ÅRSREDOVISNING ÅMÅLS KOMMUN

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING ÅMÅLS KOMMUN

2

3 Innehållsförteckning 1 FAKTA OM ÅMÅL KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE KOMMUNENS ORGANISATION FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Ekonomiskt resultat Samhällsekonomisk utveckling Demografisk utveckling Arbetsmarknad Näringsliv Resultatanalys Balanskravet Resultatutvecklingen Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Skatteintäkter, fastighetsavgift och generella statsbidrag Finansnetto Årets resultat Verksamhetsanalys Driftredovisning Finansförvaltningen Finansiell analys God ekonomisk hushållning Mål och resultatstyrning Barn och unga Åldrande med livskvalitet Arbete och näringsliv Kultur och fritid Samverkan och service Kommunens roll i omvärlden Klimat och miljö Samhällsbyggande Risk och känslighetsanalys...17 Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 3(70)

4 4.9 Framtid REDOVISNING KOMMUNEN Resultaträkning Driftredovisning Balansräkning Finansieringsanalys Investeringar Noter PERSONALREDOVISNING VERKSAMHETSBERÄTTELSER SAMT MÅLUPPFYLLELSE Kommunstyrelsen Uppdrag Viktiga händelser Mål och resultatuppföljning Ekonomi Integration och arbetsmarknadsförvaltningen Uppdrag Viktiga händelser Mål och resultatuppföljning Ekonomi Nyckeltal Bygg och miljönämnden Uppdrag Viktiga händelser Mål och resultatuppföljning Ekonomi Barn och utbildningsnämnden Uppdrag Viktiga händelser Mål och resultatuppföljning Ekonomi Nyckeltal Teknik och fritidsnämnden i Säffle och Åmål Uppdrag Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 4(70)

5 7.5.2 Viktiga händelser Mål och resultatuppföljning Ekonomi Vård och omsorgsnämnden Uppdrag Viktiga händelser Mål och resultatuppföljning Ekonomi Nyckeltal SAMMANSTÄLLD REDOVISNING REDOVISNINGSPRINCIPER Begreppsförklaringar REVISIONSBERÄTTELSE Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 5(70)

6

7 1 FAKTA OM ÅMÅL Invånare Folkmängd (31 december) Födelsenetto Flyttnetto Skatteunderlag och utdebitering av skatt Skatteunderlagstillväxt *) 3,5 % 1,7 % -1,0 % -1,1 % 2,2 % 3,0 % Utdebitering av skatt -Kommun 22,46 22,46 22,89 22,54 22,54 22,54 - Landsting 11,13 10,88 10,45 10,45 10,45 10,45 - Kyrkoavgift 1,20 1,20 1,20 1,18 1,18 1,18 - Begravningsavgift 0,46 0,46 0,42 0,41 0,41 0,41 Total 35,25 35,00 34,96 34,58 34,58 34,58 Ekonomi och personal Miljoner kronor (mkr) Årets resultat -16,9 21,4 5,6 10,7-6,9-3,0 Nettokostnadsandel av skatt och bidrag 100,6 % 94,5 % 95,6 % 94,2 % 97,2 % 96,7 % Investeringar (inkl. investeringsbidrag) 22, Tillgångar Långfristiga lån Kortfristiga skulder Eget kapital Likvida medel Pensionsskuld Soliditet % Soliditet % inklusive pensionsskuld Tillsvidare- och visstidsanställda * Årsarbetare * * Kan av systemtekniska skäl ej redovisas Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 7(70)

8 2 KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE Nu är det dags att summera ett år igen. Det händer hur mycket som helst under ett verksamhetsår. Jag kan konstatera att vi börjar få många saker på plats. Under 2013 har vi bland annat tagit fram: Ett Näringslivsprogram Ett Kulturpolitiskt program Att lyfta blicken Strategiska mål utifrån Vision 2020 Vi har även slutfört processen med vilka fastigheter som ska ligga kvar under kommunstyrelsen vad det gäller fastighetsunderhåll och vilka fastigheter som ska överföras till Åmåls Kommunfastigheter AB. Det känns mycket bra att vi tagit ett grepp om pensionsskulden och som gör att vi nu får kontroll över utvecklingen av densamma. Detta har vi gjort genom att använda tillskottet från AFA pengarna till att göra extra avsättningar. Jag anser att kommunen visar med all tydlighet att vi lever upp till en god ekonomisk hushållning genom att vidta denna form av åtgärder. Med en extra avsättning till under kommande år så har vi fryst läget på en mer hanterbar nivå, vilket kommer få stora positiva effekter för lång tid framöver. Redan i dag kan vi se positiva effekter. Under året sålde kommunen den så kallade Najadfastigheten till FFS Sweden AB. Det är en välkommen händelseutveckling med stor betydelse för kommunen. Denna fastighet utan någon verksamhet kostade skattebetalarna i Åmål kr per månad i driftkostnader! Detta ska läggas in som ett argument till varför det var klokt rent ekonomiskt att avyttra fastigheten förutom alla de nya arbetstillfällen som etableringen har gett. Vi har under året nästan slutfört arbetet med att ta fram en översiktsplan och en plan för Landsbygdsutveckling i strandnära lägen (LIS plan). Vilket är bra och absolut behövligt för att kunna fortsätta utveckla vårt geografiska område i enlighet med vår Vision Vi kan konstatera att den investering som gjordes med utbyte av gatljus börjar ge effekter som syns både i en ekonomisk positiv riktning och i en minskad energiförbrukning. Det finns orosmoln på himlen som vi måste arbeta mer och intensivare med. Det är inte acceptabelt att sjukskrivningstalen har ökat. Det är heller inte acceptabelt att vi inte kommit längre i vårt arbete med att få mindre anställningar på deltid till fler anställningar på heltid. Jag vill till sist tacka all personal för ett mycket väl utfört arbete utan Er så hade vi ingen verksamhet! Michael Karlsson (S) Kommunstyrelsens ordförande Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 8(70)

9 3 KOMMUNENS ORGANISATION KOMMUNFULLMÄKTIGE Åmåls kommun KOMMUNREVISION KOMMUNSTYRELSEN KOMMUNALA BOLAG ÅKAB Åmåls Kommunfastigheter AB ÅNAB Fastighetsbolaget Åmåls-Nygård AB BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN ÖVERFÖRMYNDARE BYGG- OCH MILJÖNÄMNDEN MANDATFÖRDELNING I KOMMUNFULLMÄKTIGE VALNÄMNDEN VÅRD- OCH OMSORGSNÄMNDEN TEKNIK- OCH FRITIDSNÄMNDEN Gemensam med Säffle kommun Socialdemokraterna* 15 Centerpartiet 7 Moderaterna 5 Miljöpartiet* 2 Folkpartiet 2 Kristdemokraterna 2 Vänsterpartiet* 1 Sverigedemokraterna 1 * Bildar gemensam majoritet ORDFÖRANDE Kommunfullmäktige Gustav Wennberg (S) Kommunrevisionen Bengt Hansson (C) Kommunstyrelsen Michael Karlsson (S) Barn- och utbildning Olof Eriksson (S) Bygg- och miljö Birgitta Johansson (S) Valnämnd Göran Ekman (S) Vård- och omsorg Ewa Arvidsson (S) Kommunala bolag Gunnar Kvamme (S) Teknik och fritid Säffle-Åmål Erik Blakstad (M) Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 9(70)

10 4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 4.1 Ekonomiskt resultat Det ekonomiska resultatet för 2013 uppgick till 16,9 miljoner kronor (mkr), att jämföra med det budgeterade resultatet på 6,0 mkr. Motsvarande period under 2012 var resultat 21,4 mkr. 4.2 Samhällsekonomisk utveckling Bedömningen som görs av Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) är att läget för Sveriges ekonomi så sakteliga blir bättre. Den svenska ekonomin har utvecklats fortsatt svagt under hösten. Positiva signaler från omvärlden och från inhemska indikatorer tyder dock på att tillväxten tar bättre fart under Bedömningen som man gör är att Sveriges BNP under 2013 växer med 0,9 procent och under 2014 med 2,7 procent. I hög grad är det den inhemska efterfrågan som bidrar till att tillväxten ökar nästa år såväl investeringarna som hushållens konsumtionsutgifter växer i relativt snabb takt. Även exporten ökar, men här väntas tillväxten bli mer begränsad. Utvecklingen in omvärlden har gradvis stärkts under På de flesta håll ser förutsättningarna ännu bättre ut inför 2014, men tillväxten internationellt kommer trots det inte att nå upp i några högre tal och det får till följda att också den svenska exportens utveckling blir relativt dämpad. Läget på den svenska arbetsmarknaden förbättras gradvis under Nedgången i arbetslösheten beräknas dock bli liten. Det fortsatt svaga arbetsmarknadsläget håller tillbaka pris och löneutvecklingen. Löneökningarna fortsätter att understiga 3 procent och inflationen mätt som KPIX (dvs. KPI exklusive hushållens räntekostnader) håller sig runt 1 procent. Den låga inflationen begränsar skatteunderlagets tillväxt. I reala termer, dvs. efter avdrag för pris och löneökningar, är däremot skatteunderlagets tillväx t fortsatt stark i år. Nästa år begränsas tillväxten av pensionsinkomsterna till följd av att den s.k. bromsen aktiveras. Åren växer skatteunderlaget med omkring 2 procent per år i reala termer. Den starka tillväxten är ett resultat framförallt av den återhämtning som beräknas ske på arbetsmarknaden. Sammantaget växer antalet arbetade timmar i den svenska ekonomin med 4 procent mellan 2014 och Demografisk utveckling Befolkningsutvecklingen var positiv under året. Befolkningen ökade med 18 personer, från till invånare. Flyttnettot uppgick till +85 personer och födelsenettot till 67 personer Arbetsmarknad Antalet arbetslösa i Åmål har ökat under den senaste 12 månads perioden. Vid årsskiftet var 369 personer öppet arbetslösa, jämfört med 336 personer vid årsskiftet När det gäller kategorin långtidsarbetslösa har dessa ökat kraftigt och uppgick vid årsskiftet till 121 personer, att jämföra med 67 personer vid samma period under Antalet sökande i program med aktivitetsstöd är något lägre, 369 personer i år, att jämföra med 387 personer under Den öppna arbetslösheten bland ungdomar har också ökat något, 72 ungdomar var öppet arbetslösa vid årsskiftet i år, att jämföra med 65 ungdomar under samma period Näringsliv Antalet verksamma företag i Åmål uppgick vid årsskiftet till (395 aktiebolag, 51 handels och kommanditbolag och 713 enskild näringsverksamhet). 4.3 Resultatanalys Kommunen bedriver verksamhet i förvaltnings och bolagsform. För att kunna få övergripande ekonomisk Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 10(70)

11 information om koncernens verksamhet och organisation upprättas en sammanställd redovisning Balanskravet Från år 2000 gäller det av riksdagen beslutade balanskravet för kommuner och landsting. Balanskravet innebär att årets intäkter ska överstiga årets kostnader. Vid avstämning om balanskravet uppnåtts ska hänsyn tas till vissa redovisningsposter, till exempel nedskrivningar och realisationsresultat. Kommunen har även valt att ta hänsyn till beslutade kostnader för planerat fastighetsunderhåll som skulle genomföras 2013 men som kommer att genomföras För Åmål blir det justerade resultatet enligt balanskravet följande: Miljoner kronor (mkr) 2013 Årets resultat enligt resultaträkning -16,9 Nedskrivning ÅNAB 34,5 Realisationsresultat vid avyttring av fastigheter Planerat men ej genomfört fastighetsunderhåll -0,8-14,8 Justerat resultat 2, Resultatutvecklingen Det ekonomiska resultatet för året uppgick till 16,9 mkr, budgeterat resultat för samma period var beräknat till 6,0 mkr. Den främsta orsaken till resultatförsämringen återfinns under kommunens finansfunktion. Under året avyttrade det av kommunen helägda bolaget Fastighetsbolaget Åmåls Nygård AB (ÅNAB) sin enda fastighet. Denna försäljning resulterade i att bolaget ådrog sig en realisationsförlust på ca 34,5 mkr. För att stärka bolagets ekonomi och därmed säkra dess fortlevnad genomfördes under året ett aktieägartillskott på 34,5 mkr. I samband med bokslutet gjordes en nedskrivning av nämnda aktieägartillskott, på 34,5 mkr, så att tillgångsredovisningen speglar aktiernas faktiska värde. Under året erhölls en andra utbetalning från Fora på ca 14,5 mkr, återbetalning av premier för Avtalsgruppsjukförsäkring (AGS KL) och Avgiftsbefrielseförsäkring avseende år 2005 och Under året gjordes en extra pensionsavsättning med hjälp av ovanstående medel. Strategin för dessa pensionsavsättningar är att utjämna det framtida utbetalningsflödet, så att vi uppnår en nivå på pensionsutbetalningarna som ligger mellan 14 och 15 mkr per år. Finansieringens utveckling har, som redovisas nedan under rubriken Skatteintäkter, fastighetsavgift och generella statsbidrag, varit positiv under året och var ca 5,4 mkr bättre än budget. Om det ekonomiska resultatet rensas från ovan nämnda nedskrivning på 34,5 mkr, blir årets resultat positivt, 17,6 mkr. Jämfört med årets budget på 6,0 mkr så är det en resultatförbättring med ca 11,6 mkr. Inom denna resultatförbättring finns det både positiva och negativa budgetavvikelser. Nämndernas resultat är ca 11,2 mkr sämre än budget, där de största avvikelserna återfinns hos Kommunstyrelsen och Vård och omsorgsnämnden. Finansförvaltningen redovisar en positiv avvikelse på ca 17,3 mkr, vilken bland annat beror på lägre kostnader för pensioner och ett ökat netto på våra arbetsgivaravgifter. Nettokostnadsandelens utveckling, det vill säga summan av verksamhetens kostnader och intäkter exklusive avskrivningar i förhållande till totala skatte och bidragsintäkter inklusive finansnetto, är negativ. Årets andel uppgår till 100,6 procent, att jämföra med föregående år då den uppgick till 94,5 procent. Rensat från tidigare nämnda nedskrivning på 34,5 mkr blir nettokostnadsandelen 95,3 procent. En generell tumregel säger att god ekonomisk hushållning innebär att kommunens totala kostnader, inklusive avskrivningar, är lägre än 98 procent av de totala intäkterna. Åmåls nyckeltal för 2013 landar på 102,7 procent (96,7 procent). Rensat från tidigare nämnda nedskrivning på 34,5 mkr blir nyckeltalet 97,3 procent. Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 11(70)

12 4.3.3 Verksamhetens intäkter De verksamhetsanknutna intäkterna består till största delen av avgifter från barnomsorg, äldreomsorg, lokalhyror och interkommunala ersättningar. Från och med 2011 hanteras vatten och renhållning inom den gemensamma Teknik och fritidsnämnden, som administreras och hanteras av värdkommunen Säffle. De totala intäkterna inom Åmål uppgick under året till 176,3 mkr (198,8 mkr) och finansierar ca 22 procent av verksamhetskostnaderna (24 procent). I årets intäkter återfinns en jämförelsestörande post, återbetalning av premier för Avtalsgruppsjukförsäkringen (AGS KL) och Avgiftsbefrielseförsäkringen avseende år 2005 och Den totala återbetalningen för dessa år uppgick till ca 14,5 mkr Verksamhetens kostnader De verksamhetsknutna kostnaderna består till största delen av personal, köpta tjänster och lokaler. De totala kostnaderna, inklusive avskrivningar, har minskat med 5,9 mkr, jämfört med samma period under 2012, till totalt 812,3 mkr. Personalkostnader, inklusive pensioner, uppgår till 529,7 mkr eller 65,2 procent av kommunens kostnader exklusive avskrivningar. Personalkostnader har ökat med ca 13,8 mkr jämfört med samma period Främsta orsaken till ökningen är den extra pensionsavsättning på ca 14,8 mkr som gjordes under året Skatteintäkter, fastighetsavgift och generella statsbidrag Utvecklingen har under 2013, jämfört med 2012, varit något positiv. Totala intäkter under 2013 uppgick till 652,2 mkr, att jämföra med 637,7 mkr under Respektive intäktspost har förändrats enligt följande: Skatteintäkterna har ökat med Inkomstutjämningsbidraget har ökat med Kostnadsutjämningsbidraget har minskat med LSS-utjämningsbidraget har ökat med Regleringsbidrag har minskat med 10,4 mkr 7,6 mkr -4,0 mkr 1,0 mkr -0,4 mkr Strukturbidraget har varit oförändrat +/- 0 Fastighetsavgiften har varit oförändrad Finansnetto +/- 0 Det finansiella nettoresultatet har försämrats med 36,2 mkr, jämfört med Främsta orsaken är den nedskrivning som gjorts av aktierna i det helägda bolaget Fastighetsbolaget Åmåls Nygård AB på 34,5 mkr. Även jämfört med budget 2013 har resultatet försämrats, ca 34,4 mkr Årets resultat Årets bokslut resulterade i ett underskott på ca 16,9 mkr, vilket kan jämföras med ett budgeterat överskott på ca 6,0 mkr. I resultatet ingår, som redovisats tidigare, en nedskrivning av värdet på aktierna i det helägda bolaget Fastighetsbolaget Åmåls Nygård AB (ÅNAB), på 34,5 mkr. Under året har revidering av ursprunglig budget på 9,7 mkr skett vilket utmynnat i en ny budget där det beräknade resultatet landade på 6,0 mkr. Resultatet enligt balanskravet uppgår till 2,0 mkr, då hänsyn tagits till nedskrivning av aktierna i ÅNAB, nettoresultat vid försäljning av fastigheter och det under året planerade, men ej genomförda, fastighetsunderhållet. Det egna kapitalet uppgår till totalt 174,8 mkr (191,7 mkr). Minskningen motsvarar periodens resultat på 16,9 mkr. Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 12(70)

13 4.4 Verksamhetsanalys Driftredovisning Nämndernas driftsredovisning visar upp ett totalt resultat på 11,2 mkr ( 5,6 mkr) i jämförelse med budget. Budgetavvikelse per nämnd enligt följande tabell: Nämnder Avvikelse budget Kommunfullmäktige -238 Kommunstyrelsen varav Integration- och arbetsmarknadsförvaltningen tkr Bygg och miljö 29 Barn och utbildning 771 Teknik och fritid i Säffle och Åmål -210 Vård och omsorg Summa, tkr Mer information kring nämndernas resultat lämnas i respektive nämnds verksamhetsberättelse Finansförvaltningen Årets resultat inom finansförvaltningen visar ett överskott på 0,1 mkr. Jämfört med budget är detta en förbättring med ca 17,3 mkr. Främsta orsaken till det förbättrade resultatet är att kostnaderna för pensioner blev lägre än budgeterat, samt att även nettoresultatet för arbetsgivaravgifter och personalomkostnadspålägg blev bättre än budgeterat. 4.5 Finansiell analys Anläggningstillgångar Värdet på de materiella anläggningstillgångarna har under året minskat med 1,6 mkr och uppgick vid årsskiftet till 183,0 mkr (184,6 mkr). Under året har nyinvesteringar skett för 23,4 mkr, det har försålts tillgångar till ett bokfört värde av 11,5 mkr och avskrivningar har gjorts till ett belopp av 13,4 mkr. Fordringar Våra fordringar har under året minskat med 1,8 mkr och uppgick vid årsskiftet till 80,2 mkr (82,0 mkr). Likvida medel Våra likvida medel har under året ökat med 18,2 mkr och uppgick vid årsskiftet till 90,4 mkr. Avsättningar Under året har avsättningarna totalt minskat med 0,3 mkr och uppgick vid årsskiftet till 33,5 mkr (33,8 mkr). Avsättningar till pensioner uppgick till 10,3 mkr (10,5 mkr). Avsättningar för regresskrav som ställts mot kommunen avseende skador som uppkom i samband med översvämningar under 2009 och 2010, uppgick till 8,2 mkr (8,2 mkr). Avsättning som avser våra framtida kostnader för hanteringen av sluttäckningen av deponin på Östby Miljöstation, uppgick till 15,0 mkr (15,1 mkr). Låneskuld Kommunens låneskuld till kreditgivare har under året minskat och uppgick vid årsskiftet till 66 mkr (68 mkr). Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 13(70)

14 Soliditet Soliditeten uppgick vid årsskiftet till 45 procent (46 procent). Om pensionsskulden, som ligger utanför balansräkningen, inberäknas hamnar soliditeten på 46 procent ( 38 procent). Pensionsskuld Pensionsskulden, den del som ligger som en ansvarsförbindelse, har under året ökat och uppgår nu till 354,6 mkr (352,1 mkr). Orsaken till ökningen, trots den extra avsättning som genomfördes under året, är förändringen av diskonteringsräntan. Investeringar Under året har bruttoinvesteringar slutförts till ett belopp av totalt 23,4 mkr (16,3 mkr). 4.6 God ekonomisk hushållning För att främja en utveckling med god ekonomisk hushållning har kommunfullmäktige fastställt mål för både ekonomi och verksamhet. Finansiella mål 1. Totala kostnader ska inte uppgå till mer än 98,5% av totala intäkter. Resultat: Nej, kommunens nettokostnad uppgick till 100,6%. Målet klaras dock om nedskrivning ÅNAB exkluderas. 2. Det ekonomiska resultatet ska vara på en nivå som minst resulterar i att det egna kapitalet inflationssäkras. Resultat: Nej, för att uppnå inflationssäkring ska resultatet minst uppgå till +/ 0 mkr (inflation 0,1%). Målet klaras dock om nedskrivning ÅNAB exkluderas. 3. Investeringar ska finansieras med egna medel. Undantag får ske för investeringar som sker inom taxekollektivet, dessa får finansieras med hjälp av externa lån. Resultat: Ja, samtliga investeringar är finansierade med egna medel. 4. Låneskulden bör amorteras med minst 1 mkr per år. Resultat: Ja, låneskulden har amorterats med 2 mkr. 5. Soliditeten, eget kapital dividerat med totala tillgångar, ska lägst uppgå till 60%. Resultat: Nej, soliditeten uppgick till 44%. 6. Avsättningar för framtida förpliktelser, som t ex pensioner och avslutning av deponi, ska planeras och hanteras inom driftsbudget. Resultat: Ja, avsättningar görs för nyintjänade pensioner. Inlösning av delar av pensionsskuld har genomfört under året med ca 15 mkr. 4.7 Mål- och resultatstyrning Vision Kommunfullmäktige beslutade i oktober 2012 om följande Vision 2020 för Åmåls kommun: Sveriges mest gästvänliga stad Grundtankarna kring visionen är att Visionen ska vara övergripande och inte för smal Visionen ska vara lätt att förstå och komma ihåg Visionen ska ge en tydlig färdriktning och skapa mening och engagemang Visionen innehåller personlighetsord, varumärkeslöfte och samlade styrkor i form av fyra spelplaner. Konkret Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 14(70)

15 utmynnar visionen i fyra värdeord som beskriver personligheten i varumärket Åmål: 1. Genuin, 2. Omtänksam 3. Aktiv 4. Modig Varumärkeslöftet, det som Åmål ska stå för och lova omvärlden liksom ska fungera som en plattform för all kommunikation, lyder enligt följande; Mänskliga möten i en charmig miljö. Vision 2020 för Åmåls kommun innehållande spelplaner beskriver Åmåls konkreta egenskaper, tillgångar och styrkor samt visar vad visionen bottnar i. Spelplanerna visar vart ifrån visionen hämtar sin kraft och relevans. Planerna visar även att visionen har betydelse för de olika områdena som är värda att utvecklas än mer: 1. Kultur och evenemang 2. Den charmiga småstaden 3. Närhet till Vänern och friluftsliv 4. Näringsliv och samverkan Med Vision 2020 som stöd kan strategier, planer och verksamhetsmål utarbetas. I april 2013 beslutade kommunfullmäktige om följande utvecklingsområden och mål: Strategiska utvecklingsområden av Kommunfullmäktige strategiskt utvecklingsområde som identifierats som viktigt för att nå visionen och som ska vara vägledande vid fastställande av strategiska mål, inriktningsmål och enhetsmål. Strategiska mål ett av Kommunfullmäktige beslutat strategiskt mål, kopplat till ett strategiskt utvecklingsområde, som ska vara vägledande vid fastställande av inriktningsmål och enhetsmål. Inriktningsmål ett övergripande och styrande mål som antas av styrelse/nämnd/ bolagsstyrelse. Inriktningsmålet har sin utgångspunkt i ett strategiskt utvecklingsområde och ett strategiskt mål. Målet är vägledande för förvaltningsmål och enhetsmål. Utifrån dessa beslut i kommunfullmäktige infördes under 2013 ett nytt arbetssätt för mål och resultatarbetet, vilket innebär att rapporteringen inte kommer att vara komplett i detta dokument. De nya utvecklingsområdena med strategiska mål och inriktningsmål framgår nedan: Barn och unga Strategiska mål Barn och unga i Åmåls kommun ska växa upp under trygga och goda förhållanden. Inriktningsmål Åmåls internationella arbete och kontakter ska användas och integreras i de olika utbildningsformerna. (KF) Åmåls skolor ska vara kända för sin höga kvalitet. (KF) Ungdomar ska under sin skolgång ges förutsättningar till en bra övergång in i arbetslivet och stimuleras till utveckling av de kompetenser som leder till entreprenörskap. (KF) Åldrande med livskvalitet Strategiska mål Värdigt åldrande med god livskvalitet Inriktningsmål Människor utanför yrkeslivet ska ges möjlighet att vara aktiva och delaktiga i samhällslivet. De ska kunna leva ett gott, hälsosamt, självständigt och tryggt liv, med tillgång till samhällets utbud och en god omsorg. (KF) En strävan bör vara att var och en så länge som möjligt ska ha förutsättning att påverka sin egen livssituation. (KF) Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 15(70)

16 4.7.3 Arbete och näringsliv Strategiska mål Fler människor i arbete Inriktningsmål Förvärvsarbete är en viktig grund för människors identitet och social liv och för de flesta människor den huvudsakliga källan till försörjning. Hänsyn ska tas till människors olika förutsättningar. Kommunen ska arbeta för en väl fungerande arbetsmarknad med hög sysselsättning. (KF) Åtgärder för att minska ungdomsarbetslösheten måste särskilt prioriteras. (KF) Kommunen ska skapa förutsättningar för och ge service till näringslivet. För att möta framtida behov och utvecklingstendenser, måste stor flexibilitet och god omvärldsorientering, både nationellt och internationellt, prägla detta arbete. (KF) Gymnasieskolan och vuxenutbildningen ska ha en central roll för att möta dagens och morgondagens behov av kompetensförsörjning och öka invånarnas möjlighet till anställning. Invånarna i Åmål ska ha tillgång till ett livslångt lärande som omfattar både formell utbildning, folkbildning och vardagslärande. (KF) Kultur och fritid Strategiska mål Åmål - det självklara turistmålet med kultur och fritid i fokus. Inriktningsmål Åmåls kommun, med ambitionen att vara Sveriges mest gästvänliga stad, ska vara det självklara turistmålet i Vänerlandskapen. (KF) Kommunen ska vara ledande inom kulturområdet och berika fritiden för både invånare och besökare. (KF) I kommunen ska finnas god tillgång till fritidsaktiviteter i samverkan med föreningslivet. (KF) Samverkan och service Strategiska mål En effektiv verksamhet, professionellt bemötande och hög kvalitet ska prägla våra verksamheter. Inriktningsmål Åmåls kommun ska bedriva en effektiv verksamhet med hög kvalitet med ett vänligt, hjälpsamt och professionellt bemötande med målet att nå social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet. (KF) För att ge bästa möjliga service och kvalitet till invånare och besökare, och få ett optimalt resursutnyttjande, måste samverkan så långt möjligt ske mellan berörda aktörer, både inom kommunen men också med andra aktörer. (KF) Verksamheten ska bedrivas utifrån invånarnas behov så effektivt som möjligt med syfte att frigöra resurser för att bibehålla eller öka kvaliteten i verksamheten. (KF) Invånare i Åmåls kommun ska ha tillgång till teknisk service av hög kvalitet. (KF) Alla människor föds med olika förutsättningar bland annat beroende på den omgivande miljön. Det bör inte finnas några skillnader i kommunen beroende på var man bor. (KF) Arbeta för utvecklandet av och i enlighet med av kommunfullmäktige antagna styrdokument. (KF) Kommunens roll i omvärlden Strategiska mål Vi ska ligga i framkant inom samhällsutvecklingen. Inriktningsmål Människor och organisationer blir allt mer beroende av utvecklingen i vår omvärld, både nationellt och internationellt. Möjligheten till snabb kommunikation mellan människor i hela världen tenderar att bli gränslös. För kommunens utveckling är Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 16(70)

17 Strategiska mål Inriktningsmål det därför viktigt att hålla sig ajour med samhällsutvecklingen, såväl nationellt som internationellt. Nätverksbyggande är av allt större betydelse. (KF) Utbyte med andra länder och kulturer ökar förståelsen för människors villkor. Detta ger viktig kunskap som ska användas inte minst i skolorna för bland annat språkinlärning. (KF) Det är viktigt att kontakter skapas som kan leda till näringslivsutveckling i olika former. (KF) Det internationella arbetet ska engagera inte bara kommunala verksamheter, utan också invånare, föreningsliv och näringsliv. (KF) Kommunen ska aktivt ta del av EU-s program och kontaktnät. Finansiering via EU ska användas optimalt. (KF) Klimat och miljö Strategiska mål Vi planerar för ett hållbart samhälle. Inriktningsmål Alla verksamheter ska planeras och bedrivas utifrån ett hållbart ekologiskt, miljöoch energiperspektiv. (KF) Samhällsbyggande Strategiska mål En infrastruktur och samhällsplanering som främjar kommunens utveckling. Inriktningsmål För Åmåls utveckling är utbyggnad av en god infrastruktur med bra vägar, järnväg, sjöfart och elektronisk infrastruktur som fiberutbyggnad, av största betydelse.(kf) Kommunens läge vid Vänern och andra vattendrag samt natursköna omgivningar, ska användas för rekreation och utveckling av sjönära och andra attraktiva boenden. (KF) 4.8 Risk- och känslighetsanalys Riskanalys Kommunfullmäktige har antagit ett reglemente för intern kontroll. Utifrån internkontrollplanen genomför nämnderna varje år intern kontroll inom sina respektive verksamhetsområden. En god riskkännedom och kontrollmiljö säkrar en effektiv förvaltning och minimerar risken för allvarliga fel. COSO är en internationell modell och definition av intern kontroll. Det är en process där organisationens styrelse, ledning och annan personal skaffar sig rimlig säkerhet om att organisationens mål uppnås på följande områden: Verksamhetens ändamålsenlighet och effektivitet Den ekonomiska rapporteringens tillförlitlighet Efterlevnad av tillämpliga lagar och förordningar Detta innebär sammantaget att verksamhetsansvariga ska bedöma verksamhetens risker, värdera verksamhetens kultur och medvetenhet, vidta kontrollåtgärder, säkra att resurser används enlighet med tagna beslut, arbeta med kommunikation liksom övervaka och följa upp. Inom kommunens nämnd eller styrelse ansvarar förvaltningschef för konkreta regler och anvisningar. Känslighetsanalys Kommunens resultat påverkas av ett antal faktorer. En känslighetsanalys visar hur en förändring i ett antal parametrar genererar följande approximativa påföljd: Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 17(70)

18 Händelse Förändring Kostnad/intäkt Löneökning 1% 5,0 mkr Inflation 1% 1,4 mkr Skattesats 10 öre 2,1 mkr Invånare 100 personer 4,9 mkr 4.9 Framtid Arbetet med att kostnadsanpassa Åmåls kommuns organisation kommer att fortsätta. För att vi ska kunna nå långsiktiga ekonomiska mål i den anda som begreppet god ekonomisk hushållning förespeglar, kommer det dels krävas ett effektivare nyttjande av våra resurser och dels att vi tar ett större grepp vad avser strukturella förändringar. Under 2014 fortsätter arbetet med kommunens vision, då fokus bland annat kommer inriktas mot att skapa en större delaktighet, insikt och förståelse. Arbetet med mål och resultatstyrning kommer fortsätta, för att under året prägla både planerings och uppföljningsarbetet. Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 18(70)

19 5 REDOVISNING KOMMUNEN 5.1 Resultaträkning Belopp i tusentals kronor (tkr) Not Bokslut 2013 Budget 2013 Bokslut 2012 Avvikelse budget Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Statliga utjämningsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat Driftredovisning Ansvarsområde Intäkter Kostnader Bokslut Budget Avvikelse budget Kommunfullmäktige Kommunstyrelse Integrations- och arbetsmarknadsförvaltning Bygg- och miljönämnd Barn- och utbildningsnämnd Teknik- och fritidsnämnd i Säffle och Åmål Vård- och omsorgsnämnd Finansförvaltning Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Statliga utjämningsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Årets resultat, tkr Uppgifter för bokslut omfattar nettokostnader (kostnader minus intäkter). Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 19(70)

20 5.3 Balansräkning Belopp i tusentals kronor (tkr) Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar: Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd och lager Fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital, avsättningar och skulder Ingående eget kapital Nedskrivningar/avsättningar 0 Årets resultat Utgående eget kapital Avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER ANSVARSFÖRBINDELSER Borgensåtagande Pensionsförpliktelser Förvaltade fonder Överskottsfond KPA Outnyttjad kontokredit Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 20(70)

21 5.4 Finansieringsanalys Belopp i tusentals kronor (tkr) Not Löpande verksamhet Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Justering för avsättning pensionsskuld Övriga justeringsposter Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkt, fastighetsavgift och statliga utjämningsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Verksamhetsnetto före förändring av rörelsekapital Rörelsekapitalets förändring Ökning (-) / minskning (+) av förråd 0 0 Ökning (-) / minskning (+) av kortfristiga fordringar Minskning (-) / ökning (+) av kortfristiga skulder Förändring av rörelsekapital Verksamhetsnetto Investeringar Bruttoinvesteringar Investeringsbidrag Anslutningsavgifter 34 0 Försäljning av anläggningstillgångar Förvärv av anläggningstillgångar Investeringsnetto Finansiering Utlåning Ökning av långfristiga fordringar 0 0 Minskning av långfristiga fordringar Upplåning Nyupptagna lån 0 0 Amortering och inlösen av lån Finansieringsnetto Förändring likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Förändring likvida medel Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 21(70)

22 5.5 Investeringar Belopp i tusentals kronor (tkr) Bokslut 2013 Budget 2013 Avvikelse budget Kommunstyrelse Kommunstyrelsen Ekonomienhet IT-enhet Räddningsenhet PIN-enhet Kultur- och turismenhet Förvaltade fastigheter (ÅKAB) Integration och arbetsmarknad: Utvecklingsenhet AME Vuxenutbildningen Summa kommunstyrelse Barn- och utbildningsnämnd Enheten grundskola Enheten gymnasium Summa barn och utbildning Teknik- och fritidsnämnd i Säffle och Åmål Park och idrott Gator och förråd Vatten- och avloppshantering Camping, motion och rekreation Summa Teknik och fritid i Säffle och Åmål Vård- och omsorgsnämnd Hemvård Hemsjukvård Solsäter Illern Adolfsberg Summa Vård och omsorg Total bruttoinvestering Investeringsbidrag Anslutningsavgifter Total nettoinvestering Försäljning fastigheter Förvärv fastigheter Total investeringsredovisning Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 22(70)

23 5.6 Noter Not 1a Not 8 Verksamhetens externa intäkter Mark, byggnader och tekniska anl. Försäljningsmedel Ingående balans Taxor och avgifter Årets investeringar Hyror och arrenden Bidrag Tillkommande poster Försäljning verksamhet och entreprenad Anskaffning fastigheter Övriga intäkter Avgående poster Delsumma Bokfört värde sålda fastigheter Not 1b Jämförelsestörande post: Avskrivningar Återbetalning premier FORA Nedskrivningar 0 Summa Utgående balans Specifikation fastigheter: Not 2 Markreserv Verksamhetens externa kostnader Verksamhetsfastigheter Personalkostnader Fastigheter för affärsverksamhet Material Publika fastigheter Hyror Fastigheter för annan verksamhet Köpta tjänster Summa Bidrag Övriga kostnader Not 9 Summa Maskiner, inventarier Ingående balans Not 3 Anskaffning Avskrivningar Försäljning 0 0 Mark, byggnader och tekniska anl Summa Inventarier Avgående poster Summa Avskrivning Nedskrivning 0 0 Not 4 Utgående balans Skatteintäkter Specifikation inventarier: Preliminärt erhållen kommunalskatt Maskiner o Inventarier Slutavräkning kommunalskatt Bilar och andra transportmedel Summa Konst Övrigt Not 5 Summa Statliga utjämningsbidrag Inkomstutjämningsbidrag Not 10 Strukturbidrag Finansiella anläggningstillgångar Regleringsbidrag Aktier, värdepapper och andelar Kostnadsutjämningsbidrag Långfristiga fordringar Utjämningsbidrag LSS Långfristig fordran koncernföretag Fastighetsavgift Summa Summa Not 11 Not 6 Förråd och lager 3 3 Finansiella intäkter Summa 3 3 Ränteintäkter Utdelning på aktier och andelar Not 12 Övriga finansiella intäkter Fordringar varav kundfordringar Summa Diverse avgifter Äldreomsorgsavgifter Not 7 Barnomsorgsavgifter Finansiella kostnader Abonnentavgifter 2 3 Räntekostnader Hyresavgifter Ränta på pensionsavsättning Delsumma Nedskrivning ÅNAB Övriga finansiella kostnader Summa Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 23(70)

24 Not 12 forts. Not 18 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Borgensförbindelser Diverse kortfristiga fordringar ÅKAB Fordringar hos staten Kommuninvest */ Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ÅNAB Revers Säffle kommun Ånimskogs Bygdegårdsförening Delsumma Fengersfors Folkets hus Summa SBAB Åmåls Tennisklubb Not 13 Statens Bostadskreditnämnd Kassa och bank Summa Kassa */ se spec. nedan Bank Summa Not 19 Pensionsförpliktelser Not 14 Ansvarsförbindelse inklusive löneskatt Eget Kapital Summa Ingående balans Årets resultat Nedskrivning anläggningstillgång 0 Not 20 Avsättning deponi 0 Justering avsättning pensioner Summa Pensionsavsättning Ränteuppräkning pensionsskuld Not 15 Deponi Östby Miljöstation Avsättningar Regresskrav 0 0 Avsättningar pensioner Summa Avsättning löneskatt Avsättning deponi Not 21 Avsättning regresskrav Övriga justeringsposter Summa Fastighetsförsäljning Reavinst( ) Summa Not 16 Långfristiga skulder Not 22 Lån i kreditinstitut Försäljning anläggningstillgångar Summa Summa Not 17 Not 23 Kortfristiga skulder Förvärv anläggningstillgångar Leverantörsskulder Summa Moms och särskilda punktskatter Skulder till staten Not 24 Övriga kortfristiga skulder Årets resultat Upplupna löner Årets resultat enligt resultaträkning Upplupna semesterlöner och sociala avgifter Nedskrivning ÅNAB Förutbetalda hyresintäkter Realisationsresultat vid avyttring av fastighete Upplupen pensionskostnad individuell del Planerat men ej genomfört fastighetsunderhåll Kortfristig del i långfristig skuld Resultat enligt balanskravet Övriga interimsskulder Summa */ spec. not 18 Borgensförbindelse Kommuninvest Åmåls kommun har i februari 2012 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 274 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Åmåls kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till kronor och totala tillgångar till kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kronor. Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 24(70)

25 6 PERSONALREDOVISNING Den statistik och de bearbetningar som redovisas avser förhållandet per den 31 december Definitionerna baseras på SKL:s rekommendationer för personalstatistik och är framtagna i samråd med Dals Ed, Mellerud och Färgelanda kommuner. Antal anställda Totalt varav kvinnor (fördelning i %) 949 (82,4%) 936 (82,0%) varav män (fördelning i %) 203 (17,6%) 205 (18,0%) Antal årsarbetare Nettoförändringen av antalet anställda hänförs huvudsakligen till utökning av verksamhet inom LSS enheten på vård och omsorgsförvaltningen. Fördelning hel- och deltid (år 2012) Heltid Deltid Totalt 56,1 % (54,7 %) 43,9 % (45,3 %) kvinnor 50,4 % (47,9 %) 49,6 % (52,1 %) män 82,7 % (85,9 %) 17,3 % (14,1 %) Antalet personer som arbetar heltid ökar hos Åmåls kommun. Värt att notera är att mer än hälften av kvinnorna har numera en heltidstjänst. När det gäller män minskar andelen som har en heltidstjänst men från en hög nivå. Anledningen till detta är att fler män har fått deltidstjänster inom främst vård och omsorgsförvaltningen. Sysselsättningsgrad (heltid="100"%) Totalt 88,5 % 88,2 % kvinnor 87,3 % 86,5 % män 94,3 % 96,1 % Även medelsysselsättningsgraden hos de anställda ökar hos Åmåls kommun, från 88,2% år 2012 till 88,5% år Värt att notera är att det endast är kvinnor som har fått en högre medelsysselsättningsgrad för hos män sjunker medelsysselsättningsgraden. Medellön, kr per månad Totalt kvinnor män kvinnors lön förhållande till mäns lön 90,1 % 90,1 % Medellönen hos Åmåls kommuns anställda, baserad på heltidslöner, var kr/månad. Kvinnors löner i förhållande mäns löner var 90,1 %, dvs. samma som år Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 25(70)

26 Medelålder Totalt 48,6 48,4 Kommunstyrelsens förvaltning 49,7 49,8 Integrations- och arbetsmarknad 52,3 54,8 Vård- och omsorgsförvaltningen 50,3 50,5 Barn- och utbildningsförvaltningen 47,0 46,6 Jämfört med föregående år är medelåldern något högre år 2013, 48,6 år mot 48,4 år. Värt att notera är att medelåldern sjunker i alla förvaltningar förutom vård och omsorgsförvaltningen. Pensionsavgångar (uppnår 65 års ålder) Antal År År År År År Totalt Den närmaste 5 årsperioden kommer 166 tillsvidareanställda att fylla 65 år, vilket i snitt ger ca 33 anställda per år. Under perioden gick 226 personer i pension, dvs. ca 45 anställda per år. Enligt gällande lagstiftning kan anställda välja att gå i pension i åldersintervallet år. Även om antalet tillsvidareanställda som fyller 65 år i snitt är mindre jämfört med föregående år bör det dock påpekas att inom vissa yrken och yrkeskategorier kommer det med stor sannolikhet att bli stora problem med rekryteringen, speciellt med tanke på att konkurrenssituationen förväntas att bli värre inom vissa yrkesområden. Sjukfrånvarotal % Total sjukfrånvarotid i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid 6,5 5,9 5,0 Summa tid med långtidssjukfrånvaro (60 dagar eller mer) i förhållande till total sjukfrånvarotid Summa sjukfrånvarotid för kvinnor i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för kvinnor Summa sjukfrånvarotid för män i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid för män Summa sjukfrånvarotid i åldersgruppen 29 år eller yngre i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid i åldergruppen 29 år eller yngre Summa sjukfrånvarotid i åldersgruppen år i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid i åldergruppen år Summa sjukfrånvarotid i åldersgruppen 50 år eller äldre i förhållande till sammanlagd ordinarie arbetstid i åldergruppen 50 år eller äldre 48,6 44,4 38,2 7,3 6,5 5,5 3,0 3,4 2,7 4,9 5,1 3,2 6,6 5,7 5,6 6,9 6,3 4,9 Ovan visas de obligatoriska sjukfrånvarotalen för Åmåls kommun år Värt att notera är att den totala sjukfrånvaron har ökat både 2012 och Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 26(70)

27

28 Kommunstyrelsen

29 7 VERKSAMHETSBERÄTTELSER SAMT MÅLUPPFYLLELSE Nedan beskrivs och kommenteras måluppfyllelsen för inriktningsmålen som styr styrelsens/nämndens verksamhet utifrån Vision 2020: Målet uppnått Målet delvis uppnått Målet inte uppnått Inget utfall Inriktningsmålen har sin utgångspunkt i de strategiska utvecklingsområden och strategiska målen som fullmäktige tog beslut om i april Under året har införts ett nytt arbetssätt för mål och resultatarbete, vilket innebär att rapporteringen för 2013 inte kommer att vara komplett på alla nivåer. 7.1 Kommunstyrelsen Uppdrag Kommunstyrelsen ansvarar för strategiska frågor som rör hela kommunen och för den långsiktiga planeringen. Vidare är kommunstyrelsen kommunens ledningsorgan med övergripande ansvar för kommunens verksamheter och utveckling. Kommunstyrelsen har det direkta ansvaret för kommunens ekonomi och har det övergripande ansvaret över kommunens fastighetsbolag och ska underrätta kommunfullmäktige om utvecklingen i de kommunalförbund där kommunen är medlem. Vision 2020 för Åmåls kommun: Sveriges mest gästvänliga stad innehåller personlighetsord, varumärkeslöfte och samlade styrkor i form av fyra spelplaner. Konkret utmynnar visionen i fyra värdeord som beskriver personligheten i varumärket Åmål. Dessa utgörs av; Genuin Omtänksam Aktiv Modig Varumärkeslöftet, det som Åmål ska stå för och lova omvärlden liksom ska fungera som en plattform för all kommunikation, lyder enligt följande; Mänskliga möten i en charmig miljö. Vision 2020 för Åmåls kommun innehållande spelplaner beskriver Åmåls konkreta egenskaper, tillgångar och styrkor samt visar vad visionen bottnar i. Spelplanerna visar varifrån visionen hämtar sin kraft och relevans. Planerna visar även att visionen har betydelse för de olika områdena som är värda att utvecklas än mer Viktiga händelser Organisatoriska förändringar Bemanningsenheten överförs från kommunstyrelseförvaltningen till vård och omsorgsförvaltningen från och med den 1 januari Integrations och arbetsmarknadsförvaltningen permanentas från och med den 1 januari 2014 Utvecklingsenheten, förutom Samverket, överförs till kommunstyrelseförvaltningen från och med samma datum. Utredning genomfördes avseende eventuell verksamhetsövergång av miljöenheten till Dalslands miljökontor och i november beslutade kommunstyrelsen att avslå vidare process i ärendet. Istället valdes att fortsätta driva miljöfrågor i egen regi. Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 29(70)

30 Strandskydd Strandskyddet och möjligheten till byggnation i attraktiva och sjönära lägen är en viktig fråga för kommunen. Länsstyrelsen har under året bett kommunerna om synpunkter, inför nya beslut under 2014, om utökade avstånd utöver lagens 100 meter. Kommunen har tillsammans med övriga Dalslandskommuner lagt ned mycket arbete i frågan för att få till gemensamma regler som kan innebära både bebyggelse och utveckling, men också bevarande och skydd av attraktiva strandlägen. Ekonomi Det ekonomiska resultatet för kommunstyrelsen är negativt. Totalt redovisar nämnden ett underskott, i jämförelse med budget, på 2,8 miljoner kronor. Störst avvikelser har följande enheter haft: Kanslienheten, tkr, minskade personalkostnader på grund av tjänstledig personal. Personalenheten, tkr, minskade personalkostnader på grund av tjänstledig personal. Kultur och turism, 1 568, Örnäs camping redovisar ett underskott på 919 tkr, varav restaurangdelen står för 769 tkr (153 tkr av dessa avser inköp av maskiner och inventarier). Resterande underskott härrörs till verksamheten turistinformation. Kostenheten, 883 tkr, intäktsminskning i samband med övergång till trygghetsboende, samtidigt som både personal och livsmedelskostnader steg i högre grad än vad som budgeterats. Avfallshantering Östby, tkr, orsaken till underskottet är en budgeteringsmiss. Posten avser 2012 års verksamhet och skulle inte varit budgeterad Därutöver återfinns det en större budgetavvikelse inom ansvarsområde Ledningsenheten, där personalkostnaderna överskridits med ca 1,5 mkr, på grund av man under större delen av året haft kostnader för två kommunchefer. Utvecklade policys En gemensam reviderad livsmedelspolicy för Dalslanskommunerna, Säffle kommun och Årjängs kommun har tagits fram. Under året har också kommunen reviderat strategi för Internationalisering och EU arbete. Ett nytt näringslivsprogram för perioden har framtagits under året. Programmet börjar gälla från och med 1 januari Inom kulturområdet har ett nytt kulturpolitiskt program har tagit fram under året, Att lyfta blicken! Avser perioden Översyn av samverkan Under året har två processer pågått som avser översyn av samverkan. Den ena processen avser Dalslandskommunernas Kommunalförbund (DKKF). Den ska resultera i en ny samverkansstrategi för Dalsland. Den andra processen avser gemensam nämnd för teknik och fritid för Säffle och Åmåls kommuner. Den ska bland annat resultera i en utveckling av samarbetet och samverkan. Vision 2020 Fortsatt arbete kring implementeringen av Vision 2020 har pågått under året. I april fastställdes strategiska utvecklingsområden samt strategiska mål. Utbildning har getts till samtliga chefer i verksamhetsstödet Stratsys. I december månad gavs personalinformation till samtliga anställda om innehållet. Ett fokus ligger nu på att göra visionen till en naturlig del av det dagliga arbetet. Årsredovisning 2013, Åmåls kommun 30(70)