Årsredovisning Kommunfullmäktige

Transkript

1 Årsredovisning 2017 Kommunfullmäktige

2 Innehållsförteckning KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE HAR ORDET FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Inledning Kommunens organisation Året som gått Ekonomisk översikt Ekonomiska nyckeltal Medarbetarna Måluppfyllelse för god ekonomisk hushållning Prognossäkerhet RÄKENSKAPER Resultaträkning Kassaflödesanalys Balansräkning Noter Driftredovisning Investeringsredovisning Redovisningsprinciper SPECIFIKATIONER NÄMNDER OCH SEKTIONER Finansförvaltningen Kommunstyrelseförvaltningen Kommunrevisionen Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan Bildningsnämnden Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen Omsorgsnämnden - Vård- och omsorgsförvaltningen Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Barnbokslut GEMENSAMMA NÄMNDER UpphandlingsCenter, UhC Södra Dalarnas Räddningstjänstförbund Västmanland-Dala lönenämnd Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan KOMMUNKONCERNEN Ekonomisk översikt för kommunkoncernen Hedemora Energi AB AB Hedemorabostäder Hedemora kommunfastigheter AB Hedemora näringsliv AB... 52

3 Kommunstyrelsens ordförande har ordet Så var det dags för mig att författa min 9:e och sista redogörelse för årsredovisningarna. När jag började 2009 som kommunstyrelsens ordförande skrev jag att det var som att stiga på ett tåg i full fart och ta sig igenom alla vagnarna. Nu tycker jag att jag gjort det och det är dags för mig att kliva av och låta nya krafter ta vid. En kommun och kommunkoncern som Hedemora bedriver en mångfacetterad verksamhet som är till gagn för de boende i kommunen. Jag är glad att vi i Hedemora kommun äger Hedemora Energi och Hedemora Bostäder och inte sålt ut hela eller delar av dessa välskötta bolag. År 2017 har varit ett bra år där Hedemora kommunkoncern än en gång kan redovisa ett positivt resultat i våra räkenskaper. Befolkningen har fortsatt att öka i Hedemora och vi är numer över innevånare. Men nu är det inte bara det ekonomiska resultatet som är viktigt utan naturligtvis verksamheternas goda service till våra medborgare i form av bl.a en väl fungerande skola och omsorgsverksamhet. Under 2017 hade vi besök av Skolinspektionen och det var glädjande att ta del av deras bedömningar från förskolan och uppåt och Hedemora var prickfri efter skolinspektionens besiktning. Vård- och omsorgsförvaltningen har under 2017 fortsatt legat i topp i länet beträffande hemtagning av färdigbehandlade från sjukhusen och vi har kunnat erbjuda platser i äldreboendena med lägst väntetid i Dalarna. Vård- och omsorgsförvaltningen startade under 2017 ett försök med 6-timmars arbetsdag inom en hemtjänstgrupp. Under året har man intensivt arbetat inom kommunen med projektet rätt till heltid och projektet som sådant avslutades till årsskiftet med gott resultat. En omorganisation inom Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen beslutades under året. Lokal- och markavdelningen går över från Kommunstyrelseförvaltningen till Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen. Avsikten är att det ska bli enklare för våra medborgare och företagare som till exempel söker bygglov eller vill expandera. En annan omorganisation som beslutades är att Arbetsmarknadsenheten går över från Kommunstyrelseförvaltningen till Socialförvaltningen. Jag vill passa på att nämna något om kommunens välskötta bolag och delar av deras förehavanden. Hedemora Energi har under året sett till att vi i Hedemora satsat på unika vätskekylda snabba laddplatser till elbilar. Kommunen har också införskaffat fler elbilar. Hedemora Bostäder har fortsatt med sin renoveringsplan för fastighetsbeståndet och har upphandlat ett nybygge om 32 lägenheter i Hedemora. När jag har varit ute på företagsbesök känner man av den framtidstro som företagen i vår kommun har. Man satsar och investerar för framtiden, det känns tryggt. Hedemora Näringsliv är framåt och är med och driver och initierat nya projekt till gagn för vårt näringsliv. Kan nämna bara som en sak att Hedemora Näringsliv tillsammans med Bildningsförvaltningen, Vård- och omsorgsförvaltningen och de privata företag i kommunen som arbetar med omvårdnad kunnat starta en YH-utbildning i Hedemora som leder till yrket behandlingsassistent. Naturligtvis så kommer ibland utmaningar som kräver omställning av vår kommunala verksamhet. Under våren stängdes de två stora privata asylboendena i Långshyttan och i Garpenbergs gård med kort varsel. Det innebar bl.a. att vi fick stänga ner en förskoleverksamhet i gamla skogshögskolan i Garpenberg. Skolan med dess personal och elever påverkades av att flera asylelever flyttades till andra kommuner i landet. Vi har precis som året innan satsat rejält på vårt blomstrande föreningsliv och höjt bidragen för våra föreningar. Vi har öppnat en fritidsbank där man kan låna sportutrustning om man vill prova på exempelvis en ny sport. Avslutningsvis vill jag tacka alla medarbetare i kommunen för deras goda arbete. Vill tacka alla som ställer upp att jobba politiskt i kommunen för att förändra och förbättra för oss alla. Vill också tacka de som ställer upp i vårt rika ideella föreningsliv som bidrar med så mycket. Ulf Hansson Kommunalråd och kommunstyrelsens ordförande 3

4 1 Förvaltningsberättelse 1.1 Inledning Hedemora kommuns årsredovisning omfattar ekonomiskt utfall för år Förutom en övergripande sammanställning för kommunen innehåller också rapporten en redovisning för respektive nämnd. Årsredovisningen innehåller även en sammanställd redovisning med en kortare rapport för respektive dotterbolag. Alla siffror redovisas i miljoner kronor, där inget annat anges. 1.2 Kommunens organisation Mandatfördelning i kommunfullmäktige Parti Mandat Arbetarpartiet socialdemokraterna 13 Centerpartiet 7 Moderaterna 7 Vänsterpartiet 3 Miljöpartiet de gröna 2 Liberalerna 1 Kommunlistan 4 Sverigedemokraterna 4 4

5 1.3 Året som gått Under året har inga stora organisationsförändringar internt genomförts men beslut har tagits om förändringar fr o m Arbetsmarknadsenheten (AME) flyttas från kommunstyrelseförvaltningen till Socialförvaltningen och i det närmaste hela Lokal- och markavdelningen flyttas till Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen, några funktioner placeras på kommunstyrelseförvaltningens kansli. Turismverksamheten övergick fr o m 1 maj till Visit Dalarna AB. Alla länets kommuner och Landstinget Dalarna tog under hösten 2017 beslut om att huvudmannaskapet för kollektivtrafiken tas över av Landstinget Dalarna fr o m Flera detaljplaner har färdigställts under året och en översyn av samtliga planer och områden har påbörjats. Syftet med översynen är att på sikt få fram en strukturplan för att belysa Hedemora kommuns framtida utvecklingsmöjligheter för att möta den redan nu ökande bostadsbristen. Kommunens bostadsbolag har kommit långt i planerna på bygget av 32 lägenheter bakom f d Gussarvsskolan och några planer har stannat upp p g a överklaganden. Under året har Stureskolan och förskolan Regnbågen renoverats och planering för ett nytt vårdoch omsorgsboende har startats under hösten Stadsnätsutbyggandet har fortsatt och vid årsskiftet var i det närmaste villakunder anslutna. Flyktingstillströmningen som var omfattande 2015 och 2016 har minskat under Under året minskade antalet ensamkommande barn som kommunen haft ansvar för från 90 i början av året till 46 vid årsskiftet och fr o m hösten 2017 har kommunen inget HVB-boende i egen regi. Överförmyndarkansliets verksamhet har därmed också återgått till normal bemanning. Migrationsverket har sagt upp lägenheter i kommunen. För att underlätta integrationen och förkorta vägen till egen försörjning drivs projektet En väg in. 26 föreningar har också fått kommunalt bidrag för att främja integrationsaktiviteter och vid AME (arbetsmarknadsenheten) har man verkat för att få fram s k Extratjänster; arbetstillfällen finansierade av staten med syfte för nyanlända att komma in på arbetsmarknaden. Alla medarbetare har också erbjudits utbildning i frågor som rör både jämställdhet och integration, drygt personer har deltagit. Ett arbete med att förtydliga kommunens styrmodell startade 2016 och i november 2017 togs beslut om Mål och budget för 2018 med lokala mål som de förtroendevalda arbetat fram. Under året togs också beslut om chefsförtätning; normen är numera att det som högst ska vara 30 medarbetare per chef bl a för att kunna hantera och aktivt påverka det höga sjuktalet men också för att arbeta vidare med de aktiviteter som alla arbetsgrupper förväntas ta fram för att nå de politiska målen. Under året avslutades Heltidsprojektet; alla anställdas rätt att arbeta heltid med lyckat resultat. Rationalisering och kvalitetsförbättring genom digitalisering är en fråga som vidgats senaste åren och kommer att bli än viktigare framledes. Under 2017 köpte kommunen aktier i Inera AB som på uppdrag av SKL ska ge stöd i digitaliseringsfrågor. En del av digitaliseringen gäller E-tjänster och under året kunde konstateras att Hedemora är den kommun i länet som kommit igång med flest E-tjänster. Under året avslutades en långdragen upphandlingsprocess gällande pensionsadministration och fr o m 1 oktober har kommunen avtal med Skandia men eftersom kommunen under 2015 och 2016 löste in över 200 mkr hos KPA för ansvarsförbindelsen gällande avtalspensioner intjänade för 1998 kommer administrationstjänst att hanteras av både KPA och Skandia de närmsta åren. 1.4 Ekonomisk översikt Budget 2017 Kommunen har för 2017 fastställt en budget med ett budgeterat överskott på 9,4 mkr. Efter justering för tilläggsbudget avseende projekten AMIF och ERUF är det budgeterade överskottet minskat till 6,3 mkr. Resultat 2017 Det officiella resultatet för 2017 uppgår till 0,7 mkr, bortses från jämförelsestörande poster i form av realisationsvinst och realisationsförlust redovisar kommunen ett svagt positivt resultat för 2017 med 0,2 mkr. Vid prognosen i delårsrapporten gjordes bedömningen att kommunen skulle nå ett positivt resultat med 9,2 mkr. Den största bidragande orsaken till att resultatet blev försämrat jämfört med prognosen är oväntade höga kostnader för pensioner på grund av ändrade redovisningsprinciper enligt RIPS17. Denna förändring innebär en tidigareläggning av kostnaden genom att kommunen ska boka upp förmånsbestämda pensioner som en upplupen premieskuld. Dessutom innebär förändringen att aktiva förtroendevalda integreras i beräkningen. Jämfört mellan åren 2016 och 2017 minskade intäkter i form av skatteintäkter samt generella bidrag och utjämning med 1,5 mkr. Anledningen till detta är att det generella bidraget, i form av den sk välfärdsmiljarden, från staten minskat, Finansnettot ökade 5

6 marginellt med 0,1 mkr. Bortses från jämförelsestörande poster har verksamhetens nettokostnader ökat med 67,1 mkr mellan 2016 och Då skatteintäkterna ej ökat har nyckeltalet verksamhetens nettokostnader i förhållande till skatter, generella bidrag och utjämning försämrats från 92,7% 2016 till 99,4 % Kommunens mål att nyckeltalet ska ligga under 99 % uppfylls därmed inte i bokslutet. Balanskrav Enligt kommunallagen ska negativa resultat regleras och det egna kapitalet återställas inom tre år. Kommunen har inget underskott att återställa. Balanskravsutredning, förvaltningsberättelse mkr Bokslut 2017 Årets resultat enligt resultaträkningen 0,7 Realisationsvinster -0,8 Realisationsförluster 0,3 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 0,2 Årets balanskravsresultat 0,2 Balanskravsunderskott fr tidigare år 0,0 Balanskravsresultat att reglera 0,0 Likviditet Kommunens likvida medel uppgår till 176,7 mkr per ( 180,3 mkr ). Se närmare specifikation i kassaflödesanalysen, kapitel 2.2. I kassaflödesanalysen inkluderas kortfristiga placeringar i likvida medlen. Kommunen har och inga upptagna lån. Däremot är avkastningen på likvida medel mycket låg och utsikterna är inte bättre för de närmaste åren. Investeringar Kommunen har beslutat om en investeringsbudget för 2017 på 31 mkr inklusive de investeringsmedel som har rullats från Utfallet blev något lägre, 17,7 mkr, vilket till största delen beror på försenade projektstarter för några projekt. En utförligare beskrivning av kommunens investeringar samt påbörjade investeringar finns under avsnitt 2.6 Investeringsredovisning samt under respektive nämnds avsnitt. Avskrivningar Avskrivningar har belastat årets resultat med 16,7 mkr, vilket är 0,1 mkr högre än Kommunen övergick till komponentavskrivning avseende fastigheter under Arbetet har fortsatt under 2017 med regler avseende komponentavskrivning för gator och annan infrastruktur. Ingen nedskrivning har genomförts. Kassa och bank Kommunen har från och med delårsrapporten per ändrat redovisningen av posten kassa och bank och tar upp hela behållningen på koncernkontot som en tillgång och redovisar bolagens behållning som en kortfristig skuld. Pensionsförpliktelser Pensionsåtagandet redovisas enligt den så kallade blandmodellen. Redovisning enligt blandmodellen innebär att en mindre del av åtagandet redovisas som en avsättning i balansräkningen och en större del redovisas utanför balansräkningen, som en ansvarsförbindelse. Den del av pensionsåtagandet som redovisas utanför balansräkningen avser pensioner intjänande före Pensionsrättigheter från och med 1998 betalas ut för individuell placering i mars året efter. Tabell; Pensionsförpliktelser Mkr Bokslut Bokslut Särskilda ålderspensioner, löneandelar över 7,5 basbelopp samt efterlevandepensioner, finns upptaget dels som avsättning enligt Rips17, ett regelverk som styr hur skulden värderas och beräknas, samt dels som överskottsfond hos KPA. Borgensförbindelser och övriga ansvarsförbindelser De totala borgensförbindelserna uppgår till 1 115,8 mkr. Av dessa borgensförbindelser avser 874,3 mkr borgen för koncernföretagens lån. Kommunen har även, precis som övriga kommuner i Dalarna, en borgen om 232 mkr för Transitio vilket avser leasingkontrakt av tåg, 9 mkr till AB Dalatrafik samt ett par mindre borgensåtaganden vilka framgår av avsnitt 2.4 Noter i årsredovisningen. Kommunen har inte behövt infria några borgensåtaganden under 2017 och risken bedöms som låg att kommunen ska behöva infria några åtaganden under Leasingåtagandena är klassificerade som operationell leasing. Det bör noteras att leasingkontrakt avseende bilar och datorer är under avveckling och att kommunen genomgående övergått till köp av utrustning. Hedemora kommunfastigheter AB äger och förvaltar huvuddelen av kommunens verksamhetslokaler. Framtiden Avsättning pensionsförplikt- 6,3 11,8 else intjänande efter 1998 Ansvarsförbindelse 179,3 152,2 Totala pensionsförpliktelser 185,6 164,0 Öronmärkta medel till pensioner inom eget kapital 25,1 25,1 Förpliktelse minskad genom försäkring 269,4 269,4 Överskottsmedel 0,0 0,0 Kommunen ska varje år besluta om en årsbudget, som minst ska vara i balans. Från och med 2015 redovisar kommunen förutom årsbudget även en plan för två ytterligare år. 6

7 Kommunen måste genomföra åtgärder för att kunna uppnå tillräckliga överskott i verksamheterna och arbeta för att undvika negativa budgetavvikelser. Under åren 2013 och 2014 har intäkter av tillfällig karaktär varit bidragande till att kommunen kunnat uppnå positiva resultat och för 2016 bidrog statens extraanslag om 54 mkr till det positiva resultatet. Fr o m gäller nya lägre ersättningsregler för ensamkommande barn och Hedemora kommuns andel av den s k Välfärdsmiljarden kommer att minska kommande år. Behov finns av investeringar i de egna fastigheterna men också av nytillskott av lokaler för äldreboende och förskola/skola. Ett kontinuerligt arbete måste bedrivas för att få en kostnadseffektiv verksamhet. 7

8 1.5 Ekonomiska nyckeltal Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Kommunen Årets resultat 1) 19,2-11,0 19,6 74,0 0,7 andel av skatteintäkter, gen. bidrag o utjämning % 1) 2% -1% 2% 8% 0% andel av eget kapital, % 1) 5% -3% 9% 35% 0% Eget kapital 425,1 414,2 212,2 214,5 215,2 Eget kapital, inkl. pensionsförpliktelser *) -79,1-68,7-37,5 35,2 46,3 Soliditet inkl. pensionsförpliktelser, % -14% -12% -8% 7% 10% Rörelsekapital Likviditet % 143,1% 123,5% 104,5% 100,5% 103,2% Verksamhetens nettokostnad inkl, finansnetto 1) -785,6-849,7-845,4-869,7-936,2 andel av skatteintäkter, gen. bidrag o utjämning % 1) 97,6% 101,3% 97,7% 92,2% 99,4% Skatteintäkter, gen. bidrag o utjämning 804,8 838,7 864,9 943,7 942,2 Kronor/invånare Investeringar -10,9-20,5-13,0-26,1-17,7 Självfinansieringsgrad på investeringar, % 100% 100% 100% 100% 100% Nettokostnader 1) -795,8-858,3-850,9-873,0-939,6 förändring 7,1 62,5-7,4 22,1 66,6 förändring, % 1% 8% -1% 3% 8% Skatter, gen. bidrag o utjämning 804,8 838,7 864,9 943,7 942,2 förändring 25,9 33,9 26,2 78,8-1,5 förändring, % 3% 4% 3% 9% 0% Finansnetto 10,2 8,6 5,5 3,3 3,4 förändring 0,3-1,6-3,1-2,2 0,1 förändring, % 3% -16% -36% -40% 2% Koncernen Årets resultat 1) 29,6-2,1 24,8 103,6 25,1 Eget kapital 596,4 587,9 381, ,6 Soliditet exkl ansvarsförbindelsen 39% 39% 24% 25% 26% Rörelsekapital 97,3 83,6 108,2-88,1-67,1 Investeringar -61,0-111,5-69,4-127,4-141,7 Antal invånare per 1/11 "skattskrivningsdag" 2) Skattesats egna kommunen 22,64 22,64 22,64 22,64 22,64 1) exklusive jämförelsestörande poster 2) befolkningsmängden den 1/11 styr skatteintäkter. 8

9 1.6 Medarbetarna Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut * 2017 Antal anställda varav tillsvidareanställda Könsfördelning: Kvinnor 82,0% 80,2% 78,7% 79,5% Män 18,0% 19,8% 21,3% 20,5% Årsarbetare omräknat till heltid: Tillsvidareanställda varav kvinnor män Visstidsanställda varav kvinnor män Deltidsarbete: Kvinnor 26,9% 25,7% 24,1% 12,0% Män 15,5% 19,5% 16,0% 11,1% Sysselsättningsgrad 93,3% 92,8% 94,1% 96,3% varav kvinnor 93,8 96,7% män 95,4 95,1% Medellön: Tillsvidareanställda kr kr kr kr varav kvinnor kr kr män kr kr Ohälsotal, sjukfrånvaro: Total sjukfrånvaro 7,0% 8,6% 8,9% 8.2% varav kvinnor 7,8% 9,4% 10,0% 8,9% män 3,7% 5,1% 5,1% 5,7% Långtidsfrånvaro fr.o.m. dag 60 45,1% 53,4% 55,1% 52,1% varav kvinnor 45,3% 55,4% 57,2% 53,2% män 35,5% 38,3% 40,8% 45,9% 0-29 år 3,4% 4,4% 4,9% 4,9% år 7,8% 8,4% 9,7% 7,6% 50- år 7,2% 9,3% 9,1% 9,3% * Fr.o.m utökas redovisningen av personalstatistik efter könsfördelning. Antal anställda i kommunen fortsätter att öka från till vilket betyder att vi blivit 23 stycken fler i kommunen. Arbetet med sjuktalen fortsätter och vi kan glädjande nog nu konstatera att sjuktalen nu vänder ner och sjunker. Vi har nu en total sjukfrånvaro på 8,2%. Det är kvinnorna i organisationen som står för minskningen. 9

10 Männen däremot står för en liten ökning jämfört med Totalt ser vi dock en minskning med 0,7% på totalen. Som ett led i att sänka sjuktalen har Hedemora kommun haft ett chefsförtätningsprogram där syftet är att skapa de bästa förutsättningar för våra chefer att leda personalen, så att medarbetare känner sig delaktiga och engagerade i organisationens mål. Vi har nu också standardiserat chefslinjen med kommunövergripande ansvar och roller. Under 2018 kommer vi att koppla på en helt ny chefsutbildning i Hedemora kommun, som kommer att ge våra chefer de bästa förutsättningarna att lyckas med sina uppdrag. Vi är mycket glada åt att vi tecknat semesterväxlingsavtal med de flesta arbetstagarorganisationerna, vilket ger Hedemora kommun en konkurrensfördel i kampen om bra medarbetare. Vi har också under året infört heltid i organisationen och vi har nu också en handlingsplan för hur våra medarbetare ska ges förutsättningar för att arbeta heltid. Andel deltidsanställda kvinnor har också sjunkit från 24,1% till 12% jämfört med föregående år. Andel deltidsanställda män har sjunkit från 16% till 11,1%. Den totala sysselsättningsgraden har samtidigt stigit från 94,1% till 96,3%. Skillnaden i medellön mellan kvinnor och män har minskat i kommunen. Nu är skillnaden kr vilket betyder att kvinnors lön i förhållande till mäns är 95,5%. 10

11 1.7 Måluppfyllelse för god ekonomisk hushållning Uppföljning av måluppfyllelse sker i samband med delårsrapport och årsredovisning. Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Förtroendet för kommunen och dess medarbetare är stort. Nettotillskott av företag. Vara bland de 5 bästa kommunerna i länet. Fler bostäder ska tillskapas i centrum; 20 lägenheter per år. Skolorna i Hedemora ska vara förstahandsval för ungdomarna. Antalet som väljer Hedemoras skolor som förstahandsval för gymnasiet ska öka med 10 % jmf med tidigare år. Antal hushåll med långvarigt ekonomiskt bistånd (10-12 månader under året) ska minska med 10 % årligen. Hedemora ska ligga över medelindex. Mäts genom KKIK. Mäts av Hedemora Näringslivsbolag. Mäts av Hedemorabostäder. Ingen mätning genomförd Målet nått, plats 4 Målet ej uppnått Mäts av Bildningsförvaltningen. 2013: 62,3% Mäts av Socialförvaltningen, Öppna jämförelser. 2014: 56,7% 2015: 53,3% 2016: 55,0% 2017:60,0% Målet ej uppnått Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, miljö, mångfald (jämställdhet och integration) står i fokus. Antal invånare ska öka med 100 personer årligen. Kommunen är en förebild vad gäller inköp av ekologiska varor, minst 30 %. Kommunen är en förebild vad gäller avfallshantering. Mäts SCB befolkningsstatistik. Kommunens resultat ska ligga över medelvärdet för deltagande kommuner vid mätning i KKiK. Kommunens resultat ska ligga över medelvärdet för deltagande kommuner vid mätning i KKiK. Målet uppnått Medelvärde 28%, kommunen 29%. Målet uppnått Målet ej uppnått Kommunen är en Eko-kommun och ska vara bland de 25 % bästa ekokommunerna Mäts av tidskriften Aktuell hållbarhet (tidigare Miljöaktuellt) Målet ej uppnått Fler e-tjänster ska erbjudas, antal tjänster ska öka med minst 2 per år. Kommunen arbetar systematiskt för jämställdhet, mångfald, integration, hälsa och miljö.. Statistik ska vara könsuppdelad. Mäts av IT-enheten. Under 2017 kommer ett antal indikatorer väljas ut för att möjliggöra årlig uppföljning och jämförelse över tid. All statistik som förs av kommunen ska vara könsuppdelad. Målet uppnått Målet uppnått 11

12 Medarbetare Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Ekonomi Rätt till heltid. Möjlighet till deltid. Nöjda medarbetare. Antal heltidsanställda t.v. mäts årligen. Medarbetarundersökning vartannat år (2016). Nöjda medarbetare ska uppgå till minst 90 %. Friska medarbetare. Hedemora ska vara bland de 145 kommuner i landet med lägst sjukfrånvaro. Mäts årligen. Målet uppnått, alla fått erbjudande om heltid Ej mätt 2017, mäts delvis 2018 Sjuktalet sänkt. Kan inte mätas mot övr kommuner då inrapportering ej gjorts. Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar God hushållning. Resultatet ska utgöra minst 1 % av skatteintäkter och statsbidrag. Egen finansiering De årliga investeringarna ska genomföras utan upplåning. God soliditet Soliditet inklusive ansvarsförbindelsen ska förbättras med 2 % per år. Startvärde 2015 = -10 %. Målet ej uppfyllt Målet uppnått Målet uppnått; +10% (+7% 2016) 8 av de 17 övergripande målen har uppnåtts varav 2 av de 3 ekonomiska målen. I tre fall har mätning ej skett eller går ej att mäta och 6 mål har ej uppnåtts. Som nämnts tidigare har kommunens styrmodell reviderats under året och därmed också målen för

13 1.8 Prognossäkerhet I nedanstående tabell redovisas de prognoser som lämnats under året. Som framgår tenderar prognoserna att vara mer negativa i början på året än i slutet. En del kan förklaras av stora osäkerheter angående storlek på bidrag från Migrationsverket har varit ett mycket svårbedömt år. Den stora försämringen av finansens resultat jämfört med prognosen förklaras av förändring av redovisning avseende pensionsförpliktelser. De stora svängningarna i bildningsnämndens prognoser har varit föremål för utredning från KPMG och strävan är att alltid kunna lämna så realistiska prognoser som möjligt så att rätt insatser kan göras i tid. mkr Prognosavvik Prognosavvik Prognosavvik Avvikelse Kommunrevisionen 0,0 0,0 0,0 0,1 Överförmyndaren 0,0-0,1-0,1 0,0 Kommunstyrelsen -1,4 0,8 3,2-1,7 Bildningsnämnden -15,5-5,0 0,0 0,1 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen -0,9 0,0-5,8-2,7 Omsorgsnämnden - Vård- och omsorgsförv 1,1 5,2 1,5 5,9 Miljö- o samhällsbyggnadsnämnden 0,0 0,3 0,1 0,3 Finansförvaltningen 2,9 1,8 2,9-7,6 Summa avvikelse mot budget -13,8 2,9 1,8-5,6 Jämförelsestörande post Realisationsvinst Realisationsförlust Prognosavvikelse exkl jämf.störande post -13,8 2,9 1,8-5,6 13

14 2 Räkenskaper 2.1 Resultaträkning Not Kommunen Koncernen Bokslut Bokslut Budget Prognos Bokslut Bokslut Verksmhetens intäkter 1 253,3 237,9 200,9 225,2 499,0 478,9 Verksmhetens kostnader ,2-1160,9-1110,7-1137,8-1316,2-1299,5 Avskrivningar 5-16,8-16,7-19,1-19,1-91,8-91,7 Verksamhetens nettokostnad -944,8-939,6-928,9-931,7-909,1-912,3 Skatteintäkter 6 657,3 686,2 683,1 684,5 657,3 686,2 Generella bidrag och utjämning 7 286,3 256,0 253,3 255,5 286,3 256,0 Finansnetto 8,9 3,3 3,4 2,5 3,4-10,2-7,5 Oförutsedda intäkter och kostnader 0,0-5,2-3,7-3,7 Resultat före extraordinära intäkter och kostnader 2,2 0,7 6,3 8,0 24,4 22,4 Extra ordinära intäkter och kostnader Resultat efter extraordinära intäkter och kostnader 2,2 0,7 6,3 8,0 24,4 22,4 Årets skatt 10-2,7-2,8 Årets resultat 11 2,2 0,7 6,3 8,0 21,8 19,6 Jämförelsestörande poster Realisationsvinst 2-1,5 Realisationsförlust 4 1,1 1,1 Inlösen pensionsåtagande 70,7 70,7 Nedskrivning Hedemora Energi AB 10,0 7,0 Årets resultat justerat för jämförelsestörande poster 11 74,0 0,7 6,3 8,0 103,6 25,1 14

15 2.2 Kassaflödesanalys Not Kommunen Koncernen Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat 11 2,2 0,7 21,7 19,6 Justering för av- och nedskrivningar 5 16,8 16,7 91,8 91,7 Justering för förändring avsättning 21 0,0 5,4-0,4 4,8 Justering för realisationsförlust/vinst 1,1-0,5 1,1-1,2 Justering ej likviditetspåverkande poster 28 0,0 0,2 2,6 3,2 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 20,2 22,6 117,0 118,0 Ökning(+)/minskning(-) varulager 16 0,9 2,9 Ökning(-)/minskning(+) av kortfristiga fordringar 17-56,7 65,3-63,5 63,8 Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder 24 53,8-74,8-44,8-24,6 Ökning(+)/minskning(-) exploatering och förråd 16 0,7 0,0 0,7 Kassaflöde från den löpande verksamheten 17,3 13,8 9,6 160,9 INVESTERINGAR Förvärv materiella anläggningstillgångar 12,13,14-26,1-17,7-127,4-141,7 Försäljning materiella anläggningstillgångar 1,0 1,6 1,0 3,9 Förvärv finansiella anläggningstillgångar 15-5,0-1,2 0,0-0,3 Avyttring/minskning av finansiella anläggn.tillg. 15 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -30,1-17,2-126,4-138,1 FINANSIERING Upptagna lån 0,0 0,0 Ökning(+)/minskning(-) av långfristiga skulder 23-11,8-26,3 Ökning(-)/minskning(+) av långfristiga fordringar 0,0 0,0 Ökning(-)/minskning(+) av finansiella anläggn.tillg 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -11,8-26,3 Periodens kassaflöde -12,8-3,5-128,6-3,5 0,0 Likvida medel vid periodens början 18,19 193,3 180,5 309,1 180,5 Likvida medel vid periodens slut 18,19 180,5 177,0 180,5 177,0 15

16 2.3 Balansräkning Kommunen Koncernen Not Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 161,3 160, , ,4 mark, byggnader, publika anl ,8 98, , ,6 maskiner och inventarier 13 48,8 48,1 65,5 66,2 pågående investeringar 14 14,7 14,2 73,0 45,6 Finansiella anläggningstillgångar 15 55,7 56,9 10,1 10,4 Summa anläggningstillgångar 217,0 217, , ,8 Omsättningstillgångar Förråd, exploateringsfastighet 16 2,2 1,5 13,9 10,3 Kortfristiga fordringar ,7 67,3 161,0 97,2 Kortfristiga placeringar 18 0,2 0,3 0,2 0,3 Kassa och bank ,3 176,7 180,3 176,7 Summa omsättningstillgångar 315,4 245,9 355,5 284,6 SUMMA TILLGÅNGAR 532,4 463, , ,4 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital ,2 214,5 381,3 403,0 Årets resultat 2,2 0,7 21,7 19,6 Summa eget kapital 214,5 215,2 403,0 422,6 Avsättningar Avsättningar för pensioner 21 6,3 11,8 10,4 15,2 Övriga avsättningar 22 0,0 0,0 36,7 39,7 Summa avsättningar 6,3 11,8 47,2 54,9 Skulder Långfristiga skulder 23 0,0 0,0 899,3 873,0 Kortfristiga skulder ,6 236,8 268,4 243,8 Summa skulder 311,6 236, , ,8 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 532,4 463, , ,4 Panter och ansvarsförbindelser Företagsinteckning 25 2,4 0,0 Pensioner intjänade före ,3 168,8 179,3 168,8 Borgensåtaganden , ,8 244,1 244,0 16

17 2.4 Noter Mkr Kommunen Koncernen Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Externa intäkter Försäljningsintäkter 12,3 13,1 191,9 194,6 Taxor och avgifter 18,9 19,4 18,9 18,7 Hyror och arrenden 13,6 14,2 43,2 50,2 Bidrag 194,3 178,8 192,7 178,8 Försäljning av verksamhet 13,8 11,7 13,8 2,2 Försäljning av anläggningstillgång 0,3 1,6 0,4 2,3 Bokfört värde anläggninstillgång -0,8 Övrigt 0,0 0,0 38,2 33,0 253,3 237,9 499,0 478,9 2 Jämförelsestörande intäkt Realisationsvinst 0,8 1,5 3 Externa kostnader *) Kostnader för arbetskraft -650,4-703,3-724,3-784,0 Köp av verksamhet och stödverksamhet -174,3-158,5-174,3-149,2 Lokaler -72,3-72,9-15,7-15,3 Bidrag och transfereringar -71,6-79,5-68,1-70,8 Förbrukningsinventarier och material -47,0-37,0-47,0-37,0 Pensionsförsäkring inkl löneskatt -70,7 0,0-70,7 0,0 Övriga verksamhetskostnader -94,9-114,9-216,1-243, , , , ,5 *) Inklusive oförutsedda kostnader som redovisas under finansen 4 Jämförelsestörande kostnad Realisationsförlust -1,1-0,3 0,0-0,3 5 Avskrivningar Avskrivningar enl plan -16,8-16,7-81,8-91,7 Nedskrivning av anläggningstillgångar 0,0 0,0-10,0 0,0-16,8-16,7-91,8-91,7 6 Skatteintäkter Preliminära skatteinbetalningar 659,8 688,5 659,8 688,5 Prel. Slutavräkning innevarande år 0,6 0,8 0,6 0,8 Slutavräkningsdifferens föregående år -3,1-3,1-3,1-3,1 657,3 686,2 657,3 686,2 7 Generella bidrag och utjämning Inkomstutjämning 160,7 171,7 160,7 171,7 Strukturbidrag 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnadsutjämning 0,0 0,0 0,0 0,0 Bidrag LSS-utjämning 42,3 35,2 42,3 35,2 Fastighetsavgift 27,9 28,5 27,9 28,5 Generella bidrag fr staten 55,9 27,5 55,9 27,5 varav engångsmedel pga högt flyktingmot 4,5 54,9 4,5 54,9 Regleringsavgift -0,5-6,8-0,5-6,8 286,3 256,0 286,3 256,0 8 Finansiella intäkter Utdelning från koncernföretag 0,0 0,0 0,0 0,0 Utdelning från andra företag 1,6 1,5 1,6 1,5 Räntor, bank 0,2-0,1 0,2-0,1 Räntor, utlämnade lån 0,0 0,0 0,0 0,0 Borgensavgifter 2,0 2,0 0,0 0,0 Inlösen värdepapper 0,0 0,0 0,0 0,0 Övrigt 0,2 0,1 0,4 0,2 4,1 3,5 2,2 1,6 9 Finansiella kostnader Räntekostnader mm -0,4 0,0-12,1-9,0 Mottagaravgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 Övrigt -0,3-0,1-0,3-0,1-0,7-0,1-12,4-9,1 10 Skatt Skatt på årets resultat -2,7-2,8 Uppskjuten skatt 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0-2,7-2,8 Kommunen Koncernen Not Mkr Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Mark, byggnader och tekninska anläggningar Anskaffningsvärde 274,2 283, , ,8 Ackumulerade avskrivningar -176,4-184,6-937,1-995,0 Ackumulerade nedskrivningar 0,0 0,0-74,9-81,9 Ackumelerade uppskrivningar 7,7 7,7 Bokfört värde 97,8 98, , ,6 Redovisat värde vid årets början 99,6 97, , ,7 Investeringar 8,8 9,2 68,0 154,2 Redovisat värde av avyttringar och utrangeringar -2,1-0,1-3,3-16,8 Nedskrivningar 0,0 0,0-10,0-7,0 Omklassificering 23,2 1,4 Avskrivningar -8,5-8,2-69,0-57,9 Redovisat värde vid årets slut 97,8 98, , ,6 13 Maskiner och inventarier Anskaffningsvärde 102,2 110,0 157,0 168,2 Ackumulerade avskrivningar -53,5-61,9-91,5-102,0 Bokfört värde 48,8 48,1 65,5 66,2 Redovisat värde vid årets början 49,5 48,8 64,2 65,5 Investeringar 7,6 7,7 12,9 12,7 Redov värde av avyttringar och utrangeringar 0,0 0,0 0,0-1,5 Avskrivningar -8,3-8,4-11,6-10,5 Redovisat värde vid årets slut 48,8 48,1 65,5 66,2 14 Pågående investeringar Anskaffningsvärde 14,7 14,2 73,0 45,6 Bokfört värde 14,7 14,2 73,0 45,6 Redovisat värde vid årets början 5,1 14,7 49,8 73,0 Investeringar 24,0 16,4 112,1 100,7 Aktiverade investeringar -14,3-16,9-14,3-16,9 Omklassificeringar 0,0 0,0-74,6-111,2 Redovisat värde vid årets slut 14,7 14,2 73,0 45,6 15 Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterföretag AB Hedemorabostäder, 100 % 10,7 10,7 0,0 0,0 Hedemora Energi AB, 100 % 7,0 7,0 0,0 0,0 Hedemora Kommunfastigheter AB, 100% 30,0 30,0 0,0 0,0 Hedemora Näringsliv AB 0,1 1,0 47,8 48,7 0,0 0,0 Andelar i intresseföretag Svältbackens Kraft AB 0,0 0,0 1,0 1,0 Kommuninvest 4,9 4,9 4,9 4,9 Utveckling i Dalarna Holding AB 0,2 0,2 Inera 0,0 0,0 Kommun AB 0,0 0,0 0,0 0,0 Föreningssparbanken 0,0 0,0 0,0 0,0 Långshyttan Handels AB 0,0 0,0 0,0 0,0 Övrigt 0,0 0,0 0,0 0,0. 4,9 5,1 5,9 6,2 Långfristiga fordringar Övriga 3,0 3,0 4,2 4,2 3,0 3,0 4,2 4,2 S:a finansiella anläggningstillg. 55,7 56,9 10,1 10,4 11 Årets resultat 2,2 0,7 21,7 19,6 Avgår Jämförelsestörande intäkter och kostnader Realisationsvinst -1,5 Realisationsförlust 1,1 1,1 Pensionsinlösen 70,7 70,7 Nedskrivning Hedemora Energi AB 10,0 7,0 Justerat resultat exklusive jämförelsestörande poster 74,0 0,7 103,6 25,1 17

18 Kommunen Koncernen Not Mkr Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Förråd, exploatering Förråd och lager 0,0 0,0 11,7 8,8 Exploatering, Stjärnsund 2,2 1,5 2,2 1,5 2,2 1,5 13,9 10,3 17 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 4,8 7,0 5,4 9,4 Övriga fordringar 90,2 26,6 99,2 34,7 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 37,7 33,7 56,5 53,1 132,7 67,3 161,0 97,2 18 Kortfristiga placeringar Elcertifikat 0,2 0,3 0,2 0,3 0,2 0,3 0,2 0,3 19 Kassa och bank Koncernkonto 158,4 152,5 158,4 152,5 Övriga bankkonton 24,2 24,2 21,9 24,3 180,3 176,7 180,3 176,7 Hedemora Kommun 59,5 100,4 59,5 100,4 Hedemora Energi AB 56,3 20,2 56,3 20,2 AB Hedemora bostäder 18,2 23,8 18,2 23,8 Hedemora kommunfastigheter AB 20,5 4,2 20,5 Hedemora Näringsliv AB 1,0 1,2 1,0 Övrigt 2,9 2,7 2,9 2,7 Summa koncernkonto 158,4 152,5 158,4 152,5 20 Eget Kapital Ingående eget kapital 212,2 214,5 381,3 403,0 Årets resultat 2,2 0,7 21,7 19,6 Utgående eget kapital 214,5 215,2 403,0 422,6 21 Avsättningar för pensioner Ingående värde för perioden 6,4 6,3 10,8 10,4 Ökning/minskning av avsättningen 0,0 5,4-0,4 4,8 Utgående värde 6,3 11,8 10,4 15,2 Summa pensionsavsättningar 5,1 9,5 8,4 12,2 Löneskatt, 24,26 % 1,2 2,3 2,0 3,0 S:a avsättningar inkl löneskatt 6,3 11,8 10,4 15,2 Aktualiseringsgrad 99% 99% 22 Övriga avsättningar Ingående värde på avsättningen 0,0 0,0 34,1 36,7 Förändring av avsättningen 0,0 0,0 2,6 3,0 0,0 0,0 36,7 39,7 23 Långfristiga skulder Ingående värde långfristiga skulder 0,0 0,0 911,0 911,0 Förändring långfristiga skulder 0,0 0,0-11,8-38,0 0,0 0,0 899,3 873,0 Kommunen Koncernen Not Mkr Bokslut Bokslut Bokslut Bokslut Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Företagsinteckning HNAB 2,4 0,0 2,4 0,0 26 Ansvarsförbindelse pensioner Pensioner intjänande före ,3 135,9 144,3 135,9 löneskatt, 24,26 % 35,0 33,0 35,0 33,0 179,3 168,8 179,3 168,8 27 Borgensåtaganden AB Hedemorabostäder 229,9 229,9 0,0 0,0 Hedemora kommunfastigheter AB 229,0 229,0 0,0 0,0 Hedemora Energi AB 389,0 365,4 0,0 0,0 Hedemora Kraft och Värme AB 50,0 50,0 0,0 0,0 Ansvar för egnahem och småhus 0,1 0,0 0,1 0,0 Transitio 232,0 232,0 232,0 232,0 AB Dalatrafik 9,0 9,0 9,0 9,0 Folkets hus, Långshyttan 0,4 0,4 0,4 0,4 Wikmanshyttans Företagshotell 0,1 0,1 0,1 0,1 Svältbackens Kraft AB 0,0 0,0 2,1 2,1 Fastigo 0,4 0, , ,8 244,1 244,0 28 Ej likviditetspåverkande poster Förlust vid avyttring exploateringsfastighet 0,2 0,2 Uppskjuten skatt 0,0 0,0 2,6 2,9 0,0 0,2 2,6 3,2 Hedemora kommun har i november 2003 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 280 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest ek för har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ek för har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ek för. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Hedemora kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till kr och totala tillgångar till kr. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kronor. 24 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 41,3 43,2 68,5 77,5 Div. kortfristiga skulder 96,0 49,4 1,3 1,3 Moms och särskilda punktskatter 0,3 0,7 0,3 0,7 Personalskatter 10,5 11,0 10,5 11,0 Upplupna kostn/ förutbet intäkter 163,4 132,5 187,8 153,4 varav semesterlöneskuld 39,7 41,0 41,7 42,9 311,6 236,8 268,4 243,8 18

19 2.5 Driftredovisning mkr Bokslut Bokslut Budget Tilläggsbudg Avvik else Kommunrevisionen -0,8-0,8-0,9 0,0 0,1 Intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnader -0,8-0,8-0,9 0,0 0,1 Valnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Överförmyndaren -3,1-2,7-2,7 0,0 0,0 Intäkter 6,5 4,8 4,5 0,0 0,3 Kostnader -9,5-7,5-7,1 0,0-0,4 Kommunstyrelsen -133,5-139,6-134,8-3,1-1,7 Intäkter 45,2 54,6 46,5 0,0 8,1 Kostnader -178,7-194,2-181,3-3,1-9,8 Bildningsnämnden -361,6-385,8-385,9 0,0 0,1 Intäkter 102,9 103,2 71,8 0,0 31,5 Kostnader -464,5-489,0-457,6 0,0-31,4 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen -75,8-83,9-81,2 0,0-2,7 Intäkter 86,3 60,5 60,0 0,0 0,5 Kostnader -162,1-144,3-141,2 0,0-3,1 Omsorgsnämnden - Vård och omsorg -287,0-296,4-302,4 0,0 5,9 Intäkter 43,8 42,5 40,7 0,0 1,7 Kostnader -330,8-338,9-343,1 0,0 4,2 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden -9,8-10,5-10,8 0,0 0,3 Intäkter 4,7 4,0 4,4 0,0-0,4 Kostnader -14,4-14,5-15,2 0,0 0,7 Gemensamma kostnader -76,9-22,5-10,9 0,0-11,6 Intäkter -0,1 0,1 0,0 0,0 0,1 Kostnader -76,8-22,6-10,9 0,0-11,7 Summa nettokostnader -948,4-942,2-929,5-3,1-9,6 Bruttointäkter 289,2 269,7 227,9 0,0 41,8 Bruttokostnader -1237,6-1211,8-1157,3-3,1-51,4 19

20 2.6 Investeringsredovisning Not Bokslut Bokslut Budget Ombudget + flytt fr Avvik else Kommunstyrelsen -21,1-14,6-17,0-10,1 12,5 Bildningsnämnden -4,2-1,5-1,5-0,3 0,3 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Omsorgsnämnden - Vård och omsorg -0,4-1,6-0,9-0,9 0,2 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden -0,4 0,0-0,3 0,0 0,3 Summa investeringar -26,1-17,7-19,7-11,3 13,4 Varav pågående 14-14,7-14,2 För 2017 beslutades en investeringsbudget med 19,7 mkr och flytt av budgetmedel mellan åren med 11,3 mkr. Utfallet blev 17,7 mkr. De största investeringarna under 2017 har gjorts av Kommunstyrelsen och avser ventilation i Vasahallen 2,7 mkr, inköp av bilar 2,8 mkr, gatuplan 2 mkr, nätverksutrustning 0,6 mkr, ventilation Hedemora ishall 1,1 mkr, diverse it-investeringar 1,2 mkr, broar i Vikmanshyttan 0,8 mkr, upprustning av Rådhuset, Elljusspår på Stadsberget och i Vikmanshyttan 1,2 mkr, hinderbana mm i Sveaparken 0,1 mkr, turistinformationstavlor 0.3 mkr samt upprustning av hopptornet i Hönsan 1 mkr. Fler av de investeringar Kommunstyrelsen gjort under 2017 är pågående och kommer att avslutas Bildningsnämnden har under året investerat i en kokgryta 0,2 mkr, inventarier till Hedemora lärcentrum 0,1 mkr, inventarier Stureskolan 0,8 mkr, inventarier Vikmanshytteskola 0,3 mkr samt inventarier Smedby skola o,2 mkr. Omsorgsnämnden har investerat i taklyftar 0,3 mkr, trygghetslarm 0,7 mkr och inventarier till det särskilda boendet Nordern för sammanlagt 0,5 mkr. Med pågående investeringar avses kostnader för investeringar som uppkommit 2017 eller tidigare men där investeringen ej slutförts och kostnaderna därmed inte aktiverats. 2.7 Redovisningsprinciper Redovisningsprinciper och beräkningsmetoder är oförändrade jämfört med föregående år, förutom när det gäller förpliktelser för pensionsåtaganden där kommunen från och med bokslut 2017 beräknar enligt RIPS 17. Hedemora kommun följer den kommunala redovisningslagen (KRL) på samtliga punkter utom 2 kap 7, avseende systemdokumentation och behandlingshistorik. Ett arbete med att se över samt förbättra kommunens systemdokumentation och behandlings historik har inletts under Hedemora kommun följer i allt väsentligt de rekommendationer som utgivits av Rådet för kommunal redovisning (RKR). Redovisningsprinciper samt avvikelser från rekommendationer kommenteras nedan Sammanställd redovisning Hedemora kommun gör en sammanställd redovisning vid delårsrapport samt årsbokslut. En sammanställd redovisning motsvarar det som kallas koncernredovisning inom den privata sektorn. Den sammanställda redovisningen för Hedemora innefattar Hedemora kommun och dess fyra dotterbolag Hedemora Energi AB, Hedemora kommunfastigheter AB, AB Hedemorabostäder och Hedemora näringsliv AB. I den sammanställda redovisningen elimineras interna transaktioner mellan kommunen och bolagen samt kommunens aktieinnehav i bolagen Skatteintäkter Enligt Rådet för kommunal redovisning, Rekommendation 4:2, ska det bokas upp en preliminär avräkning för skatteintäkter i bokslutet. Avräkningen baseras på Sveriges kommuner och landstings (SKL) skatteunderlagsprognos Jämförelsestörande poster För att en post ska betraktas som jämförelsestörande ska posten uppgå till ett väsentligt belopp samt vara av sådant slag att den inte förväntas inträffa ofta eller regelbundet. Gränsen för väsentligt belopp har satts till 1 mkr Pensioner och avsättningar Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräknade enligt RIPS17. Kommunen redovisar pensioner enligt den så kallade blandmodellen. Pensionsförmåner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse inom linjen. Pensionsförmåner som har intjänats fr.o.m redovisas som avsättning vad gäller särskild avtalspension (lönedelar över 7,5 inkomstbasbelopp) och visstidspensioner. Förmånsbestämd ålderspension redovisas som en skuld i balansräkningen. 20

21 På pensionsförmånerna har reserverats särskild löneskatt motsvarande 24,26 % av upptagen pensionsavsättning och skuld Övriga avsättningar Hedemora kommun har inga övriga avsättningar. Inom koncernen finns övriga avsättningar i form av uppskjuten skatt Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar tas i balansräkningen upp till anskaffningsvärdet efter avdrag för planenliga avskrivningar samt inkomster. Inventarier och övriga anskaffningar som har ett anskaffningsvärde mindre än 100 tkr eller en nyttjandeperiod understigande tre år redovisas inom driftsbudgeten. I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas beräknade livslängd. Avskrivningar har skett linjärt och påbörjats när investeringen är slutförd. Under 2014 införde kommunen komponentavskrivning. I ett första steg har komponentavskrivning införts inom förvaltningsfastigheter. Under 2016 har arbetet fortsatt med gator och vägar och detta arbete kommer att slutföras under Komponentavskrivning innebär att ett objekt, t.ex. en skolbyggnad, inte längre skrivs av i sin helhet med en fastställd procentsats. Istället delas byggnaden in i olika komponenter med skilda avskrivningstider för respektive typ av komponent. En byggnadsstomme beräknas normalt ha en längre livslängd än t.ex. ett tak. Genom införandet av komponentavskrivning tillämpas nu följande avskrivningstider. Datainvesteringar, 3-7 år Bilar, maskiner och inventarier, 4-10 år Förvaltningsfastigheter, år, beroende på typ av komponent Leasingavtal Hedemora kommun har successivt avvecklat leasingavtal för att istället övergå till att köpa utrustning. Vid slutet av 2017 är i princip alla leasingavtal avslutade, med undantag för avtal avseende skrivare, tre fordon samt datorer på Martin Koch gymnasiet. Två av fordona har köpts loss och det tredje fordonet kommer att köpas loss under sommaren Exploatering Värdet på osålda tomter redovisas som omsättningstillgång Elcertifikat Kommunen redovisar värdet för innehav av elcertifikat som omsättningstillgång. 3 Specifikationer Nämnder I detta kapitel presenteras nämndernas samt finansförvaltningens redovisning närmare. En sammanställning totalt framgår i nedanstående tabell. Redovisningen baseras på internredovisning. I redovisningen ingår ansvar för externa kostnader och intäkter samt interna kostnader i form av interna försäljningar och köp, personalomkostnadspålägg (po), kapitalkostnader mm. 21

22 mkr Bokslut Bokslut Budget Tilläggsbudg Avvikelse Kommunrevisionen -0,8-0,8-0,9 0,0 0,1 Valnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Överförmyndaren -3,1-2,7-2,7 0,0 0,0 Kommunstyrelsen -133,5-139,6-134,8-3,1-1,7 Bildningsnämnden -361,6-385,8-385,9 0,0 0,1 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen -75,8-83,9-81,2 0,0-2,7 Omsorgsnämnden - Vård och omsorg -287,0-296,4-302,4 0,0 5,9 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden -9,8-10,5-10,8 0,0 0,3 Summa nettokostnader -871,6-919,7-918,6-3,1 2,0 Finansförvaltningen Skatteintäkter 657,3 686,2 683,1 0,0 3,1 Generella bidrag och utjämning 286,3 256,0 253,3 0,0 2,7 Finansnetto 7,0 5,9 6,1 0,0-0,2 Gemensamma kostnader -76,9-22,5-10,9 0,0-11,6 Oförutsedda kostnader 0,0-5,2-3,7 0,0-1,6 Årets resultat 2,2 0,7 9,4-3,1-5,6 Avgår jämförelsestörande poster Realisationsförlust 1,1 Partiell inlösen pensioner 70,7 Årets resultat justerat för jämförelsestörande poster 74,0 0,7 9,4-3,1-5,6 3.1 Finansförvaltningen Verksamhetsbeskrivning Inom Finansförvaltningen redovisas kommunens skatteintäkter, generella bidrag, utjämningssystem, fastighetsavgift samt finansiella intäkter och kostnader. Under finansförvaltningen redovisas även kostnader för avtalspensioner, avtalsförsäkringar och utbetalningar för gamla pensionsåtaganden. Kommunens förvaltningar debiteras med ett PO-pålägg på 39 % på samtliga utbetalda löner. Den del som inte avser lagstadgade arbetsgivaravgifter, 39,00% - 31,42% = 7,58 % tillförs finansförvaltningen för att täcka de delar som avser avtalspensioner och -försäkringar. Slutligen debiteras nämnderna för kapitalkostnader i form av en internränta på 1,75 % som beräknas på respektive nämnds bokförda anläggningstillgångar. 22

23 Denna debitering redovisas som intäkt under Finansförvaltningen och som en kostnad för nämnderna. Ekonomi Mkr Utfall Budget Budget avvikelse Skatteintäkter 686,2 683,1 3,1 Generella bidrag och utjämning 256,0 253,3 2,7 Finansnetto 5,9 6,1-0,2 Gemensamma kostnader -22,5-10,9-11,6 Oförutsedda intäkter och kostnader -5,2-3,7-1,6 S:a Finansförvaltningen 920,4 927,9-7,6 Avgår: jämförelsestörande poster S:a Finansförvaltningen exkl jmf.stör. 920,4 927,9-7,6 Kommentarer till utfall och avvikelser Finansförvaltningen visar ett resultat inklusive jämförelsestörande poster med 927,9 mkr vilket är 7,6 mkr sämre än budget. Den större delen av budgetavvikelsen hör ihop med den förändrade redovisningen av pensionsförpliktelser som skett i och med övergången till RIPS17 Skatteintäkterna är 1,4 mkr bättre än budget medan de generella bidragen och utjämning är 2,2 mkr högre än budget. Den positiva avvikelsen för skatteintäkter beror på att kommunen fått fler medborgare än vad som användes till beräkningsgrund i budgeten. Dessutom är inkomstutjämningsbidraget 3,3 mkr högre än budgeterat medan kostnadsutjämning, regleringsbidrag och det generella bidraget är något lägre med 1 mkr. Finansnettot är 0,2 mkr bättre än budget. En bidragande faktor till den positiva avvikelsen är en utbetalning från Kommuninvest med 1,4 mkr, då fler investeringar inte blivit klara under 2017 och därmed inte genererat några internräntor är den posten 1,1 mkr lägre än budget. Under rubriken Gemensamma kostnader redovisas diverse poster, där de största kostnaderna rör pensioner. Den stora negativa avvikelsen gentemot budget beror på de nya reglerna som kommit med RIPS17. Dessa innebär en tidigareläggning av kostnaden genom att kommunen ska boka upp förmånsbestämda pensioner som en upplupen premieskuld. Dessutom innebär förändringen att aktiva förtroendevalda integreras i beräkningen. I budget 2017 avsattes en post för oförutsedda kostnader med 3,7 mkr. 0.8 mkr har nyttjats till medfinansiering av ny värmekälla till Långshyttans folketshus, 2 mkr avser ett bidrag till Hedemora Energi, 1,2 mkr har använts till att korrigera en kostnad för projektet ERUF som felaktig bokförts som investering och 1,2 mkr har utbetalats som extra föreningsstöd. 23

24 3.2 Kommunstyrelseförvaltningen Ordförande: Ulf Hansson Förvaltningschef: Annika Strand Verksamhetsbeskrivning Kommunstyrelseförvaltningen består av verksamheterna personal, ekonomi, kansli, lokal- och mark, it och kommunikation. Förvaltningen arbetar med Övergripande frågor som berör hela kommunala verksamheten. Året som gått Digitalisering är ett pågående utvecklingsområde och under året som gått har arbetet bedrivits både lokalt och i samarbete med regionkommunerna. Ett projekt med ett länsgemensamt e-arkiv har startats upp. Förberedande arbete med införande av nya dataskyddsförordningen(gdpr kallad) som träder i kraft maj Kommunen har köpt aktier i Inera AB vars uppdrag är att ge kommuner och landsting stöd i olika digitaliseringsfrågor. Kommunen har infört en del e-tjänster och har 2017 flest e-tjänster bland alla dalakommunerna. Införande av heltid som bedrivits i projektform, har avslutats med gott resultat. För att stärka medarbetarperspektiv och närhet mellan första linjens chef och medarbetare har en ny chefslinje införts med tydligare uppdrag på alla nivåer. En strävan efter att en enhetschef inte ska ha fler än 30 medarbetare Har i många förvaltningar kunnat genomföras. Ett mål med satsningen har varit att sänka sjuktalet och förbättra arbetsmiljön. Sjuktalet har under året sjunkit. Ekonomiavdelningen och kansliet har under året arbetat med en förenklad, förtydligad och förbättrad styrmodell där mål och måluppfyllelse ska kunna följas på ett enklar sätt samt att arbetsplatserna ska kunna känna till och arbeta med processer för att nå måluppfyllelsen. Antal invånare har ökat i kommunen även om migrationsverket har sagt upp en hel del lägenheter i Hedemora. Det är lång kö hos bostadsbolaget och lägenhetsbyggande har inte kommit igång pga. av överklagningar. Privata fastighetsägare har ökat sitt lägenhetsbestånd i viss grad. Turismen har övergått till Visit Dalarna AB och arbetet med en lokal besöksstrategi kopplat till Visit Dalarnas, är pågående. Skyltning av turistväg Husbyringen har beslutats och startats upp. För att stärka näringslivets behov av kommunens tjänster har en planering för sammanföring av lokal och mark och miljö.- och samhällsbyggnadsförvaltningen gjorts och beslutats. Den är en del i den s.k. Rättviksmodellen som genomförts. Socialtjänst och arbetsmarknadsenheten har många gemensamma beröringspunkter, bla så finns många personer utan arbete/sysselsättning i försörjningsstöd och möjligheterna för kommunen att bidra till en bra vardag med sysselsättning och arbete, finns hos arbetsmarknadsenheten. Därför har beslut fattats att föra över arbetsmarknadsenheten till socialtjänsten from ungdomar sökte sommarjobb och 188 fick. Flera olika projekt drivs och bland de stora kan nämnas En väg in samt ERUF. Förstnämnda handlar om att ge nyanlända och asylsökande möjligheter till snabbare innanförskap i samhället och korta tiden till egen försörjning. Sistnämnda drivs av Hedemora Energi och med målet att fibrera ut på landsbygden i så hög grad som möjligt. Besök till vänorterna Bauska i Lettland och Khashuri i Georgien har genomförts under Hedemora har deltagit på regionsatsningen Almedalen sommaren Landshövdingen har varit på besök i kommunen och fått se verksamheterna familjecentrum och En väg in. Länsstyrelsen har beviljat medel för utveckling av biosfärområdet Hovran som nu kan startas upp ordentligt. Snabbladdstolpar har sats upp vid Vasahallens parkering samt vid Hemköp. En del fastigheter har sålts för bostadsbyggande. Investeringar som beslutats följer plan men många löper över till nästkommande årsskifte. G/C vägar har iordningsställts i enlighet med planen för Hemsidan har förbättrats. 24

25 Måluppfyllelse Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Medborgarna ska uppleva att de får ett gott bemötande av förvaltningens personal. 95 % ska uppleva att de får ett gott bemötande. Mäts genom KKIK. Målet ej uppnått. Medborgare ska uppleva att kommunens web-info är god. Fortsatt stöd till fiberutbyggnad. 95 % ska uppleva att den är god. Mäts genom KKIK. Förstudie e-arkiv Nationella målet. Målet uppnått Målet uppnått Näringslivet ska uppleva att information om tillgänglig mark och lokaler är lätt att nå. 90 % ska uppleva det tillgängligt Mäts av HNB. Målet delvis uppnått Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, jämställdhet, mångfald, integration, miljö och hälsa står i fokus. Medarbetare Marknadsföra Hedemoras fördelar för boende och näringsliv ur ett hållbarhetsperspektiv. Synpunkts- och klagomålhanteringssystem införs som en e-tjänst. Kommunens planer och policys för jämställdhet, mångfald, integration, hälsa och miljö genomförs ändamålsenligt och följs upp i nära samarbete med kommunens förvaltningar och bolag. Antal invånare ska öka med 100 per år. Mäts genom kontroll. Sammanställning av årlig uppföljning. Målet uppnått. Målet uppnått Målet uppnått Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Ekonomi 2017 ska målet om heltid en rättighet deltid en möjlighet vara uppnått för alla tillsvidareanställda. Friska medarbetare höra till de145 kommuner som har lägre sjuktal. Mäts avdelningscheferna. av Sjuktalet ska inte överstiga 4 %. Mäts varje månad ned till chefsnivå av personalavdelningen. Målet uppnått Sjuktalet sjunker men når inte 4 %. Målet ej uppnått Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar Tydliggörande av styrmodellen i Hedemora kommun för samtliga chefer med budgetansvar. Alla chefer ska under 2017 få möjlighet till utbildning i styrmodellen. Målet delvis uppnått, utbildning sker 2 febr

26 Ekonomi Personalnyckeltal Investeringar mkr Övergripande mkr Bokslut Bokslut Budget Budgetavvikelse Intäkter 45,2 54,6 46,5 8,1 Personalkostnader -39,5-43,8-40,5-3,3 Övriga kostnader -139,4-150,4-143,9-6,5 Nettokostnad -133,7-139,6-137,9-1,7 Verksamhet mkr Bokslut Bokslut Budget Budgetavvikelse Politik -6,2-5,1-6,5 1,5 Ksf ledning -5,5-8,6-9,6 1,0 Administrativ avdelning -3,7-2,1-3,6 1,5 Utveckling o kommunikation -3,2-4,6-6,2 1,5 Ekonomiavdelning -8,8-8,8-9,6 0,8 IT-avdelning -13,1-12,1-11,4-0,7 Näringsliv -4,0-4,9-4,6-0,3 Personalavdelning -14,8-13,7-15,9 2,2 Lokal- och markavdelning -32,3-38,5-32,9-5,6 Trafik -28,9-27,7-24,1-3,5 Räddningstjänst -13,3-13,6-13,4-0,2 Nettokostnad -133,7-139,6-137,9-1,7 Bokslut Budget Ombudget Budgetavvikelse medel MS System Center Operations 0,0 0,0-0,1 0,1 Ventilationsanläggn Vasahallen -2,7 0,0-3,4 0,7 Förstärkning diskutrymme -0,1 0,0-0,2 0,1 Nätverksutrustning -0,6 0,0 0,0-0,6 Batteribackup, nätverksutrustn 0,0 0,0-0,1 0,1 Säkerhetsplattform -0,1 0,0-0,3 0,2 E-tjänstprojekt, kommunövergr -0,2 0,0 0,0-0,2 Nätverksutrustn, utbyte gammal -0,3-0,5 0,0 0,2 Kablage, större enheter 0,0 0,0-0,2 0,2 Uppgradering Office -0,5 0,0-0,3-0,2 Vandringsled Hovran 0,0 0,0-2,1 2,1 Broar Vikmansh -0,8-2,4-0,1 1,7 Upprustn Rådhuset -0,3 0,0-1,0 0,7 Bolidenhallen ventilation -1,1 0,0-1,1 0,0 Turistinfo-tavlor -0,3 0,0-0,3 0,0 Elljusspårbeslysn -1,2-0,6 0,0-0,6 Lekparker -0,1 0,0-0,4 0,3 Bilar inköp -2,8-3,5 0,0 0,7 Uppgradering SQL-servrar 0,0 0,0-0,3 0,3 Parkering Bouleplanen V-hyttan 0,0 0,0 0,0 0,0 Hamre ridanläggning -0,3-1,0 0,0 0,7 Digitala tavlor 0,0-2,0 0,0 2,0 Arkivhyllor 0,0-0,5 0,0 0,5 Hopptorn Hönsan -1,0-1,0 0,0 0,0 Gatuplan -2,0-5,0 0,0 3,0 Mark -0,1 0,0 0,0-0,1 Övergång Svartfiber 0,0-0,5 0,0 0,5-14,6-17,0-10,1 12,5 Kommentarer till utfall och avvikelse Utfallet visar ett underskott motsvarande 1,7 mkr. Underskotten finns i huvudsak på IT-enheten, lokal- och mark samt trafik. Mindre underskott på näringslivsbolaget samt räddningstjänsten. De stora underskotten handlar om kollektivtrafiken, skolskjuts samt färdtjänst, totalt 3,5 mkr. Lokal- och marks underskott härleds till Byggnader- och lokaler, gatoroch vägar samt tomställda lokaler. IT underskottet är nätverkskostnader som ökat under Övrig verksamhet har till stora delar burit upp underskotten. Kommunstyrelseförvaltningen Bokslut Bokslut Bokslut Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 45,5 28, ,0 35,5 18,5 46, ,0 Andel sjukskrivna (%) 6,1 6,1 6,0 6 8,7 1,5 5,9 8,7 0,9 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 7,9 4,8 14,3 16,3 18,2 12,0 7,4 7,3 7,4 Framtid Stora frågor att hantera övergripande blir digitalisering, lokalfrågor, kompetensförsörjning, ekonomi i balans och utmaningarna som kommer med det s.k. glappet. Effektiviseringar blir en stor framtidsfråga för hela kommunorganisationen samtidigt som vardagsfrågor för medborgarna måste stå i fokus. Region Kommunförbund vilka effekter får det för kommunen? Samverka- samarbeta mycket mer kommuner och region blir viktigt för att klara ekonomi och kvalitet. Upphandlingsfrågorna och organisation för upphandling lokalt i kommunen. 26

27 Arbetsmiljöfrågorna blir än viktigare för att få och behålla medarbetare och att inte arbetet bidrar till en sämre hälsa utan till en god hälsa. Medborgarfokus behöver öka i många olika delar. 3.3 Kommunrevisionen Ordförande: Jan-Erik Olhans Verksamhetsbeskrivning Revisorernas uppgift är att för fullmäktiges räkning övervaka och granska den kommunala verksamheten så att den utövas på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Händelser under året KPMG anlitas som revisionsbiträde för löpande granskning. Dessutom har KPMG genomfört/påbörjat fem utredningar under året. Ekonomi Övergripande mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Budgetavvikelse Intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 Personalkostnader -0,2-0,2-0,1 0,0 Övriga kostnader -0,6-0,7-0,8 0,1 Nettokostnad -0,8-0,8-0,9 0,1 27

28 3.4 Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan Överförmyndare: Kurt Hjertton, Hedemora kommun, Rune Olsson, Avesta kommun, Per-Gunnar Rudolfsson, Norbergs kommun Förvaltningschef: Annika Strand Verksamhetsbeskrivning V-Dala överförmyndarsamverkan trädde i kraft den 1 januari 2015 och är en samverkansorganisation i enlighet med modellen Överförmyndare i samverkan. Samverkande kommuner är Avesta-, Hedemora- och Norbergs kommuner. Varje kommun har en egen förordnad överförmyndare och man samverkar kring ett gemensamt kansli V-Dala överförmyndarkansli. Hedemora kommun är värdkommun med arbetsgivaransvar. V-Dala överförmyndarsamverkan ska bedriva en effektiv verksamhet inom överförmyndarområdet i enlighet med vad som åvilar var och en av kommunerna enligt gällande lagstiftning, författningar och frivilliga åtaganden samt samnyttja och säkra kompetens och rättssäkerheten inom överförmyndarens verksamhetsområde. Överförmyndaren ägnar sig åt myndighetsutövning och har i första hand rollen att vara en tillsynsmyndighet med uppdraget att genom sin granskning se till att de personer som har en ställföreträdare (förmyndare, god man eller förvaltare) inte lider några rättsförluster pga ställföreträdarskapet. Man har också en rådgivande roll, ansöker till tingsrätten om olika ställföreträdarskap och olika tillstånd samt utfärdar förvaltarfrihetsbevis. Överförmyndaren ger en långtgående delegation till V- Dala överförmyndarkansli för att hantera myndighetens olika ärenden. Året som gått V-DALA ÖVERFÖRMYNDARKANSLI Arbetssituationen år 2017 kan efter två år med hög arbetsbelastning på kansliet, pga den stora flyktingkrisen, betraktas som normaliserad. De nyrekryteringar av personal som gjordes under år 2016 har varit en bidragande orsak till den normaliserade arbetsbelastning som varit under året. Samtidigt har även antalet ensamkommandebarn ärenden minskat drastiskt under året till stor del pga att många av de ensamkommande barnen har blivit myndiga och fyllt 18 år eller har skrivits upp i ålder av Migrationsverket. Under år 2017 har det funnits ett överskott på gode män för ensamkommande barn. Däremot var det fortfarande stor brist på gode män och förvaltare till andra uppdrag som är av mer komplicerad karaktär. Detta är dock inte något unikt för V-Dala överförmyndarsamverkan, utan situationen ser likadan ut även i övriga Sverige. Under året har sex utbildningar anordnats för ställföreträdare inom samverkan: en grundkurs för gode män och förvaltare i Norbergs kommunhus, tre utbildningar Vad en ställföreträdare för förvalta egendom och en förmyndare bör tänka på i den vardagliga ekonomiska redovisningen vid ifyllandet av årsräkning på kansliet i Hedemora, en temautbildning Budbärarutbildning med kronofogden i Norbergs kommunhus och en E-Wärna utbildning för ställföreträdare i Tjädernhuset i Hedemora. Man har även deltagit vid träff för Anhöriggrupp för demenssjuka i Avesta- och Hedemora kommuner och pratat om godemans- och förvaltarskapsfrågor. En utbildning om godmanskap och förvaltarskap och en om ensamkommande barn har genomförts för personal inom socialförvaltningen i Norbergs kommun. Fyra utbildningar (två godemans- och förvaltarskapsutbildningar och två för ensamkommande barn) har genomförts för socialförvaltningen i Hedemora kommun och en utbildning om godmanskap och förvaltarskap för socialförvaltningen i Avesta kommun. Dessutom har kansliet arrangerat den regionala utbildningen Trygga Din ekonomiska framtid med Finansinspektionen i Borlänge för överförmyndare och personal inom överförmyndarverksamheterna i Dalarna. En uppgradering avseende verksamhetssystemet Wärna har gjorts till en ny teknisk plattform, Wärna Go, som är webbaserat och anpassat till den nya dataskyddsförordningen (GDPR). Systemet ska driftsättas i skarpt läge under våren Kansliet har även köpt in e-tjänsten E-Wärna och konsoliderat tre databaser till en gemensam för samverkanskommunerna. Syftet med att införa e-tjänsten E-Wärna är att säkra kvaliteten på inlämnade redovisningar, att underlätta och skapa tidsvinster för både kommunen och ställföreträdare genom att digital hantering införs. Dialogen mellan ställföreträdare och kommun kan ske via e-tjänsten och på så sätt skapas också en snabbare processväg i granskningsarbetet. Nytt är också att systemet kommer att vara integrerat med lönesystemet i Norberg, varför även arvodesutbetalningar kommer att underlättas. Utöver denna e-tjänst har under året även tagits fram ytterligare fem e-tjänster. Under november månad slutade överförmyndarchefen sitt uppdrag och kommunchefen gick in som chef för kansliet. 28

29 HUVUDMÄN OCH OMYNDIGA Totalt har antalet aktiva ärenden inom V-Dala överförmyndarsamverkan minskat med 12,2 procent under år Från totalt 924 till 811 ärenden. Antalet aktiva ärenden i Avesta kommun minskade totalt under året med 11,3 procent från 442 ärenden år 2016 till 392 ärenden år 2017 (jfr år ärenden). I Hedemora kommun var minskningen 9,8 procent, från 368 ärenden till 332 ärenden (jfr år ärenden). I Norbergs kommun minskade antalet ärenden med 23,7 procent, från 114 till 87 ärenden (jfr år ärenden). Minskningen av antalet ärenden beror huvudsakligen på att antalet ensamkommande barn minskat. Övriga ärenden har dock minskat något i Avesta kommun (- 1,7 % - 6 ärenden) och i Norbergs kommun (- 8,6 % - 7 ärenden) och ökat i Hedemora kommun (+ 5,7 % - 16 ärenden). Antal aktiva ärenden : Inom parentes (x) avser antal per Avesta Förmyndarskap 78 st (82 st), varav 40 flickor, 38 pojkar Medförmyndare 4 st (0 st), varav 1 flicka, 3 pojkar Ensamkommande barn 51 st (95 st) Särskilt förordnade vårdnadshavare 15 st (17 st), varav 4 flickor, 11 pojkar Godmanskap 11:4 194 st (187 st), varav 88 kvinnor, 106 män Tillfälliga godmanskap 8 st (13 st), varav 3 kvinnor, 5 män Förvaltarskap 42 st (48 st), varav 15 kvinnor, 27 män Nyinskrivna ensamkommande barn 23 st (56 st) Hedemora Förmyndarskap 36 st (29 st), varav 22 flickor, 14 pojkar Medförmyndare 0 st (1 st) Ensamkommande barn 35 st (87 st) Särskilt förordnade vårdnadshavare 7 st (8 st), varav 4 flickor, 3 pojkar Godmanskap 11:4 194 st (183 st), varav 76 kvinnor, 118 män Tillfälliga godmanskap 5 st (5 st), varav 4 kvinnor, 1 man Förvaltarskap 55 st (55 st), varav 21 kvinnor, 34 män Nyinskrivna ensamkommande barn 17 st (42 st) Norberg Förmyndarskap 21 st (23 st), varav 4 flickor, 17 pojkar Medförmyndare 1 st (1 st), varav 0 flickor, 1 pojke Ensamkommande barn 13 st (33 st) Särskilt förordnade vårdnadshavare 8 st (9 st), varav 1 flickor och 7 pojkar Godmanskap 11:4 36 st (39 st), varav 12 kvinnor, 24 män Tillfälliga godmanskap 1 st (0 st), 1 kvinna Förvaltarskap 7 st (9 st), varav 4 kvinnor, 3 män Nyinskrivna ensamkommande barn 16 st (31 st) Av årsräkningarna framgår att under år 2017 hade huvudmännen inom V-Dala överförmyndarsamverkan totala tillgångar om kronor, som granskats av V-Dala överförmyndarkansli (Avesta kn kr, Hedemora kn kr, Norbergs kn kr). STÄLLFÖRETRÄDARE Totalt antal ställföreträdare (gode män, förvaltare och förmyndare) i Avesta kommun uppgick vid årsskiftet till 238 personer (132 kvinnor och 106 män), varav 13 gode män för ensamkommande barn (6 kvinnor och 7 män). I Hedemora kommun uppgick antalet ställföreträdare till totalt 254 personer (141 kvinnor och 113 män), varav 22 gode män för ensamkommande barn (12 kvinnor och 10 män). I Norbergs kommun uppgick antalet ställföreträdare till totalt 61 personer (35 kvinnor och 26 män), varav 11 gode män för ensamkommande barn (7 kvinnor och 4 män). ÖVERFÖRMYNDARNA Styrgruppen för V-Dala överförmyndarsamverkan, bestående av de tre överförmyndarna, har sammanträtt sex gånger under året. Man har även deltagit vid Föreningen Sveriges Överförmyndares (FSÖ:s) studiedagar med årsmöte i Malmö samt deltagit i länsträffar för överförmyndare och tjänstemän i Dalarna. Överförmyndarna och utbildningen Trygga Din ekonomiska framtid med Finansinspektionen i Borlänge. Måluppfyllelse Vid uppföljning av V-Dala överförmyndarsamverkans beslut om verksamhetsmål har framkommit att man uppfyller dessa till nästan 100 %. Några avvikelser har skett. Målet att ha ansökt till tingsrätten om godmanskap/förvaltarskap senast tre månader efter anmälan har uppnåtts till 75 %. Anledningen är huvudsakligen svårighet att få in läkarintyg i tid från Landstinget och svårighet att få tag på lämplig ställföreträdare. Målet om att alla ställföreträdare ska ha mycket goda språkkunskaper i svenska och mycket goda 29

30 kunskaper om det svenska samhället är inte heller uppnått. Målet normal arbetsbelastning/flexsystem/ friskvård på arbetstid/trivsel på arbetsplatsen är delvis uppnådd. Ekonomi Verksamhet mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Övergripande mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Budgetavvikelse Intäkter 6,5 5,0 4,5 0,5 Personalkostnader -8,2-6,4-6,1-0,2 Övriga kostnader -1,4-1,3-1,0-0,3 Nettokostnad -3,1-2,7-2,7 0,0 Budgetavvikelse Överförmyndare 0,0 0,0 0,1-0,1 Hedemorakansliet -0,7 Överförmyndarkansli -1,0-1,2-1,2 0,0 Gode män -1,1-1,3-1,6 0,3 Gode män ensamkommande barn -0,2-0,2 0,0-0,2 Nettokostnad -3,1-2,7-2,7 0,0 Kommentarer till utfall och avvikelse De största avvikelserna för V-Dala överförmyndarkansli är personalkostnaderna som blev 103 tkr lägre än budgeterat, främst beroende på tjänstledigheter. Även vissa avvikelser har skett vad gäller posten Övriga kostnader, där kostnaderna understigit de budgeterade. Det handlar främst om planerad utbildning för personal som inte kunnat genomföras som planerat, tele- och itkostnader som blivit billigare än budgeterat, böcker till ställföreträdare som inte har behövts köpas in som planerat pga den rådande situationen med ensamkomande barn, hyra för lokal till utbildning och annonsering som man valt att hantera på annat sätt. Överförmyndaren Hedemora har haft kostnader för arvoden och ersättningar till gode män för ensamkommande barn som inte varit budgeterade om 189 tkr. Det handlar främst om kostnader för arvoden och ersättningar till gode män för ensamkommande barn som placerats i Hedemora kommun av andra kommuner och som fått permanent uppehållstillstånd samt en mindre del återsökta medel som överförmyndaren har fått avslag på av Migrationsverket. Här handlar det främst om problematiken med ensamkommande barn som skrivits upp i ålder och där Migrationsverket och andra myndigheter har sett olika på hur situationen skulle hanteras. V-Dala överförmyndarkansli har försökt att följa de rekommendationer som SKL och andra myndigheter inom området har givit, men en stor osäkerhet har rått i Sverige. Framtid Verksamhet och organisation kommer att ses över inför nästa mandatperiod utifrån bl a de förändringar som skett i antalet ärenden. Det finns även intresse från ytterligare kommun att delta i samarbetet. Digitalisering av verksamheten och anpassning till den nya förvaltningsmodellen är en framgångsfaktor för ökad effektivitet och rättssäkerhet. 3.5 Bildningsnämnden Ordförande: Anki Rooslien Förvaltningschef: Stefan Grybb Verksamhetsbeskrivning Bildningsnämndens huvudsakliga uppgift är att svara för utbildning av barn och elever från förskola, pedagogisk omsorg, pedagogisk omsorg på obekväm arbetstid via förskoleklass, fritidshem, grundskola, grund-särskola, gymnasieskola och vuxenutbildning. Kulturenheten svarar för allmänkultur, barn- och ungdomskultur inklusive den kommunala musikskolan Stadsbiblioteket är kommunens bibliotek som förutom att vara ett folkbibliotek också ger stöd till skolbiblioteken. Förvaltningen svarar också för fritidsgårdar, verksamheten vid bad och motionsanläggningarna, idrottsplatser, idrottshallar och föreningsstöd. Kostenheten lagar mat till kommunens skolor och en del av förskolan samt till äldreboenden. 30

31 Året som gått Bildningsförvaltningens har upprättat fyra prioriterade områden med tio riktade aktiviteter för ökad måluppfyllelse, vilket har präglat förvaltningens arbete under året. Höstterminen startade med att kommunen erbjöd 32 st blivande behandlingspedagoger en yrkeshögskoleutbildning på två år, som ger dem en hög anställningsbarhet för arbete inom bland annat beroendevård. Skolinspektionen har genomfört en regelbunden tillsyn av hur huvudmannen tar ansvar för kommunens skolor, förskolor och fritidshem. I Slutet av året fick vi besked att kommunen gick igenom prickfritt på huvudmannanivå. Förvaltningen har även genomfört en förändring i chefsorganisationen i syfte att skapa en mer stödjande organisation där medarbetare såväl som chefer får både förutsättningar och stöttning att göre ett ännu bättre arbete Lågstadiesatsningen är statsbidrag som har möjliggjort personalförstärkning inom förskoleklass och lågstadiet. Fritidshemssatsningen avser personalförstärkning i fritidshemmen finansierat med statsbidrag. Lärarlönelyftet innebär att staten vill höja läraryrkets attraktionskraft. Via statsbidrag har särskilt kvalificerade lärare, förskolelärare och fritids-pedagoger fått höjd lön. Stureskolan har blivit partnerskola som är en samverkan med Högskolan Dalarna. Syftet är att rekrytera lärare och ta emot praktiserande lärarstudenter. Martin Koch- gymnasiet fick utmärkelse för 4e bästa genomströmningen i hela Sverige på de yrkesförberedande programmen (SKLs öppna jämförelser) I september 2017 startade en ny yrkeshögskoleutbildning till behandlingspedagog. Bildningsnämnden har ingått ett samverkansavtal med Skolverket för att förbättra arbetet med nyanländas lärande Smedby skola och Vasaskolan har ingått läsåret 2017/2018 i Skolverkets satsning specialpedagogik för lärande. Förskolorna i Hedemora ingår läsåret 2017/2018 i Skolverkets satsning läslyftet Med stöd från Statens Kulturråd startade kulturenheten kulturskola på våra grundskolor Med hjälp av insatser från allmänheten kunde Fritidsenheten under sommaren starta en fritidsbank där kommunens invånare kan låna idrottsutrustning helt gratis. Stadsbiblioteket kunde under januari sammanställa sin kundenkät från Undersökningen visade på ökad kundnöjdhet från redan mycket höga nivåer! Fritidsenheten drev under sommaren den så kallade sommarbussen vilken gav barn och unga runt om i kommunen möjlighet till kultur- och fritidsutövande på hemorten. Kriterier för en framgångsrik skolkommun Framgångsrik skolkommun Hedemora 1. Har bra ledare 2. Lyfter fram kompetenta lärare / chefer 3. Har höga förväntningar 4. Tar reda på hur det går 5. Skapar fungerande relationer / kommunikation 6. Tydlig ansvarsfördelning 7. Fångar upp elever med svårigheter 8. Enas om skolans mål 9. Framtidsorienterad 10. Kostnad / Investering Slutsatser Utifrån skol- förskole- och fritidshemsenheternas kvalitetsrapporter ht 2017, övriga enheters kvalitetsrapporter våren 2017, skolinspektionens rapport i december 2017, omvärldsanalys, internrevision om ledning och styrning samt forskning, skollag, arbetsmiljölag, arbetsmiljöverkets föreskrifter har nämnda prioriteringar gjorts. 31

32 Måluppfyllelse Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Alla flickor och pojkar ska senast efter hösterminen i Årskurs 2 kunna läsa, skriva och räkna (så kallad läsa, skriva, räkna garanti). Alla flickor och pojkar i förskolan ökar sin nyfikenhet och sitt lärande genom lek i en stimulerande miljö. Alla flickor och pojkar i grundskola och gymnasium lämnar utbildningen med minst betyg E i alla ämnen. Alla flickor och pojkar går ut årskurs 6 med minst E i alla ämnen. Det genomsnittliga meritvärdet för flickor och pojkar i åk 9 och avgångsklassen i gymnasiet ska vara högre än genomsnittet i landet. Alla flickor och pojkar upplever trivsel och trygghet i vår verksamhet. Diagnostiskt test januari åk 2. Skolverket har utgivet ett nytt material vilket implementeras under läsåret 2017/2018, därför har ingen sammanställning gjorts. Målet ej mätt Pedagogisk dokumentation. Förskole enheternas kvalitetsredovisningar indikerar en god måluppfyllelse. Betygsresultat (skolverket och egen mätning). Betygsresultat (Skolverket och egen mätning). Sammanlagda betygsresultat meritvärde (Skolverket). Elevenkäter samt samtal och vardagskontakter med barn och elever. Målet uppfyllt SCBs statistik visar att 69,6% av Vasaskolans avgångsklass fick betyg A-E i alla ämnen. Ingen motsvarande siffra redovisas för gymnasiet. Målet är ej uppfyllt SCBs statistik visar att 68% av eleverna fick A-E i alla ämnen de läst. Målet är ej uppfyllt SCB statistiken visar att åk.9 i Hedemora hade lägre meritvärde än rikssnittet. Även avgångseleverna i gymnasiet hade ett lägre betygssnitt än eleverna i riket. Målet är ej uppfyllt Ingen enkät har genomförts Ej mätt Minst 60 % av årskurs 9:s elevnumerär skall antas vid Martin Koch gymnasiet läsåret Alla flickor och pojkar upplever att de har inflytande över sin arbetsmiljö och sitt lärande. SCB/Skolverkets statistik, egen mätning Elevenkäter vilka är en del in det systematiska kvalitetsarbetet. Ca 60 % av den gymnasiebehöriga elevnumrären påbörjade en utbildning på Martin Kochgymnasiet i höstas. Målet är uppfyllt Ej mätt 32

33 Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Alla flickor och pojkar lämnar gymnasiet med en gymnasieexamen inom fyra år. Förskolan och skolan ska stärka alla flickor och pojkar att utveckla sitt modersmål och sin kulturella identitet. Andelen som lämnar gymnasiet med en gymnasieexamen inom fyra år. Nöjdhet med och resultat av flickor och pojkars modersmålsundervisning. Pedagogisk dokumentation i förskolan. Andelen var 2017 (startår 2013) var 68% (inkl. Individuella program). Målet ej uppnått Förskole enheternas kvalitetsredovisningar indikerar en god måluppfyllelse. Målet uppnått Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, jämställdhet, miljö och mångfald står i fokus. Alla våra skolor och förskolor ska erhålla och arbeta aktivt för att behålla utmärkelsen "Grön flagg". All personal har ett gemensamt förhållningssätt gentemot barn/elever/studerande. Alla medarbetare ska ha kunskap om verksamhetens mål, sin roll och sitt uppdrag. Varje lärare ska skapa goda förutsättningar för lärandet, samt pröva och utveckla nya arbetsmetoder som gynnar flickors och pojkars individuella lärande. Kommunen är en förebild vad gäller inköp av ekologiska varor Minst 30% av matvaror som inhandlas av kostenheten ska vara ekologiska. Bildningsförvaltningen arbetar systematiskt för ökad jämställdhet, jämlikhet och integration. Andel förskolor och skolor som är certifierade med Grön Flagg. Mäts genom frågor i elev och vårdnadshavarenkät. Mäts i medarbetarenkäter och utvecklingssamtal. Mäts i medarbetarenkät, pedagogenkät och utvecklingssamtal. Mäts även i enkät till elever och vårdnadshavare. Mäts av kostchefen. Tillgängligt statistikmaterial används som utgångspunkter Samtliga förskolor arbetar aktivt med grön flagg. Målet ej uppnått Ej mätt Ingen medarbetarenkät genomfördes Ej mätt För lite data finns för att dra klara slutsatser på området. Enkäter till elever och vårdnadshavare pekar dock delvis på att området inte uppfylls. Ej mätt Drygt 29% av kostenhetens inhandlade varor var ekologiska Målet ej uppfyllt Könsuppdelad statistik har redovisats och analyserats där detta är möjligt. Målet uppfyllt 33

34 Medarbetare Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare All personal ska uppleva trivsel på sin arbetsplats. All personal erbjuds möjlighet att utvecklas i sin yrkesroll. All personal ska ha kompetens som motsvarar deras anställningar. Varje verksamhetschef ska inventera önskemål om heltid och i högsta möjliga mån tillgodose dessa önskemål. Nöjda medarbetare. Friska medarbetare. Mäts i medarbetarenkäter, arbetsmiljökartläggningar och medarbetarsamtal. Mäts i medarbetarenkäter, arbetsmiljökartläggningar och medarbetarsamtal. Kartläggning av kompetens (utbildning och erfarenhet) genomförs av respektive chef. Verksamhetscheferna ansvar för att nå målet rätt till heltid. Nöjda medarbetare ska uppgå till minst 90 % i förvaltningen som helhet i medarbetarundersökningen. Alla chefer ska arbeta aktivt med att hålla ner sjuktalen. Sjuktalen ska inte överstiga 4 % för förvaltningen som helhet. Mäts av personalavdelningen. Ingen förvaltningsövergripande medarbetarundersökning eller arbetsmiljökartläggning gjordes Ej mätt Ingen förvaltningsövergripande medarbetarundersökning eller arbetsmiljökartläggning gjordes Ej mätt Sammanställning av skoloch förskole enheterna behörighetsläge visar att all pedagogisk personal inte har utbildning för sitt yrke. Ingen övrig kartläggning har gjorts. Ej uppnått Målet uppnått Medarbetarundersökning har inte genomförts. Ej mätt Det totala sjuktalet för förvaltningen 2016 var 7,13 % och minskade 2017 till 6,51 Målet ej uppfyllt Ekonomi Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar Långsiktigt hållbar ekonomi genom ekonomisk hushållning. På ett kostnadseffektivt sätt bedriva verksamheten inom budgetram. Regelbundna ekonomiska uppföljningar på alla nivåer. Regelbundna ekonomiska uppföljningar på alla nivåer. Ekonomin följs upp regelbundet på nämndens sammanträden och på förvaltningens APT-möten. Målet uppfyllt Ekonomisk analys görs för att säkerställa effektiv användning av medel. Målet uppfyllt 34

35 Ekonomi Övergripande mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Intäkter 102,9 103,2 71,8 31,4 Personalkostnader -254,0-275,6-255,4-20,2 Övriga kostnader -210,5-213,4-202,2-11,2 Nettokostnad -361,6-385,8-385,9 0,1 Bildningsnämndens resultat för 2017 blev ett marginellt överskott på 0,1 mkr jämfört med budget. Det är i linje med den senaste prognosen. Migrationsverket har under det andra årets hälft betalt mer bidrag för nyanlända än som förutsågs. Det sammanlagda överskottet för undervisningskostnader och bidrag för nyanlända blev 9,3 mkr. Kostnaderna för tilläggsbelopp för barn och elever med särskilda behov överstiger budget med - 6,8 mkr och grundskola 7-9 redovisar et underskott på - 1,7 mkr. Vidare så har kostnaderna för extern utbildning, bidrag till friskolor och interkommunal ersättning, överstigit budget med -1 mkr. Verksamhet mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Budgetavvikelse Budgetavvikelse Övergripande -63,2-77,6-79,5 1,9 Kostenhet -19,1-23,3-23,6 0,3 Elevhälsa -9,4-8,9-10,4 1,5 Bibliotek -6,6-6,5-6,6 0,0 Förskola -62,9-63,4-63,2-0,3 Grundskola F-6-97,7-101,5-102,8 1,4 Grundskola ,7-35,6-33,8-1,7 Fritid -19,8-17,9-17,0-0,9 Kulturenhet -6,1-6,6-7,1 0,5 Gymnasieskola -32,3-34,2-34,6 0,4 YH-utbildningar 0,0-0,3 0,0-0,3 Gruvorten -1,6-1,4-1,0-0,5 Vuxenutbildningen -7,2-8,4-6,2-2,2 Summa nettokostnader -361,6-385,8-385,9 0,1 Övergripande Under övergripande ligger centrala och ofördelade poster som bland annat tilläggsbelopp till elever med särskilda behov, statsbidrag för nyanlända, externutbildning, ledning, nämndkostnader och administrativa kostnader. Kostnaderna för tilläggsbelopp uppgick till 8,3 mkr under 2017, vilket var 6,8 mkr mer än budgeterat. Migrationsverket har betalat ut mer i retroaktiva bidrag än vad som prognostiserades och överskottet för nyanländas verksamhet blev 9,3 mkr. Kostnaderna för extern utbildning uppgick till 85,5 mkr vilket var 1 mkr mer än budgeterat. I budget 2017 ligger en besparing på Jaktstigens förskola som inte har genomförts. Budgetunderskottet på -1,3 mkr för den verksamheten har bokförts under förvaltningen övergripande. Kostenheten har haft lägre kostnader för livsmedel och vikarieanskaffning vilket har resulterat i et överskott på 0,3 mkr jämfört med budget. Elevhälsan har ett överskott på 1,5 mkr jmf med budget. De har mottagit statsbidrag för förstärkning inom elevhälsan, men har inte haft full bemanning under hela året då det har varit svårt att rekrytera personal, främst skolsköterskor. Långtidssjukskrivning och deltids arbetande personal samt lägre behov av konsult- och läkartimmar har också bidragit till överskottet för Bibliotek har haft ökade omkostnader på grund av installation av larm och modern PA-teknik för bibliotekets programverksamhet. Personalkostnaderna har under året varit lägre än budgeterat p.ga föräldraledighet. Totalt redovisar Biblioteket ett nollresultat för Förskola I budget 2017 ligger en besparing på Jaktstigens förskola som inte har genomförts. Budgetunderskottet för den verksamheten har bokförts under förvaltningen övergripande. Resultatet som redovisas under förskolans verksamhet blev -0,3 mkr för Under hösten har förskolan utökat genom att öppna Bullerbyns förskola i centrala Hedemora. Vidare så har de avvecklingskostnader för Silviahallens förskola. Grundskola F-6 har mottagit statsbidrag för satsning på lågstadiet och fritidshem. Under vårterminen förbrukades inte bidraget i sin helhet, tillsammans med ett överskott i tilldelade resurser för nyanländas utbildning har det bidragit till ett positivt resultat på 1,4 mkr jämfört med budget. Stureskolan har genomfört en omfattande renovering och har i samband med detta uppgraderat inventarier. Kostnaderna för det har rymts inom den totala budgeten för Grundskola F-6. Grundskola 7-9 har efter införande av tvålärarskapet, vilket innebär att det är två lärare i varje klassrum, haft svårigheter med att anpassa kostnaderna efter budget. Resursmodellen är oförändrat och det krävs ett högre antal elever per klass för att få en ekonomi i balans. Vidare så har de utökat 0,5 tjänst för idrottslärare och kostnader för en avbruten tjänsteledighet. Budgetavvikelsen blev -1,7 mkr för Fritid har ett underskott jämfört med budget på -0,9 mkr. De har haft minskade intäkter och ett besparingskrav som inte har genomförts i den omfattning som det var budgeterat för. Av säkerhetsskäl har det installerats en grind i simhallen. Vidare så har kostnaderna för föreningsbidrag utökat under året. Däremot blev det ett överskott för Ridanläggningen då de inte längre har kostnader för arrende. Kulturenhetens positiva resultat på 0,5 mkr beror på att tjänstledig och sjukskriven personal inte har ersätts med vikarier. Gymnasieskolan redovisar ett överskott på 0,4 mkr trots att de har utökat med ett flertal tjänster under året. Det är fler elever på de nationella programmen, men antalet elever på IM programmen har minskat. Underskott för utökningen av personalkostnaderna täcks med bidrag från migrationsverket som har betalats ut retroaktivt. 35

36 YH-utbildning för behandlingspedagoger är en ny verksamhet som startades upp hösten Inledningsvis var kostnaderna högre än intäkterna och resultatet blev -0,3 mkr jämfört med budget. Gruvorten har inte haft någon YH-utbildning under året och därmed minskade intäkterna. De fasta kostnaderna som personal, leasing av simulatorer och lokalkostnader har inte kunnat finansieras av intäkterna och det resulterade i ett underskott på -0,5 mkr jämfört med budget. Vuxenutbildningen Nytt lagstöd ger rätt till grundläggande behörighet, ett växande behov har orsakat högre kostnader för denna verksamhet. Vidare så skall varannan plats på yrkesutbildningar finansieras av kommunen. Uppdragsutbildningen hade lägre intäkter än budgeterat och SFI, svenska för invandrare, har fått en minskad andel av schablonbidraget. Det samlade resultatet för vuxenutbildningen blev -2,2 mkr jämfört med budget. Investeringar mkr Bokslut 2017 Budget 2017 Ombudget medel Kostenheten har investerat i en ny kokgryta till Vasaköket. Utöver planen har Stureskolan har investerat i inventarier i samband med renoveringen av lokalerna. Pågående investeringar avser inventarier till Vikmanshyttans skola, Vuxenutbildningens SFI samt rullgardiner och markiser till Smedbyskola. Budget för ej påbörjade investeringar som balanseras över till 2018 uppgår till 0,8 mkr och avser färdigställande av Smedby skolgård, sovaltan vid Björkbackens förskola samt en metallsax till Martin koch gymnasiet. Budgetavvikelse Kosteheten, gryta -0,2-0,3 0,0 Inventarier F-6 Stureskolan -0,8-0,1-0,7 Inventarier Vikmannshyttans skola -0,3-0,3 Arbetsmilj F-6 Smedby skola -0,2-0,2 Inventarier SFI -0,1-0,1 Ombyggnation Martin Kock -0,4 0,4 Förskolan Utemiljö -0,4 0,4 Utemiljö F-6 Garpenberg -0,1 0,1 Inventarier F-6 Jonsbo/smedby 0,0-0,3 0,3 Arbetsmiljö F-6 Jonsbo/smedby -0,3 0,3 Summa -1,5-1,5-0,3 0,3 Varav pågående -0,6 Personalnyckeltal Bildningsförvaltningen Bokslut Bokslut Bokslut Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 396,9 321,8 75,1 397,9 319,0 78,9 424,9 341,7 83,2 Andel sjukskrivna (%) 6,5 7,0 4,6 7,1 8,2 3,3 6,5 7,2 3,9 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 21,4 20,3 25,4 20,1 19,6 22,0 14,9 15,0 14,7 Framtid Förvaltningen har för avsikt att skapa en stödjande organisation där medarbetare såväl som chefer får både förutsättning och stöttning för att göra ett fullgott arbete. Organisationen syftar också till att minska sjuktalen genom att ge chefer på både enhets- och förvaltnings/avdelningsnivå möjligheten att utöva ett mer aktivt och nära ledarskap och därmed se medarbetarna. Den utökade möjligheten till uppföljning kommer också gynna huvudmannens kontroll över verksamheten vilket är mycket positiv då kraven på den samma kommer att öka vid införande av ny kommunallag och förvaltningslag Den nya förvaltningsledningsstrukturen är en förutsättning för att kunna implementera och följa upp den nya kommunövergripande styrmodellen vilken antagits av kommunfullmäktige.. 36

37 3.6 Omsorgsnämnden - Socialförvaltningen Ordförande: Owe Ahlinder Förvaltningschef: Anders Jacobson januari-februari, Christina Kaloinen mars-augusti och Agneta Ivåker fr o m 15 augusti Verksamhetsbeskrivning Socialförvaltningen svarar i huvudsak för Kommunens individ och familjeomsorg Mottagande av ensamkommande barn och ungdomar Boendestöd för personer med psykisk funktionsnedsättning Olika sysselsättningsåtgärder Arbetet bedrivs i första hand enligt Socialtjänstlagen, Lag med särskilda bestämmelser om vård av unga, Lag om vård av missbrukare i vissa fall, samt föräldrabalken Året som gått Under 2017 har arbetet framförallt inriktat sig på att anpassa verksamheten utifrån minskat flyktingmottagande. Mottagande av nya ensamkommande barn/ungdomar har upphört under året. Verksamheten för ensamkommande barn har minskat antal medarbetare för att hantera minskade behov. De ungdomar som lämnat boende på Bonvena, har eget boende eller stödboende för unga från januari I början av året hade Omsorgsnämnden ansvar för 90 ensamkommande ungdomar och i slutet av året var det 46 ensamkommande barn/ungdomar. Målet har varit att se till att varje barn/ungdom har rätt insats och på rätt nivå. Det kan konstateras att ett flertal ungdomar placerats i familjehem med förstärkt konsultstöd, även om behovet inte funnits. Detta har nu rättats till. Antal anmälningar när det gäller asylsökande barn var 53 st. 2015, 117 st. 2016, 56 st Mottagna personer med uppehållstillstånd ligger fortfarande på en hög nivå, drygt 90 familjer togs emot under året. De mottagna hushållen erhåller försörjningsstöd i avvaktan på första utbetalningen från staten tog vi emot 106 familjer, 2016 tog vi emot 110 familjer och 2017 tog vi emot 90 familjer. Ekonomi Övergripande mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Budgetavvikelse Intäkter 86,3 60,5 60,0 0,5 Personalkostnader -76,8-76,5-73,9-2,6 Övriga kostnader -85,3-67,8-67,3-0,5 Nettokostnad -75,8-83,9-81,2-2,7 Intäkterna från Migrationsverket blev totalt 2,8 mkr lägre än budgeterat. Varav intäkter gällande ensamkommande barn och unga visar -6,4 mkr och schablonbidrag för nyanlända ger överskott med 3,6 mkr. Övriga driftbidrag från staten ger 1,6 mkr. Mini-Maxi har genererat 1,2 mkr mer i intäkter än budgeterat varav 0,8 mkr avser lönebidrag mm. Personalkostnaderna visar totalt ett underskott med 2,6 mkr. Kostnaderna för familjehem ingår i de siffrorna och visar underskott med 4,2 mkr medan personalkostnaderna för våra egna HVB-hem och stödboenden för ensamkommande visar överskott med 4,4 mkr. Kostnaderna för administrativ personal visar 1,5 mkr minus och för handläggare 0,8 plus. Kostnaderna för avgångsvederlag uppgår till 1,4 mkr och personalkostnaderna för våld i nära relationer ger underskott med 0,5 mkr. I posten övriga kostnader ingår bland annat försörjningsstöd som ger ett underskott med 3,6 mkr. Placeringskostnaderna för institutionsplaceringar för vuxna går med underskott med 3,9 mkr och för barn och ungdom ger överskott med 2,2 mkr och för asyl ger överskott med 7,8 mkr. Tillfälligt inhyrd personal ger underskott med 5,3 mkr. Dessutom ger övriga kostnader på stödboendena ett överskott med 2,3 mkr. 37

38 Verksamhet mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Budgetavvikelse Individ o familjeomsorg -0,2-0,2-0,4 0,2 Gemensam adm IFO -6,6-7,2-5,9-1,3 Boendestöd psyk -16,8-18,4-18,2-0,2 Ekonomigrupp -20,6-21,1-17,6-3,5 Vuxna missbruk/psyk -12,6-18,7-11,6-7,0 Barn- o ungdomsgrupp -25,1-25,0-25,5 0,4 Asylverksamhet 26,5 17,9 20,7-2,8 Mini-Maxi -4,1-6,3-8,2 1,9 Flyktingverksamhet 5,7 7,0 4,6 2,4 Råd o stöd övrigt -0,1-0,2-0,2 0,0 Stödboende -21,9-11,8-18,8 7,1 Nettokostnad -75,8-83,9-81,2-2,7 Kommentarer till utfall och avvikelse per verksamhet Omsorgsnämnden ger ett överskott med 0,2 mkr. Gemensam administration visar totalt underskott på 1,3 mkr i beloppet ingår intäkter i form av statsbidrag som överstiger budget med 1,1 mkr. Personalkostnader med - 2,0 mkr vilket beror på överanställning av administratörer då det varit svårt att rekrytera socionomer, extra kostnader i samband med rekrytering av förvaltningschef i två omgångar under året ger ca -0,4 mkr och personalkostnaderna för enheten mot Våld i nära relationer, -0,5 mkr. Kostnader för företagshälsovård överstiger budget med 0,4 mkr. Boendestöd psyk visar underskott med 0,2 mkr vilket beror på att man behövt sätta in extra resurser utifrån verksamhetens behov. Dessutom har man haft kostnaden för 1,75 tjänst som är budgeterade på MiniMaxi. Ekonomigrupp Kostnaderna för handläggare visar underskott med 0,9 mkr, försörjningsstödet med 2,2 mkr och kostnader för skyddat boende ger underskott med 0,4 mkr. Totalt visar enhetens resultat -3,5 mkr. Vuxna missbruk/psyk Visar totalt ett underskott med 7,0 mkr varav kostnader för inhyrd personal ger -2,7 mkr, kostnader för avgångsvederlag -1,0 mkr, placeringskostnader för missbruk visar underskott med 5,1 mkr och placeringskostnader för psyk ger överskott med 1,2 mkr och kostnaderna för öppenvård i egen regi ger överskott med 0,5 mkr. Barn- och ungdomsgrupp visar sammanlagt ett överskott med 0,4 mkr. Kostnader för tillfälligt inhyrd personal uppgå till 2,4 mkr över budget. Medan kostnaden för egna handläggare visar på överskott med 0,5 mkr. Placeringskostnaderna för institutionsplaceringar ger överskott med 2,0 mkr och familjehemsplaceringar ger överskott med 1,0 mkr. Kontaktmannaskap blev 1,2 mkr dyrare. Övriga verksamheter ger sammanlagt 0,5 mkr i överskott. Asylverksamhet Kostnaderna för handläggare visar överskott med 1,1 mkr. Intäkterna från Migrationsverket visar underskott med 6,4 mkr. Medan placeringskostnaderna ger överskott med 3,0 mkr. Övriga kostnader visar -0,4 mkr. Totalt resultat för enheten -2,8 MiniMaxi Intäkterna ger ett överskott på 1,2 mkr varav 0,8 är lönebidrag. Personalkostnaderna blev 0,6 mkr lägre än budgeterat, vilket beror på 1,75 tjänst där man haft budget men där kostnaden har belastat Boendestöd. Övriga kostnader ger överskott med 0,1 mkr Flyktingverksamheten Intäkterna från Migrationsverket blev 3,3 mkr mer än budgeterat. Personalkostnaderna blev 0,3 mkr lägre än budget. Ekonomiskt bistånd för flyktingar översteg budget med 1,2 mkr. Stödboenden under året har kommunens egna HVB-hem (Bonvena och Bonesto) avvecklats och ersatts av stödboenden i lägenheter. Det gör att personalkostnaderna har blivit 4,5 mkr lägre och övriga kostnader har blivit 2,6 mkr lägre än budgeterat. Totalt gör enheten ett överskott med 7,1 mkr. 38

39 Personalnyckeltal Socialförvaltningen Bokslut Bokslut Bokslut Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 74,5 54,5 20,0 85,5 61,0 24,5 97,3 75,8 21,5 Andel sjukskrivna (%) 7,6 8,3 6,6 10,0 10,9 8,9 10,6 10,7 10,3 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 5,6 5,2 6,1 5,4 4,7 6,6 5,8 5,4 6,7 Mål Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Försörjningsstöd: Garantera den enskilde kommuninvånaren en skälig levnadsnivå och goda levnadsvillkor, samt en rättssäker bedömning utifrån vars och ens behov. Försörjningsstöd: Andel hushåll med långvarigt ekonomiskt bistånd (10-12 månader under året) ska minska med 10 % årligen. Kontroll av antal överklagade och förlorade beslut om försörjningsstöd. Mäts av förvaltningen Mäts av förvaltningen genom månatliga jämförelser Mätningen är inte klar Målet uppnått Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, jämställdhet, miljö och mångfald står i fokus.. Säkerställa att barn och unga får möjlighet att växa upp under trygga och utvecklande uppväxtvillkor och få skydd i utsatta situationer. Använda effektiva och relevanta åtgärder (kkik). Missbruk: Fler personer i kommunens öppenvård och eftervård som alternativ till placeringar Vi mäter andelen ungdomar som inte kommit tillbaka inom ett år efter avslutad insats/utredning. Mäts av förvaltningen Pojkar 80% Flickor 95% Ej uppnått Medarbetare Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Rätt till heltid. Möjlighet till deltid. Andelen heltidsanställda ska öka Uppnått Nöjda medarbetare. 90% av medarbetarna i förvaltningen är nöjda. Mäts i medarbetarundersökningen Medarbetarundersökningen är ej genomförd Friska medarbetare. Sjuktalet under 2017 ska ej överstiga 5 % Ej uppnått 39

40 Ekonomi Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar Arbeta med uppföljningar och prognoser enligt plan. Vidta relevanta åtgärder vid behov. Relevanta åtgärder är vidtagna för att uppnå budget i balans. Framtid Ett viktigt utvecklingsprojekt under året är organisationssammanslagningen mellan socialförvaltningen och Vård och omsorgsförvaltningen till Omsorgsförvaltningen. Målet är en förbättrad och mer effektiv organisation. Positiva synergieffekter kan dock inte förväntas förrän tidigast De största utmaningarna inom socialtjänsten kommer fortsatt att vara rekrytering av kompetens inom ledarskap, socialtjänst (erfarna socionomer och undersköterskor) och hälso- och sjukvård (sjuksköterskor). Socialtjänsten står inför stora ekonomiska utmaningar de närmaste åren. Det handlar om ansvaret för försörjning för de mottagna familjerna med uppehållstillstånd de senaste åren. Etableringsprogrammet avslutas efter 24 månader. Efter det blir det kommunens ansvar om inte hushållet blivit självförsörjande. I integrationen är arbete och studier viktiga för att få tillträde till det svenska samhället. Det kommer sannolikt att krävas både mer resurser och en nära samverkan med Arbetsförmedling, AME, Mini-Maxi och skolan. Spelmissbruk är från och med januari 2018 ett ansvar som kommunerna har. Även om de två stora förläggningsboendena kommer att lagts ned under 2017, kommer det fortfarande finnas ett stort antal asylsökande familjer i kommunen. I vissa fall behövs skydd och stöd av kommunens socialtjänst. Det egna arbetet och vissa omkostnader täcks inte av Migrationsverket. Kostnaderna för våld i nära relationer och hedersvåld ökar då flera personer kontaktar kommunen och behöver stöd och skydd. För att möta det ökade behovet av stöd till personer med psykiska besvär och psykisk funktionsnedsättning, kommer kommunen att öppna ett gruppboende/särskilt boende i Vikmanshyttan. Det ersätter det boende som idag finns på Nibble. Beroendevården flyttar in i Bonvenas lokaler och byter namn till Tallåkern. Behandlingsdelen förläggs till Stationshuset och utvecklar verksamheten för unga. Samverkan mellan Socialtjänsten, AF, AME, Mini-Max och Kraften behöver ge tydliga effekter i minskning av försörjningsstödet. I sammanhanget ska även nämnas effekten av satsningen på nystartsjobb, som varit mycket gynnsam för individerna och även positivt för kommunens ekonomi. Särskilt fokus 2018 kommer att ligga på åtgärder för att minska försörjningsstödet för barnfamiljer där båda föräldrarna uppbär försörjningsstöd. 3.5 Omsorgsnämnden - Vård- och omsorgsförvaltningen Ordförande: Owe Ahlinder Förvaltningschef: Mona Forsberg Verksamhetsbeskrivning Vård-och omsorgsförvaltningen ansvarar för vård- och omsorgsboende för äldre (även kallat särskilt boende) 145 platser, hemtjänst i ordinärt boende 538 brukare, gruppbostäder och servicebostäder LSS 52 platser i de båda boendeformerna, personlig assistans LSS 8 brukare samt daglig verksamhet. I förvaltningen ingår även demensdagverksamhet och korttidsboende LSS och SOL. Hälso- och sjukvård samt rehabilitering (HSR) till de personer som bor i vård- och omsorgsboende och de personer som är bedömda att tillhöra den kommunala 40

41 hemsjukvården samt handläggning SOL (socialtjänstlagen), LSS och bostadsanpassning ingår också i förvaltningens ansvarsområde. Året som gått Förvaltningen har under året fortsatt arbetet med att effektivisera verksamheten samtidigt som fokus legat på den ekonomiska delen. Detta har varit ett lyckosamt arbete och budgeten har hållits trots ganska stora förändringar i förvaltningen. Heltidsprojektet har gjort att samtlig personal har erbjudits och erhållit heltidsanställningar i grunden. Dock har inte alla valt att arbeta heltid för tillfället utan en del av personalen har begärt och fått nedsättning av tiden. Chefsförtätningen har genomförts vilket inneburit att förvaltningen har utökat antalet enhetschefer och fått till mindre arbetsgrupper som följd. Målet är maximalt 30 anställda per chef men detta har ej uppnåtts för alla chefer på grund av det stora antalet medarbetare som fanns innan förtätningen. Fortfarande finns det vissa enhetschefer som har upp emot 40 medarbetare. Under september månad startade förvaltningen upp ett sextimmars projekt för grupp 7-8 i hemtjänsten. Projektet ska pågå under ett års tid och innebär att personalen arbetar 6 timmar/dag men får lön för 8 timmar. Syftet med projektet är bland annat att se om det går att minska sjukfrånvaron och antalet vikarier. Arbetet med att införa ett nytt kvalitetsledningssystem har pågått under året. Projektansvarig har varit MAS (medicinskt ansvarig sköterska) och en arbetsgrupp har bistått detta arbete. Under året har en planering för ett nytt vård- och omsorgsboende startat. Ett funktionsprogram har färdigställts med hjälp av kommunens stadsarkitekt. Antalet platser beräknas uppgå till 54 och byggnaden skall även innefatta dagverksamhet och HSR. Förvaltningen har så smått börjat förbereda sig för en sammanslagning med socialförvaltningen. En styrgrupp och en arbetsgrupp har bildats. Sammanslagningen är beräknad till 1 juli Inom LSS har inga förändringar av antalet platser har gjorts under I nuläget är det inte möjligt att fullfölja plan 2020 eftersom det inte finns några lediga platser att tillgå. Istället kan det bli så att en utökning av antalet platser i gruppbostäderna måste ske då förvaltningen har ett antal ansökningar som ska verkställas. Inom dagverksamheten har öppettiderna utökats och omfattar nu verksamhet alla dagar i veckan. Detta beroende på utökat antal brukare samt behov av utökad tid per brukare. Under hösten startade förvaltningen upp anhörigstöd på försök i Långshyttan. PRO är behjälplig med lokaler och kommunens anhörigsamordnare finns på plats en gång i veckan. HSR-enheten har under våren, på grund av trångboddhet, flyttat isär och hemsjukvårdens sjuksköterskor har flyttat in på Hjalmar. Rehabpersonalen är fortfarande kvar på Vinstragården. Måluppfyllelse Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort Brukare skall uppleva att de får en gott bemötande av förvaltningens personal. Öka antalet boenderåd/anhörigråd på våra boenden för att öka delaktigheten Öka det förebyggande arbetet för brukarna genom att genomföra kvalitetsmätningar i senior alert inom den kommunala hälso- och sjukvården. Öka det förebyggande arbetet för brukarna genom att symtomskatta enligt BPSD inom den kommunala hälso- och sjukvården. 95 % skall uppge att de är nöjda i Öppna jämförelser Minst 50 % av boendeenheterna skall ha skapat brukarråd/anhörigråd. 100 % av alla brukare som bor på särskilt boende. Statistik ur Senior alert. 100 % av de boende på Norden skall vara symtomskattade. Målet är uppfyllt Målet är uppfyllt Målet är uppfyllt Målet är uppfyllt 41

42 Se över kvalitén kring måltidssituationen. Att en översyn är gjord 2017 för att vidta åtgärder Målet är uppfyllt Erbjuda brukarna en meningsfull dag Egen undersökning. 90 % av brukarna är nöjda. Målet är ej uppfyllt Öka kontinuiteten i ordinärt boende. Målnivå: 15 personer/14 dagar. Mäts i öppna jämförelser Målet är ej uppfyllt Öka läkemedelsföljsamheten. Minska antalet läkemedelsavvikelser med 100 %. Mål under 2017 är att minska antalet med 25 %. Målet är uppfyllt Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Kommunen strävar efter ett hållbart samhälle där effektivitet, jämställdhet, mångfald, integration, hälsa och miljö står i fokus. Öka brukartiden i ordinärt boende till 70 % inom några år. Fler e-tjänster ska erbjudas, antal tjänster ska öka med minst 3 per år. Egen statistik. Målnivå: 55 % under 2017 Mäts av IT-enheten Målet är uppfyllt Målet är uppfyllt Statistik ska vara könsuppdelad. All statistik som förs av kommunen ska vara könsuppdelad. Öka andelen ECO livsmedel till särskilt boende Till 30 %. Info från Vasaköket Målet är uppfyllt Målet är så gott som uppfyllt (29%) Medarbetare Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare Rätt till heltid. Möjlighet till deltid. Nöjda medarbetare. Friska medarbetare. Att medarbetare erbjuds kompetensutveckling. Antal heltidsanställda t.v. mäts årligen. Medarbetarundersökning vartannat år (2018). Nöjda medarbetare ska uppgå till minst 90 %. Hedemora ska vara bland de 145 kommuner i landet med lägst sjukfrånvaro. Mäts årligen. Att andelen undersköterskor ökar. Att antalet högskoleutbildade med specialistkompetens ökar Målet är uppfyllt Ej mätt 2017 Skickat till SKL men har inget svar ännu. Målet är uppfyllt Målet är uppfyllt 42

43 Ekonomi Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar God hushållning genom att medvetandegöra all personal om vad saker kostar. Information och följsamhet om avtalstrohet. Kontinuerlig ekonomisk uppföljning enligt plan Minska köp utan avtal och kontroll/enhet görs. Informationsåtgärden till personal genomförs under Ekonomiska enligt plan uppföljningar Målet är uppfyllt Målet är uppfyllt Ekonomi Övergripande mkr Bokslut Bokslut Budget Budgetavvikelse Intäkter 43,8 42,5 40,7 1,7 Personalkostnader -255,5-268,7-267,6-1,1 Övriga kostnader -75,3-70,1-75,5 5,3 Nettokostnad -287,0-296,4-302,4 5,9 Verksamhet mkr Bokslut Bokslut Budget Budgetavvikelse Gemensamt -24,6-27,1-29,5 2,4 Bemanning -6,4-6,1-5,0-1,1 HSR/hemsjukvård -24,5-25,4-26,0 0,7 SÄBO -76,6-80,1-79,3-0,8 Ordinärt boende -67,4-70,1-72,6 2,4 LSS -87,4-87,6-90,0 2,4 Nettokostnad -287,0-296,4-302,4 5,9 Investeringar mkr Bokslut Budget Ombudget Budgetavvikelse medel Taklyftar -0,3-0,4 0,1 Inventarier HSR -0,1-0,2 0,1 Inventarier Norden -0,5-0,5 0,0 Cykelsimulator 0,0-0,1 0,1 Trygghetslarm -0,7-0,5-0,2 Elcyklar 0,0-0,1 0,1 Nettokostnad -1,6-1,8 0,0 0,2 Kommentarer till utfall och avvikelse Förvaltningens totala avvikelse från budget är ett överskott på 5,9 mkr. Intäkterna översteg budgeten med 1,7 mkr. Detta beror på ej budgeterade statsbidrag (0,5 mkr), högre intäkter för vård- o omsorgsavgifter, hjälpmedelsavgifter och måltidsabonnemang (0,6 mkr). Till det kommer intäkter som är kopplade till ökade personalkostnader såsom lönebidrag, intern ersättning för genomförda utbildningar och ersättningar för facklig tid (0,5 mkr). Personalkostnaderna översteg budget med 1,1 mkr. Ser man till de olika verksamhetsgrenarna så har vård- och omsorgboendet (säbo) ett underskott på 2,4 mkr medan ordinärt boende uppvisar ett överskott på 1,5 mkr. Stort underskott även för bemanningen 1,1 mkr. Överskottet på gemensam administration, 0,8 mkr är kopplat till fortbildningskontot medan HSR-enhetens överskott på 0,4 mkr beror på svårigheten att rekrytera personal. Underskottet för LSS-verksamheten på 0,4 mkr förklaras utförligare nedan. Under året har semesterbonusar utbetalats till anställda som flyttat delar av sin semester utanför den ordinarie semesterperioden, kostnaden uppgick till 1,4 mkr. Heltidsprojektet har sannolikt medfört kostnader liksom projektet med sextimmars arbetsdag i hemtjänsten. Den största förklaringsposten till förvaltningens totala överskott hör till övriga kostnader med ett överskott på 5,3 mkr. Hit räknas lägre kostnader än beräknat för utskrivningsklara, bostadsanpassning, externa placeringar samt stort överskott inom personlig assistans pga förändrat antal brukare. Stort sammanlagt överskott för gemensam administration/övergripande, 2,4 mkr. Högre kostnader än budgeterat för företagshälsovården balansers mot överskott på rehab-kontot där en hel del kostnader för personalavveckling har bokförts på respektive verksamhet. Underskott inom central administration (0,4 mkr) beror dels på vikariekostnader för MAS (medicinskt ansvarig sköterska) på halvtid när hon arbetat i projekt samt kostnader för tillfälligt övertagen personal från socialförvaltningen. Stort överskott på fortbildningskontot (1,2 mkr) då kostnader för vikarier bokförs till stor del på respektive verksamhet. Underskott för IT (0,2 mkr) då fler moduler köpts in under året. Kostnader för de nya säbo-larmen är väsentligt lägre än budgeterat (1,0 mkr) vilket till viss del beror på att kostnaderna redovisas som en investering. Centrala poster har inte behövt utnyttjas fullt ut och vissa kostnader har istället bokförts på respektive verksamhet (0,7 mkr). 43

44 Bemanningsenheten har ett sammanlagt underskott på 1,1 mkr. Extra personal har anställts för att klara vikariehanteringen för socialförvaltningen och förskolan. Omsättningen av vikarier har varit väldigt hög under året vilket medfört att fler vikarier fått introduceras. Poolen har i stort sett avvecklats under året och därmed gått med överskott. Resursen har underskott då tid för arbetsplatsträffar och introduktion på nya enheter inte kunnat debiteras samt kostnader för semesterbonusar. HSR-enheten har överskott på 0,7 mkr. Personalsidans överskott på 0,4 mkr beror på svårigheten att rekrytera personal och då särskilt under sommaren. Överskottet för övriga kostnader på 0,2 mkr. Underskott för vård- och omsorgsboende (tidigare säbo, särskilt boende) på 0,8 mkr sammantaget. Underskott på 2,0 mkr för personalkostnader balanseras delvis av intäktsöverskott på 0,4 mkr och 0,8 mkr lägre övriga kostnader än budgeterat. Personalsidans underskott förklaras av kostnader för övertid (0,3 mkr), utbetalda semesterbonusar (0,4 mkr), och personalavvecklingskostnader (0,3 mkr). Kostnader har också uppkommit i samband med avvecklingen av poolen och pga heltidsprojektet men dessa är svåra att beräkna. Överskottet för övriga kostnader utgörs av att budget för köp av extern plats endast utnyttjats under kort tid (0,6 mkr) och sänkt pris för köpta måltider från kostenheten (0,2 mkr). Intäkterna från vård- och omsorgsavgifter, hjälpmedelsavgifter och matabonnemang ger överskott medan intäkterna för korttidsboende varit lägre än beräknat. Ordinärt boende, där hemtjänsten är den dominerande verksamheten, redovisar ett överskott på 2,9 mkr. Personalkostnaderna är 1,5 mkr lägre än budgeterat trots kostnader för övertid (0,3 mkr), semesterbonusar (0,2 mkr), personalavvecklingskostnader (0,2 mkr) samt högre kostnader för ob och sjuklön än budgeterat (0,6 mkr). Dagverksamheten har utökats från fem till sju dagar per vecka (1,1 mkr). Sextimmarprojektet har medfört kostnader som ej varit budgeterade. Två tjänster har flyttats till daglig verksamhet LSS under hösten (0,3 mkr). Överskottet för övriga kostnader på 0,5 mkr utgörs av lägre kostnader för bostadsanpassning (0,8 mkr) och utskrivningsklara (0,2 mkr) men högre kostnader inom hemtjänsten för leasingbilar, utökad verksamhet för dagverksamheten, förbrukningsmaterial samt tillbehör till larm och telefoner reducerar överskottet. Intäktssidans överskott på 0,5 mkr beror i huvudsak på ökade intäkter från vård- och omsorgsavgifter och trygghetslarm. LSS-verksamheten har ett sammanlagt överskott på 2,3 mkr. Personalkostnaderna översteg budget med 0,4 mkr vilket inkluderar semesterbonusar (0,6 mkr) och övertidskostnader pga svårigheten att få vikarier (0,8 mkr) samt kostnader för utbetalning av sparade semesterdagar och avslutade anställningar (0,6 mkr). Utökad verksamhet vid ett serviceboende och personal som överförts från hemtjänsten till daglig verksamhet gav också underskott. Överskott uppstod däremot för flera gruppbostäder, inkl boendestöd, pga aktivt arbete med schemaläggning och inom personlig assistans pga ändringar i antal och omfattning. Det stora överskottet på 2,8 mkr för övriga kostnader hör till personlig assistans (1,5 mkr) där flera ärenden med extern utförare har upphört under året och till LSS övrigt (1,3 mkr) där antalet externa placeringen varit lägre än beräknat. Intäkter enligt budget. Förvaltningens totala investeringsbudget var 1,8 mkr medan utfallet blev 1,6 mkr. Investeringen som avser accesspunkter för trygghetslarm är inte slutförd men har hitintills kostat 0,2 mkr mer än budgeterat. Överskott för taklyftar 0,1 mkr samt för inventarier HSR och Norden 0,1 mkr. Två investeringar på sammanlagt 0,2 mkr, cykelsimulator och elcyklar till hemtjänsten, har inte påbörjats under året. Dessa begärs överflyttade till Personalnyckeltal Vård- och omsorgsförvaltningen Bokslut Bokslut Bokslut Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 451,6 406,9 44,8 428,4 387,1 41,3 484,4 427,9 56,5 Andel sjukskrivna (%) 10,8 11,7 5,3 10,9 11,6 6,5 9,6 10,2 6,6 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 33,6 35,1 22,0 30,2 32,2 15,2 10,8 11,0 9,8 Framtid Antalet äldre personer i kommunen kommer att öka. Både vad det gäller 80 plus och 90 plus visar kurvorna en brant stigning från 2017 till Därav behöver behovet av framtida äldrebostäder ses över och planeras. Detta behöver ingå i det kommunala bostadsprogrammet. Den tekniska utvecklingen fortsätter. Förvaltningen kommer att i större utsträckning behöva använda digitala och tekniska hjälpmedel för att öka effektiviteten samt minska behovet av antalet vikarier. Vårdplaneringar på distans och kameror för tillsyn i hemmet ökar i antal. Redan nu har förvaltningen svårt att rekrytera utbildad personal och framtiden ter sig inte annorlunda utan tvärtom tenderar det att bli ännu svårare. Förvaltningen 44

45 har påbörjat ett aktivt arbete med trainee tjänster och extratjänster. Dessutom behövs en generell uppvärdering av vårdyrket inte minst lönemässigt. 45

46 3.7 Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Ordförande: Per Fagerström Förvaltningschefer: Kenneth Berggren Verksamhetsbeskrivning Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden ska enligt lag fullgöra kommunens uppdrag inom: miljö- och hälsoskyddsområdet livsmedelskontroll prövning och tillsyn enligt miljöbalken plan- och byggnadsväsendet bestämmelser om gaturenhållning och skyltning Inom Hedemora kommuns miljö- och samhällsbyggnadsverksamhet ligger även ansvaret för: kart- och mätverksamhet energirådgivning planbehov. Tanken med arbetet är att skapa ett överskådligt underlag som samlas i en strukturplan för att belysa Hedemora kommuns framtida utvecklingsmöjligheter. Planens betydelse blir alltmer tydlig mot bakgrund av en ökande bostadsbrist i centrala Hedemora. Miljöavdelningen Tillsynen utifrån miljöbalken och livsmedelslagstiftning har flutit på enligt framtagna planer. Arbetet med enskilda avlopp fortgår. Ett flertal nystartade livsmedelsaktörer har tillkommit i Hedemora kommun som ställt mer komplexa krav på tillsynen. Arbete med att ta fram en VA-plan enligt uppdrag från kommunstyrelsen pågår. Planen uppskattas färdigställas inom ca ett år. Arbete med ny avfallsplan har pågått under 2017, kommer att färdigställas första kvartalet 2018 Året som gått Ett arbete som berört förvaltningen under det gångna året har varit tekniska förbättringar i de stödsystem som används. Stödsystemen ska underlätta och förenkla det dagliga arbetet och ge en snabbare effektivare handläggning av förvaltningens ärenden Planavdelningen Förvaltningens planavdelning har färdigställt ny detaljplan för Brunnsjöliden och Rensbo. Detaljplanen för Rensbo omfattar ca 6 nya tomter. Detaljplan för Vikmanshyttan är ännu ej färdigställd pågår fortfarande. Byggavdelningen Under 2017 har det inkommit ett antal nybyggnationsärenden till avdelningen. Det är allt från nya enbostadshus, nya lägenhetsbostäder samt affärslokaler. Fortsatta problem med vakanser inom byggavdelningen Arbetet med e-tjänster pågår och kommer att lanseras första kvartalet Genom den tjänsten kommer det att vara möjligt att både söka bygglov helt digitalt samt även hantera bygglovsprocessen digitalt. Tjänsten kommer att vara nära integrerad med förvaltningens ärende-hanteringssystem. Detaljplan för Morängets handelsområde (norra delen) har påbörjats under Översyn av befintliga planer och områden har påbörjats under Kommer att pågå under Förvaltningen arbetar med kartläggning av befintliga detaljplaner och översyn av områden för framtida Kartavdelningen Under det gångna året har kartavdelningen fortsatt utveckla och säkerställa arbetet med kommunens kartmiljö. Digitalisering av detaljplaner pågår. Avdelningen har investerat i drönare för att effektivisera inhämtandet av data till kartfunktionerna. Kommer att köras igång under

47 Måluppfyllelse Kund Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Genom att skapa möjligheter för god kvalitet och god omsorg få människor att välja Hedemora kommun som bostadsort. Vi ska genom öppenhet och professionellt bemötande säkerställa att våra kunder gör rätt från början. - Etablera företagslots och e- tjänster under 2016/ Målnivå insiktsmätning: bättre placering jämfört med Ej utfört -Ej deltagit Processer Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Verksamheten genomsyras av effektivitet, jämställdhet, integration och hållbar utveckling. Vi gör rätt saker i rätt ordning för att skapa effektiva processer - Utförs Utfört Medarbetare - Genomför a projekt kring ny taxekonstruktion på byggsidan, klart hösten Färdigställa Översiktsplan och LIS plan under Färdigställ 6 st planer/områdesbestämmelser under Uppdatera primärkartan på två större orter under Vision implementerades senhöst 2015 efterarbeten klart början Förstudie Rättviksmodellen under mandatperioden -Delvis utfört -Ej utfört -Ej utfört pga tekniska problem -Utfört 2017 Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse Hedemora kommun är en attraktiv arbetsgivare. Medarbetarindex höjs med 0,05 % Fullfölja arbetet med värdegrunden för förvaltningen Ej utfört Ekonomi Mål Delmål Målnivå och mätmetod Måluppfyllelse En ekonomi som ger utrymme för utveckling och investeringar. Ekonomi i balans - Genomföra planerade aktiviteter i verksamhetsplan och tillsynsplan -Ta fram mall för beslut och projekt - Delvis utfört Under året har målet med färdigställande av e-tjänst pågått. Tyvärr har förvaltningens mål ej uppnåtts utan en e-tjänst lanseras under första kvartalet 2018 Etableringen av företagslots har tagits fram av Näringslivsbolaget. Den är implementerad och det har varit ett antal träffar under Målnivå mätning enligt Insikt har ej uppfyllts på grund av avsaknad av mätvärden. Förvaltningen har ett nyckeltal på att genomföra den tillsyn och kontroll som är planerad på livsmedel och miljö vilket har uppfyllts. Gällande bygglov har ca 84 % av alla bygglov klarat en handläggningstid under tio veckor. Genomförandet av taxekonstruktion är påbörjad under 2017 och kommer att färdigställas under vår Det berör taxor för bygg och miljö. Förstudie Rättviksmodellen genomförd Uppdatering primärkarta genomfördes inte under Det kommer att bli en stor uppdatering över alla tätorter

48 Kommentarer till utfall och avvikelse Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden resultat för 2017 är 10,5 mkr vilket ger ett överskott med 0,3 mkr gentemot budget. Överskottet beror till största del av lägre personalkostnad med 0,9 mkr till följd av vakanta tjänster. Dessutom har nämndverksamheten ett överskott med 0,1 mkr främst på grund av lägre kostnader för sammanträdesarvoden och ersättning för förlorad arbetsinkomst. Stadsbyggnad går med underskott på grund av att kostnaden för konsulter är större än vad som budgeterats ca 0,5 mkr. De ökade konsultkostnaderna hänger ihop med framtagande av nya detaljplaner. Detta har justerats genom en högre budget Här återfinns även ett underskott på intäktssidan för verksamheten bygglov vilket beror på att avdelningen inte varit fullt bemannad. Inga investeringar har gjorts under året. Ekonomi mkr Bokslut Bokslut Budget Budgetavvikelse Intäkter 4,7 4,0 4,4-0,4 Personalkostnader -10,1-10,2-11,3 1,1 Övriga kostnader -4,3-4,2-3,9-0,4 Nettokostnad -9,8-10,5-10,8 0,3 mkr Bokslut 2016 Bokslut 2017 Budget 2017 Budgetavvikelse Nämnd -0,3-0,3-0,4 0,1 Administration -12,0-12,0-12,5 0,5 Statistik -0,1-0,1-0,1 0,0 Kollektivtrafik 0,1 Närtrafik -0,1 Stadsbyggnad 1,5 0,9 1,1-0,3 Offentlig utsmyckning 0,0 0,0 0,0 0,0 Miljö 1,1 1,1 1,1 0,0 Nettokostnad -9,8-10,5-10,8 0,3 mkr Bokslut Budget Ombudget Budgetavvikelse medel Instrument kart- o mät 0,0-0,2 0,0 0,2 Arkivskåp 0,0-0,1 0,0 0,1 Nettokostnad 0,0-0,3 0,0 0,3 Personalnyckeltal Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen Den stora ökningen av personal mellan 2016 och 2017 beror enligt personalavdelningen på att personal som flyttats från KSF räknas in vid årsskiftet. Framtid Miljö- och samhällsbyggnadsförvaltningen ser fram emot ett ökat bostadsbyggande i Hedemora kommun. Det är också spännande att få vara med och verka för förutsättningarna till byggandet. Förvaltningen ser ett behov av ett väl fungerande plan- och byggväsende i kommunen som kan vara i framkant med planeringen och tillståndsgivningen så att plan- och byggprocesser löper smidigt. Sammanslagning av miljö och samhällsbyggnadsförvaltningen och lokal- markavdelningen kommer att ske 1 januari Samhällsfunktionen med planering, myndighet, drift och underhåll blir samlad i en gemensam organisation med syfte att förenkla kontaktvägar och skapa synergieffekter inom organisationen Bokslut Bokslut Bokslut Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Totalt Kvinnor Män Antal tillsvidareanställda omräknat till årsarbetare 16,8 5,8 11,0 15,8 5,8 10,0 25, ,5 Andel sjukskrivna (%) 6,0 12,2 0,9 4,2 7,3 2,2 3,5 6,4 1,6 Andel deltidsanställda 31/12 (%) 10,0 11,0 9,0 11,7 16,7 9,1 3,7 0,0 6,7 Under 2017 har det fortsatt varit vakanser på byggavdelningen. Rekrytering av utbildade byggnadsinspektörer har visat sig vara svårt. Stor konkurrens på marknaden påverkar kommunen mest. Byggavdelningen har en vakant tjänst som de ej lyckats bemanna inför 2018 års arbete. Även inom miljötillsynen är det rekrytering av utbildade miljöinspektörer som är vår största utmaning. Nya regler och krav leder till högre krav på medarbetare, särskilt i en liten kommun där få ska kunna mycket. Inom livsmedeltillsynen blir det allt fler tillfällen då situationen kräver att det är mer än en inspektör vid tillsyntillfällen. 48

49 3.8 Barnbokslut Överförmyndaren V-Dala överförmyndarkansli beaktar barnperspektivet och barnets bästa i sin handläggning genom att bla se till att barnen får möjlighet att yttra sig i enlighet med vad lagstiftningen föreskriver och i övrigt följa den lagstiftning som finns i tillsynsverksamheten och vid tillsättande/entledigande av gode män. Att barn behandlas likvärdigt i handläggningen av enskilda ärenden är viktigt. För att säkerställa att gode män för ensamkommande barn är lämpliga och kompetenta för sitt uppdrag genomförs utbildningar och krav har ställts att utöver de vanliga lämplighetskraven måste personer ha genomgått en 12-timmars utbildning samt webbutbildning för att få uppdrag. Bildningsnämnden Bildningsnämndens har enheter inom många olika verksamhetsområden vilka samtliga arbetar mot barn och/eller unga. Samtliga verksamheter inom nämnden har därför ett stort fokus på barn och ungas liv och livsvillkor. Vi strävar dessutom efter att flickor och pojkar ska ges goda möjligheter att påverka vår verksamhet. För att stärka vara barn- och ungas inflytande tillser att barnchecklistor nämndsekreteraren finnas med i samtliga tjänsteskrivelser. För att nämnden ska få ytterligare synpunkter från barn och unga rapporteras alla protokoll från elev-och gymnasieråd till nämnden. Våra nationella styrdokument ger skola och förskola ett stort ansvar för att aktivt och medvetet stimulera barn och elever att utveckla förståelse för våra demokratiska värderingar och låta dem komma till uttryck i vardagen. Detta sker i vardagliga situationer och med stöd av vuxna i de lägre åldrarna men med stigande ålder och mognad breddas inflytandet och ett ungdomsting för kommunens högstadieskolor (både kommunala och fristående) och Martin Koch-gymnasiet genomfördes i november. En enkät med fokus på skolmåltiden, stads- och skolbiblioteken, musikskolan, fritidsgårdarna samt motions anläggningar och idrottsliv genomfördes i december Den enkäten visade på i huvudsak stor nöjdhet bland våra elever i grundskola och gymnasium. Under 2015 antog kommunfullmäktige Region Dalarnas strategidokument Dalarna Sveriges bästa ungdomsregion. Revideringen av det ungdomspolitiska programmet har som påbörjades under 2015 har även det fortsatt under 2017.Utöver detta deltar Hedemora kommun i ett länsövergripande projekt där syftet är att stärka barn och ungas möjlighet att påverka kulturutbudet i kommunerna. I december 2017 fick bildningsnämnden motta huvudmannarapporten från Skolinspektionens tillsyn vilken visade att vi har en god verksamhet för våra barn och unga. Omsorgsnämnden Kommunfullmäktige antog 2002 en Barnplan som ska vara ett verktyg för förtroendevalda och anställda att omsätta barnkonventionen i praktiken. Inför beslutet som påverkar eller kan påverka barn och ungdomar ska barnkonventionen vara vägledande. En barnchecklista har tagits fram, den ska vara ett hjälpmedel i detta arbete. När det gäller enskilda ärenden, så fattas beslut i vård- och omsorgsutskottet respektive socialutskottet. Barnperspektivet anses ha beaktats de enskilda utredningarna I det övergripande arbetet har även barnperspektivet beaktats även om inte barnchecklista använts. Omsorgsnämnden har ett system med kontaktpolitiker. Det innebär att kontaktpolitiker har utsetts för alla verksamheter. Inom vård- och omsorgsförvaltningen finns barn och ungdomar främst inom LSSverksamheten. Förvaltningen följer upp samtliga skolplacerade LSS barn efter 6 månader. Kontaktpolitiker finns utsedda för verksamheten ensamkommande flyktingbarn. Kontaktpolitiker gynnar barn och ungdomar då det ger förutsättningar till en direktkontakt mellan brukare, personal som arbetar med barn och ungdomar och politiker. Det finns riktlinjer för arbetet med barnperspektiv för respektive förvaltning, för att säkerställa att barnperspektivet beaktas. 4 Gemensamma nämnder Vissa delar av kommunens verksamhet bedrivs i samarbete med en eller flera andra kommuner. För styrning av dessa verksamheter har bildats gemensamma nämnder med förtroendevalda från respektive kommun. Vad gäller driften av respektive verksamhet är den normalt förlagd till en värdkommun, d.v.s. någon av kommunerna i de ingångna samarbetena. Nedan ges en kort beskrivning av respektive samarbeten som Hedemora kommun bedriver. Närmare rapport om förvaltning och ekonomisk redovisning lämnas i separata årsredovisningar/verksamhetsberättelser för respektive nämnd och redovisas inte i denna årsredovisning. 49

50 4.1 UpphandlingsCenter, UhC UpphandlingsCenter, UhC, är ett upphandlingssamarbete mellan sex kommuner. Värdkommun är Ludvika där även UpphandlingsCenters kontor är placerat. UhC har i dagsläget ca 20 årsarbetare. För Hedemoras del finns en upphandlare på plats i Hedemora en dag i veckan, fr o m 2017 har det utökats till två dagar/vecka. Arbetet i Hedemora samordnas i övrigt av ekonomichefen, som fungerar som upphandlingssamordnare, samt en lokal upphandlingsgrupp, LUG. 4.2 Södra Dalarnas Räddningstjänstförbund Södra Dalarnas Räddningstjänstförbund ansvarar för räddningstjänsten i Avesta, Fagersta, Hedemora och Norberg. Avesta kommun är värdkommun. Avesta, Hedemora, Norberg och Skinnskatteberg (FAHNS). Nämnden fullgör de samverkande kommunernas uppgifter inom löneområdet genom att driva en gemensam löneadministration. Norbergs kommun är värdkommun och lönekontoret är placerat i Norbergs kommunhus. 4.4 Överförmyndare V-Dala överförmyndarsamverkan V-Dala överförmyndarsamverkan är en samverkansorganisation i enlighet med modellen Överförmyndare i samverkan. Samverkande kommuner är Avesta, Hedemora och Norbergs kommuner. Hedemora kommun är värdkommun för denna samverkan. Verksamhetsberättelse redovisas i denna årsredovisning under kapitel Västmanland-Dala lönenämnd Västmanland-Dala lönenämnd är en gemensam nämnd för lönesamverkan mellan kommunerna Fagersta, 50

51 5 Kommunkoncernen Kommunen bedriver en del av sin verksamhet i bolagsform. Koncernstrukturen, som även framgår av nedanstående organisationsschema, består av följande: Hedemora kommun Hedemora Energi AB som ägs till 100 % av Hedemora kommun med helägda dotterbolagen Hedemora Kraft och Värme AB samt Hedemora Elnät AB. AB Hedemorabostäder, 100 % Hedemora kommunfastigheter AB, 100 % Hedemora Näringsliv AB, 100 % Hedemora kommun Hedemora Energi AB Hedemora kommunfastigheter AB Hedemora Näringsliv AB AB Hedemorabostäder Hedemora Elnät AB Hedemora kraft och värme AB 5.1 Ekonomisk översikt för kommunkoncernen Som framgår av nedanstående tabell uppgår kommunkoncernens samlade resultat för år 2017 till 19,6 mkr. Justerat för jämförelsestörande poster uppgår koncernens resultat till 25,1 mkr. De poster som redovisas som jämförelsestörande är en realisationsvinst med 1,5 mkr en nedskrivning med 7 mkr. Resultat Prognos Hedemora Kommun 0,7 9,2 Hedemora Energi AB 10,4 18,7 Hedemora kommunfastigheter AB 3,2 3,0 AB Hedemorabostäder 5,1 4,0 Hedemora Näringsliv AB 0,2 0,1 Årets resultat 19,6 35,0 Jämförelsestörande poster Realisationsvinst -1,5 Realisationsförlust Nedskrivning Hedemora Energi AB 7,0 Årets resultat justerat för jämförelsestörande poster 25,1 35,0 51

52 5.2 Hedemora Energi AB Uppgifter och organisation Hedemora Energikoncernen består av moderbolaget Hedemora Energi AB med helägda dotterbolagen Hedemora Kraft och Värme AB samt Hedemora Elnät AB. Koncernen erbjuder varor och tjänster inom verksamheterna elnät, fjärrvärme, VA, avfallshantering samt stadsnät. Dotterbolaget Hedemora Kraft och Värme AB producerar el och fjärrvärme. I dotterbolaget Hedemora Elnät AB finns elnätsverksamheten. Resultat och ställning Hedemora Energikoncernen redovisar ett positivt resultat för året med 10,4 mkr. I detta resultat ingår en 5.3 AB Hedemorabostäder Uppgifter och organisation AB Hedemorabostäder är ett allmännyttigt bostadsföretag som har syftet att inom Hedemora kommun förvärva, avyttra, bebygga och förvalta fastigheter eller tomträtter med bostäder, affärslägenheter och därtill hörande kollektiva anordningar. Resultat och ställning Bolaget redovisar en omsättning med 77,8 mkr för året och ett resultat på 5,1 mkr efter finansnetto. Enligt ägardirektiv ska bolaget ha en genomsnittlig direktavkastning på minst 7 %. Målet har uppnåtts 2017 med en direktavkastning på 8,3 %. Bolaget har en balansomslutning på 320,4 mkr och ett eget kapital inklusive obeskattade reserver på 55 mkr, 5.4 Hedemora kommunfastigheter AB Uppgifter och organisation Hedemora kommunfastigheter AB, tillhandahåller kommunala lokaler samt fastighetsförvaltning. Resultat och ställning Bolaget redovisar en nettoomsättning på 75,5 mkr för året och ett positivt resultat med 3,1 mkr efter finansnetto. Balansomslutningen uppgår till 272 mkr, eget kapital 20,1 mkr och obeskattade reserver 13,7 mkr. Detta ger en soliditet på 11,4 % vilket är en förbättring med 1,1% jämfört med En genomgång och värdering av fastighetsbeståndet är genomförd. Värderingen har skett på ett enhetligt sätt med en värderingsmodell baserad på fastigheternas driftsnetto. Ingen nedskrivning har genomförts. 5.5 Hedemora näringsliv AB Uppgifter och organisation Hedemora Näringsliv AB ska verka för ett gott företagsklimat i kommunen och skapa förutsättningar för ekonomisk tillväxt, ökad sysselsättning och ett differentierat näringsliv. nedskrivning av stadsnäts anläggningstillgångar med 7 mkr. Nettoomsättningen uppgår till 205 mkr vilket är 3 mkr högre än föregående år. Balansomslutningen uppgår till 649 mkr. Året som gått Stadsnätsutbyggnaden har fortsatt med oförminskad kraft under Nu är 2463 villakunder anslutna till stadsnätet. Driftsmässigt har alla verksamheter gått bra då inga större störningar har inträffat under året- vilket ger en soliditet på 24,4 % vilket är en höjning gentemot 2016 med 1,4 %. Året som gått Under året har rotrenoveringen av kvarteret Hästen färdigställts med undantag för den yttre miljön som upphandlats men kommer att slutföras under våren Målning av fastigheter i Vikmanshyttan har utförts och på Gussarvsgården har ett arbete med att byta ut och förbättra ventilationen påbörjats. Bygglov har lämnats in för byggandet av 32 lägenheter i kvarteret Ålen 2.Dessutom har Kammarrätten beslutat att avslå en överklagan för bygglov av 16 lägenheter i kvarteret Laxen. Värderingen utesluter inte att det finns uppskrivningsmöjligheter. Året som gått Under 2017 har Stureskolans kök- och matsal byggts om samtidigt som ventilationen förbättrats. På förskolan Regnbågen har alla ytskikt renoverats och direktel bytts ut till bergvärme. Vid förskolan Stallgården har kök, omklädning och varumottagning byggts om. I Vikmanshyttan har en förbindelsegång mellan skola och förskola byggts och en ny hämt- lämnplats anlagts. Vid 2015 års taxering vägrade skatteverket ett avdrag för bolagets räntekostnader, 4,4 mkr, till Hedemora kommun avgjorde Kammarrätten ärendet till bolagets fördel Resultat och ställning Bolaget redovisar en omsättning med 7,6 mkr för året och ett positivt resultat efter finansiells poster med 0,2 mkr. Bolaget har en balansomslutning med 3,8 mkr. 52

53 Året som gått Bolaget har under året fortsatt arbetet med en planerad forskningsanläggning i Garpenberg. Dessutom har ett nytt projekt RockCamp beviljats medel från socialfonden. Projektet pågår till augusti 2020 och syftet är att utveckla yrkesutbildningen inom berg, ovan och under jord. Projektet Jämställt-hela tiden har fortsatt under året i samarbete med Länsstyrelsen Dalarna och Stiftelsen Minerva. Bolaget deltar även i Hedemora kommuns integrationsprojekt En väg in som pågår till och med

54 Adress: Box 201, Hedemora Tel