper samt avvikelser från rekommendationer kommenteras nedan Sammanställd redovisning Hedemora kommun gör en sammanställd redovisning vid delårsrapport samt årsbokslut. En sammanställd redovisning motsvarar det som kallas koncernredovisning inom den privata sektorn. Den sammanställda redovisningen för Hedemora innefattar Not Budget mkr, utemiljö Fyrklöverskolan 0,3 mkr, möbler till klassrum Smedby- och Stureskolan 0,3 mkr. Dessutom är samtliga kostnader för återinvesteringar med anledning av branden på Fyrklöverskolan inkluderade i - års investeringar då dessa ej löpande bokförts som investeringar. Bildningsnämnden har pågående investeringar till ett belopp om 0,4 mkr, till största del bestående av investeringar i utemiljö som ej blivit färdigställda. Omsorgsnämnden har investerat i inventarier till det särskilda boendet Granen för sammanlagt 0,4 mkr. Miljö- och samhällsbyggnadsnämndens investering består av inköp av mätutrustning i syfte att förenkla arbetet i framtiden. Med pågående investeringar avses kostnader för investeringar som uppkommit eller tidigare men där investeringen ej slutförts och kostnaderna därmed inte aktiverats. Hedemora kommun och dess fyra dotterbolag Hedemora Energi AB, Hedemora kommunfastigheter AB, AB Hedemorabostäder och Hedemora näringsliv AB. I den sammanställda redovisningen elimineras interna transaktioner mellan kommunen och bolagen samt kommunens aktieinnehav i bolagen Skatteintäkter Tilläggs budget o flytt fr Enligt Rådet för kommunal redovisning, Rekommendation 4:2, ska det bokas upp en preliminär avräkning för skatteintäkter i bokslutet. Avräkningen baseras på Ekonomistyrningsverkets skatteunderlagsprognos Jämförelsestörande poster Avvik else Kommunstyrelsen -7,1-21,1-14,9-8,3 2,1 Bildningsnämnden -2,8-4,2-3,0-1,4 0,2 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Omsorgsnämnden - Vård och omsorg -0,5-0,4-3,1 0,0 2,7 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden -2,6-0,4-0,3 0,0-0,1 Summa investeringar -13,0-26,1-21,3-9,7 4,9 Varav pågående 13-5,1-14,7 För att en post ska betraktas som jämförelsestörande ska posten uppgå till ett väsentligt belopp samt vara av sådant slag att den inte förväntas inträffa ofta eller regelbundet. Gränsen för väsentligt belopp har satts till 1 mkr. 20

21 2.7.4 Pensioner och avsättningar Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräknade enligt RIPS07. Kommunen redovisar pensioner enligt den så kallade blandmodellen. Pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse inom linjen. Under genomfördes en partiell inlösen av pensioner intjänade före Inlösen omfattar 70,1mkr inklusive löneskatt. Pensionsförmåner som har intjänats fr.o.m redovisas som avsättning vad gäller särskild avtalspension (lönedelar över 7,5 inkomstbasbelopp) och visstidspensioner. Förmånsbestämd ålderspension redovisas som kortfristig skuld i balansräkningen. På pensionsförmånerna har reserverats särskild löneskatt motsvarande 24,26 % av upptagen pensionsavsättning och skuld Övriga avsättningar Hedemora kommun har inga övriga avsättningar. Inom koncernen finns övriga avsättningar i form av uppskjuten skatt Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar tas i balansräkningen upp till anskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar samt inkomster. Inventarier och övriga anskaffningar som har ett anskaffningsvärde mindre än 100 tkr eller en nyttjandeperiod understigande tre år redovisas inom driftsbudgeten. I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas beräknade livslängd. Avskrivningar har skett linjärt och påbörjats när investeringen är slutförd. Under 2014 införde kommunen komponentavskrivning. I ett första steg har komponentavskrivning införts inom förvaltningsfastigheter. Under har arbetet fortsatt med gator och vägar och detta arbete kommer att slutföras under Komponentavskrivning innebär att ett objekt, t.ex. en skolbyggnad, inte längre skrivs av i sin helhet med en fastställd procentsats. Istället delas byggnaden in i olika komponenter med skilda avskrivningstider för respektive typ av komponent. En byggnadsstomme beräknas normalt ha en längre livslängd än t.ex. ett tak. Genom införandet av komponentavskrivning tillämpas nu följande avskrivningstider. Datainvesteringar, 3-7 år Bilar, maskiner och inventarier, 4-10 år Förvaltningsfastigheter, år, beroende på typ av komponent Leasingavtal Hedemora kommun har successivt avvecklat leasingavtal för att istället övergå till att köpa utrustning. Vid slutet av är i princip alla leasingavtal avslutade, med undantag för avtal avseende två fordon samt datorer på Martin Koch gymnasiet Exploatering Värdet på osålda tomter redovisas som omsättningstillgång Elcertifikat Kommunen redovisar värdet för innehav av elcertifikat som omsättningstillgång. 21

22 3 Specifikationer Nämnder och sektioner I detta kapitel presenteras nämndernas samt finansförvaltningens redovisning närmare. En sammanställning totalt framgår i nedanstående tabell. Redovisningen baseras på internredovisning. I redovisningen ingår ansvar för externa kostnader och intäkter samt interna kostnader i form av interna försäljningar och köp, personalomkostnadspålägg (po), kapitalkostnader mm. mkr Budget Tilläggsbudg 2015 Avvikelse Kommunrevisionen -0,6-0,8-0,8 0,0 0,0 Valnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Överförmyndaren -1,9-3,1-2,9 0,0-0,2 Kommunstyrelsen -87,4-133,5-121,7-15,4 3,6 Bildningsnämnden -358,0-361,6-368,3-5,5 12,2 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen -67,4-75,8-73,7-2,5 0,4 Omsorgsnämnden - Vård och omsorg -293,2-287,0-292,1-1,1 6,2 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden -33,6-9,8-10,2 0,0 0,5 Summa nettokostnader -842,1-871,6-869,7-24,5 22,7 Finansförvaltningen Skatteintäkter 632,0 657,3 660,2 0,0-2,9 Generella bidrag och utjämning 232,9 286,3 224,4 24,5 37,4 Finansnetto 5,5 7,0 6,3 0,0 0,7 Gemensamma kostnader -230,3-76,9-8,6 0,0-68,3 Oförutsedda kostnader 0,0 0,0-0,9 0,0 0,9 Årets resultat -202,0 2,2 11,7 0,0-9,5 Avgår jämförelsestörande poster Realisationsförlust 1,1 1,1 Återbetalning AFA-premie -8,0 Partiell inlösen pensioner 229,5 70,7 70,7 Årets resultat justerat för jämförelsestörande poster 19,6 74,0 11,7 0,0 62,3 22

23 3.1 Finansförvaltningen Verksamhetsbeskrivning Inom Finansförvaltningen redovisas kommunens skatteintäkter, generella bidrag, utjämningssystem, fastighetsavgift samt finansiella intäkter och kostnader. Under finansförvaltningen redovisas även kostnader för avtalspensioner, avtalsförsäkringar och utbetalningar för gamla pensionsåtaganden. Kommunens förvaltningar debiteras med ett PO-pålägg på 39 % på samtliga utbetalda löner. Den del som inte avser lagstadgade arbetsgivaravgifter, 39,00% - 31,42% = 7,58 % tillförs finansförvaltningen för att täcka de delar som avser avtalspensioner och -försäkringar. Slutligen debiteras nämnderna för kapitalkostnader i form av en internränta på 2,4 % som beräknas på respektive nämnds bokförda anläggningstillgångar. Denna debitering redovisas som intäkt under Finansförvaltningen och som en kostnad för nämnderna. Ekonomi mkr Utfall Utfall Budget Budget- Prognos avvikelse Skatteintäkter 632,0 657,3 660,2-2,9 654,8 Generella bidrag och utjämning 232,9 286,3 248,9 37,5 284,9 Finansnetto 5,5 7,0 6,3 0,7 7,6 Gemensamma kostnader -230,3-76,9-8,6-68,3-78,6 Oförutsedda intäkter och kostnader 0,0 0,0-0,9 0,9-0,9 S:a Finansförvaltningen 640,2 873,8 905,9-32,1 867,8 Avgår: jämförelsestörande poster AFA-premie -8,0 Partiell inlösen av pensioner 229,5 70,7 0,0 70,7 70,7 S:a Finansförvaltningen exkl jmf.stör. 861,7 944,5 905,9 38,6 938,4 Kommentarer till utfall och avvikelser Finansförvaltningen visar ett resultat inklusive jämförelsestörande poster med 873,8 mkr vilket är 32,1 mkr sämre än budget. Den större delen av budgetavvikelsen hör ihop med den partiella inlösen av pensioner som skett. Denna inbetalning är av engångskaraktär och redovisas i denna rapport som en jämförelsestörande post. Bortses från den jämförelsestörande kostnaden för partiell inlösen av pensioner hamnar resultatet på 944,5 mkr vilket är 38,6 mkr bättre än budget. Skatteintäkterna är 2,9 mkr lägre än budget medan Generella bidrag och utjämning är 37,5 mkr högre än budget. Den positiva avvikelsen beror till största del av att kommunen erhållit ett generellt bidrag från staten med 54 mkr på grund av högt flyktingmottagande. Då kommunfullmäktige valt att endast lägga 24 mkr av dessa i budget uppstår en positiv avvikelse med 30 mkr. Därutöver är inkomstutjämningsbidraget 6 mkr högre än budgeterat. Jämfört med prognosen har posten för skatteintäkter förbättrats med 2,5 mkr. Detta beror på en förändrad skatteavräkning för Finansnettot är 0,7 mkr bättre än budget. En bidragande faktor till den positiva avvikelsen är en utbetalning från Kommuninvest med 1,6 mkr. Differensen jämfört med prognosen i delårsrapporten beror på att en kostnad för elcertifikat med 0,2 mkr ska bokföras som en finansiell kostnad samt att en uppbokning för räntekostnad på skattekontot med 0,4 mkr har gjorts. Under rubriken Gemensamma kostnader redovisas diverse poster, där de största kostnaderna rör pensioner I syfte att bättre utnyttja kommunens överlikviditet och minska framtida risker har kommunen under genomfört en partiell inlösen av pensioner med 70,1 mkr inklusive löneskatt. Detta sker genom att pensionsförsäkringar köps för ett antal medarbetare hos KPA. Genom denna lösning har kommunens pensionsåtagande minskat med mer än 60 % sedan bokslutet Avvikelsen gentemot prognosen med 1,7 mkr beror på lägre kostnader för pensioner med 0,7 mkr, en extra intäkt för momsbidrag avseende missad moms 2013 med 0,2 mkr, lägre kostnad för kundförlust med 0,3 mkr samt diverse små poster. I budget avsattes en post för oförutsedda kostnader med 2,5 mkr. Av dessa har 0,9 mkr omdisponerats till Bildningsnämnden för extra bidrag till föreningar för hyreskostnader och 0,7 mkr omdisponerats till Kommunstyrelseförvaltningen för kommunens andel av kostnaderna för AMIF-projektet. Övriga 0,9 mkr har ej nyttjats. 23

24 3.2 Kommunstyrelseförvaltningen Ordförande: Ulf Hansson Förvaltningschef: Annika Strand Verksamhetsbeskrivning Kommunstyrelseförvaltningen består av avdelningarna; Personal, Ekonomi, Kommunikation, Lokal och Mark, IT, Arbetsmarknadsenhet(AME) samt Kansli för ledning och administration. Året som gått Personalavdelningen har drivit två stora projekt. Projektet sänkt sjukfrånvaro avslutades vid årslutet och en sänkning av sjuktalet kan skönjas. Heltidsprojektet har startat och fortgår under Personalavdelningen har också varit motor i arbetet med en gemensam värdegrund för kommunen, KRAM, kundfokus, respekt, ansvar och mod. Inom Arbetsmarknadsenheten har flera projekt drivits, Projekt Boliden tillsammans med Bruksservice samt New Boliden med syftet att ge fem nyanlända möjligheter till arbete. Ett annat projekt är Nätverk för arbete och fritid (NAF) som även syftat till sysselsättning och aktivitet för nyanlända. AME har även deltagit i projektet Grön förberedelse med kyrkan. Kommunala aktivitetsansvaret KAA, som handlar om uppföljning av ungdomar som inte har sysselsättning i vare sig arbete eller studier, har organiserats. Projektet Nya unga till arbete drivs tom Sommarbussen, resande i aktiviteter för barn och unga, blev en stor succé. Antalet ungdomar som fick sommarjobb ökade kraftigt. Ekonomiavdelningen. Utvecklingsarbete pågår kring elektroniska fakturor. I första skedet leverantörsfakturor där uppemot 240 företag nu skickar e-fakturor till kommunen, Detta kommer på sikt att innebära en minskad kostnad för scanning av pappersfakturor som idag köps från extern leverantör. Processen för att kunna hantera kundfakturor elektroniskt är påbörjat. För att öka kompetensen inom området upphandling/inköp och ökad avtalstrohet har chefer och administrativ personal genomgått utbildning. Kommunikation. Har ökat närvaron i sociala medier och tagit fram material i form av en berättande film och broschyr om Hedemora där kommunen beskrivs som en aktiv, naturnära och hållbar plats. Service till medborgare har utökats genom att Kundtjänst återigen erbjuder passutlämning och tar emot hittegods. Turistbyrån har förberetts för att kunna sälja tågbiljetter som ombud till SJ. Cykelturismen har utvecklats genom nya leder. De turistiska nischerna Mat Musik Motor lyfts fram i olika sammanhang. E-tjänster har utvecklats via hemsidan vilket kan underlätta för medborgare vid ansökningar och enklare ärenden. Kommunvärdar har anställts som fungerar som lots för nya medborgare i kommunen. Tillgängligheten har därmed ökat och nu erbjuds service på flera olika språk i många olika situationer. Namnet på avdelningen har bytts till Kommunikation för att förtydliga vad enheten arbetar med. Kommunens reception strävar efter att utveckla medborgarservicen kring Kundtjänst och Turistbyrå. Receptionen har byggts om för att fler ska kunna samarbeta och arbeta mer effektivt. En medborgarundersökning har genomförts under. Där konstaterades att det finns förbättringspotentialer och att en viktig del är att förbättra informationen om vad som händer i kommunen till medborgare och företag. Hedemora kommun köper nu en sida i Annonsbladet där samtliga hushåll kan få information om Hedemora. Det är många medborgare som spontant uttryckt positiv respons på detta. Lokal och Mark. Ny chef och ny gatutekniker har tillträtt. Avtal har upprättats avseende drift och skötsel på fastigheter som är helt kommunägda. Kollektivtrafiken har gått med underskott och en modell för en mer korrekt kostnadsberäkning har arbetats fram av Region Dalarna under året. I Integrationsprojektet lekparker och grönyta har fem personer från AME arbetat med att rusta upp lekplatser, rensat ogräs, klippt buskar och häckar mm. Detta var ett lyckat integrationsprojekt mellan kyrka och kommun. Ny julbelysning har köpts in. Rivningslov för Solgården har erhållits, nu återstår miljöinventering och rivning. Vasahallens cafeteria har genomgått en uppfräschning genom målning och varuautomater finns nu på plats. IT Har tillsammans med verksamheterna svarat för utveckling av e-tjänster och har bland annat etablerat en tjänst för e-legitimering via bank-id. En övervakningsfunktion har införskaffats som medför att IT kan notifiera när nätverk faller bort i olika verksamheter. Ett verktyg för att hantera mobiltelefoner och ipads har etablerats så det är lättare med igångsättning och kontroll. En grund för ny IT plattform, Windows 10 med Office 365, har lagts och införande planeras För att förstärka servicen till förvaltningar har en fysisk kundtjänst inrättats. För att stärka säkerheten gällande olika verksamhetsystem har en prioritetsplan upprättats. Två heltidstjänster systemförvaltare har flyttats till IT från andra förvaltningar. Kansli Har startat upp arbetet kring styrmodellstyrsnurra i samråd med styrande politik. Arbetat fram ett förslag till förbättrat medarbetarskap som bygger på en chefsförtätning kopplat till chefsbeskrivning, arbetsmiljö, utbildning samt kontrakt. Hållbarhetspolicy ska vävas in i mål och budget. Projekt som drivits/drivs är ERUF (fiber till byn), Jämställt hela tiden (länsstyrelsen), Ung livsstil (tillsammans med sparbanken med syftet att ungdomar inte ska använda droger alkohol och tobak). Samling för social hållbarhet är ett projekt som drivs på regional nivå med landstinget och länets kommuner. 24

25 Hedemora kommun beviljades även Sveriges största migrationsprojekt, En väg in, som har sjösatts under. Syftar till att nyanlända snabbare ska kunna ges möjligheter till självförsörjning. Samåkning Dalarna är ett projekt där Älvdalen och Hedemora ingår. Hela Sverige ska leva, organiserar och leder arbetet. Hedemora kommun är projektägare i Svenska med tecken som stöd med medel från länsstyrelsen. Drivs av NBV (Nykterhetens bildningsverksamhet), Rädda barnen, Kyrkan och Norbergs kommun. Under året har integrationsarbete varit i fokus. Kommunen fick extra medel med anledning av det stora flyktingmottagandet. Föreningarna fick möjlighet att ansöka om extra medel om de kunde påvisa aktiviteter som medför inkludering. Kommunen anställde en säkerhetschef för att stärka säkerhetsfrågorna och bistå verksamheterna med stöd i säkerhetsarbetet. Långshyttans ishall hade öppet för allmänhetens åkning under vintermånaderna. Finansierades av tilläggsbudgeten. Måluppfyllelse Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllese Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Medborgarna ska uppleva att de får ett gott bemötande av förvaltningens personal. 95 % ska uppleva att de får ett gott bemötande. Mäts genom KKIK. Målet ej uppnått. Medborgare ska uppleva att kommunens web-info är god. Fortsatt stöd till fiberutbyggnad. Näringslivet ska uppleva att information om tillgänglig mark och lokaler är lätt att nå. 95 % ska uppleva att den är god. Mäts genom KKIK. Förstudie e-arkiv Nationella målet. 90 % ska uppleva det tillgängligt Mäts av HNB. Målet uppnås. Måluppfyllelse: Nationella målet beräknas uppnås. (2018) Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllese Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, jämställdhet, mångfald, integration, miljö och hälsa står i fokus. Marknadsföra Hedemoras fördelar för boende och näringsliv ur ett hållbarhetsperspektiv. Synpunkts- och klagomålhanteringssystem införs som en e-tjänst. Kommunens planer och policys för jämställdhet, mångfald, integration, hälsa och miljö genomförs ändamålsenligt och följs upp i nära samarbete med kommunens förvaltningar och bolag. Antal invånare ska öka med 100 per år. Mäts genom kontroll. Sammanställning av årlig uppföljning. Målet uppnått. Målet delvis uppnått. Det finns idag flera ingångar för hanteringen och kommun APP är på väg att införas. Målet uppnås. Bolag och förvaltningar ingår i den övergripande process som pågår för att få fokusområdena inlemmade i den ordinarie processen för styrning. 25

26 Medarbetare Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllese Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Ekonomi 2017 ska målet om heltid en rättighet deltid en möjlighet vara uppnått för alla tillsvidareanställda. Friska medarbetare höra till de145 kommuner som har lägre sjuktal. Mäts av avdelningscheferna. Målet beräknas uppnås Sjuktalet ska inte överstiga 4 %. Mäts varje månad ned till chefsnivå av personalavdelningen. Målet ej uppnått. Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllese En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar Förbättra kommunstyrelsens uppsiktsplikt genom att månadsuppföljning på förvaltningsnivå och bolag redovisas till kommunstyrelsen. Alla nämnder/bolag/förvaltningschefer/vd lämnar uppgifterna till egen nämnd och kommunstyrelse. Målet uppnått. Alla ledamöter i kommunstyrelsen delges protokoll från bolagens styrelsemöten. Ekonomi Övergripande mkr 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Intäkter 42,4 45,2 40,7 40,7 4,5 Personalkostnader -31,8-39,5-32,4-32,9-7,1 Övriga kostnader -98,0-139,4-145,4-148,4 6,0 Nettokostnad -87,4-133,7-137,1-140,6 3,4 Vid årsskiftet 2015/ flyttades trafiken från Miljöoch samhällsbyggnadsförvaltningen till Kommunstyrelseförvaltningen. Totalt utgör den -28,6 mkr av budget och -28,9 mkr av utfallet. Intäkterna har ökat med 2,2 mkr mellan 2015 och och blev 3,9 mkr mer än prognosen vid delårsbokslutet. Personalkostnaderna ökade 7,7 mkr mellan åren (varav ca 1,0 mkr avser trafiken) och 6,6 mkr från prognos. Övriga kostnader ökade med 47,1 mkr varav trafiken utgör 33,8 mkr. Verksamhet mkr 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Politik -7,4-6,2-8,2-6,3 2,1 KSF ledning -5,3-5,5-9,0-8,0 3,5 Administrativ avd -2,4-3,7-4,8-4,0 1,2 Kommunikation -2,6-3,2-4,3-4,3 1,0 Ekonomiavd -8,1-8,8-8,3-8,6-0,5 IT-avdelning -10,0-13,1-9,3-11,0-3,7 Näringsliv -3,7-4,0-4,2-4,2 0,2 Personalavdelning -10,9-14,8-16,9-16,7 2,1 Lokal- o markavd -23,6-32,3-30,0-32,6-2,3 Trafik -28,9-28,6-31,5-0,2 Räddningstjänst -13,4-13,3-13,4-13,4 0,1 Summa nettokostnader -87,4-133,7-137,1-140,6 3,4 Kommentarer till utfall och avvikelse Kansli inkl. politik och näringsliv visar ett överskott motsvarande 6,6 mkr jmf budget. Buffert från tilläggsbudget svarar för en stor del. Politik visar överskott motsvarande 2,1 mkr och det är samtliga politiska verksamheter, dock har Strategiutskottet det största överskottet. Näringsliv visar underskott. Kansli och administration har ett stort överskott som beror på buffert, vakanser samt låg nyttjandegrad av utvecklingsinsatser. Kommunikation. Visar ett överskott motsvarande 1,0 mkr jmf budget. Budgeterade kostnader för sammanslagning och för ökade kostnader för första året i Visit Dalarna som inte ännu blivit av ger överskott på 0,9 mkr. IT. 3,7 mkr jmf budget. Underskottet beror flera faktorer, bla dagens avancerade IT-miljö kräver att man tar in konsulter med specialistkunskaper, ökade kostnader för Microsofts produkter och personalförstärkning. IT-avdelningen har också tagit över två systemförvaltartjänster där budget finns på VoO respektive Personalavdelningen. Underskottet visar att enheten är underfinansierad avseende datanätkostnader. Ekonomi 0,5 mkr jmf budget. Beror främst på ej budgeterad försäkringskostnad, efterdebiterad upphandlingssamverkan Avesta, konsulttjänster för e- projekt samt inköpt system för granskning av avtalstrohet (Inyett). En mindre avvikelse avser personalkostnader. En tjänst har minskats men har inte verkställts men kostnaden balanseras till stor del av ej ersatt frånvaro. Räddningstjänst visar ett överskott på 0,1 mkr Personalavdelningen visar + 2,1mkr jmf budget. AME visar ett överskott motsvarande 0,9 mkr och 26

27 Personalavdelningen 1,0 mkr. Beror på tilläggsbudget som inte hann med att nyttjas då rekryteringarna verkställdes en bit in på året. Lokal och mark inkl. trafik visar ett totalt underskott motsvarande 2,5 mkr. Varav kollektivtrafiken visar underskott motsvarande 1,0 mkr medan bilsamordningen ger överskott med 0,8 mkr. Resterande underskott är inom lokal och mark. De stora underskotten berör verksamheter såsom beläggningsunderhåll, barmarksunderhåll, gatubelysning, parkunderhåll, egna fastigheter (främst vindkraftverk, Vasahallen, Vasaliden, Resecentrum, Klosterliden samt Klosterhallen). Skogen har inte avverkats så hårt. Drift av friluftsanläggningar visar också underskott. Det är driftkostnader för gator, vägar, anläggningar och fastigheter som inte klarat ramtilldelningen. Observera att under 2015 tillhörde trafiken Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen. Investeringar mkr Budget Ombudget medel Budgetavvikelse Bilar inköp 2,1 1,7-0,5 Stödmur Gussarvsgatan 4,1 0,0 1,7-2,5 MS System Center Operations 0,1 0,0 0,2 0,1 Ventilationsanläggn Vasahallen 0,1 0,0 3,5 3,4 Gröna öar badsjöar 0,2 0,0 0,2 0,0 Lekplatser ,0 0,0 0,2 0,2 Åsgatan norr beläggning 1,1 0,0 0,2-0,8 Förstärkning diskutrymme 0,1 0,0 0,3 0,2 Nätverksutrustning 0,2 0,0 0,2 0,0 Batteribackup, nätverksutrustn 0,0 0,0 0,1 0,1 Säkerhetsplattform 0,2 0,0 0,5 0,3 E-tjänstprojekt, kommunövergr 0,9 0,0 0,9 0,0 Hovran ,0 0,0 0,3 0,3 ERUF 1,2 1,0-0,2 Nätverksutrustn, utbyte gammal 0,3 0,3 0,0 Kablage, större enheter 0,1 0,3 0,2 Uppgradering Office 0,3 0,9 0,6 Vandringsled Hovran 0,0 1,8 1,8 Gång- och cykelvägar 5,5 4,0-1,5 Broar Långsh o Vikmansh 0,7 0,8 0,1 Upprustn Rådhuset 0,0 1,0 1,0 Bolidenhallen ventilation 0,9 2,0 1,1 Turistinfo-tavlor 0,0 0,3 0,3 Elljusspårbeslysn 1,0 0,4-0,6 Lekparker 0,0 0,2 0,2 Uppgradering SQL-servrar 0,0 0,3 0,3 Parkering Bouleplanen V-hyttan 0,1 0,0-0,1 Hamre ridanläggning 2,1 0,0-2,1 Summa 21,1 14,9 8,3 2,1 Investeringar har genomförts i många delar. Vandringsled Hovran är pågående. Natura 2000 området är miljöinventerat och planen för vandringsleden har godkänts av länsstyrelsen. Gång och cykelvägar. Budget är uppnådd men g/c vägarna är inte klara då de blivit dyrare/meter än beräknat. Prioritering har därför gjorts för att ansluta befintliga g/c vägar för att knyta ihop systemet. Trafikverket bidrar med två miljoner kronor till g/c vägarna. Bron i Långshyttan är klar. Bron i Vikmanshyttan har genomgått en geoundersökning. Anmälan är inlämnad om vattenverksamhet samt ingrepp i kulturminne. Rådhusets upprustning har påbörjats. Bygglov är inskickat och upphandling ska göras. Färger är beställda på ursprungsfärg. Icahallen. Plattan är målad och det är tillgängliggjort för kälkhockey. Ventilationsanläggningsarbete pågår och beräknas vara klart våren -17. Elljusspår på Stadsberget är klart. Besiktigas i början på Bouleparkeringen i Vikamanshyttan är i det närmaste färdigställd. Lekparker, Sveaparken. Hinder och motorikbana samt beachvolleyplan har börjat byggas av Bygg- och anläggningsprogrammet. Samtliga byggnader i Sveaparken har ommålats i enhetliga färger. Personalnyckeltal Kommunstyrelseförvaltningen Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 44,3 30,8 13,5 45,5 28,5 17,0 54,0 35,5 18,5 Andel sjukskrivna (%) 3,0 3,2 2,4 6,1 6,1 6,0 6,0 8,7 1,5 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 10,2 11,6 0,1 7,9 4,8 14,3 16,3 18,2 12,0 27

28 3.3 Kommunrevisionen Ordförande: Jan-Erik Olhans Verksamhetsbeskrivning Revisorernas uppgift är att för fullmäktiges räkning övervaka och granska den kommunala verksamheten så att den utövas på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Händelser under året KPMG anlitas som revisionsbiträde för löpande granskning. Dessutom har KPMG genomfört/påbörjat fem utredningar under året. Ekonomi Övergripande mkr Intäkter 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Personalkostnader -0,1-0,2-0,1-0,1 0,0 Övriga kostnader -0,5-0,7-0,7-0,7 0,0 Nettokostnad -0,6-0,8-0,8-0,8 0,0 28

29 3.4 Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan Överförmyndare: Kurt Hjertton, Hedemora kommun Rune Olsson, Avesta kommun Per-Gunnar Rudolfsson, Norbergs kommun Förvaltningschef: Annika Strand Verksamhetsbeskrivning V-Dala överförmyndarsamverkan trädde i kraft den 1 januari 2015 och är en samverkansorganisation i enlighet med modellen Överförmyndare i samverkan. Samverkande kommuner är Avesta-, Hedemora- och Norbergs kommuner. Varje kommun har en egen förordnad överförmyndare och man samverkar kring ett gemensamt kansli V-Dala överförmyndarkansli. Hedemora kommun är värdkommun med arbetsgivaransvar. V-Dala överförmyndarsamverkan ska bedriva en effektiv verksamhet inom överförmyndarområdet i enlighet med vad som åvilar var och en av kommunerna enligt gällande lagstiftning, författningar och frivilliga åtaganden samt samnyttja och säkra kompetens och rättssäkerheten inom överförmyndarens verksamhetsområde. Överförmyndaren ägnar sig åt myndighetsutövning och har i första hand rollen som tillsynsmyndighet med uppdraget att genom sin granskning se till att de personer som har en ställföreträdare (förmyndare, god man eller förvaltare) inte lider några rättsförluster pga ställföreträdarskapet. Man har också en rådgivande roll, ansöker till tingsrätten om olika ställföreträdarskap och olika tillstånd samt utfärdar förvaltarfrihetsbevis. Överförmyndaren ger en långtgående delegation till V- Dala överförmyndarkansli för att hantera myndighetens olika ärenden. Året som gått V-DALA ÖVERFÖRMYNDARKANSLI Efter år 2015 som var ett exceptionellt år pga den stora flyktingkrisen i världen och att samverkanskommunerna var tre kommuner som var bland de kommuner i Sverige som tog emot flest ensamkommande flyktingbarn i förhållande till sin folkmängd, innebar de första tre kvartalen år en ansträngd situation på kansliet med hög arbetsbelastning. Efterdyningarna av att många kommuner, som under år 2015 placerat sina barn i samverkanskommunerna, började flytta hem sina barn under år och så även samverkanskommunerna, har inneburit många avslut/flyttning av ärenden och att nya ärenden tillkommit som inneburit många fler byten av gode män för ensamkommande barn än normalt. Arbetssituationen förbättrades under andra halvåret, varför det då fanns möjlighet att komma ikapp med annat arbete som varit tvunget att prioriteras ned alt bort. Under år har det funnits ett överskott på gode män för ensamkommande barn. Däremot var det fortfarande stor brist på gode män och förvaltare till andra uppdrag av mer komplicerad karaktär. Detta är dock inte något unikt för V-Dala överförmyndarsamverkan, utan situationen ser likadan ut även i övriga Sverige. För att kunna hantera situationen under år beviljades medel för att förstärka kansliet med en visstidsanställd handläggare på heltid. V-Dala överförmyndarkansli flyttade under maj månad in i nya lokaler på Callerholmsgatan 3 i Hedemora. Förutom nya kontorsmöbler och viss inredning behövdes vissa ombyggnationer göras för att uppfylla kraven för verksamheten. Hedemora kommun har svarat för dessa kostnader. HUVUDMÄN OCH OMYNDIGA Totalt har antalet aktiva ärenden inom V-Dala överförmyndarsamverkan minskat med 10,6 procent under år. Från totalt till 924 ärenden. Antalet ärenden ligger dock på en högre nivå än år 2014 (715 ärenden). Antalet aktiva ärenden i Avesta kommun minskade totalt under året med 2,8 procent från 455 ärenden år 2015 till 442 ärenden år (jfr år ärenden). I Hedemora kommun var minskningen 18,2 procent, från 450 ärenden till 368 ärenden (jfr år ärenden). I Norbergs kommun minskade antalet ärenden med 11,6 procent, från 129 till 114 ärenden (jfr år ärenden). Minskningen av antalet ärenden beror uteslutande på att antalet ensamkommande barn minskat. Övriga ärenden har ökat i Avesta kommun med 14 ärenden (4,2 %), Norbergs kommun med 10 ärenden (14 %) och minskat i Hedemora med 1 ärende. Antal aktiva ärenden : Inom parentes (x) avser antal per Avesta Förmyndarskap 82 st (74 st), varav 41 flickor, 41 pojkar Medförmyndare 0 st (0 st) Ensamkommande barn 95 st (122 st) Särskilt förordnade vårdnadshavare 17 st (12 st), varav 2 flickor, 15 pojkar Godmanskap 11:4 187 st (191 st), varav 91 kvinnor, 96 män Tillfälliga godmanskap 13 st (12 st), varav 6 kvinnor, 7 män Förvaltarskap 48 st (44 st), varav 20 kvinnor, 28 män Nyinskrivna ensamkommande barn 56 st (137 st) Hedemora Förmyndarskap 29 st (29 st), varav 20 flickor, 9 pojkar Medförmyndare 1 st (1 st), varav 1 flicka, 0 pojkar Ensamkommande barn 87 st (168 st) Särskilt förordnade vårdnadshavare 8 st (13 st), varav 3 flickor, 5 pojkar Godmanskap 11:4 183 st (174 st), varav 74 kvinnor, 109 män 29

30 Tillfälliga godmanskap 5 st (5 st), varav 3 kvinnor, 2 män Förvaltarskap 55 st (60 st), varav 23 kvinnor, 32 män Nyinskrivna ensamkommande barn 42 st (194 st) Norberg Förmyndarskap 23 st (17 st), varav 6 flickor, 17 pojkar Medförmyndare 1 st (3 st), varav 0 flickor, 1 pojke Ensamkommande barn 33 st (58 st) Särskilt förordnade vårdnadshavare 9 st (6 st), varav 3 flickor och 6 pojkar Godmanskap 11:4 39 st (38 st), varav 14 kvinnor, 25 män Tillfälliga godmanskap 0 st (0 st) Förvaltarskap 9 st (7 st), varav 6 kvinnor, 3 män Nyinskrivna ensamkommande barn 31 st (78 st) Av årsräkningarna framgår att under år hade huvudmännen inom V-Dala överförmyndarsamverkan totala tillgångar om kronor, som granskats av V-Dala överförmyndarkansli (Avesta kn kr, Hedemora kn kr, Norbergs kn kr). STÄLLFÖRETRÄDARE Totalt antal ställföreträdare (gode män, förvaltare och förmyndare) i Avesta kommun uppgick vid årsskiftet till 291 personer (162 kvinnor och 129 män), varav 45 gode män för ensamkommande barn (22 kvinnor och 23 män). I Hedemora kommun uppgick antalet ställföreträdare till totalt 239 personer (131 kvinnor och 108 män), varav 34 gode män för ensamkommande barn (17 kvinnor och 17 män). I Norbergs kommun uppgick antalet ställföreträdare till totalt 86 personer (46 kvinnor och 40 män), varav 22 gode män för ensamkommande barn (10 kvinnor och 12 män). ÖVERFÖRMYNDARNA Styrgruppen för V-Dala överförmyndarsamverkan, bestående av de tre överförmyndarna, har sammanträtt sex gånger under året. Några har även deltagit vid Föreningen Sveriges Överförmyndares (FSÖ:s) studiedagar med årsmöte i Malmö samt deltagit i länsträffar för överförmyndare och tjänstemän i Dalarna. Överförmyndarna och ersättarna deltog även vid Länsstyrelsens tillsynsbesök i december. Måluppfyllelse Vid uppföljning av V-Dala överförmyndarsamverkans beslut om verksamhetsmål har framkommit att man uppfyller dessa till nästan 100 %. Några avvikelser har skett. Målet att hinna granska årsräkning och fatta beslut om arvode senast 12 veckor efter komplett inkommen årsräkning/sluträkning har inte lyckats tillfullo. Målet vad gäller att ha ansökt till tingsrätt om godmanskap/förvaltarskap med förslag på ställföreträdare inom tre månader från det att anmälan inkommit har inte heller lyckats helt, då det i vissa fall varit mycket svårt att få tag på en ställföreträdare, liksom målet att senast sex veckor efter komplett sluträkning efter att registrerad bouppteckning och komplett sluträkning inkommit till kansliet ha skickat räkenskapshandlingarna i akten till behörig mottagare för dödsboet. På grund av den arbetsbelastning som varit har kansliet inte haft möjlighet att uppfylla målet att erbjuda socialtjänst och vård- och omsorgspersonal en 1,5 timmes utbildning om godmanskap och förvaltarskap. Målet om utbildningar för gode män och förvaltare samt gode män för ensamkommande barn har uppnåtts. Kansliet har genomfört två utbildningar för gode män och förvaltare om uppdraget som god man och förvaltare; en i Hedemora och en i Avesta. Utbildningen i Norberg blev inställd pga för få anmälningar. Kansliet har även genomfört en utbildning för personer som vill bli god man för ensamkommande barn. Dessutom har kansliet deltagit vid två anhörigutbildningar för demenssjuka, en i Hedemora och en i Avesta, och informerat om godmanskap och förvaltarskap. Med undantag av delmålet normal arbetsbelastning under rubriken Attraktiv arbetsgivare och kompetent personal har verksamhetsplanens mål i övrigt uppfyllts. Verksamheten har påbörjat inköpsprocessen av e-wärna, som kan komma att bli ett viktigt verktyg för att underlätta redovisningen för gode män och förvaltare och även underlätta tillsynen för överförmyndaren. Även två e-tjänster har tagits fram. Verksamhetsplanen som utgår från Hedemora kommuns vision har under året reviderats. Ekonomi OBS! endast Hedemora kommun Övergripande mkr 2015 Kommentarer till utfall och avvikelse Budget Prognos Intäkter 2,7 6,5 4,6 4,7 1,9 Personalkostnader -4,0-8,2-6,4-6,5-1,8 Övriga kostnader -0,5-1,4-1,1-1,4-0,3 Nettokostnad -1,9-3,1-2,9-3,1-0,2 Verksamhet mkr 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Budgetavvikelse Överförmyndarnämnden -0,1 0,0-0,1-0,1 0,0 Hedemora kansliet -0,7-0,4-0,7-0,4 Överförmyndarkansli -0,6-1,0-1,0-1,0 0,0 Gode män -1,2-1,1-1,5-1,5 0,4 Gode män, ensamkommande barn -0,2 0,0 0,0-0,2 Summa nettokostnader -1,9-3,1-2,9-3,1-0,2 Utfallet för arvoden och ersättningar till ställföreträdare blev 0,4 mkr lägre än budgeterat. Det är många osäkerhetsfaktorer att ta hänsyn till när man budgeterar arvoden och ersättningar till ställföreträdare, varför utfallet kan variera mellan åren. Utfallet beror på vem som ska betala arvodet (kommunen eller huvudmannen självt), prisbasbeloppet, antalet uppdrag som är aktiva vid årets slut och antalet uppdrag som avslutas under året. Arvoden till gode män för ensamkommande barn återsöks från Migrationsverket och socialtjänsten i Hedemora kommun. Arvoden och ersättningar för ensamkommande barn som fått permanent uppehållstillstånd och som placerats i Hedemora kommun från andra kommuner har inte kunnat återsökas hos anvisningskommunen, varför budgetavvikelsen blev ett minus om 0,2 mkr. 30

31 Flytt till nya lokaler på Callerholmsgatan 3 fanns inte med i budget, då beslut om flytt togs under år. Tilläggsbudget beviljades om 0,4 mkr. Kostnader för ökade hyreskostnader, städkostnader, markiser och ljudisolering av kontorsrum fanns inte med i tilläggsbudget. Den totala kostnaden för flytten inkl. ökade hyreskostnader uppgick till drygt 0,7 mkr. Personalnyckeltal Överförmyndarförvaltningen Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda 3,0 3,0 0,0 4,0 4,0 0,0 4,0 4,0 0,0 -omräknat till årsarbetare 2,5 2,5 0,0 3,0 3,0 0,0 3,0 3,0 0,0 Andel sjukskrivna, % 0,3 0,3 0,0 3,6 3,6 0,0 8,7 9,5 0,0 Andel deltidsanställda 31/12 % 33,0 0,0 0,0 50,0 40,0 100,0 50,0 40,0 100,0 Framtid Antalet ärenden exklusive ärenden för ensamkommande barn tenderar att öka svagt. From 1 januari 2017 kommer visstidsanställningen av en handläggare att övergå i en tillsvidareanställning samtidigt som kansliet anställer ytterligare en handläggare för att uppnå en bra arbetsmiljö för personalen, öka rättssäkerheten och tillmötesgå de krav som finns på verksamheten. Ytterligare e-tjänster kommer att tas fram för att öka kvaliteten och effektivisera verksamheten. 3.5 Bildningsnämnden Ordförande: Anki Rooslien Förvaltningschef: Stefan Grybb Verksamhetsbeskrivning Bildningsnämndens huvudsakliga uppgift är att svara för utbildning av barn och elever från förskola, pedagogisk omsorg, pedagogisk omsorg på obekväm arbets-tid via förskoleklass, fritidshem, grundskola, grund-särskola, gymnasieskola och vuxenutbildning. Kulturenheten svarar för allmänkultur, barn- och ungdomskultur inklusive den kommunala musikskolan Stadsbiblioteket är kommunens bibliotek som förutom att vara ett folkbibliotek också ger stöd till skolbiblioteken. Förvaltningen svarar också för fritidsgårdar, verksamheten vid bad och motionsanläggningarna, idrottsplatser, idrottshallar och föreningsstöd. Kostenheten lagar mat till kommunens skolor och en del av förskolan samt till äldreboenden. Året som gått Lågstadiesatsningen är statsbidrag som har möjliggjort personalförstärkning inom förskoleklass och lågstadiet. Fritidshemssatsningen avser personalförstärkning i fritidshemmen finansierat med statsbidrag. Lärarlönelyftet innebär att staten vill höja läraryrkets attraktionskraft. Via statsbidrag har särskilt kvalificerade lärare, förskolelärare och fritids-pedagoger fått höjd lön. En ny chef för Fritid anställdes under året. Fritid omfattar Vasahallen, sport- och ishallar, idrottsanläggningar, fritidsgårdar och föreningsbidrag. Våren anställdes en ny chef för elevhälsan Tjänsten gjordes om till en heltidstjänst, tidigare var det en 50% tjänst. Vuxenutbildningen/Svenska för invandrare, SFI, blev trångbodda i lokalerna vid Backmanska och har under året flyttat till nya lokaler vid Kraftgatan. Det har upprättats en plan, IKT-plan, för information och kommunikationsteknik. Det har genomförts en satsning på Läslyftet F-6 vilket innebär utbildning till medarbetare gällande läs- och skrivutveckling. Stureskolan har blivit partnerskola som är en samverkan med Högskolan Dalarna. Syftet är att rekrytera lärare och ta emot praktiserande lärarstudenter. Ansökan om statsbidrag för två yrkeshögskoleutbildningar; bergarbetare och behandlings_pedagog varav den senare beviljades medel och startar

32 Kriterier för en framgångsrik skolkommun Framgångsrik skolkommun Hedemora Utifrån skol- förskole- och fritidshemsenheternas kvalitetsrapporter ht, övriga enheters kvalitetsrapporter våren, skol- och förskole enkäterna vår och hösttermin., omvärldsanalys internrevision om ledning och styrning. samt till forskning, skollag, arbetsmiljölag, arbetsmiljöverkets föreskrifter har nämnda prioriteringar gjorts. 1. Har bra ledare 2. Lyfter fram kompetenta lärare / chefer 3. Har höga förväntningar 4. Tar reda på hur det går 5. Skapar fungerande relationer / kommunikation 6. Tydlig ansvarsfördelning 7. Fångar upp elever med svårigheter 8. Enas om skolans mål 9. Framtidsorienterad 10. Kostnad / Investering Slutsatser Måluppfyllelse Kommunfullmäktiges mål (VP-mål) för bildningsnämndens verksamheter Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Alla flickor och pojkar ska senast efter hösterminen i Årskurs 2 kunna läsa, skriva och räkna (så kallad läsa, skriva, räkna garanti). Alla flickor och pojkar i förskolan ökar sin nyfikenhet och sitt lärande genom lek i en stimulerande miljö. Alla flickor och pojkar i grundskola och gymnasium lämnar utbildningen med minst betyg E i alla ämnen. Alla flickor och pojkar går ut årskurs 6 med minst E i alla ämnen. Det genomsnittliga meritvärdet för flickor och pojkar i åk 9 och avgångsklassen i gymnasiet ska vara högre än genomsnittet i landet. Diagnostiskt test januari åk 2. Diagnostiska tester har beslutats om under våren och gäller från och med läsåret /2017 tillsammans med skolverkets bedömningsstöd. Pedagogisk dokumentation. Förskole enheternas kvalitetsredovisningar indikerar en god måluppfyllelse. Betygsresultat (skolverket och egen mätning). Betygsresultat (Skolverket och egen mätning). Sammanlagda betygsresultat meritvärde (Skolverket). SCBs statistik visar att 66,9% av Vasaskolans avgångsklass fick betyg A-E i alla ämnen. Ingen motsvarande siffra redovisas för gymnasiet. SCBs statistik visar att 66,7% av eleverna fick A-E i alla ämnen de läst. SCB statistiken visar att åk.9 i Hedemora hade lägre meritvärde än rikssnittet. Även avgångseleverna i gymnasiet hade ett lägre betygssnitt än eleverna i riket. 32

33 Alla flickor och pojkar upplever trivsel och trygghet i vår verksamhet. Minst 60 % av årskurs 9:s elevnumerär skall antas vid Martin Koch gymnasiet läsåret -17. Alla flickor och pojkar upplever att de har inflytande över sin arbetsmiljö och sitt lärande. Alla flickor och pojkar lämnar gymnasiet med en gymnasieexamen inom fyra år. Förskolan och skolan ska stärka alla flickor och pojkar att utveckla sitt modersmål och sin kulturella identitet. Elevenkäter samt samtal och vardagskontakter med barn och elever. SCB/Skolverkets egen mätning statistik, Elevenkäter vilka är en del i det systematiska kvalitetsarbetet. Andelen som lämnar gymnasiet med en gymnasieexamen inom fyra år. Nöjdhet med och resultat av flickor och pojkars modersmålsundervisning. Pedagogisk dokumentation i förskolan. Elevenkäten i grundskolan och gymnasiet visade ett lägre snittvärde för frågan jag skulle rekommendera skolan till andra och frågeområdet trygghet än rikssnittet i skolinspektionens enkät. Ca 55 % av de gymnasiebehöriga eleverna i Hedemora Kommun påbörjade en utbildning på Martin Kochgymnasiet i höstas. Elevenkäten i grundskolan visade ett lägre snittvärde än rikssnittet i skolinspektionens enkät gällande delaktighet och inflytande. Eleverna på Martin Kochgymnasiet hade dock ett högre snittvärde än riket på området. Andelen var (startår 2012) var 66,2% (inkl. Individuella program). Förskoleenheternas kvalitetsredovisningar indikerar en god måluppfyllelse. Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, jämställdhet, miljö och mångfald står i fokus. Alla våra skolor och förskolor ska erhålla och arbeta aktivt för att behålla utmärkelsen "Grön flagg". All personal har ett gemensamt förhållningssätt gentemot barn/elever/studerande. Alla medarbetare ska ha kunskap om verksamhetens mål, sin roll och sitt uppdrag. Varje lärare ska skapa goda förutsättningar för lärandet, samt pröva och utveckla nya arbetsmetoder som gynnar flickors och pojkars individuella lärande. Kommunen är en förebild vad gäller inköp av ekologiska varor Minst 30% av matvaror som inhandlas av kostenheten ska vara ekologiska. Andel förskolor och skolor som är certifierade med Grön Flagg. Mäts genom frågor i elev och vårdnadshavarenkät. Mäts i medarbetarenkäter och utvecklingssamtal. Mäts i medarbetarenkät, pedagogenkät och utvecklingssamtal. Mäts även i enkät till elever och vårdnadshavare. Mäts av kostchefen. Samtliga förskolor arbetar aktivt med grön flagg. Områdena grundläggande värden på skolan/i undervisningen visar lägre siffror i Hedemora än rikssnittet både våren och hösten. Ingen medarbetarenkät genomfördes. För lite data finns för att dra klara slutsatser på området. Enkäter till elever och vårdnadshavare pekar dock delvis på att området inte uppfylls. Drygt 28% av kostenhetens inhandlade varor var ekologiska. 33

34 Tillgängligt statistikmaterial används som utgångspunkter. Könsuppdelad statistik har redovisats och analyserats där detta är möjligt. Medarbetare Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse All personal ska uppleva trivsel på sin arbetsplats. Mäts i medarbetarenkäter, arbetsmiljökartläggningar och medarbetarsamtal. Bildningsförvaltningen arbetar systematiskt för ökad jämställdhet, jämlikhet och integration. Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Ingen förvaltningsövergripande medarbetarundersökning eller arbetsmiljökartläggning gjordes. All personal erbjuds möjlighet att utvecklas i sin yrkesroll. All personal ska ha kompetens som motsvarar deras anställningar. Varje verksamhetschef ska inventera önskemål om heltid och i högsta möjliga mån tillgodose dessa önskemål. Nöjda medarbetare. Friska medarbetare. Mäts i medarbetarenkäter, arbetsmiljökartläggningar och medarbetarsamtal. Kartläggning av kompetens (utbildning och erfarenhet) genomförs av respektive chef. Verksamhetscheferna ansvar för att nå målet rätt till heltid. Nöjda medarbetare ska uppgå till minst 90 % i förvaltningen som helhet i medarbetarundersökningen. Alla chefer ska arbeta aktivt med att hålla ner sjuktalen. Sjuktalen ska inte överstiga 4 % för förvaltningen som helhet. Mäts av personalavdelningen. Ingen förvaltningsövergripande medarbetarundersökning eller arbetsmiljökartläggning gjordes. Sammanställning av skoloch förskole enheternas behörighetsläge visar att all pedagogisk personal ej har utbildning för sitt yrke. Ingen övrig karläggning har gjorts. Planering av rätt till heltid har påbörjats under och genomförs under Medarbetarundersökning har inte genomförts. Det totala sjuktalet för förvaltningen var 7 %. Ekonomi Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar Långsiktigt hållbar ekonomi genom ekonomisk hushållning. På ett kostnadseffektivt sätt bedriva verksam- Regelbundna ekonomiska uppföljningar på alla nivåer. Regelbundna ekonomiska uppföljningar på alla nivåer. Ekonomin följs upp regelbundet på nämndens sammanträden och på förvaltningens APT-möten. Ekonomisk analys görs redovisas i rapporten över det systematiska kvalitetsarbetet. Ekonomisk analys görs redovisas i rapporten över det systematiska kvalitets- 34

35 heten inom budgetram. arbetet för att säkerställa effektiv användning av medel. Förvaltningen har ett t överskott på 12 mkr. Ekonomi Övergripande mkr 2015 Budget Prognos Bildningsnämnden redovisar för ett överskott på 12,2 mkr jämfört med budget. Det är 10 mkr mer än delårsprognosen. Flera anläggningsboenden i länet lades ner under hösten, och det kom fler nyanlända barn och elever till Hedemora än förväntat. Rekrytering av personal eftersläpar och utbildnings-kostnaderna har därmed inte uppstått i samma takt som förväntat bidrag från migrationsverket. Övergripande verksamhet för bildningsförvaltningen omfattar bland annat kostnader för nämnd och administration, verksamhetschefer och rektorer, extern utbildning samt centralt styrda medel och statsbidrag. Övergripande verksamhet redovisar ett överskott på 8 mkr jämfört mot budget. Det är 8,1 mkr än prognostiserat. Det kom flera nyanlända barn och elever än förväntat till Hedemorakommun under hösten. De kunde tas mot till stor del i befintlig organisation, och det genererade ett överskott av bidraget från migrationsverket på 10 mkr jmf med budget. Kostnaderna redovisas under respektive verksamhet och nettot för utbildnings kostnaderna för nyanlända i föroch grundskola blev +5,2 mkr. Kostnaderna för stöd till barn och elever med särskilda behov uppgick till 4,2 mkr, vilket var 2,7 mkr mer än budgeterat. Inter kommunal ersättning och bidrag till friskolor gick med Intäkter 65,5 102,9 69,3 84,3 33,6 Personalkostnader -230,4-254,0-241,2-251,9-12,8 Övriga kostnader -193,1-210,5-201,8-204,2-8,7 Nettokostnad -358,0-361,6-373,8-371,8 12,2 Verksamhet mkr 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Budgetavvikelse Övergripande -74,5-63,2-71,2-71,3 8,0 Kostenhet -16,0-19,1-16,1-16,6-3,0 Elevhälsa -9,5-9,4-11,2-10,2 1,8 Bibliotek -6,3-6,6-6,6-6,6 0,0 Förskola -59,7-62,9-64,1-64,9 1,2 Grundskola F-6-86,7-97,7-96,1-98,8-1,6 Grundskola ,1-35,7-32,1-34,1-3,6 Fritid -18,1-19,8-19,9-19,4 0,1 Kulturenhet -6,2-6,1-6,7-6,5 0,6 Gymnasieskola -37,9-32,3-40,5-34,4 8,2 Gruvcentrum -2,4-1,6-1,2-1,5-0,4 Lärcentrum -7,6-7,2-8,1-7,4 0,9 Summa nettokostnader -358,0-361,6-373,8-371,8 12,2 ett underskott på 0,5 mkr. Centrala medel som oplacerade anställningar, fackligt arbete, datastöd mm redovisade ett överskott på 1,3 mkr jämfört med budget. Kostenhetens prognos var på -0,5 mkr, men redovisar ett underskott på 3 mkr jämfört med budget. Avvikelsen från prognosen beror på att de har ny organisation till följd av att de har tagit över förskolekökens personal och livsmedelkostnader, vilket inte var budgeterat. Övriga orsaker till underskottet beror på ökade kostnader för personal och livsmedel på grund av fler nyanlända. Dessa kostnader finansieras av bidraget från migrationsverket som bokförs centralt i förvaltningen. Kostenheten har också haft ökade kostnader för inköp och reparationer av utrustning. Elevhälsans resultat blev +1,8 mkr jämfört med budget. Överskottet beror på långtidssjukskrivning av personal samt svårigheter med att rekrytera sjuksköterskor. Delar av tilläggsbudget har inte förbrukats då rekryteringsprocessen har varit långsam pga. chefsbyte under våren. Avvikelsen från prognosen på 0,8 mkr beror på förlängd sjukskrivning. Förskolans resultat för blev +1,2 mkr jämfört med budget och beror huvudsakligen på omorganisation av förskoleköken. Ansvaret och kostnaderna flyttades till Kostenheten, men inte budget. Förskolan har haft kostnader utöver budget för uppstart av nattbarnomsorg Nattugglan, samt inköp av inventarier som enligt nya investeringsregler har bokförts löpande i driften. Kostnaderna för Silviahallens förskola och övrig verksamhet för nyanlända barn översteg budget med 1 mkr och täcks av bidraget från migrationsverket som bokförs centralt. Förskolan har fått statsbidrag för mindre barngrupper, men har inte förbrukat hela bidraget. De har även hållit inne tjänster vilket har gett ett överskott i verksamheten. Grundskolan F-6 redovisade ett resultat på -1,6 mkr jämfört med budget. Det är 1,1 mkr lägre än prognosen. Fyrklöverskolan har fått utbetalt försäkringsersättning på 1,7 mkr för omkostnader orsakad av branden i Det ingick inte i delårsprognosen. Utbildningskostnaderna för asylsökande och nyanlända blev 2 mkr över budget vilket täcks av bidrag från migrationsverket som bokförs under övergripande förvaltning. Det har anställts mer personal än budgeterat för att stödja elever med särskilda behov. I särskolan har det också varit nödvändigt med personal-förstärkning då det har tillkommit flera elever med stora behov. Vidare har utökning av lokaler till följd av fler elever medfört ökade lokalkostnader. Grundskolan 7-9 prognostiserade ett underskott på 2,5 mkr, men resultatet blev -3,6 mkr jämfört mot budget. Av underskottet avser 0,7 mkr utbildnings-kostnader för nyanlända vilket täcks av bidraget från migrationsverket 35

36 som bokförs centralt. Kostnaderna för tvålärarskapet blev 2 mkr mer än budgeterat. Särskilda stödinsatser samt inköp av Ipads, och övriga IT-kostnader blev 0,7 mkr högre än budgeterat och prognos. Fritid redovisar ett överskott på 0,1 mkr jämfört med budget. Högre hyra än budgeterat samt minskade intäkter är orsaken till Vasahallens underskott. Resultatet blev högre än delårsprognosen och det beror på att Hedemora kommun har köpt ridbanan, och då har kostnaderna för arrende minskat. Vidare har hyreskostnaderna för ishallarna varit lägre än prognos. Kulturenheten har haft sjukskriven personal på administrationen och flera lärare har sagt upp sig. Vikariekostnaderna har varit avsevärt lägre då vakanserna inte har täckts upp fullt ut. Det har bidragit till ett överskott jämfört med budget på 0,6 mkr och 0,5 mkr mer än prognostiserat. Martin Koch gymnasiets resultat för blev +8,2 mkr jämfört med budget och 2 mkr mer än delårsprognosen. 3,6 mkr avser överskott på bidraget från migrationsverket då kostnaderna inte uppstår i samma takt på grund av svårigheter med personalrekrytering. Minskat antal elever har bidragit till minskade personal kostnader på 1,1 mkr, samt mindre behov av elevstöd och assistenter 0,9 mkr. Överskottet för personal och assistenter blev 1 mkr mer än delårs prognosen. Programmet för anläggningsfordon är nedlagt och har gett ett överskott på 1,4 mkr, vilket är 1 mkr mer än delårsprognosen. Ett bidrag från skolverket för lärlingsutbildning har samordnats med praktiksamordnartjänst och bidrar till ett överskott på 0,8 mkr. Gruvorten har haft minskade intäkter då det inte har varit någon yrkeshögskoleutbildning under ht-. Resultatet blev -0,4 mkr jämfört med budget. Vuxenutbildningen har haft ökade kostnader på grund av utökad verksamhet. Trots det är resultatet för +0,9 mkr jämfört med budget för. Det blev ett överskott på försäljning av uppdragsutbildning. Vidare blev ett större statsbidrag än beräknat utbetalt sent under året och förbrukades inte i sin helhet samt att avtalet med utbildningssamordnaren gav lägre kostnader än vad som mottogs i statsbidrag. Investeringar mkr Budget Ombudget medel Budgetavvikelse Markiser Stureskolan ,0-51,6 Ugn Vasaköket ,0-43,8 Kerstin statyn ,0-194,8 Utbyggnad byggprogrammet Gymnasiet ,0-75,9 Matsalsmöbler Vasa ,0-29,0 Kostenheten Gryta ,0 78,1 Trådlöst nätverk ,0-220,2 Utemiljö fyrklöverskolan ,0 0,0 Återinvestering inventarier Fyrklöverskola ,0-1437,4 Inventarier F ,0 163,1 Outnyttjad investeringsbudget ,0 1349,0 Inventarier Jonsbo 0-30,0 30,0 Utemiljö Jonsbo/smedby 0-200,0 200,0 Uteplats Familjecentralen 0-50,0 50,0 Solkskydd Ekorren 0-68,0 68,0 Utsmyckning Kristallen 0-100,0 100,0 Kyldiskar 0-180,0 180,0 Möbler SFI 0-50,0 50,0 Summa ,0-1398,0 215,5 Under ändrades investeringsreglerna, och investeringar under 0,1 mkr skall bokföras löpande som en driftskostnad. Tidigare var beloppsgränsen ett basbelopp. Det innebär att stora delar av investeringsbudget inte har använts enligt plan. Ersättningsinventarier efter branden på Fyrklöverskolan har bokförts som investering och överskottet på investeringsbudgeten blev 0,2 mkr jämfört med budget. Utsmyckning av Kristallen 0,1 mkr och utemiljö Jonsbo skola 0,2 mkr har balanserats över till Personalnyckeltal Bildningsförvaltningen Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 404,6 327,0 77,6 396,9 321,8 75,1 397,9 319,0 78,9 Andel sjukskrivna (%) 6,7 7,6 3,1 6,5 7,0 4,6 7,1 8,2 3,3 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 21,2 21,0 21,9 21,4 20,3 25,4 20,1 19,6 22,0 36

37 Framtid Fyra prioriterade områden 2017 Bildningsförvaltningens fyra prioriterade områden för ökad måluppfyllelse och aktivitet utifrån pedagogik och arbetsmiljö med utgångspunkt i förvaltningens genomlysning av kvalitetsarbetet. 1. Ökad arbetsglädje 2. Bättre pedagogiskt ledarskap 3. Utvärdering och analys av resultat 4. Utveckling av nyanländas lärande genom samarbete med Skolverket 3.6 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen Ordförande: Owe Ahlinder Förvaltningschef: Anders Jacobson Verksamhetsbeskrivning Socialförvaltningen svarar i huvudsak för Kommunens individ och familjeomsorg Boendestöd för personer med psykisk funktionsnedsättning Året som gått Olika sysselsättningsåtgärder Mottagande av ensamkommande barn och ungdomar Arbetet bedrivs i första hand enligt Socialtjänstlagen, Lag med särskilda bestämmelser om vård av unga, Lag om vård av missbrukare i vissa fall, samt föräldrabalken Ett stort arbete har lagts ned på att ta hand om effekterna efter det stora flyktingmottagandet 2015, framförallt när det gäller mottagandet av ensamkommande barn och ungdomar. Kommunen har även använt konsulter i detta arbete. I början av året hade Omsorgsnämnden ansvar för 133 ungdomar och i slutet av året var det 91 ensamkommande barn/ungdomar. Mottagande av nya ensamkommande barn/ungdomar har nästan upphört under året. Av den anledningen har ett boende i Långshyttan både startats upp och lagts ned under året. Det förklarar underskottet för boendena för ensamkommande, då boendet startade upp utan budget och intäkterna uteblev. Målet har varit att se till att varje barn/ungdom har rätt insats och på rätt nivå. Det kan konstateras att ett flertal ungdomar placerats i familjehem med förstärkt konsultstöd, även om behovet inte funnits. Detta har nu rättats till. Antalet asylsökande personer har sjunkit något under året, och uppgår vid årsskiftet 16/17 till 836 personer varav närmare 400 barn. Anmälningar när det gäller barn ökade med 25 % första halvåret och det gällde huvudsakligen barn i asylsökande familjer. Mottagna personer med uppehållstillstånd ligger fortfarande på en hög nivå, drygt 200 togs emot under året. De mottagna hushållen erhåller försörjningsstöd i avvaktan på första utbetalningen från staten. Det är fortsatt svårt att rekrytera socionomer, vilket innebär att Socialförvaltningen satsat på att anställa administrativ personal för att avlasta socialsekreterarna och på det sättet hantera bristsituationen. Dock ser bemanningen betydligt bättre ut i slutet av året. För att medverka till att fler personer kommer i sysselsättning, arbetar Mini-Maxi, Kraften och Arbetsmarknadsenheten i ett nära samarbete, vilket syftar till att förbättra förutsättningarna för de kommuninvånare som står långt ifrån arbetsmarknaden. Såväl Mini-Maxi och som avdelningen för försörjningsstöd klarar budget för. Förvaltningen har under året arbetat aktivt med nystartsjobb och det har i sin tur påverkat försörjningsstödet positivt. 12 kvinnor och 14 män deltog under året i nystartsjobb. Flyktingmottagandet ger ett överskott på 2,7 mkr, vilket bland annat beror på att antalet nyanlända med uppehållstillstånd blev fler än budgeterat. 37

38 Under året har det varit en stor ökning av våld i nära relationer och anmälningar om hedersvåld. Detta har påverkat kostnaderna för placeringar. Ekonomi Övergripande mkr 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Intäkter 67,7 86,3 60,1 82,7 26,2 Personalkostnader -63,5-76,8-69,7-78,0-7,1 Övriga kostnader -71,6-85,3-66,6-84,5-18,7 Nettokostnad -67,4-75,8-76,2-79,8 0,4 Kommentarer Mellan åren 2015 och har både intäkter och kostnader ökat avsevärt, vilket till största delen beror på det ökade antalet asylsökande och nyanlända. Intäkterna blev 18,6 mkr högre varav 15 mkr är bidrag från Migrationsverket. Personalkostnaderna ökade med 13,3 mkr och avser i huvudsak personal på HVB-hemmet Nova, åtgärdsanställningar på Mini-Maxi och familjehem för ensamkommande barn. Ökningen av övriga kostnader består till största delen av placeringskostnader för ensamkommande barn. Vid delårsbokslutet prognosticerades placeringskostnaderna för barn och ungdom bli avsevärt mycket högre än budget men under hösten kunde många placeringar avslutas och underskottet stannade på 1,2 mkr. Även kostnaderna för handläggare blev lägre än prognosen. Administrationens kostnader för personal, företagshälsovård och rekrytering blev högre än man uppskattade vid prognosen. Kostnaderna för försörjningsstöd blev lägre än både budget och prognos. Mini-Maxi har sedan delårsbokslutet kunnat fakturera för fler utförda tjänster än beräknat. Verksamhet mkr 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Individ o familjeomsorg -0,2-0,2-0,4-0,2 0,2 Gemensam adm IFO -5,6-6,6-5,8-5,9-0,8 Boendestöd psyk -15,7-16,8-17,1-17,1 0,3 Ekonomigrupp -19,4-20,6-21,4-21,4 0,8 Vuxna missbruk/psyk -11,4-12,6-11,5-12,0-1,1 Barn- o ungdomsgrupp -22,2-25,1-23,9-28,5-1,2 Asylverksamhet 0,5 26,5 25,8 26,7 0,7 Mini-Maxi -4,2-4,1-4,8-4,8 0,7 Flyktingverksamhet 6,6 5,7 3,0 5,7 2,7 Råd o stöd övrigt -0,2-0,1-0,2-0,1 0,1 Bonvena 4,4-21,9-19,9-22,0-2,0 Summa nettokostnader -67,4-75,8-76,2-79,8 0,4 Kommentarer till utfall och avvikelse Nämndens kostnader för sammanträden blev lägre än budgeterat. Administrationen blev dyrare pga kostnader för företagshälsovård och rekrytering men också för att man valde att ta in extra administrativ hjälp pga svårigheterna att rekrytera handläggare Boendestöd psyk har haft en vakant tjänst under större delen av året och visar därför ett positivt resultat. Ekonomigruppen har haft lägre kostnader för försörjningsstöd men däremot högre personalkostnader pga en hög arbetsbelastning, sammanlagt ett positivt resultat med 0,8 mkr. Vuxna missbruk Kostnaderna för missbruk/beroende har överstigit budget med drygt 1,0 mkr. Flera dyra placeringar på behandlingshem förklarar detta underskott. Barn- och ungdomsgrupp. Kostnaderna för handläggare visar ett underskott på 1,2 mkr eftersom budget för dem finns under Bonvena. Placeringskostnaderna ligger 0,6 mkr över budget. Kontaktmannaskap visar minus 1,0 mkr medan kostnaderna för Gnistan ger ett överskott på 0,9 mkr. Övriga verksamheter inom avdelningen ger tillsammans 0,3 mkr överskott. Asylverksamheten Här bokförs alla ersättningar från Migrationsverket för placeringar av ensamkommande barn, de betalas ut i efterhand och därför bokas det upp varje månad. Storleken på ersättningen är svår att förutse då återsökningen görs kvartalsvis i efterhand och dessutom är det osäkert om alla kostnader täcks. Bokningen görs enligt försiktighetsprincipen. I november månad fick förvaltningen ersättning för extra ordinära kostnader motsvarande 2,0 mkr vilket inte bokats upp i förväg då ersättningen anses vara väldigt osäker. Mini-Maxi har under året både högre kostnader och högre intäkter eftersom man kunnat utföra fler tjänster som gett intäkter. Man har också kunnat öka omsättningen i den egna affären Nygammalt. Flyktingverksamhetens intäkter utgörs av schablonbidraget som Migrationsverket betalar ut för nyanlända som bosätter sig i kommunen, vilka blev fler än beräknat och genererade mer intäkter. Bonvena (Kommunens egna HVB-hem). Boendet Nova öppnades i april och stängdes igen i september pga minskad efterfrågan på boendeplatser. Avdelningen fanns inte med i budget och visar underskott med 3,0 mkr, övriga verksamheter ger tillsammans -0,8 mkr medan posten handläggare visar överskott med 1,8 mkr då utfallet för dem bokfördes på Barn- och ungdomsgruppen. 38

39 Måluppfyllelse Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Försörjningsstöd: Garantera den enskilde kommuninvånaren en skälig levnadsnivå och goda levnadsvillkor, samt en rättsäker bedömning utifrån vars och ens behov. Kontroll av antal överklagade och förlorade beslut om försörjningsstöd. Mäts av förvaltningen. Kommunen förlorade 6 ärenden. Försörjningsstöd: Andel hushåll med långvarigt ekonomiskt bistånd (10-12 månader under året) ska minska med 10% årligen. Mäts av förvaltningen genom månatliga jämförelser. Måluppfyllelse, minskning 12,6%. Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, jämställdhet, miljö och mångfald står i fokus.. Säkerställa att barn och unga får möjlighet att växa upp under trygga och utvecklande uppväxtvillkor och få skydd i utsatta situationer. Använda effektiva och relevanta åtgärder (KKiK). Vi mäter andelen ungdomar som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad insats/utredning. 95% återkom inte inom ett år. (Uppgift i KKiK är felaktig.) Missbruk: Fler personer i kommunens öppenvård och eftervård som alternativ till placeringar. Mäts av förvaltningen och deltog 22 personer i primärbehandling. I eftervården deltog 20 personer både 2015 och. Medarbetare Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Rätt till heltid. Möjlighet till deltid. Andelen heltidsanställda ska öka. Alla som önskar heltid, erbjuds heltid. Nöjda medarbetare. 90% av medarbetarna i förvaltningen är nöjda. Mäts i medarbetarundersökningen. Detta kommer att mätas under våren. Friska medarbetare. Sjuktalet under ska ej överstiga 5%. Ej uppnått. Ekonomi Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar Arbeta med uppföljningar och prognoser enligt plan. Vidta relevanta åtgärder vid behov. Förvaltningen har arbetat effektivt för att motverka ett underskott. 39

40 Personalnyckeltal Socialförvaltningen Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 86,5 61,5 25,0 74,5 54,5 20,0 85,5 61,0 24,5 Andel sjukskrivna (%) 4,6 4,4 4,8 7,6 8,3 6,6 10,0 10,9 8,9 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 5,3 7,1 2,3 5,6 5,2 6,1 5,4 4,7 6,6 Framtid Socialtjänsten står inför stora ekonomiska utmaningar de närmaste åren. Det handlar om ansvaret för försörjning för de mottagna familjerna med uppehållstillstånd de senaste åren. Etableringsprogrammet avslutas efter 24 månader. Efter det blir det kommunens ansvar om inte hushållet blivit självförsörjande. I integrationen är arbete och studier viktiga för att få tillträde till det svenska samhället. Det kommer sannolikt att krävas både mer resurser och en nära samverkan med Arbetsförmedling, AME, Mini- Maxi och skolan. Även om de två stora förläggningsboendena kommer att läggas ned under 2017, kommer det fortfarande finnas ett stort antal asylsökande familjer i kommunen. I vissa fall behövs skydd och stöd av kommunens socialtjänst. Det egna arbetet och vissa omkostnader täcks inte av Migrationsverket. Den största ekonomiska utmaningen 2017, är att möta den sänkning av ersättning till kommunerna som Regeringen beslutat gällande ensamkommande. Förändringen träder i kraft den 1 juli Omsorgsnämnden har idag ansvar för 89 ensamkommande barn och ungdomar, varav cirka 40 bor i kommunens egna boenden. Det krävs en mycket stor omstrukturering av verksamheten för att anpassa den till den betydligt lägre ersättningen. Ersättningen sänks från 1900 kr/dygn och ungdom till 1350 kr/dygn och ungdom oavsett placeringsform. Ersättningen för ungdomar över 18 år, sänks från 1900 kr/dygn till 750 kr/dygn. En grov uppskattning är att kommunen kommer att förlora 30-35% av intäkterna när den nya lagstiftningen träder i kraft, om man utgår från de förutsättningar vi har idag. Kommunen har under hösten börjat med att omstrukturera verksamheten och är mycket väl förberedd inför förändringen. Kostnaderna för våld i nära relationer och hedersvåld ökar då flera personer kontaktar kommunen och behöver stöd och skydd. Socialtjänstlagen har tydliggjort kommunens ansvar i dessa frågor. För att möta det ökade behovet av stöd till personer med psykiska besvär och psykisk funktionsnedsättning, har kommunen beslutat att anställa ytterligare en biståndshandläggare och utveckla en avdelning på Nibblegården till ett serviceboende. Alternativet hade varit att öppna ett särskilt boende, då det är ett lagkrav för de personer som beviljats en plats på särskilt boende. Den befarade ökningen av försörjningsstödet har uteblivit och bedömningen är att den goda samverkan mellan Socialtjänsten, AF, AME, Mini-Max och Kraften lett till att biståndet ligger kvar på 2015 års nivå. I sammanhanget ska även nämnas effekten av satsningen på nystartsjobb, som varit mycket gynnsam för individerna och även positivt för kommunens ekonomi. 40

41 3.5 Omsorgsnämnden - Vård- och omsorgsförvaltningen Ordförande: Ove Ahlinder Förvaltningschef: Mona Forsberg Verksamhetsbeskrivning Vård- och omsorgsförvaltningen ansvarar för vård- och omsorgsboende för äldre (tidigare särskilt boende) har 145 platser och hemtjänst i ordinärt boende där man haft 538 brukare under året. Inom LSS (lag om stöd och service till vissa funktionshindrade) finns gruppbostäder och servicebostäder och det inryms 52 platser i de båda boendeformerna. Verksamheten inrymmer även personlig assistans och daglig verksamhet som har 8 brukare samt boendestöd med 27 platser. I förvaltningen ingår även demensdagverksamhet och korttidsboende LSS och SoL (socialtjänstlagen). Hälso- och sjukvård samt rehabilitering (HSR) till dem som bor i vård- och omsorgsboende och de som är bedömda att tillhöra den kommunala hemsjukvården. Handläggning SoL, LSS och bostadsanpassning. Året som gått Förvaltningen har under året arbetat med stort fokus på ekonomin vilket har gett ett gott resultat. Bemanningsanalysen som gjorts i ordinärt boende har gett resultat och ekonomin har förbättrats. Arbete med att öka brukartiden samt att öka kontinuiteten hos brukarna fortsätter. Sjukfrånvaron ligger högt inom förvaltningen men har sänkts något under hösten. Ett arbete har inletts för att minska sjukfrånvaron. På enhetschefssidan inom ordinärt boende har personalomsättningen påverkat effektiviteten. Vinstragården har under året besvärats av stölder, hot, intrång och förstörelse. Ett omfattande samarbete med olika aktörer har inletts och personaltätheten har tillfälligt förstärkts. Avvecklingen av gruppbostaden vid Bodavägen har skjutits upp på grund av avsaknad av platser inom LSS. De befintliga gruppbostäderna är för närvarande fullbelagda. Förvaltningen har avslutat samtliga köp av externa platser. Demensteamet flyttade i början av året sin verksamhet från Långshyttan till Hedemora. Gruppboendet Hjalmar stängdes i början av året och står nu tomt. Det var från början tänkt att användas som ett boende för personer med speciella behov. Dock har det visat sig att det för närvarande inte finns underlag för den verksamheten. Gruppboendet har istället under tiden använts till individuella lösningar. Satsningen på att utbilda undersköterskor fortsätter. Sedan förra året har 13 undersköterskor avlagt examen. För närvarande studerar 48 personer i individuell fart. Förvaltningen har under året fått extra medel till att köpa in arbetskläder. Detta har effektuerats och nu har samtlig personal inom vård- och omsorg tillgång till arbetskläder. Nytt dokumentationssystem, social dokumentation, har införts i särskilt boende. Det är MASen (Medicinskt ansvarig sköterska) som har utbildat och handlett personalen. Rätten till heltid och möjlighet till deltid har planerats under året. Från 1 september påbörjades erbjudandet om heltid till alla. En omorganisation i förvaltningen har skett på chefssidan. Biträdande förvaltningschef och utredartjänst har tagits bort och ersatts av myndighetschef och verkställighetschef. Nya enhetschefer inom LSS och ordinärt boende har anställts under året. 41

42 Måluppfyllelse Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och de får ett gott bemötande bemötande. Mäts i öppna Brukarna ska uppleva att 95% ska uppleva att de får ett gott Ej uppfyllt, 92% god omsorg få människor att av förvaltningens jämförelser välja Hedemora kommun personal som bostadsort Processer Medborgare ska uppleva att förvaltningens webinformation är god 90% av tillfrågade ska uppleva att förvaltningens information är god på hemsidan Felaktigt mål - Ej mätbart Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett Att brukartiden i ordinärt Egen statistik med målet 70% Ej uppfyllt hållbart samhälle där boende ökar till 60% brukartid effektivitet, jämställdhet, Andelen utrikesfödda i Målet 30%. Kontroll görs genom Felaktigt mål - Ej miljö och mångfald står i personalgruppen ökar egen mätning mätbart fokus Synpunkts och Mäts genom egenkontroll Ej uppfyllt klagomålshantering införs som e-tjänst Medarbetare Fler män i vården Andelen män ska öka till 10%. Kontroll görs genom egen mätning Målet 11,7% uppfyllt, Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en Heltid ska vara en Andelen heltidsanställda ska öka Målet uppfyllt attraktiv arbetsgivare rättighet- deltid en möjlighet Ekonomi Friskare medarbetare. Sjuktalet ska vara max 8% Ökat antal nöjda medarbetare Framtagning av en personalförsörjningsplan Sjuktalet ska ej överstiga 4% 90% av medarbetarna är nöjda med Hedemora kommun som arbetsgivare. Mäts i medarbetarenkät Mäts genom kontroll Ej uppfyllt - projekt pågår Ej uppfylld - undersökning ej genomförd Ej uppfyllt - väntar in personalavd. Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger Kontinuerlig ekonomisk Ekonomiska uppföljningar Målet uppfyllt utrymme för utveckling och uppföljning enligt plan regelbundet investeringar 42

43 Ekonomi Övergripande mkr 2015 Budget Kommentarer till utfall och avvikelse Prognos Intäkter 39,0 43,8 37,8 38,5 6,0 Personalkostnader -258,1-255,5-255,0-255,2-0,5 Övriga kostnader -74,1-75,3-76,0-76,3 0,7 Nettokostnad -293,2-287,0-293,2-293,0 6,2 Total avvikelse gentemot budget för blev 6,2 mkr. Intäkterna är 6,0 mkr högre än budget, ökade hyresintäkter vid Tyllingstrand och Vinstragården 0,8 mkr, återbetald fastighetsskatt 0,8 mkr, fler och höjda vård- och omsorgsavgifter 1,2 mkr, samt att den statliga ersättningen inom LSS blev 1,8 mkr högre än budgeterat och att man sålt verksamhet till andra för 0,5 mkr. Resterande överskott på 0,9 mkr är interna regleringar för utbildning och inventarier. Skillnaden mellan 2015 och års utfall är ökande intäkter för vård- och omsorgsavgifter, hyresintäkter, statsbidrag från Socialstyrelsen och ersättning från Försäkrings kassan. Personalkostnaderna slutar på -0,5 mkr mot budget. Några verksamheter går med stora underskott men detta vägs upp av att andra verksamheter går med överskott, tillexempel hemtjänsten. Personalkostnaderna för år är 2,6 mkr lägre än 2015, detta kan kopplas till att man under år 2015 avvecklade flera gruppbostäder inom LSS. Övriga kostnader slutar 0,7 mkr bättre än budget. Överskottet kommer sig bland annat av outnyttjade medel för datorer, fortbildning och förbruknings inventarier. Den höjda kostnaden mellan år 2015 och är framförallt ökade kostnaderna för trygghetslarm. Verksamhet mkr 2015 Budget Prognos Budgetavvikelse Budgetavvikelse Gemensamt -22,3-24,6-29,3-27,5 4,7 Bemanning -6,0-6,4-4,9-6,2-1,5 HSR/hemsjukvård -24,1-24,5-25,1-25,1 0,6 SÄBO -77,1-76,6-76,6-77,6 0,0 Ordinärt boende -70,8-67,4-71,5-69,1 4,1 LSS -92,9-87,5-85,8-87,5-1,7 Summa nettokostnader -293,2-287,0-293,2-293,0 6,2 Gemensam administration redovisar ett överskott på 4,7 mkr. Enheten har lägre kostnader för rehab med 1,1 mkr, fortbildning 1,8 mkr (största delen är vikariekostnader vid utbildning som belastat de olika enheterna istället för fortbildningsbudgeten) och IT 0,3 mkr. Sen har det inte funnits något behov av att starta det tilltänkta boendet Hjalmar, återstår 1,5 mkr. Har även haft ökade intäkter för fastigheten Tyllingstrand 0,9 mkr. Det som överskridit budget något är kostnaden för företagshälsovård med 0,4 mkr och de extra personalkostnader som uppkommit vid omplacering och rekrytering av bland annat enhetschefer, verksamhetsoch myndighetschef. Vid delårsprognosen förväntade sig enheten att personalkostnaderna för fortbildning skulle bli högre och att man skulle kunna genomföra alla planerade utbildningar. Bemanningsenhetens underskott slutade på 1,5 mkr. Blev 0,2 mkr högre än vad som uppskattats vid delårsrapporten, detta till följd av personalavveckling. Främst är det Poolen som gått med underskott, de har haft flera personer som blivit inkonverterade (med stöd av LAS) och personer som blivit omplacerade av andra skäl, men även Resursen och de andra verksamheterna har haft problem med att hålla sin budget. Under året har bemanningsenheten tagit över vikarieanskaffningen för socialförvaltningen och förskolan, även detta har lett till ökade personalkostnader. Kommunen har ett övergripande Heltidsprojekt som även kommer att belysa bemanningsenhetens problem. HSR-enheten (Hälso-, sjukvård och rehabilitering) inklusive hemsjukvården gör ett plus på 0,6 mkr. Enheten har haft flera långtidssjukskrivningar som inte kunnat ersättas med vikarier fullt ut på grund av att det inte funnits tillräckligt med vikarier att tillgå. Vård- och omsorgsboende (tidigare Säbo) har klarat av att hålla sin budget för året, trots att de belastas med ökade personalkostnader för utköp av personal, extra insatt personal vid sjukdom, semester, överbeläggning och oroligheter i yttre miljön runt ett boende, som gör att personalbudgeten överskrids med 2,2 mkr. Däremot har enheten haft 0,6 mkr lägre kostnad för externa placeringar och en lägre hyreskostnad för Vinstragården på 0,2 mkr. Intäkterna har samtidigt ökat med 1,4 mkr för bland annat vård- och omsorgsavgifter, bostadshyror Vinstra och reglering av fastighetsskatt. Vid prognosen befarade enheten att de olika vård- och omsorgsboendena skulle göra ett underskott på 1,0 mkr. De belastades redan då med mycket höga personalkostnader och man kunde inte förvänta sig att de skulle vägas upp av de lägre kostnader och de högre intäkter man fått enligt ovan. Ordinärt boende där hemtjänsten är den dominerande verksamheten redovisar ett överskott på 4,1 mkr. Det har kommit in 0,7 mkr mer i intäkter för olika vård- och omsorgsavgifter. Personalkostnaderna inom hemtjänsten har under året planat ut och slutade på 2,4 mkr lägre än 2015 års personalkostnader. Jämför man med årets budget är kostnaden 3,8 mkr lägre. Detta till följd av förändrat vårdbehov hos vissa brukare och att antalet brukare minskat, detta kräver mindre personal och vid sjukdom har man inte satt in vikarier fullt ut. Detta är också den största anledningen till skillnaden mellan delårsrapportens prognos och det slutliga utfallet för enheten. De övriga kostnaderna visar ett underskott på 0,4 mkr, där de väsentligaste skillnaderna är leasing av trygghetslarm som slutade på -0,7 mkr över budget, billeasing -0,2 mkr, förbrukningsinventarier -0,2 mkr och kostnaden för utskrivningsklara blev 0,7 mkr lägre än budgeterat. 43

44 Underskottet för LSS blev 1,7 mkr. Nya brukare har tillkommit inom personlig assistans, underskottet 1,0 mkr. Nya elevhemsplaceringar har tillkommit under höstterminen men kostnaderna för korttidstillsyn, kontaktpersoner och ledsagning blev lägre än budgeterat vilket ger ett sammantaget underskott för LSS övrigt på 0,6 mkr. Hyra för den nedlagda gruppbostaden belastar verksamheten för första kvartalet. Extra personal har behövts vid två av gruppbostäderna, främst på grund av brukarnas stora vårdbehov, vilket balanseras av överskott vid andra enheter. Sammanlagt underskott för grupp- och servicebostäder inkl boendestöd 0,3 mkr. Överskott 0,2 mkr för daglig verksamhet. Personalnyckeltal Investeringar mkr Investeringar Budget Ombudget medel Budgetavvikelse Hjälpmedel 0,0-0,2 0,2 Inventarier Granen -0,4-0,5 0,1 Nattkameror SÄBO 0,0-0,3 0,3 Trygghetslarm 0,0-2,0 2,0 Inventarier boendestöd 0,0-0,1 0,0 Elcyklar hemtjänsten 0,0-0,1 0,1 Summa -0,4-3,1 0,0 2,7 Förvaltningen har köpt in nya inventarier till vård och omsorgsboendet Granen, har ej nyttjat budget fullt ut. Investeringsbudgeten för trygghetslarm och nattkameror har ej används eftersom man valt att leasa dessa istället för att köpa. Resterande tilltänkta investeringar uppfyller inte kravet för att vara en investering, har istället finansierats i driftsbudgeten. Vård- o omsorgsförvaltningen Framtid Antalet äldre personer i kommunen kommer att öka. Både vad det gäller 80 plus och 90 plus visar kurvorna en brant stigning från år 2017 till Därav måste behovet av framtida äldrebostäder ses över och börja planeras. Detta behöver ingå i det kommande bostadsprogrammet. Antalet platser i en nybyggnation kan vara svårt att sia om men en uppskattad prognos skulle kunna vara ytterligare platser. Den tekniska utvecklingen kommer att fortsätta. Antalet E-tjänster kommer att öka. Användningen av Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda 483,0 436,0 47,0 486,0 440,0 46,0 457,0 415,0 42,0 -omräknat till årsarbetare 448,9 403,4 45,5 451,6 406,9 44,8 428,4 387,1 41,3 Andel sjukskrivna, % 9,3 10,0 3,9 10,8 11,7 5,3 10,1 10,3 9,1 Andel deltidsanställda 31/12 % 33,7 35,7 15,8 33,6 35,1 22,0 30,2 32,2 15,2 fjärrtillsyn kommer att vara det första alternativet till tillsynsbesök. Förändringarna att anpassa verksamheten inom LSS följer plan Det finns nu endast en extern hyresvärd kvar gällande en mindre gruppbostad och avveckling av den gruppbostaden kommer att ske inom avsedd tid. Enhetschefernas arbetssituation och antalet personal per enhetschef har uppmärksammats och kommer att ses över. 44

45 3.7 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Ordförande: Per Fagerström Förvaltningschefer: Kenneth Berggren Verksamhetsbeskrivning Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden ska enligt lag fullgöra kommunens uppdrag inom: miljö- och hälsoskyddsområdet livsmedelskontroll prövning och tillsyn enligt miljöbalken plan- och byggnadsväsendet bestämmelser om gaturenhållning och skyltning Inom Hedemora kommuns miljö- och samhällsbyggnadsverksamhet ligger även ansvaret för: Året som gått kart- och mätverksamhet energirådgivning Under september månad tillträdde en ny förvaltningschef, Kenneth Berggren, till Miljö och samhällsbyggnads-förvaltningen Ett arbete som berört flera av avdelningarna har varit upplärningen i det nya diariesystem som infördes under hösten Inkörningen har varit tidskrävande men nödvändig och varit planerad under många år. Det kvarstår dock en del tekniska problem som påverkar handläggarna negativt i sina arbetsuppgifter. Planavdelningen: Förvaltningens planavdelning har arbetat med färdigställandet av Hedemora kommuns översiktsplan och Hedemoras LIS plan (landsbygdsutveckling i strandnära läge). Planen färdigställdes under våren och vann laga kraft i april (LIS-plan inkluderad). Ytterligare detaljplan som vunnit laga kraft är den för Abborren, där planen medför ett större antal lägenheter. Under året har arbetet med att ta fram en detaljplan för Brunnsjöliden startats. Projektet hade syftet att ta fram ett program för området, men uppdraget ändrades till att direkt göra en juridisk plan. I planarbetet har genomförts en uppskattad medborgardialog där många önskningar framkommit. Efter dialog med en privat aktör har ett detaljplanearbete startats gällande ett område i Rensbo som omfattar ca åtta nya tomter. Både Brunnsjölidenplanen samt Rensboplanen förväntas färdigställas under kvartal Avdelningen har även börjat titta på förutsättningar för att göra ny plan för Långshyttans centrum. Planen för Vikmanshyttan är ännu ej färdigställd då planförslaget hade brister och har anmodats att ändras för att åter ställas ut för granskning. Planen kommer förhoppningsvis att färdigställas under kvartal Förvaltningen har färdigställt ett förslag gällande riktlinjer för bostadsförsörjning mot bakgrund av Lag (2000:1383) om kommunernas bostadsförsörjningsansvar. Planens betydelse blir alltmer tydlig mot bakgrund av en ökande bostadsbrist i centrala Hedemora påkallad av såväl unga som äldre som söker en bostad. Miljöavdelningen: Tillsynen utifrån miljöbalken och livsmedelslagstiftning en har flutit på enligt framtagna planer. Arbetet med enskilda avlopp fortgår. Oljeavskiljare har gåtts igenom under året. Ett flertal nystartade livsmedelsaktörer har tillkommit i Hedemora kommun vilket har ställt mer komplexa krav på tillsynen. Nämnden har tillsammans med Hedemora Energi påbörjat en planering av arbetet med att ta fram en VA-plan enligt uppdrag från kommunstyrelsen. Planen beräknas vara färdigställd inom två år. Byggavdelningen Under har det inkommit 390 ärenden till avdelningen, vilket är en viss minskning jämfört med föregående år. Sedan maj har en tjänst på avdelningen varit vakant. Avtal har skrivits med Mitt Bygge som är en komplex e-tjänst för att erbjuda medborgare att söka bygglov mm digitalt via internet. Tjänsten kommer att implementeras i systemen under hösten och kommer att sjösättas under kvartal Kartavdelningen Under året har kartavdelningen fortsatt utveckla och säkerställa arbetet med kommunens kartmiljö. En ledoch fritidskarta har färdigställts i samarbete med Svenska kyrkan, skoterföreningen och turistbyrån. Uppdatering gällande primärkarta för Vikmanshyttan har färdigställts. Ett flertal nybyggnadskartor har färdigställts. Dessutom har många inmätningar gjorts i samband med fibernätets utbyggnad. 45

46 Måluppfyllelse Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort. Vi ska genom öppenhet och professionellt bemötande säkerställa att våra kunder gör rätt från början. - Etablera företagslots och e- tjänster under 2015/. - Målnivå insiktsmätning: bättre placering jämfört med Delvis utfört -Ej deltagit Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Verksamheten genomsyras av effektivitet, jämställdhet, integration och hållbar utveckling. Vi gör rätt saker i rätt ordning för att skapa effektiva processer - Utförs Utfört Medarbetare - Genomför a projekt kring ny taxekonstruktion på byggsidan, klart hösten - Färdigställa Översiktsplan och LIS plan under - Färdigställ 6 st planer/områdesbestämmelser under - Uppdatera primärkartan på två större orter under - Vision implementerades senhöst 2015 efterarbeten klart början - Förstudie Rättviksmodellen under mandatperioden -Delvis utfört -Ej utfört -Ej utfört pga tekniska problem -Utförs 2017 Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare. Medarbetarindex höjs med 0,05 % Fullfölja arbetet med värdegrunden för förvaltningen -Ej utfört Ekonomi Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar. Ekonomi i balans - Genomföra planerade aktiviteter i verksamhetsplan och tillsynsplan -Ta fram mall för beslut och - Delvis utfört Under året har målet med färdigställande av Hedemora kommuns översiktsplan med tillhörande LIS-områden färdigställts. Hitintills har en detaljplan arbetats fram och vunnit laga kraft. Utöver det har avdelningen tagit fram ett skyltprogram samt riktlinjer för kommunens bostadsförsörjning. Arbetet med enskilda avlopp har huvudsakligen koncentrerats till området kring Fline- och Dormsjö, men även med kvarstående delar av Stjärnsund samt Myckelbyn. Det område som står på tur är ett större område sydost om Stjärnsund. Förvaltningen har ett nyckeltal som mäter om genomförandet av den tillsyn och kontroll som är planerad på livsmedel och miljö har uppfyllts. Gällande bygglov har 84 % av alla bygglov klarat en handläggningstid under tio veckor. Etableringen av företagslots är påbörjad genom att en etableringsstrategi projekt har tagits fram av Hedemora Näringsliv AB. Den är ej implementerad i verksamheten ännu, vilket i nuläget i huvudsak ligger på Näringslivsbolaget att driva. Uppdateringen av primärkartan har till största delen färdigställts gällande Vikmanshyttan. Arbetet med e- tjänster har startats och kommer att sjösättas under våren Genom den tjänsten kommer det att vara möjligt att både söka bygglov och hantera bygglovsprocessen helt digitalt. Tjänsten kommer att vara nära integrerad med förvaltningens ärendehanteringssystem. Medarbetarindex ska enligt målet för höjas med 0,05%. 46

47 Ekonomi Kommentarer till utfall och avvikelse Resultatet för Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden är 9,8 mkr vilket medför ett överskott med 0,5 mkr gentemot budget. Vid delårsrapporteringen prognostiserades ett positivt resultat med 0,1 mkr. Överskottet beror till största del av lägre personalkostnad till följd av vakanta tjänster. påverkas negativt av att kostnaden för konsulter är större än vad som budgeterats med 0,2 mkr. En stor del av dessa kostnader hör ihop med rekrytering av förvaltningschefstjänsten. Även rekrytering av stadsarkitekt ryms i denna kostnad. Resultatet påverkas även negativt av en missad uppräkning av kapitalkostnader i budget. Den positiva budgetavvikelsen för kollektivtrafiken 0,1 mkr samt den negativa för närtrafiken med 0,1 mkr beror på intäkter och kostnader som härrör till Verksamheterna kollektivtrafik, närtrafik samt bilsamordnare flyttades till Kommunstyrelseförvaltningen inför. Miljö visar ett överskott med 0,2 mkr. Detta beror på ändrad debitering för livsmedelskontroll, vilket medför att fler extra tillsynstimmar faktureras, högre intäkter för ökat antal tillstånd för enskilda avlopp och värmepumpar samt att kostnaderna för rening av Hönsan har minskat. Verksamheten miljö- och samhällsbyggnadsförvaltning/administration visar ett överskott med 0,3 mkr gentemot budget. Överskottet inkluderar 0,7 mkr i lägre personalkostnader till följd av vakanta tjänster och Kart- och mätavdelningen har investerat i ny mätutrustning för att effektivisera och förenkla framtida mätarbeten. Personalnyckeltal Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen All personal är anställda på heltid Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 16,8 8,8 8,0 16,8 5,8 11,0 15,8 5,8 10,0 Andel sjukskrivna (%) 6,6 11,8 1,1 6,0 12,2 0,9 4,2 7,3 2,2 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 13,6 9,1 18,2 10,0 11,0 9,0 11,7 16,7 9,1 Framtid Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen ser med spänning fram emot ett ökat bostadsbyggande i Hedemora. Det är också spännande att få vara med och verka för förutsättningarna till byggandet. Förvaltningen ser ett behov av ett väl fungerande plan- och byggväsende i kommunen som kan vara i framkant med planeringen och tillståndsgivningen så att plan- och byggprocesser löper smidigt. Under var det vakanser på byggavdelningen. Rekrytering av byggnadsinspektör är klar och ny medarbetare tillträder tjänsten 1 februari Byggavdelningen är fullt bemannad inför 2017 års arbete vilket gör att förvaltningen kan leverera fullt ut enligt vår organisationsplan. Inom miljötillsynen kommer et projekt rörande miljögifter att startas. Ett tidigare uppmärksammat problem med kadmium i Amungen är fortfarande olöst. Nya föreskrifter, som gäller från och med 2017, om livsmedelsmärkningens utformning kommer att kräva mera tid i livsmedelstillsynen. Det blir allt fler tillfällen då situationen kräver att det är mer än en inspektör vid tillsyntillfällen. Rekrytering av stadsarkitekt har gått bra och förvaltnngen har gjort klart med ny medarbetare som tillträder tjänsten den 1 februari

48 3.8 Barnbokslut Kommunfullmäktige antog 2002 en Barnplan som ska vara ett verktyg för förtroendevalda och anställda att omsätta barnkonventionen i praktiken. I kommunens mallar för tjänsteskrivelser finns checklistor för flera områden, bl a barnchecklistan för att i alla typer av ärenden beakta barnperspektivet. I alla nämnder finns också barnpiloter som särskilt ska bevaka området. Överförmyndaren V-Dala överförmyndarkansli beaktar barnperspektivet och barnets bästa i sin handläggning genom att bla se till att barnen får möjlighet att yttra sig i enlighet med vad lagstiftningen föreskriver och i övrigt följa den lagstiftning som finns i tillsynsverksamheten och vid tillsättande/entledigande av gode män. Att barn behandlas likvärdigt i handläggningen av enskilda ärenden är viktigt. För att säkerställa att gode män för ensamkommande barn är lämpliga och kompetenta för sitt uppdrag genomförs utbildningar och krav har ställts att utöver de vanliga lämplighetskraven måste personer ha genomgått en 12-timmars utbildning samt webbutbildning för att få uppdrag. I utbildningen för gode män för ensamkommande barn har Rädda Barnen varit och föreläst om barnkonventionen och barns rättigheter. Även personalen deltog vid denna utbildning. Bildningsnämnden Bildningsnämnden har enheter inom många olika verksamhetsområden vilka samtliga arbetar för barn och/eller unga. Samtliga verksamheter inom nämnden har därför ett stort fokus på barn och ungas liv och livsvillkor. Vi strävar dessutom efter att flickor och pojkar ska ges goda möjligheter att påverka vår verksamhet. Nämndsekreteraren tillser att barnchecklistor finns med i samtliga tjänsteskrivelser. För att nämnden ska få ytterligare synpunkter från barn och unga rapporteras alla protokoll från elev-och gymnasieråd till nämnden. Våra nationella styrdokument ger oss ett stort ansvar för att aktivt och medvetet stimulera barn och elever att utveckla förståelse för våra demokratiska värderingar och låta dem komma till uttryck i vardagen. Detta sker i vardagliga situationer och med stöd av vuxna i de lägre åldrarna men med stigande ålder och mognad breddas inflytandet. Ett ungdomsting för kommunens högstadieskolor (både kommunala och fristående) och Martin Koch-gymnasiet genomfördes i november. Genom enkäter och andra undersökningar mäter vi hur eleverna uppfattar möjligheten att påverka sin tillvaro. Resultaten visar att detta även är ett förbättringsområde, men höstens skolinspektionsenkät visade på större skolnöjdhet än den enkät som genomfördes under våren. Ytterligare en enkät med fokus på skolmåltiden, stadsoch skolbiblioteken, musikskolan, fritidsgårdarna samt motionsanläggningar och idrottsliv genomfördes i december. Den enkäten visade på i huvudsak stor nöjdhet bland våra elever. Under 2015 antog kommunfullmäktige Region Dalarnas strategidokument Dalarna Sveriges bästa ungdomsregion. Hur nämnden och förvältningen arbetar med detta återrapproterades till fullmäktige i juni. Revideringen av det ungdomspolitiska programmet som påbörjades under 2015 har även det fortsatt under. Utöver detta deltar Hedemora kommun i ett länsprojekt där syftet är att stärka barn och ungas möjlighet att påverka kulturutbudet i kommunerna. Under 2014 brann en av våra F-6 skolor (Fyrklöverskolan) ner till grunden, något som naturligtvis påverkade skolans elever negativt. Redan en vecka efter branden hade vi dock fungerande och barnanpassade skollokaler för eleverna samt resurser för att få skolskjutsar etc. så att barnen och deras föräldrar kunde känna sig trygga. Efter jullovet 2015/ kunde elever återvända till en helt nybyggd Fyrklöverskola. Omsorgsnämnden Inför beslut som påverkar eller kan påverka barn och ungdomar ska barnkonventionen vara vägledande. En barnchecklista har tagits fram, som ska vara ett hjälpmedel i detta arbete. När det gäller enskilda ärenden fattas beslut i vård- och omsorgsutskottet respektive socialutskottet. Barnperspektivet anses ha beaktats i de enskilda utredningarna. I det övergripande arbetet har även barnperspektivet beaktats även om inte barnchecklista använts. Omsorgsnämnden har ett system med kontaktpolitiker. Det innebär att kontaktpolitiker har utsetts för alla verksamheter. Inom vård- och omsorgsförvaltningen finns barn och ungdomar främst inom LSSverksamheten. Förvaltningen följer upp samtliga skolplacerade LSS barn efter 6 månader. Inom socialförvaltningen finns utsedda kontaktpolitiker för verksamheten ensamkommande flyktingbarn och inom området barn och familj. Kontaktpolitiker gynnar barn och ungdomar då det ger förutsättningar till en direktkontakt mellan brukare, personal som arbetar med barn och ungdomar och politiker. Det finns riktlinjer för arbetet med barnperspektiv för respektive förvaltning, för att säkerställa att barnperspektivet beaktas. 48

49 4 Gemensamma nämnder Vissa delar av kommunens verksamhet bedrivs i samarbete med en eller flera andra kommuner. För styrning av dessa verksamheter har bildats gemensamma nämnder med förtroendevalda från respektive kommun. Vad gäller driften av respektive verksamhet är den normalt förlagd till en värdkommun, d.v.s. någon av kommunerna i de ingångna samarbetena. Nedan ges en kort beskrivning av respektive samarbeten som Hedemora kommun bedriver. Närmare rapport om förvaltning och ekonomisk redovisning lämnas i separata årsredovisningar/verksamhetsberättelser för respektive nämnd och redovisas inte i denna årsredovisning. 4.1 UpphandlingsCenter, UhC UpphandlingsCenter, UhC, är ett upphandlingssamarbete mellan sex kommuner. Värdkommun är Ludvika där även UpphandlingsCenters kontor är placerat. UhC har i dagsläget ca 18 medarbetare. För Hedemoras del finns en upphandlare på plats i Hedemora en dag i veckan, fr o m 2017 utökas det till två dagar/vecka. Arbetet i Hedemora samordnas i övrigt av ekonomichefen, som fungerar som upphandlingssamordnare, samt en lokal upphandlingsgrupp, LUG. 4.3 Västmanland-Dala lönenämnd Västmanland-Dala lönenämnd är en gemensam nämnd för lönesamverkan mellan kommunerna Fagersta, Avesta, Hedemora, Norberg och Skinnskatteberg (FAHNS). Nämnden fullgör de samverkande kommunernas uppgifter inom löneområdet genom att driva en gemensam löneadministration. Norbergs kommun är värdkommun och lönekontoret är placerat i Norbergs kommunhus. 4.4 Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan V-Dala överförmyndarsamverkan är en samverkansorganisation i enlighet med modellen Överförmyndare i samverkan. Samverkande kommuner är Avesta, Hedemora och Norbergs kommuner. Hedemora kommun är värdkommun för denna samverkan. Verksamhetsberättelse redovisas i denna årsredovisning under kapitel Södra Dalarnas Räddningstjänstförbund Södra Dalarnas Räddningstjänstförbund ansvarar för räddningstjänsten i Avesta, Fagersta, Hedemora och Norberg. Avesta kommun är värdkommun. 49

50 5 Kommunkoncernen Kommunen bedriver en del av sin verksamhet i bolagsform. Koncernstrukturen, som även framgår av nedanstående organisationsschema, består av följande: Hedemora kommun Hedemora Energi AB som ägs till 100 % av Hedemora kommun med helägda dotterbolagen Hedemora Kraft och Värme AB samt Hedemora Elnät AB. AB Hedemorabostäder, 100 % Hedemora kommunfastigheter AB, 100 % Hedemora Näringsliv AB, 100 % Hedemora kommun Hedemora Energi AB Hedemora kommunfastigheter AB Hedemora Näringsliv AB AB Hedemorabostäder Hedemora Elnät AB Hedemora kraft och värme AB 5.1 Ekonomisk översikt för kommunkoncernen Som framgår av nedanstående tabell uppgår kommunkoncernens samlade resultat för år till 21,7 mkr. Justerat för jämförelsestörande poster uppgår koncernens resultat till 103,5 mkr. De poster som redovisas som jämförelsestörande är inom kommunen, en partiell inlösen av pensioner med 70,1 mkr, en realisationsförlust med 1,1 mkr och för Hedemora Energi AB en nedskrivning, av stadsnäts anläggningstillgångar. Resultat Prognos Hedemora Kommun 2,2-32,3 Hedemora Energi AB 9,3 15,6 Hedemora kommunfastigheter AB 3,1 1,5 AB Hedemorabostäder 7,0 3,5 Hedemora Näringsliv AB 0,1 0,1 Årets resultat 21,7-11,7 Jämförelsestörande poster Realisationsförlust 1,1 1,1 Inlösen pensionsåtagande 70,7 70,7 Nedskrivning Hedemora Energi AB 10,0 Årets resultat justerat för jämförelsestörande poster 103,5 60,1 50

51 5.2 Hedemora Energi AB Uppgifter och organisation Hedemora Energikoncernen består av moderbolaget Hedemora Energi AB med helägda dotterbolagen Hedemora Kraft och Värme AB samt Hedemora Elnät AB. Koncernen erbjuder varor och tjänster inom verksamheterna elnät, fjärrvärme, VA, avfallshantering samt stadsnät. Dotterbolaget Hedemora Kraft och Värme AB producerar el och fjärrvärme. I dotterbolaget Hedemora Elnät AB finns elnätsverksamheten. Resultat och ställning Hedemora Energikoncernen redovisar ett positivt resultat för året med 9,3 mkr. I detta resultat ingår en 5.3 AB Hedemorabostäder Uppgifter och organisation AB Hedemorabostäder är ett allmännyttigt bostadsföretag som har syftet att inom Hedemora kommun förvärva, avyttra, bebygga och förvalta fastigheter eller tomträtter med bostäder, affärslägenheter och därtill hörande kollektiva anordningar. Resultat och ställning Bolaget redovisar en omsättning med 77,9 mkr för året och ett resultat på 7,0 mkr efter finansnetto. Enligt ägardirektiv ska bolaget ha en genomsnittlig direktavkastning på minst 7 %. Målet har uppnåtts med en direktavkastning på 9,7 %. nedskrivning av stadsnäts anläggningstillgångar med 10 mkr. Nettoomsättningen uppgår till 208,0 mkr vilket är 18,5 mkr högre än föregående år. Balansomslutningen uppgår till 652,0 mkr. Året som gått Stadsnätsutbyggnaden har fortsatt med oförminskad kraft under. Nu är 1700 villakunder anslutna till stadsnätet. Det milda vädret har påverkat försäljning av el och fjärrvärme negativt. Detta har dock kompenserats av lägre bränslekostnader och låga räntor. Bolaget har en balansomslutning på 317,9 mkr och ett eget kapital på 73,1 mkr, vilket ger en soliditet på 23,0 % vilket är en höjning gentemot 2015 med 1,5 %. Året som gått Kvarteret Hästens lägenheter har rotrenoverats. Målning och fasadreparationer har utförts på Norden och fler fastigheter i Smedby. Vid en nöjd-kundundersökning som genomfördes under hösten fick bolaget resultatet 4,0 på en 5-gradig skala, vilket är en förbättring med 0,1 jämfört med undersökning genomförd Hedemora kommunfastigheter AB Uppgifter och organisation Hedemora kommunfastigheter AB, tillhandahåller kommunala lokaler samt fastighetsförvaltning. Resultat och ställning Bolaget redovisar en omsättning på 74,7 mkr för året och ett positivt resultat med 3,1 mkr efter finansnetto. Balansomslutningen uppgår till 269,8 mkr, eget kapital 17,0 mkr och obeskattade reserver 13,7 mkr. Detta ger en soliditet på 10,3 % vilket är en förbättring med 1,2% jämfört med En genomgång och värdering av fastighetsbeståndet är genomförd. Värderingen har skett på ett enhetligt sätt med en värderingsmodell baserad på fastigheternas driftsnetto. Ingen nedskrivning har genomförts. Värderingen utesluter inte att det finns uppskrivningsmöjligheter. Året som gått Under har elever och lärare flyttat in i den efter branden 2014 återuppbyggda Fyrklöverskolan. Förskolan Hjortronmyren har renoverats och fler fastigheter har tilläggsisolerats. Sedan halvårsskiftet har energiskattebefrielsen för förbrukning av egenproducerad vind-el upphört, vilket fördyrat elkonsumtionen avsevärt. 5.5 Hedemora näringsliv AB Uppgifter och organisation Hedemora Näringsliv AB ska verka för ett gott företagsklimat i kommunen och skapa förutsättningar för ekonomisk tillväxt, ökad sysselsättning och ett differentierat näringsliv. Resultat och ställning Bolaget redovisar en omsättning med 5,2 mkr för året och ett positivt resultat efter finansiells poster med 0,1 mkr. Bolaget har en balansomslutning med 1,7 mkr. Året som gått Bolaget har under året slutfört projektet Industriell Förnyelse vilket resulterat i en etableringsstrategi som antagits av Kommunfullmäktige. Dessutom har bolaget slutfört en förstudie avseende en forskningsanläggning i Garpenberg. Bolaget deltar även i Hedemora kommuns integrationsprojekt En väg in som pågår till och med

52 Adress: Box 201, Hedemora Tel